海伦哲：关于公司前期会计差错追溯调整更新财务报表的补充公告

证券代码：300201 证券简称：海伦哲 公告编号：2021-078徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
关于公司前期会计差错追溯调整更新财务报表的补充公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日召开第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于赫尔曼·施密茨有限公司不纳入公司合并报表范围的议案》、《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，经审慎决定，赫尔曼·施密茨有限公司自投资开始即不纳入合并报表范围，并根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》、《创业板上市公司业务办理指南第2号——定期报告披露相关事宜》的相关规定，已对公司2019年年度财务数据进行相应调整，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于徐州海伦哲专用车辆股份有限公司2020年度前期财务报表更正事项的专项鉴证报告》（众环专字（2021）0101013号）。具体内容详见公司于2021年4月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
针对“赫尔曼·施密茨有限公司自投资开始即不纳入合并报表范围”这一会计差错事项，公司已根据相关规定对2019年半年度、2019年第三季度、2020年第一季度、2020年半年度、2020年第三季度的财务报表进行追溯调整，调整未改变上述期间业绩的盈亏性质，调整情况以及调整后的财务报表详见公司于2021年6月15日发布的相关公告。
公司于2021年4月28日发布《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》中披露了前期
会计差错对公司2019年年度财务数据的影响，现公司对2019年年度财务报表的调整情况以及调整后的财务报表进行补充公告，以下为相关财务报表调整的科目和明细：
1、2019年年度合并资产负债表的调整情况：
（单位：元）项目 调整前 调整后 调整金额 调整幅度
货币资金 453336607.16 438969621.57 -14366985.59 -3.17%
应收账款 1020940702.50 1009000816.06 -11939886.44 -1.17%
预付款项 19024271.36 18375202.93 -649068.43 -3.41%
其他应收款 48161877.73 53280056.03 5118178.30 10.63%
存货 482583196.92 447989371.11 -34593825.81 -7.17%
其他流动资产 26248161.16 21242149.75 -5006011.41 -19.07%
流动资产合计 2168976500.66 2107538901.28 -61437599.38 -2.83%
长期股权投资 129000291.52 173858049.95 44857758.43 34.77%
固定资产 417804958.40 407846936.37 -9958022.03 -2.38%
无形资产 174344872.85 153696783.67 -20648089.18 -11.84%
递延所得税资产 37222712.05 32680383.96 -4542328.09 -12.20%
非流动资产合计 1348303852.65 1358013171.78 9709319.13 0.72%
资产总计 3517280353.31 3465552073.06 -51728280.25 -1.47%
应付账款 542435063.66 537268767.75 -5166295.91 -0.95%
预收款项 79733761.16 75568211.43 -4165549.73 -5.22%
应付职工薪酬 14656335.00 13272022.46 -1384312.54 -9.45%
应交税费 68391353.24 68386356.79 -4996.45 -0.01%
其他应付款 30699509.53 29910593.26 -788916.27 -2.57%
一年内到期的非流动负债 29253428.67 29088057.07 -165371.60 -0.57%
其他流动负债 21015506.68 18363333.40 -2652173.28 -12.62%
流动负债合计 1707435539.66 1693107923.88 -14327615.78 -0.84%
长期借款 108575454.41 106794481.25 -1780973.16 -1.64%
长期应付职工薪酬 1798377.81 -1798377.81 -100.00%
递延所得税负债 19292891.39 14970918.33 -4321973.06 -22.40%
非流动负债合计 142427623.67 134526299.64 -7901324.03 -5.55%
负债合计 1849863163.33 1827634223.52 -22228939.81 -1.20%
盈余公积 30329079.33 29926402.92 -402676.41 -1.33%
未分配利润 455251101.00 455540412.94 289311.94 0.06%归属于母公司所有者权益
1631754241.12 1631640876.65 -113364.47 -0.01%合计
少数股东权益 35662948.86 6276972.89 -29385975.97 -82.40%
所有者权益合计 1667417189.98 1637917849.54 -29499340.44 -1.77%
负债和所有者权益总计 3517280353.31 3465552073.06 -51728280.25 -1.47%
注：调整幅度的计算方法为：调整金额/调整前的数据，下同。
2、2019年年度母公司资产负债表的调整情况（单位：元）项目 调整前 调整后 调整金额 调整幅度
长期股权投资 1016872146.98 1014806476.04 -2065670.94 -0.20%
非流动资产合计 1318480822.40 1316415151.46 -2065670.94 -0.16%
资产总计 2324709529.72 2322643858.78 -2065670.94 -0.09%
其他综合收益 1961093.17 1961093.17 --
盈余公积 30329079.33 29926402.92 -402676.41 -1.33%
未分配利润 195198110.30 191574022.60 -3624087.70 -1.86%
所有者权益合计 1368841452.44 1366775781.50 -2065670.94 -0.15%
负债和所有者权益总计 2324709529.72 2322643858.78 -2065670.94 -0.09%
3、2019年年度合并利润表调整情况（单位：元）项目 调整前 调整后 调整金额 调整幅度
一、营业总收入 1775489399.38 1729662889.22 -45826510.16 -2.58%其中：营业收入 1775489399.38 1729662889.22 -45826510.16 -2.58%二、营业总成本 1704620147.07 1646850800.94 -57769346.13 -3.39%其中：营业成本 1355302615.28 1317884246.91 -37418368.37 -2.76%销售费用 118270718.98 108045033.82 -10225685.16 -8.65%
管理费用 104511303.70 94889264.30 -9622039.40 -9.21%
研发费用 67075890.56 66764799.54 -311091.02 -0.46%
财务费用 46263371.96 46071209.78 -192162.18 -0.42%
其中：利息费用 45788431.32 45567556.55 -220874.77 -0.48%投资收益（损失以“－”-4450282.18 -8477046.29 -4026764.11 90.48%号填列）
其中：对联营企业和合营-4454795.36 -6520466.30 -2065670.94 46.37%企业的投资收益信用减值损失（损失以“-”-29400479.30 -29401916.37 -1437.07 0.00%号填列）资产减值损失（损失以“-”-9926211.89 -9663897.17 262314.72 -2.64%号填列）资产处置收益（损失以“-”23489.96 -139673.52 -163163.48 -694.61%号填列）三、营业利润（亏损以“－”44062911.40 52076697.43 8013786.03 18.19%号填列）四、利润总额（亏损总额40590671.42 48604457.45 8013786.03 19.74%以“－”号填列）
减：所得税费用 5236865.10 10932299.81 5695434.71 108.76%五、净利润（净亏损以“－”35353806.32 37672157.64 2318351.32 6.56%号填列）
1.持续经营净利润
35353806.32 37672157.64 2318351.32 6.56%（净亏损以“－”号填列）
1.归属于母公司所有
45348908.68 45235544.21 -113364.47 -0.25%者的净利润
2.少数股东损益 -9995102.36 -7563386.57 2431715.79 -24.33%
六、其他综合收益的税后2947682.51 1961093.17 -986589.34 -33.47%净额
七、综合收益总额 38301488.83 39633250.81 1331761.98 3.48%归属于母公司所有者
47310001.85 47196637.38 -113364.47 -0.24%的综合收益总额归属于少数股东的综
-9008513.02 -7563386.57 1445126.45 -16.04%合收益总额
（一）基本每股收益 0.0436 0.0435 0.00 -0.23%
（二）稀释每股收益 0.0436 0.0435 0.00 -0.23%
4、2019年年度母公司利润表调整情况（单位：元）项目 调整前 调整后 调整金额 调整幅度投资收益（损失-4454795.36 -8481559.47 -4026764.11 90.39%以“－”号填列）
其中：对联营企-4454795.36 -8481559.47 -4026764.11 90.39%业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”17952506.94 13925742.83 -4026764.11 -22.43%号填列）三、利润总额（亏损总额19080308.08 15053543.97 -4026764.11 -21.10%以“－”号填列）四、净利润（净亏损以“－”17389771.31 13363007.20 -4026764.11 -23.16%号填列）
（一）持续经营净利润
17389771.31 13363007.20 -4026764.11 -23.16%（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后1961093.17 1961093.17 --净额
（二）将重分类进损
1961093.17 1961093.17 --益的其他综合收益
1.权益法下可转损益
1961093.17 1961093.17 --的其他综合收益
六、综合收益总额 17389771.31 15324100.37 -2065670.94 -11.88%5、2019年年度合并现金流量表的调整情况（单位：元）项目 调整前 调整后 调整金额 调整幅度
销售商品、提供劳务2072532216.84 2030321939.34 -42210277.50 -2.04%收到的现金收到其他与经营活
89057979.54 89053367.22 -4612.32 -0.01%动有关的现金
经营活动现金流入小计 2169001600.06 2126786710.24 -42214889.82 -1.95%
购买商品、接受劳务1521491723.83 1468886359.46 -52605364.37 -3.46%支付的现金支付给职工以及为
164421220.69 165078496.89 657276.20 0.40%职工支付的现金
支付的各项税费 96334029.79 96350076.60 16046.81 0.02%支付其他与经营活
220591363.57 203956900.95 -16634462.62 -7.54%动有关的现金
经营活动现金流出小计 2002838337.88 1934271833.90 -68566503.98 -3.42%经营活动产生的现金流
166163262.18 192514876.34 26351614.16 15.86%量净额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 30055795.93 324458.40 -29731337.53 -98.92%回的现金净额收到其他与投资活
6234203.38 365388.77 -5868814.61 -94.14%动有关的现金
投资活动现金流入小计 38244260.52 2644108.38 -35600152.14 -93.09%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 112707184.11 103611497.63 -9095686.48 -8.07%付的现金
投资支付的现金 22868563.90 22868563.90 --
投资活动现金流出小计 114377184.11 128150061.53 13772877.42 12.04%投资活动产生的现金流
-76132923.59 -125505953.15 -49373029.56 64.85%量净额
取得借款收到的现金 878880993.10 877916042.72 -964950.38 -0.11%
筹资活动现金流入小计 1079234276.00 1078269325.62 -964950.38 -0.09%
偿还债务支付的现金 781533023.60 768065195.01 -13467828.59 -1.72%
分配股利、利润或偿付61196502.27 60975627.50 -220874.77 -0.36%利息支付的现金
筹资活动现金流出小计 998718851.06 985030147.70 -13688703.36 -1.37%筹资活动产生的现金流
80515424.94 93239177.92 12723752.98 15.80%量净额
四、汇率变动对现金及现-1579782.65 -1608396.09 -28613.44 1.81%金等价物的影响
五、现金及现金等价物净168965980.88 158639705.02 -10326275.86 -6.11%增加额
六、期末现金及现金等价348693579.27 338367303.41 -10326275.86 -2.96%物余额
6、2019年年度母公司的现金流量表的调整情况无调整。
详情请关注公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的更新后的财务报表，后续公司将进一步加强财务基础核算，不断提高信息披露质量，避免类似问题出现。
由此给投资者带来不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。
特此公告徐州海伦哲专用车辆股份有限公司董事会
二○二一年六月二十四日