江苏神通:2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

证券代码：002438 证券简称：江苏神通 公告编号：2021-057江苏神通阀门股份有限公司
2021 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，江苏神通阀门股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2021 年 6 月 30 日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）非公开发行股票募集资金到位情况
经中国证券会《关于核准江苏神通阀门股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]82 号）核准，本公司以非公开发行方式向 8 名合格投资者发行人民币普通股 23502538 股，发行价格为每股 19.70 元，募集资金共计人民币 462999998.60 元，扣除承销、保荐费用人民币 12000000.00 元（含税），其他发行费用人民币 1696908.15元（不含税），发行人实际募集资金净额为人民币 449982335.73 元（该金额不含主承销商的承销、保荐费用的税金人民币679245.28 元）。以上募集资金已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 2 月 16 日出具了“天衡验字（2017）00022 号”《验资报告》予以确认。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、公司截至 2020年末累计投入募集资金项目 33424.69万元。
2021年半年度非公开发行股票募集资金使用情况：
单位：人民币万元项 目 金 额
募集资金年初余额 15669.06
减：本期直接投入募集资金项目 12854.51加：利息收入扣除手续费净额 194.78募集资金专储账户余额 3009.33
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金专户存储情况
1、截至 2021 年 6 月 30 日，非公开发行股票募集资金存储专户余额为3009.33万元，具体存放情况如下：
非公开发行股票募集资金存储专户：
单位：人民币万元账户余额
账号名称 开户行及账号 专户用途（万元）
支付收购瑞帆节能100%股权的四期中国农业银行启东市支行
（第二期、第三期、四期、第五期） 已注销
账号：10724601040006132交易对价及永久性补充流动资金江苏神通阀
门股份有限 中国银行启东支行
公司 用于阀门智能制造项目 已注销 账号：541769724576兴业银行启东支行 用于乏燃料后处理关键设备研发及产
3009.33
账号：408870100100045533 业化项目合计 3009.33
（二）募集资金的管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《公司章程》、中国证券监督管理委员会的规定以及其他有关法律法规和规范性文件的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。公司募集资金存放于专用银行账户，并与保荐机构、银行签订了三方监管协议。根据协议约定，保荐人可以随时到开户银行查询专户资料，开户银行应当保证对账单内容真实、准确、完整；开户银行按月（每月 5 日之前）向公司出具对账单，并抄送保荐人；公司一次或 12个月以内累计从专户中支取的金额超过 1000万元的，开户银行应及时以传真方式通知保荐人，同时提供专户的支出清单。
公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照《募集资金管理办法》履行资金使用审批手续，凡涉及每一笔募集资金的支出，均须由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内经主管经理签字后报财务部，由财务部经办人员审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款，凡超过董事会授权范围的应报董事会审批。
公司严格执行《募集资金管理办法》及与保荐人、开户银行签订的三方监管协议以及相关证券监管法规，未发生违反相关规定及协议的情况。
三、2021 年半年度募集资金的实际使用情况2021 年半年度募集资金实际使用情况详见附件 1《2020 年半年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表》和附件 2《变更募集资金投资项目情况表》。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、公司分别于 2018 年 5 月 12 日、2018 年 5 月 29 日召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十七次会议和 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司根据实际情况和业务发展需要，调整非公开发行股票募集资金投资项目之“阀门服务快速反应中心项目”的具体投资计划，终止部分阀门服务快速反应中心网点的建设，并将对应的该部分募集资金 11410 万元变更用于支付收购江苏瑞帆节能科技服务有限公司（以下简称“瑞帆节能”或“标的公司”）100%股权的第二期和第三期交易对价。
2、公司分别于 2019 年 4 月 29 日、2019 年 5 月 16 日召开第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十二次会议和 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司结合非公开发行股票募集资金部分投资项目当前的实际建设情况和投资进度，将募投项目 “特种阀门研发试验平台项目”尚未使用的募集资金及利息共计约 7416.93 万元变更用于
“乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目”。
东源检测于 2019年 5月 22日注销了设立在兴业银行启东支行的“特种阀门研发试验平台项目”募集资金专户，尚未使用的募集资金及利息 7416.93 万元划转至新募投项目专户。
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等规范性文件及公司《募集资金管理办法》的相关规定，根据变更部分募集资金用途的情况，公司在兴业银行启东支行开立了新募集资金专户（账号：408870100100045533），该专户仅用于公司“乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
公司于 2019年 5月 29日与兴业银行启东支行、中信证券重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
3、公司于 2020 年 4 月 23 日、2020 年 5 月 12 日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议和 2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨永久补充流动资金的议案》，为提高公司募集资金的使用效率，提升募集资金投资回报，充分发挥募集资金对公司业务发展带来的积极作用，公司拟变更非公开发行股票募集资金投资项目 “阀门服务快速反应中心项目”的募集资金 11410万元用于支付收购瑞帆节能 100%股权的剩余两期（第四期和第五期）交易对价，并将“阀门服务快速反应中心项目”专户内节余募集资金及利息收入 2118.43 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久
性补充流动资金，用于公司日常经营活动。
本公司变更募集资金投资项目情况详见本报告附件 2 变更募集资金投资项目情况表。
五、募集资金使用及披露中存在的问题2021年半年度，公司已按《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
江苏神通阀门股份有限公司董事会
2021年 8 月 8日
附件 1募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 2021 半年度 单位：人民币万元非公开发行股票募集资金总额 46300.00 本报告期投入非公开发行股票募集
12854.51
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 资金总额
累计变更用途的募集资金总额 32649.85 已累计投入非公开发行股票募集资
46279.20
累计变更用途的募集资金总额比例 70.52% 金总额
项 目 可
是 否 已 截至期末
截至期末累 项目达到预 本报告期 行 性 是
变 更 项募集资金承 调整后投资 本报告期投 投资进度 是否达到
承诺投资项目资金投向 计投入金额 定可使用状 实现的效 否 发 生
目(含部诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3) ＝ 预计效益
(2) 态日期 益 重 大 变
分变更) (2)/(1)化承诺投资项目已用于支付收购瑞帆节
能100%股权
阀门服务快速反应中心项目 是 第二、第三、24000.00 0.00 0.00 151.13 — - 否 是
第四、第五期交易对价及永久性补充流动资金
阀门智能制造项目 否 2020年06月7800.00 7800.00 254.54 8177.80 104.84% - 否 否30日乏燃料后处理关键设备研发及产业化项
否 2021年6月0.00 7416.93 3667.05 5037.62 67.92% - 否 否
目 30日本项目已变项目已于 更为“乏燃特种阀门研发试验平台项目 是 2019年5 料后处理关7000.00 0.00 0.00 179.73 - 否 是
月16日变 键设备研发
更 及产业化项目”
偿还银行贷款及补充流动资金 否 7500.00 9618.43 2412.92 9912.92 103.06% - 不适用 否
支付收购瑞帆节能 100%股权的部分交 否 0.00 11410.00 0.00 11410.00 100.00% - 不适用 否
易对价（第二、三期）
支付收购瑞帆节能 100%股权的部分交 否 0.00 11410.00 6520.00 11410.00 100.00% - 不适用 否
易对价（第四、五期）
承诺投资项目小计 - 46300.00 47655.36 12854.51 46279.20 - - - - -
乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目：截止期末，本项目已累计投入募集资金 5037.62 万元，形象进度未达到计划进度或预计收益的情况和原 为 95%，项目建设已基本达到了预定可使用状态；项目使用募集资金实际投入进度为 67.92%，资金投入进度与形象因 进度存在一定差异，主要原因是公司按照合同约定分期支付本项目工程建设和设备采购等进度款及质保金，公司将在合同约定的付款期限内符合支付条件后陆续支付。
1、公司分别于 2018 年 5 月 12 日、2018 年 5 月 29 日召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十七次会议和 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司根据实际情况项目可行性发生重大变化的情况说明
和业务发展需要，调整非公开发行股票募集资金投资项目之“阀门服务快速反应中心项目”的具体投资计划。具体内容详见 2018 年 5月 14日刊载于《证券时报》《中国证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-040）。
公司在开展非公开发行募集资金投资项目前期调研和规划过程中，考虑到阀门维保的重要性逐步提升，维保的市场需求将进一步扩大，“阀门服务快速反应中心”的建立，将会延长公司的产业链，使公司的产品和服务更加贴近客户，提高公司满足客户需求的能力。但自 2017 年初以来，随着各地对环保、安全要求的不断提升，建设分布式的阀门服务快速反应中心，成本较高，对中低端阀门产品进行维修不具备经济性。而随着信息技术的不断进步和交通便捷性不断改善，对高端阀门进行集中式维修，目前已基本能够满足用户需求。通过分析计算实际投入产出比，该项目原选址的部分阀门服务快速反应中心项目已没有继续投入建设的必要。
公司以现金方式收购瑞帆节能 100%股权于 2017年 8月 29日完成股权交易过户和合并报表，交易对价为 32600万元人民币。根据公司发展规划及资金使用安排，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于向中国银行启东支行申请不超过 1.956 亿元并购贷款的议案》，同意公司向中国银行启东支行申请金额不超过人民币 1.956 亿元的并购贷款，用于支付收购瑞帆节能 100%股权的部分交易对价，并购贷款占并购交易价款的比例为 60%，贷款期限为 5年，贷款利率为 4.655%，贷款资金额度大、财务成本较高。
综合以上各方面因素分析，公司虽然长期看好阀门服务快速反应中心的未来发展趋势，但结合目前市场的实际情况并从审慎投资的角度出发，认为短期内若继续实施分布式的阀门服务快速反应中心项目建设将难以达到项目预期的效益，且为降低公司财务成本，提高募集资金使用效率，实现股东权益最大化，根据目前的市场情况和公司自身资金情况，公司董事会决定调整“阀门服务快速反应中心项目”的投入计划，终止部分阀门服务快速反应中心网点的建设，并将对应的该部分募集资金 11410万元变更用于支付收购瑞帆节能 100%股权的第二期和第三期交易对
价（第二期需支付 6520 万元交易对价，第三期需支付 4890 万元交易对价），其中第二期 6520 万元交易对价已
于 2018年 6月 28日支付完毕，第三期 4890万元交易对价分别于 2019年 5月 30日支付 1500、2019 年 6月 3日支付 3390万元支付完毕，剩余未使用的募集资金继续存放在募集资金专户中，后续视宏观政策和市场变化情况，由公司董事会决定是否使用募集资金进行后续投入，如需变更将依据《募集资金管理办法》及其他法律法规的规定履行审批手续。
本次调整“阀门服务快速反应中心项目”投入计划后，原已投入并建成的部分快速反应中心项目，公司将继续使用自有资金保证其持续正常运行，更好地服务客户，为公司创造更多效益。因此，本次变更募投项目不会对已建成项目的正常运行造成重大不利影响。
根据公司与中国银行启东支行签订的并购贷款授信协议，公司有权不提用后续并购贷款，并以自筹资金或募集资金支付剩余的并购交易对价。因此，本次变更募投项目不会对公司生产经营产生重大不利影响。
公司独立董事、监事会、保荐机构中信证券股份有限公司亦表明对变更募集资金项目的独立意见，表示对本次变更募集资金项目无异议。
2、公司分别于 2019 年 4 月 29 日、2019 年 5 月 16 日召开第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十二次会议和 2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司结合非公开发行股票募集资金部分投资项目当前的实际建设情况和投资进度，拟将募投项目 “特种阀门研发试验平台项目”尚未使用的募集资金及利息共计约 7416.93 万元变更用于“乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目”。具体内容详见 2019 年 4月 30日刊载于《证券时报》《中国证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2019-034）。
公司全资子公司东源检测拟通过原募投项目“特种阀门研发试验平台项目”提升企业的技术开发与创新能力，促进科研与生产紧密集合，提升公司在工艺、装备、检验、标准及产品质量等方面的生产能力。随着原募投项目的逐步实施，东源检测通过该项目的实施所新增的试验检测能力相对有限，带来的经济和社会效益也相对有限，受上述因素影响，为提高募集资金使用效率和效果，公司决定终止使用募集资金投入该项目，未来视市场拓展情况，由东源检测以自有资金投入建设。为提高募集资金使用效率，合理高效地利用募集资金，公司将该项目变更为“乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目”。
“乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目”投入资金 7500 万元，其中投入募集资金约 7416.93 万元（含募集资金存放期间产生的银行存款利息收入及理财收益），剩余资金由公司使用自有资金补足。项目建成后，将形成年产气动送样系统 1套、贮存井约 1500个、空气提升系统约 300 套的生产能力；项目实施期限为 2019 年 1月至 2021 年 6月，共 30 个月；项目实施期内，本项目产品预计可累计实现销售 13000 万元，净利润 2600 万元，税收 1560万元，由于本项目中气动送样系统用的样品瓶为消耗品，每年样品瓶将实现销售 2500万元。公司是高新技术企业，按照国家有关税收优惠政策，所得税税率按 15%进行测算。此外，除了上述经济效益外，本项目的实施还将进一步丰富公司服务核电产业链的技术和产品能力，为未来深入核电产业链的发展储备必要的核心技术，有利于公司的长远发展。
变更后的募投项目符合公司发展战略和生产经营需要，可提高募集资金的使用效率，有助于进一步提升公司的整体盈利能力，增强公司核心竞争力及综合实力。变更后募投项目的实施，也将极大地提高乏燃料后处理取送样的安全和可靠水平，从而极大提升我国乏燃料后处理的整体技术水平，打破国外对于该项技术的垄断，也为后续国家开展乏燃料处理项目建设打下坚实的基础。公司已经进行了充分的调研和论证，公司具备项目实施所需要的条件，项目的实施具有充分的必要性及可行性。
公司独立董事、监事会、保荐机构中信证券股份有限公司亦表明对变更募集资金项目的独立意见，表示对本次变更募集资金项目无异议。
东源检测于 2019 年 5 月 22 日注销了设立在兴业银行启东支行的“特种阀门研发试验平台项目”募集资金专户，尚未使用的募集资金及利息 7416.93 万元划转至新募投项目专户。
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件及公司《募集资金管理制度》的相关规定，根据变更部分募集资金用途的情况，公司在兴业银行启东支行开立了新募集资金专户（账号：408870100100045533），该专户仅用于公司“乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
公司于 2019年 5月 29日与兴业银行启东支行、中信证券重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
3、公司分别于 2020 年 4 月 23 日、2020 年 5 月 12 日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议和 2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨永久补充流动资金的议案》，为提高公司募集资金的使用效率，提升募集资金投资回报，充分发挥募集资金对公司业务发展带来的积极作用，公司变更非公开发行股票募集资金投资项目 “阀门服务快速反应中心项目”的募集资金 11410 万元用于支付收购瑞帆节能
100%股权的剩余两期（第四期和第五期）交易对价（第四期需支付 4890万元交易对价，第五期需支付 6520 万元交易对价），其中第四期 4890 万元交易对价已于 2020 年 6 月 30 日支付完毕，第五期 6520 万元交易对价还未支付，并将“阀门服务快速反应中心项目”专户内节余募集资金及利息收入 2118.43 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。
本次终止“阀门服务快速反应中心项目”投入计划，将有利于公司降低财务成本，提高募集资金使用效率和效益，实现股东权益最大化，不会对公司经营产生不利影响，亦不构成重大资产重组，不构成关联交易。
根据公司与中国银行启东支行签订的并购贷款授信协议，公司有权不提用后续并购贷款，并以自筹资金或募集资金支付剩余的并购交易对价。因此，本次变更募投项目不会对公司生产经营产生重大不利影响公司独立董事、监事会、保荐机构亦表明对变更募集资金项目的独立意见，表示对本次变更募集资金项目无异议。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用适用
截至 2017 年 2 月 28 日，公司先期投入募集资金投资项目的自有资金合计 6638239.80 元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“中天运[2017]核字第 90042 号”《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专募集资金投资项目先期投入及置换情况 项鉴证报告》，对上述募集资金项目的预先投入情况进行了专项审核。公司第四届董事会第九次会议与第四届监事
会第七次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预
先已投入阀门智能制造项目的自筹资金 6638239.80 元。前述募集资金投资项目置换工作已在 2017 年度内全部实施完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
1、阀门服务快速反应中心项目：该项目已变更为用于支付收购瑞帆节能 100%股权第二、第三、第四、第五期
交易对价及永久性补充流动资金；截至 2021年 6月 30日，公司已通过中国农业银行启东市支行的募集资金专户支付完毕收购瑞帆节能 100%股权的四期（第二期、第三期、四期、第五期）交易对价，并将专户内节余募集资金及利息收入 2412.92 万元永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动，公司已于 2021 年 6 月 30 日依法办理完成项目实施出现募集资金结余的金额及原 中国农业银行启东市支行募集资金账户 10724601040006132 的销户手续。
因 2、鉴于公司非公开发行股票募投项目“阀门智能制造项目”在中国银行启东支行开立的募集资金专户所存放的募集资金及其利息已使用完毕，公司已于 2021 年 6 月 29 日依法办理完成中国银行启东支行募集资金账户541769724576 的销户手续。
上述募集资金专用账户注销后，公司与中国农业银行启东市支行、中国银行启东支行、国泰君安证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》就此终止。
尚未使用的募集资金用途及去向 截至报告期末，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和以金融机构保本收益型理财产品存放。
募集资金使用及披露中存在的问题或其 公司按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的规定使用和管理募集资金，他情况 及时、准确、完整地披露募集资金使用及存放情况，报告期内，公司不存在违规使用募集资金的情况。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 2021 半年度 单位：人民币万元变更后项目 变更后的项
截至期末实际 截至期末 项目达到预 是否达
对应的原承诺 拟投入募集 本报告期实际 本报告期实 目可行性是
变更后的项目 累计投入金额 投资进度（%）定可使用状 到预计
项目 资金总额 投入金额 现的效益 否发生重大
(2) (3)=(2)/(1) 态日期 效益
（1） 变化
支付收购瑞帆节能 100%股权的部分 阀门服务快速
11410.00 0.00 11410.00 100.00% —— —— 不适用 否
交易对价（第二、三期） 反应中心项目
乏燃料后处理关键设备研发及产业 特种阀门研发 2021年 6月
7416.93 3667.05 5037.62 67.92% —— 不适用 否
化项目 试验平台项目 30日
支付收购瑞帆节能 100%股权的部分 阀门服务快速
11410.00 6520.00 11410.00 100.00% —— —— 不适用 否
交易对价（第四、五期） 反应中心项目阀门服务快速
偿还银行贷款及补充流动资金 9618.43 2412.92 9912.92 103.06% —— —— 不适用 否反应中心项目
合计 - 39855.36 12599.97 37770.54 94.77% —— —— —— 否
1、公司分别于 2018 年 5 月 12 日、2018 年 5 月 29 日召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事
会第十七次会议和 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体公司根据实际情况和业务发展需要，调整非公开发行股票募集资金投资项目之“阀门服务快速反应中心项项目）目”的具体投资计划。具体内容详见 2018 年 5月 14日刊载于《证券时报》《中国证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-040）。
公司在开展非公开发行募集资金投资项目前期调研和规划过程中，考虑到阀门维保的重要性逐步提升，维保的市场需求将进一步扩大，“阀门服务快速反应中心”的建立，将会延长公司的产业链，使公司的产品和服务更加贴近客户，提高公司满足客户需求的能力。但自 2017 年初以来，随着各地对环保、安全要求的不断提升，建设分布式的阀门服务快速反应中心，成本较高，对中低端阀门产品进行维修不具备经济性。而随着信息技术的不断进步和交通便捷性不断改善，对高端阀门进行集中式维修，目前已基本能够满足用户需求。通过分析计算实际投入产出比，该项目原选址的部分阀门服务快速反应中心项目已没有继续投入建设的必要。
公司以现金方式收购瑞帆节能 100%股权于 2017 年 8 月 29 日完成股权交易过户和合并报表，交易对价为 32600 万元人民币。根据公司发展规划及资金使用安排，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于向中国银行启东支行申请不超过 1.956 亿元并购贷款的议案》，同意公司向中国银行启东支行申请金额不超过人民币 1.956 亿元的并购贷款，用于支付收购瑞帆节能 100%股权的部分交易对价，并购贷款占并购交易价款的比例为 60%，贷款期限为 5年，贷款利率为 4.655%，贷款资金额度大、财务成本较高。
综合以上各方面因素分析，公司虽然长期看好阀门服务快速反应中心的未来发展趋势，但结合目前市场的实际情况并从审慎投资的角度出发，认为短期内若继续实施分布式的阀门服务快速反应中心项目建设将难以达到项目预期的效益，且为降低公司财务成本，提高募集资金使用效率，实现股东权益最大化，根据目前的市场情况和公司自身资金情况，公司董事会决定调整“阀门服务快速反应中心项目”的投入计划，终止部分阀门服务快速反应中心网点的建设，并将对应的该部分募集资金 11410 万元变更用于支付收购瑞帆节能 100%股权的第二期和第三期交易对价（第二期需支付 6520 万元交易对价，第三期需支付 4890万元交易对价），其中第二期 6520 万元交易对价已于 2018 年 6月 28 日支付完毕，第三期 4890 万元交易对价分别于 2019年 5月 30日支付 1500、2019 年 6月 3日支付 3390万元支付完毕，剩余未使用的募集资金继续存放在募集资金专户中，后续视宏观政策和市场变化情况，由公司董事会决定是否使用募集资金进行后续投入，如需变更将依据《募集资金管理办法》及其他法律法规的规定履行审批手续。
本次调整“阀门服务快速反应中心项目”投入计划后，原已投入并建成的部分快速反应中心项目，公司将继续使用自有资金保证其持续正常运行，更好地服务客户，为公司创造更多效益。因此，本次变更募投项目不会对已建成项目的正常运行造成重大不利影响。
根据公司与中国银行启东支行签订的并购贷款授信协议，公司有权不提用后续并购贷款，并以自筹资金或募集资金支付剩余的并购交易对价。因此，本次变更募投项目不会对公司生产经营产生重大不利影响。
公司独立董事、监事会、保荐机构中信证券股份有限公司亦表明对变更募集资金项目的独立意见，表示对本次变更募集资金项目无异议。
2、公司分别于 2019 年 4 月 29 日、2019 年 5 月 16 日召开第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十二次会议和 2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司结合非公开发行股票募集资金部分投资项目当前的实际建设情况和投资进度，拟将募投项目 “特种阀门研发试验平台项目”尚未使用的募集资金及利息共计约 7416.93 万元变更用于“乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目”。具体内容详见 2019年 4月 30 日刊载于《证券时报》《中国证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2019-034）。
公司全资子公司东源检测拟通过原募投项目“特种阀门研发试验平台项目”提升企业的技术开发与创新能力，促进科研与生产紧密集合，提升公司在工艺、装备、检验、标准及产品质量等方面的生产能力。
随着原募投项目的逐步实施，东源检测通过该项目的实施所新增的试验检测能力相对有限，带来的经济和社会效益也相对有限，受上述因素影响，为提高募集资金使用效率和效果，公司决定终止使用募集资金投入该项目，未来视市场拓展情况，由东源检测以自有资金投入建设。为提高募集资金使用效率，合理高效地利用募集资金，公司将该项目变更为“乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目”。
“乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目”投入资金 7500 万元，其中投入募集资金约 7416.93万元（含募集资金存放期间产生的银行存款利息收入及理财收益），剩余资金由公司使用自有资金补足。
项目建成后，将形成年产气动送样系统 1套、贮存井约 1500 个、空气提升系统约 300套的生产能力；项目实施期限为 2019年 1月至 2021 年 6月，共 30个月；项目实施期内，本项目产品预计可累计实现销售13000 万元，净利润 2600 万元，税收 1560 万元，由于本项目中气动送样系统用的样品瓶为消耗品，每年样品瓶将实现销售 2500 万元。公司是高新技术企业，按照国家有关税收优惠政策，所得税税率按15%进行测算。此外，除了上述经济效益外，本项目的实施还将进一步丰富公司服务核电产业链的技术和产品能力，为未来深入核电产业链的发展储备必要的核心技术，有利于公司的长远发展。
变更后的募投项目符合公司发展战略和生产经营需要，可提高募集资金的使用效率，有助于进一步提升公司的整体盈利能力，增强公司核心竞争力及综合实力。变更后募投项目的实施，也将极大地提高乏燃料后处理取送样的安全和可靠水平，从而极大提升我国乏燃料后处理的整体技术水平，打破国外对于该项技术的垄断，也为后续国家开展乏燃料处理项目建设打下坚实的基础。公司已经进行了充分的调研和论证，公司具备项目实施所需要的条件，项目的实施具有充分的必要性及可行性。
公司独立董事、监事会、保荐机构中信证券股份有限公司亦表明对变更募集资金项目的独立意见，表示对本次变更募集资金项目无异议。
东源检测于 2019年 5月 22日注销了设立在兴业银行启东支行的“特种阀门研发试验平台项目”募集资金专户，尚未使用的募集资金及利息 7416.93 万元划转至新募投项目专户。
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件及公司《募集资金管理制度》的相关规定，根据变更部分募集资金用途的情况，公司在兴业银行启东支行开立了新募集资金专户（账号：408870100100045533），该专户仅用于公司“乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
公司于 2019年 5月 29日与兴业银行启东支行、中信证券重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
3、公司分别于 2020 年 4 月 23 日、2020 年 5 月 12 日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议和 2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨永久补充流动资金的议案》，为提高公司募集资金的使用效率，提升募集资金投资回报，充分发挥募集资金对公司业务发展带来的积极作用，公司变更非公开发行股票募集资金投资项目 “阀门服务快速反应中心项目”的募集资金 11410万元用于支付收购瑞帆节能 100%股权的剩余两期（第四期和第五期）交易对价（第四期需支付4890 万元交易对价，第五期需支付 6520万元交易对价），其中第四期 4890 万元交易对价已于 2020年6 月 30 日支付完毕，第五期 6520 万元交易对价还未支付，并将“阀门服务快速反应中心项目”专户内节余募集资金及利息收入 2118.43 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。
本次终止“阀门服务快速反应中心项目”投入计划，将有利于公司降低财务成本，提高募集资金使用效率和效益，实现股东权益最大化，不会对公司经营产生不利影响，亦不构成重大资产重组，不构成关联交易。
根据公司与中国银行启东支行签订的并购贷款授信协议，公司有权不提用后续并购贷款，并以自筹资金或募集资金支付剩余的并购交易对价。因此，本次变更募投项目不会对公司生产经营产生重大不利影响公司独立董事、监事会、保荐机构亦表明对变更募集资金项目的独立意见，表示对本次变更募集资金项目无异议。
乏燃料后处理关键设备研发及产业化项目：截止期末，本项目已累计投入募集资金 5037.62 万元，形象进度为 95%，项目建设已基本达到了预定可使用状态；项目使用募集资金实际投入进度为 67.92%，资未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 金投入进度与形象进度存在一定差异，主要原因是公司按照合同约定分期支付本项目工程建设和设备采购等进度款及质保金，公司将在合同约定的付款期限内符合支付条件后陆续支付。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用