怡亚通:2021年半年度报告

深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人周国辉、主管会计工作负责人莫京及会计机构负责人(会计主管人员)陈珍贵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告中详细阐述未来可能发生的有关风险因素及对策，请查阅第三节管理层讨论与分析中“公司面临的风险和应对措施”分析可能发生的风险事项。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................义书签。6
第三节 管理层讨论与分析 ........................................ 9
第四节 公司治理 ........................................... 25
第五节 环境和社会责任 ........................................ 27
第六节 重要事项 ........................................... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 80
第八节 优先股相关情况 ........................................ 84
第九节 债券相关情况 ......................................... 85
第十节 财务报告 ........................................... 98
备查文件目录
公司在办公地点备置有完整、齐备的下列文件：
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
2、载有公司董事长签名并盖章的2021年半年度报告原件；
3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他备查文件。
释义
释义项 指 释义内容
怡亚通、公司、本公司 指 深圳市怡亚通供应链股份有限公司董事会 指 深圳市怡亚通供应链股份有限公司董事会
深投控 指 深圳市投资控股有限公司
伟仕佳杰 指 伟仕佳杰控股有限公司
俊知集团 指 俊知集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元、人民币万元报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 6 月 30 日
上年同期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 怡亚通 股票代码 002183
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市怡亚通供应链股份有限公司
公司的中文简称（如有） 怡亚通
公司的外文名称（如有） Eternal Asia Supply Chain Management Ltd.公司的外文名称缩写（如有） EA
公司的法定代表人 周国辉
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 夏镔 常晓艳
深圳市龙岗区南湾街道李朗路 3 号怡 深圳市龙岗区南湾街道李朗路 3 号怡联系地址
亚通供应链整合物流中心 1 号楼 亚通供应链整合物流中心 1 号楼
电话 0755-88393181 0755-88393181
传真 0755-88393322-3172 0755-88393322-3172
电子信箱 002183@eascs.com 002183@eascs.com
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期减
营业收入（元） 36097231008.00 28735611779.00 25.62%
归属于上市公司股东的净利润（元） 257288659.00 60694103.00 323.91%归属于上市公司股东的扣除非经常性
255901487.00 -105973940.00 341.48%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1427642640.00 157254542.00 807.85%
基本每股收益（元/股） 0.12 0.03 300.00%
稀释每股收益（元/股） 0.12 0.03 300.00%
加权平均净资产收益率 4.21% 1.02% 3.19%本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末增减
总资产（元） 41486544716.00 42328425595.00 -1.99%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6162363358.00 5973449389.00 3.16%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部-10046127.00
分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家17328605.00统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 1262073.00衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -203629.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 918080.00
减：所得税影响额 4541612.00少数股东权益影响额（税后） 3330218.00
合计 1387172.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
本公司需要面对经营供应链管理业务所产生的外汇风险，在经营供应链管理业务时，本公司需替若干客户向外地出口商以美元/欧元等外币购货，或向外地进口商以美元/欧元等外币销售货物。
公允价值变动收益 6579456.00本公司利用若干衍生金融工具以管理上述业务所引起的外汇风险。因此，本公司将衍生金融工具相关报表项目界定为经常性损益的项目。
投资收益 509066.00 同上
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
怡亚通立足基础供应链服务，延长产业链发力大消费领域的品牌运营业务，打造大消费供应链平台生态模式。构建了品牌运营、分销+营销两大主要板块的业务体系。全面提升品牌运营能力、聚焦大消费赛道布局，在数智化变革的驱动下实现公司业务的重构与升级。
（一）品牌运营
公司在与众多知名品牌长期合作的同时，积极拓展并进入品牌的高附加值业务，针对优质品牌进行品牌运营和管理工作。对优质品牌进行培养、赋能和运营，结合消费趋势反向精准选品，凭借品牌运营的专业能力、多品牌营销的运营一体化能力，充分挖掘品牌潜力寻求更大发展。在大消费领域，尤其是高端酒类领域，通过“分销+营销”的闭环商业模式为不同成长阶段的品牌提供品牌定位，营销策划、分销、零售等全流程服务。同时孵化运营自有品牌，从而掌握对品牌以及价格制定的主动权，实现增强企业的竞争力。
（二）分销+营销
分销+营销同属于产品触达终端消费者的中间环节，二者区别在于：“分销”仅仅为提供产品的销售通道，属于传统的代理商通道业务，附加值相对较低。“营销”是指发现或者挖掘消费者需求，让消费者了解该产品并且购买产品的过程。其附加值相对较高，能有效提升产品利润率。“分销+营销”是整合分销对B端的覆盖能力以及营销对C端的销售能力，打通B2b2C的通道，实现线上（主流电商渠道、新流量渠道）线下（320个城市百万终端门店）消费场景全覆盖，产品触达终端、以及消费行为完成的全过程管理。
分销+营销业务主要聚焦快速消费品，涵盖母婴、日化、酒饮、食品、家电、医药、IT、通信等行业，服务网络达到320个城市。同时依托公司二十余年采购执行、销售执行等业务能力，深入整合上下游资源，形成一站式的采销平台，从上游寻找全球不同供应商的原材料、半成品及成品资源，到下游对接全球渠道需求，实现原材料、半成品、成品等资源的“全球买，全球卖”。
二、核心竞争力分析
（一）卓越的品牌运营能力
怡亚通拥有丰富的品牌运营经验、强劲的市场开拓能力并超凡的营销模式创新能力的管理团队。为标的产品从品牌定位、产品设计、品牌传播、分销覆盖、营销策划等方面来提供量身定制的一站式品牌营销服务，线上线下一体化运营服务。
（二）优质客户资源
怡亚通与100余家世界500强企业及2600多家国内外知名企业达成战略合作关系，服务行业涵盖快速消费品（母婴、日化、食品、酒饮）、家电、通信、信息技术、医疗、终端零售等多个领域，形成了强大的资源整合能力和竞争优势，能有效地帮助合作伙伴提高核心竞争力。
（三）全球化的服务网络
怡亚通加速服务网络全球化布局，建立遍布中国、辐射全球的服务网络，打破地域、资源、环境的限制，使全球优势资源在最大范围内实现共享，帮助合作伙伴满足全球化发展的需要。
（四）高效的深度分销服务平台
怡亚通建立覆盖全国各级城市乃至东南亚等地区的深度分销平台，用现代互联网技术和深度供应链维度实现从品牌商到终端的网络扁平，颠覆过去粗放原始分散的经销商模式，构建一体化运营的快捷、高效的直供渠道，帮助合作伙伴突破渠道拓展瓶颈，深入低线市场，提高市场竞争力。
（五）健全的物流体系
怡亚通拥有六大区域集散中心，覆盖全国30多个省级行政区的300多个城市的物流网络，具备为客户提供深入1-6线城市的B2B、B2C深度配送运作能力，24小时内快速响应客户需求，提供最优质的客户体验。
（六）领先的信息系统
怡亚通以二十多年来自身供应链信息化发展经验为基础，结合国内外领先技术，自主研发出契合供应链行业特点、满足各类业务模式需求的信息系统。该系统实现全程移动互联化，提升运营管理能力及效率，为公司内部员工及外部客户提供高效完善的操作体验，保证业务往来及运作过程中的信息数据安全。系统服务范围覆盖客户关系管理、业务运营、物流仓储及运输、财务管理、人力资源、智能办公等业务管理模块。
三、主营业务分析概述新冠肺炎疫情席卷全球，中国政府提出了“构建国内、国际双循环相互促进的新发展格局”。“双循环”发展战略的提出预示中国对经济发展模式加速转型的决心，也意味着对消费品和零售行业的重大利好。
随着国内消费规模不断扩大，我国成为全球第二大消费市场。2020年我国社会消费品零售总额 39.2万亿元，商品消费持续回暖，实物商品网上零售增长 14.8%，连续 8年成为全球
第一大网络零售市场。电商崛起以及渠道扁平化带来商品经营模式的变化，也对供应链提出新的要求。经过三年的重整与沉淀，怡亚通未来将“以供应链为抓手，打造中国最大的快消品 B2b2C 一体化分销平台和品牌孵化平台”。
（一）上半年经营情况报告期内，公司实现营业总收入361.30亿元，较去年同期增长25.44%；利润总额为2.64亿元，较去年同期增加711.22%；归属于母公司的净利润为2.57亿元，较去年同期增加323.91%。
报告期内，主要经营情况如下：
1、品牌运营2021年上半年，公司品牌运营实现营业总收入16.27亿元，同比增长192.09%，毛利2.92亿元，同比增长213.03%。在品牌运营方面，上半年新增品牌运营品类：摘要12、红星1949、佰奥本集、香娜露儿、乳鲜森等知名品牌，丰富了公司品牌运营资源，壮大现有业务规模。
其中酒业品牌运营业务实现营收5.55亿元，同比增长300.17%，毛利1.84亿元，同比增长232.83%。
报告期内，品牌运营业务各行业营业收入分布如下：
单位：万元行业 2021年半年度 2020年半年度 同比增减
IT、通信 51658.30 33026.37 56.42%纺织服饰 22583.39 8737.59 158.46%
酒饮 55515.61 13873.09 300.17%
母婴 29668.89 - -
其他 3257.19 59.36 5387.18%
合计 162683.38 55696.41 192.09%
2、分销+营销报告期内，公司分销+营销实现营业总收入340.63亿元，同比增长21.95%。在分销+营销方面，公司以供应链服务抓手，不断拓展快消品的分销营销业务，同时整合各地政府快消品产业上下游企业，帮助其在母婴、日化、酒饮、食品、家电等行业深入发展。
报告期内，分销+营销业务各行业营业收入分布如下：
单位：万元行业 2021年半年度 2020年半年度 同比增减
IT、通信 662424.14 338898.04 95.46%家电 761373.03 713744.76 6.67%
工业原材料 308565.69 132341.99 133.16%
医疗 31047.88 26946.43 15.22%
酒饮 223052.11 266831.51 -16.41%
母婴 832820.09 740557.25 12.46%
日化 336076.28 283631.71 18.49%
食品 180306.09 246517.66 -26.86%
其他 70670.70 43735.72 61.59%
合计 3406336.01 2793205.07 21.95%
3、精细化管理，提升营运效率组织架构持续优化，实现纵向业务专业化、优化供应链结构，有利于提高公司在专业领域的品牌运营能力和品牌孵化能力。报告期内，为实现纵向业务专业化，提升在各行业的专业化程度，公司取消了省级管理机构设立的大战区组织，分别成立行业子公司进行对口专业化管理。
4、定增发行成功，助力资本结构持续优化今年公司坚持“零库存”的平台运营模式，通过资金回笼与资本运作，降低公司负债率。
同时，通过剥离过去380平台低效运营资金的合资公司，降低了运营风险，优化了融资环境。
根据中国证监会出具的《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]932号），公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 474311272股，募集资金总额为人民币2224519865.68 元。现已在中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成了新增股份登记，并将于2021 年7 月27 日在深圳证券交易所上市。本次发行完成后，公司总股本由2122697819 股增加至 2597009091股。
定增所募集的资金将有利于改善公司的现金流、降低负债，有助于集团加快大消费供应链平台生态体系的构建。
报告期，公司利息费用下降1.02亿元，ROE提升3.19%；经营性现金流增加14.28亿元，较同期提升了807.85%。
（二）下半年经营规划
2021年下半年，公司将抓住各行业下半年旺季机会，继续推行大消费生态平台建设，借助多项数字化工具，大力推进业务模式升级，不断提升品牌运营能力，打造公司核心竞争力，提升利润率。
1、持续布局消费品赛道报告期内，公司按照行业重新设立六大专业公司，将拥有横向一体化、纵向专业化的组织管控模式，每个专业公司更易深入本行业领域，进行专业化运作，为品牌孵化与运营奠定基石。下半年，预计将在酒水、家电、日化等领域孵化数十款自有品牌，从“消费场景”“产品设计”及“价值定位”等多纬度考虑消费者需求，参与产品的营销策划、分销、零售等全流程环节，实现与品牌的共同成长。同时，借助强大的深度分销平台，基础供应链服务、经销伙伴和渠道终端优势，助力运营自有品牌，提升利润空间。
2、业务模式持续升级公司业务模式已从传统供应链和分销业务并重模式，升级为以分销+营销业务为基础，大力发展高毛利的品牌运营业务。从单纯的资金驱动转向为资金+能力驱动并行，依靠品牌运营及营销能力推进公司业务发展。下半年公司将依托数字化转型成果，整合已有的线上平台，布局社交电商、新零售线上渠道，共同赋能线下渠道，实现线上线下全链路一体化运营。预计3-5年，公司线上、线下的业务比例将从1:3转变为2:3。
3、持续数智化转型公司将围绕所有板块实现数智化的目标前进，持续深入进行数智化转型。一方面，借助已经推出的多款APP，如专业药企直供平台－药购网，品牌直供平台－整购网，一体化供应链解决方案提供商－家电客等，帮助公司在多领域多渠道拓展现有业务；另一方面按计划投入使用一些新APP赋能品牌运营，为中小企业提供资源共享、开放的产业整合服务，帮助营销合伙人管理私域流量。
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 36097231008.00 28735611779.00 25.62%
营业成本 33912727265.00 27109024076.00 25.10%主要系公司品牌运营
销售费用 517575977.00 206890439.00 150.17% 及营销业务销售费用增加所致
管理费用 724631669.00 750068303.00 -3.39%
财务费用 695512953.00 822430108.00 -15.43%主要系公司本期利润
所得税费用 49605883.00 7498646.00 561.53%总额增加所致
研发投入 4882322.00 3850380.00 26.80%主要系公司收缩小额经营活动产生的现金
1427642640.00 157254542.00 807.85% 贷款业务以及供应商流量净额的信用账期增加所致
投资活动产生的现金 主要系公司处置交易
-21107662.00 -156630285.00 -86.52%
流量净额 性金融资产收到的款
项增加所致
筹资活动产生的现金 主要系公司净还款额
-1204361637.00 868967835.00 -238.60%
流量净额 变动所致
现金及现金等价物净 主要系银行存款增加
246863431.00 871149872.00 -71.66%
增加额 所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元本报告期 上年同期同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 36097231008.00 100% 28735611779.00 100% 25.62%分行业
分销+营销 34030486979.00 94.27% 27864700636.00 96.97% 22.13%
品牌运营 1626833812.00 4.51% 556964097.00 1.94% 192.09%
跨境和物流服务 565712975.00 1.57% 461560382.00 1.61% 22.57%
平台间关联交易 -125802758.00 -0.35% -147613336.00 -0.51% -14.78%分产品分地区
大陆地区 32719010970.00 90.64% 27135463270.00 94.43% 20.58%
海外地区 3378220038.00 9.36% 1600148509.00 5.57% 111.12%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
品牌运营本报告期营业收入 16.27亿，较去年同期增长 192.09%，主要是由于公司发力大消费领域的品牌运营业务，上半年新增品牌运营品类：摘要 12、红星 1949、佰奥本集、香娜露儿、乳鲜森等知名品牌，丰富了公司品牌运营资源，壮大现有业务规模。
四、对 2021 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向上升业绩预告填写数据类型：区间数年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
归属于上市公司股东的净 - -
38213.32 42278.57 8130.49 增长 370.00% 420.00%利润（万元） - -
- -
基本每股收益（元/股） 0.17 0.19 0.03 增长 325.00% 375.00%
- -
预计 2021 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润同比增长 370% 至 420%。主要原因如下：
1、公司营业收入持续增长，同时大力推进业务结构调整，品牌运营及营销业务占比不断提业绩预告的说明升。2、公司 2021 年 7 月 27 日非公开发行新股，优化融资结构，有效降低融资成本。3、公司通过关停并转盈利能力较差的公司，增加了公司报告期的利润。
五、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末 上年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 8728859381.00 21.04% 10273827062.00 24.27% -3.23%
12979836037.0
应收账款 31.29% 12321421725.00 29.11% 2.18%0
存货 5870261489.00 14.15% 5814761883.00 13.74% 0.41%
投资性房地产 1485064015.00 3.58% 1485064015.00 3.51% 0.07%
长期股权投资 2988266510.00 7.20% 2881084054.00 6.81% 0.39%
固定资产 1366899670.00 3.29% 1402925842.00 3.31% -0.02%
在建工程 770055177.00 1.86% 738821200.00 1.75% 0.11%
使用权资产 241411756.00 0.58% 0.00% 0.58%
16304591346.0
短期借款 39.30% 18675905029.00 44.12% -4.82%0
合同负债 836652493.00 2.02% 722304508.00 1.71% 0.31%
长期借款 726875043.00 1.75% 1325195553.00 3.13% -1.38%
租赁负债 240131017.00 0.58% 0.00% 0.58%
2、主要境外资产情况□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6359616505 用于银行质押贷款
存货 415007010 用于银行抵押贷款
固定资产 922008376 用于银行抵押贷款
无形资产 848288383 用于银行抵押贷款
应收账款 1526641986 用于银行保理借款
投资性房地产 563006119 用于银行抵押贷款
长期股权投资 1608383079 用于银行质押贷款
在建工程 706334985 用于银行抵押贷款
合计 12949286443
七、投资状况分析
1、总体情况□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润润深圳市宇人民币
商小额贷 专营小额 56880712 54848608 25052190 308344
子公司 50000000 2487487.00
款有限公 贷款业务 3.00 5.00 .00 9.00
0 元司
上海怡亚 人民币
物流与供 1852998 75115588 2114748 480243
通供应链 子公司 35000000 5222209.00
应链管理 535.00 4.00 200.00 7.00
有限公司 0 元
兴怡（香 美元计算机产 15698901 69397450 26045446 207224 19378733.0
港）有限公 子公司 1289600
品贸易 5.00 .00 5.00 14.00 0
司 元物流与供港币
联怡(香港) 应链管理， 2300794 2016389 7201152. 732408 73240852.0子公司 95503764
有限公司 以及投资 943.00 380.00 00 52.00 0
5 元控股
联怡国际 港币
物流及供 2702450 64222324 2112874 780431
(香港)有限 子公司 60000200 6805420.00
应链服务 405.00 7.00 090.00 9.00
公司 0 元
Eternal 物流及供 新加坡币 20944167 20943541 13422222 134508 13450809.0子公司
Asia Supply 应链管理 1000 元 0.00 1.00 .00 09.00 0
Chain 业务
Manageme
nt(S) Pte
Ltd.从事广告业务；企业
深圳市怡 人民币
形象策划； 19192776 -1585486 -15155 -15155294.亚通传媒 子公司 30000000 761575.00
商务信息 .00 7.00 294.00 00
有限公司 元
咨询、企业管理咨询
深圳前海 船舶配套人民币
信通建筑 产品销售 30395249 22290499 69210185 167907 13834006.0
子公司 20000000
供应链有 及供应链 7.00 6.00 3.00 53.00 0
0 元
限公司 管理服务
原油、成品深圳市前 油等化工人民币
海怡亚通 产品的贸 1120052 52754785 2097639 45028.0
子公司 50000000 -563564.00
供应链有 易结算业 238.00 0.00 649.00 0
0 元
限公司 务和交易业务园区管理
山东怡亚 服务；供应
通供应链 链管理服 人民币
19821021 15017897 1419761 190741
产业园管 子公司 务；石墨及 10000000 1905588.00
4.00 .00 969.00 1.00
理有限公 碳素制品 0 元
司 销售；信息咨询服务自有房屋租赁，企业管理咨询，深圳市怡 人民币
经济信息 1495754 1477363 -863135
惠供应链 子公司 1487000 -863135.00咨询，物业 903.00 905.00 .00有限公司 000 元管理，机械设备维护、保养深圳市怡
酒类批发、亚通深度 人民币
供应链管 3334867 2493734 59956726 605801 60580155.0
供应链管 子公司 2300000
理和进出 204.00 289.00 5.00 55.00 0
理有限公 000 元口业务司
河南省怡 供应链管 人民币 42729443 77617048 60741475 140172 14016788.0子公司
亚通深度 理及相关 10000000 9.00 .00 .00 53.00 0
供应链管 信息咨询； 0 元
理有限公 预包装食
司 品批发及零售；从事进出口业务广西怡亚供应链管
通大泽深 人民币
理咨询及 52546264 12434417 80841459 328501
度供应链 子公司 80000000 2906077.00日用百货 3.00 0.00 5.00 4.00
管理有限 元销售公司“分销+营 人民币14265397 26960904 48424227 193673 14628564.0销”业务子 子公司 兴办实业 15000000
2.00 .00 5.00 52.00 0
公司 A 元浙江怡亚
咨询及供 人民币
通深度供 70934309 73469337 19519615 182667 18266712.0
子公司 应链管理 10000000
应链管理 4.00 .00 .00 12.00 0
业务 0 元有限公司辽宁省怡
亚通深度 商品购销 人民币
36297127 17018124 32074056 137568 13756842.0
供应链管 子公司 及供应链 18000000
4.00 5.00 5.00 42.00 0
理有限公 业务 0 元司驻马店市人民币
华通源供 供应链管 28668980 19097689 14535764 -15173 -15488591.子公司 10000000
应链管理 理咨询 3.00 4.00 0.00 073.00 00
0 元有限公司商品批发
浙江百诚 人民币
零售及供 1407724 67383285 49827462 209941 23292417.0
集团股份 子公司 10800000
应链管理 320.00 7.00 0.00 00.00 0
有限公司 0 元服务商品批发
浙江卓诚 人民币
零售及供 46764409 28639219 41210519 371682
数码电器 子公司 15000000 3201312.00
应链管理 8.00 .00 7.00 1.00
有限公司 元服务
浙江百诚 商品批发人民币
未莱环境 零售及供 62329827 63246139 40710281 158102 12903895.0
子公司 15000000
集成有限 应链管理 8.00 .00 9.00 38.00 0元
公司 服务
武汉市大 商品批发、人民币 10814193 54512236 27349686 151598
鸿雁供应 子公司 供应链管 1035576.00
50000000 6.00 .00 4.00 3.00
链管理有 理和进出
限公司 口业务 元
食品、电子北京怡福 计算机硬 人民币
31684902 62971170 21326103 262005
康宝商贸 子公司 件及辅助 50000000 2159286.00
6.00 .00 1.00 0.00
有限公司 设备等销 元售
ETERNAL服装贸易
FORTUNE 美元 18607673 52130927 22583389 155892 15570300.0
子公司 及供应链
FASHION 10000 元 3.00 .00 8.00 02.00 0服务
LLC
Eternal 电子产品 新加坡币
22113435 27452384 29616165 -70376 -7037652.0
Asia (S) 子公司 购销及供 10000000
7.00 .00 3.00 52.00 0
Pte. Ltd. 应链业务 元报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
福建省民君医药有限公司 非同一控制下企业合并取得的子公司
广东省东泽药业有限公司 非同一控制下企业合并取得的子公司
浙江舟山伊舟供应链管理有限公司 非同一控制下企业合并取得的子公司
怡嘉物流 （香港）有限公司 设立
重庆市怡海庆物流有限公司 设立
深圳市怡顺源物流有限公司 设立
上海怡深通供应链有限公司 设立
湖北怡嘉物流有限公司 设立
华怡联合（深圳）技术有限公司 设立
山东怡亚通平台供应链管理有限公司 设立
深圳市怡龙物流有限公司 设立
新疆怡通嘉诚供应链管理有限公司 设立
贵州链上酱香酒业有限公司 设立
深圳市美丽与光生物科技有限公司 设立
河南省豫婴骏商贸有限公司 设立
杭州百诚汇鲸科技有限公司 设立
武汉市萌果供应链管理有限公司 设立
广西乐雀天贸易有限公司 设立
北京康宝通商贸有限公司 设立
山东怡川供应链管理有限公司 处置
山东纳森电器有限公司 处置
山东怡坤供应链管理有限公司 处置
山东云锐网络科技有限公司 处置
青岛畅卓网络科技有限公司 处置
杭州常盛网络科技有限公司 处置
山东怡达鑫通供应链管理有限公司 处置
惠州市星链快迪零售服务有限公司 处置
芜湖怡润供应链管理有限公司 处置
乐山怡亚通丰嘉供应链管理有限公司 处置
绵阳怡联世通供应链管理有限公司 处置
昆明亮宝商贸有限公司 处置
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有限公司 处置
深圳市新秀供应链有限公司 处置
福州兴联汇都贸易有限公司 处置
厦门兴联汇都实业有限公司 处置
泉州兴联汇都贸易有限公司 处置
厦门兴丽汇都贸易有限公司 处置
吉安鑫盛供应链管理有限公司 处置
义乌市军梦供应链管理有限公司 处置
浙江德涞供应链管理有限公司 处置
重庆市万和食品有限公司 处置
沈阳惠邦供应链管理有限公司 处置
沈阳得香华商贸有限公司 处置
沈阳好广得商贸有限公司 处置
大连怡亚通欣惠物流有限公司 处置
新疆怡亚通嘉乐供应链管理有限公司 处置
宁波怡亚通三元供应链管理有限公司 注销山东怡宁供应链管理有限公司邹城分注销公司淄博怡亚通众兴供应链有限公司东营注销分公司
大连怡亚通能源有限公司 注销
梅州市怡亚通城乡供销服务有限公司 注销
福州鸿瑞达贸易有限公司 注销
安徽怡美供应链管理有限公司 注销
三明华亚供应链管理有限公司永安分注销公司
天津春溢通物流有限公司 注销
温州嘉源物流配送有限公司 注销
贵州怡品醇酒类营销有限公司 注销
上海诗蝶化妆品有限公司 注销
山东金链佳经贸有限公司新泰分公司 注销
温州中百供应链管理有限公司 注销
广州遂兴商贸有限公司 注销浙江百诚集团股份有限公司安吉分公注销司
江西省菱重供应链管理有限公司 注销主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险供应链管理服务模式随着经济全球一体化进程的加速而方兴未艾，越来越多的企业开始加入到供应链服务的行业中来，既有传统物流商的转型，也有新兴供应链服务者的加入，因此公司既与传统的物流、采购及经销商在局部领域内存在一定的竞争，又要与一些供应链综合服务商特别是一些国外大型物流企业进行竞争，存在一定的市场竞争风险。针对上述风险，公司将充分发挥多年深耕供应链管理服务积累的经验和优势，继续加强供应链业务多元化及管理的精细化的“内外兼修”，通过不断提升自身的服务能力来巩固行业领先者的地位。
2、管理风险供应链管理服务行业属于人才密集型产业，对高端复合型技术人才存在较大需求。公司目前建立了较为完善的管理体系，经营状况良好。公司将根据具体的业务发展情况，及时有效地纠正可能存在的不足，聚焦合规管理强力推进内控监管，系统管控实施细则；同时，公司将更加注重人才培养和人才引进工作，制定完整的培训体系，提升公司人力资源效率，致力搭建科学合理的管理运营团队。
3、财务风险供应链管理服务企业在经营中出于控制风险的需要，在提供供应链管理服务的同时，往往会控制货物的交付；与此同时，供应链管理服务企业还提供资金结算以及代垫费用的服务。
因而，供应链管理服务企业对于资金的需求量较大，出现下游的应收账款以及上游货物的存货成本堆积，导致企业资产负债率较高。除此之外，还可能受到宏观经济环境（去杠杆等）的不利冲击，使得公司财务费用存在不确定性风险。公司将在提升业务运营能力的同时，加大下游应收账款的回款力度，加强厂商授信，采用各种票据进行结算，严格执行对资金的精细化管理。
4、汇率波动风险公司在经营过程中涉及较多外币结算，存在汇率波动风险，在人民币汇率升值时期，外币借款及欠款致使获得大额汇对收益；在人民币汇率变化不大或贬值时期，外币借款及欠款的汇兑收益将减少。针对上述风险，公司主要通过签订远期外汇合约进行汇率锁定，积极避免汇率波动风险；同时，公司将加强资金管理制度流程建设，提高公司现金管理能力，降低公司持有的外币资金风险敞口，避免汇率波动带来的财务风险。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议《深圳市怡亚通供应链股份有限
2021 年第一次临 2021 年 01 月 13 2021 年 01 月 14 公司2021 年第一
临时股东大会 26.87%
时股东大会 日 日 次临时股东大会决议公告》(公告编号：2021-013）《深圳市怡亚通供应链股份有限
2021 年第二次临 2021 年 01 月 22 2021 年 01 月 23 公司2021 年第二
临时股东大会 8.14%
时股东大会 日 日 次临时股东大会决议公告》(公告编号：2021-024）《深圳市怡亚通供应链股份有限
公司 2021 年第
2021 年第三次临 2021 年 02 月 03 2021 年 02 月 04
临时股东大会 26.44% 三次临时股东大
时股东大会 日 日会决议公告》（公告编号：
2021-028）《深圳市怡亚通供应链股份有限
2021 年第四次临 2021 年 02 月 23 2021 年 02 月 24 公司2021 年第四
临时股东大会 8.14%
时股东大会 日 日 次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-038）《深圳市怡亚通供应链股份有限
2021 年第五次临 2021 年 04 月 07 2021 年 04 月 08 公司2021 年第五
临时股东大会 26.44%
时股东大会 日 日 次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-061）2020 年度股东大 2021 年 05 月 07 2021 年 05 月 08 《深圳市怡亚通年度股东大会 26.44%
会 日 日 供应链股份有限
公司2020 年度股东大会决议公告》
（公告编号：2021-093）《深圳市怡亚通供应链股份有限
2021 年第六次临 2021 年 05 月 13 2021 年 05 月 14 公司2021 年第六
临时股东大会 26.44%
时股东大会 日 日 次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-095）《深圳市怡亚通供应链股份有限
2021 年第七次临 2021 年 06 月 09 2021 年 06 月 10 公司2021 年第七
临时股东大会 26.44%
时股东大会 日 日 次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-111）2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
- - - - - -参照重点排污单位披露的其他环境信息公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
未披露其他环境信息的原因公司无未披露其他环境信息
二、社会责任情况
作为中国供应链服务领域的开拓者与践行者，公司坚持创新驱动与创新引领，致力于推动行业变革，将“提升企业核心竞争力，成就中国商业文明与繁荣”作为公司使命。公司秉承“整合、共享、创新、协同”的新流通思维，以“供应链+互联网”创建新流通，帮助上下游客户降低成本，提升产业竞争力。公司始终坚持“与员工共享成果，与客户共创辉煌，与世界共同进步”的企业责任，创造社会价值，承担社会责任。
报告期内，公司主要完成了以下几方面的工作：
（一）完善制度，规范流程，严格履行信息披露义务
为保障投资者合法权益，公司先后制定完善了各项管理制度，规范公司治理。公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)作为信息披露媒体，严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并采取电话、网络、来访接待等多种形式加强与投资者的交流和沟通。
今年4月公司举办了首次投资者开放日活动，来自中信建投、华创证券、国投瑞银基金、鑫翰资本等多家机构以及70多名投资者莅临参会，近距离体验怡亚通的供应链服务模式和特色品牌运营商品。借着非公开发行股票项目，公司在全国举办了多场投资者交流活动，向全社会传递企业社会责任和供应链价值。
投资者开放日活动既是公司价值创造的集中反映，也是价值实现的重要载体。让投资者近距离了解公司业务模式，展示了怡亚通三年重整组织、重构业务所带来的积极转变，同时，也给了上市公司倾听投资者意见与建议的机会。
（二）勇扛民生防疫物资供给责任大旗，继续做好医疗、生活物资持续供应，打好防疫战
1、面对全国疫情零星散发，怡亚通医疗各分子公司众志成城，共同抗疫自新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，怡亚通医疗平台及旗下合伙人企业迅速启动疫情防控机制，开通驰援疫区的应急物资的绿色通道，利用供应链优势将短缺医疗物资第一时间送到疫情前线。
今年3月底云南瑞丽发生本土疫情，全体居民居家隔离一周，开展大规模核酸检测，再度“封城”。面对新冠疫情的“反扑”，怡亚通医疗平台迅速成立支援小组，准备了大量医疗药品物资，连夜赶赴瑞丽的疫情一线地区。为当地医疗机构组织不断输送医疗资源，全力协助当地防控疫情工作的开展。顺利完成抗疫支援任务。
2、后疫情时期，继续发挥好流通供应链优势，保障民生物资正常供应面对全国零星散发的疫情，公司继续发挥流通供应链优势，联合2600多家知名品牌供应商资源，多措并举地做好生活物资供应保障工作。一、保障怡亚通集团各地超市、社区店、
便利店、电商等零售终端的米面油、奶制品、饮用水等生活物资供应。二、全国物流网点24小时待命，保证订单正常对接，确保物流顺畅。通过保障民生物资的正常供应，确保了老百姓的“菜篮子”供应不断档、价格稳定。
3、后疫情时期，继续做大做强供应链共享经济平台，做好企业供需桥梁作用面对全国疫情零星散发，公司继续充分发挥供应链的产业上下游供需之间交易桥梁作用，通过供应链传导作用，高效、精准识别市场需求反弹与变化，帮助客户合理规划生产供应的节奏。助力国家打赢抗击疫情和经济复苏攻坚战。
公司继续利用全球供应链资源帮助客户搭建应急物资全球采购平台，加快引进国内外疫情援助物资，在帮助企业落实防疫工作的同时，结合公司在采购、进口、物流、通关、供应链金融等方面的优势支持各企业尽快复工复产，为稳定经济社会运行作出应有贡献。
（三）积极参与标准制定，推动产教融合致力于供应链产业的社会化和高校人才的教育
怡亚通作为供应链行业的人才摇篮，一直以“整合、创新、突破”为准则，致力于社会化人才和高校人才的培养，并进行很多积极性的探索和实践。
1、组织行业峰会论坛、培训与专题研讨会议2021年上半年输出各类培训超过40场，春节后，坚持每周五下午固定开展线上培训累计30期，受众企业超过450家、院校老师超过260名，学员遍布全国。接待沈阳市驻深办、邢台市政协及下辖8县、宁波市北仑区跨境电商促进会、湖北供应链管理协会等。通过各类培训，为政府机关，企业单位做传统产业升级现代服务业的经验分享。
2、为国内高校供应链管理专业人才培养做修订谏言2021年上半年为广东金融学院、湖南现代物流职院、华北科技大学、宁波职院、临沂职业学院等院校的供应链管理、供应链运营专业做了人才培养方案的修订谏言，同时，辅助此类高校新专业建设中的师资、课程、案例、教辅设施的进一步完善和提高。
3、将行业标准与教育标准结合，推出人培标准和课程资源建设，填补国家空白2021年上半年发起由中物联、全国高职高专校长联席会、国家物流行指委共同主办的“全国供应链运营专业”资源库建设，投资并召集了一期30家国内高校联合研发高校本专业21门课程体系化建设，填补教育领域空白，让每一个报考本专业的大学生有标准化教材可学，有针对性的技能可用。下半年预计扩大二期会议，召集100所高校参与编写增强教材的质量和价值。
同时，怡亚通参与起草《供应链管理师国家职业技能标准》，并推动标准出台。
4、链接供应链上下游与扶贫、扶农等公益服务构建校内外的岗位实训基地与实习实训教学平台；打通校企课程、任务、技能、案例、师资的双向互动机制，通过校园窗口，融合师资科研力量，义务帮助宁波职院与北仑区政府对当地830亿规模的文具（文创）产业做深入调研和中小企业数字化升级帮扶，义务帮助邢台市政府对南和县80亿规模的宠物食品加工产业做集采集配设计和云仓建设规划。积极培训大学生双创技能，鼓励通过整购网电子交易平台，上下行商品和地方特产，进行扶贫助农销售，其中陕西职院的白鹿原大樱桃助农销售项目及新零售实训基地共建项目获得过国家教育部创新行动计划二等奖。
（四）公益行动，怡亚通在路上一直以来，公司始终以高度的社会责任感，积极投身社会公益事业，以实际行动推动城乡经济发展，回馈社会，关注民生、支持政府。
长安希望小学地处粤北偏远山区的国家级贫困县广东五华县，公司自2002年开始不断捐助资金及设施设备，用于修缮学校，改善教学环境，培养师资；每年资助怡亚通长安希望小学办学经费约15万元；在公司党委倡议下，不定期组织公司党员及职工利用周末时间，结合党建活动开展公益助教和教师慰问活动。用实际行动奉献爱心，回馈社会，为乡村教育事业做出应有的贡献。2021年上半年公司资助怡亚通长安希望小学部分教师薪资及社保共计七万余元。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况深圳市和乐生活超市有限公
司、温州瑞家供 已判决，1215 否 无重大影响 执行
应链管理有限 待执行
公司、石犇股东出资纠纷福建怡嘉供应链管理有限公
司、福州嘉伟贸申请强制
易有限公司、曹 968.17 否 无重大影响 执行执行
春朝、福州源聚兴食品有限公司合同纠纷陕西怡亚通深度供应链管理
有限公司、曼秀雷敦（中国）药
业有限公司、曼秀雷敦（中国） 二审待判
3182.61 否 无重大影响 二审
药业有限公司 决
广州分公司、曼秀雷敦（中国）药业有限公司成都分公司买卖合同纠纷三明中允商贸
有限公司、三明市现代百邦贸
406.71 否 发回重审 无重大影响 一审
易有限公司、张继昌买卖合同纠纷深圳市怡亚通深度供应链管申请强制
理有限公司、河 3280.04 否 无重大影响 执行执行南基翔食品有
限公司、河南可米食品实业有限公司买卖合同纠纷深圳市怡亚通供应链股份有限公司漳州分二审待开公司、强生（中 2134.26 否 无重大影响 二审庭
国）投资有限公司买卖合同纠纷前海无界（深圳）跨境电子商
务有限公司、深圳市怡亚通供
应链股份有限 已开庭，2660.89 否 无重大影响 二审
公司惠州分公 待判决
司、深圳市怡亚通供应链股份有限公司合同纠纷北京市怡亚通供应链管理有
1200 否 二审 无重大影响 二审
限公司、王增琦股权合作纠纷长沙怡亚通供
应链有限公司、浏阳鑫志诚供
803.78 否 二审 无重大影响 二审应链管理有限公司民间借贷纠纷湖南鑫之族供
应链有限公司、湖南省新一佳 债权已确
898.38 否 无重大影响 执行
商业投资有限 定公司破产债权申报长沙怡亚通鑫竹深度供应链
管理有限公司、 债权已确388.95 否 无重大影响 执行
湖南省新一佳 定商业投资有限公司买卖合同
纠纷广东尊泽深度供应链管理有
限公司、广州市311.5 否 执行 无重大影响 执行灏博贸易有限公司买卖合同纠纷天津怡亚通企业管理有限公
司、善方化妆品（上海）有限公 一审待开
361.76 否 无重大影响 一审
司、上海相宜本 庭草化妆品股份有限公司买卖合同纠纷一冉（天津）国际贸易有限公
司、恒天然商贸 仲裁待开745.19 否 无重大影响 仲裁（上海）有限公 庭司买卖合同纠纷贵州省怡亚通深度供应链管
理有限公司、广已申报债
州盛盈汇电子 2018.68 否 无重大影响 执行权商务股份有限公司买卖合同纠纷江西瑞泰恒旺供应链管理有
限公司、朱建梅、南昌市恒旺 469.64 否 再审 无重大影响 再审肉食品有限责任公司财产损害赔偿纠纷沈阳百怡供应链管理有限公
司、华润雪花啤 二审待开604.93 否 无重大影响 二审酒（辽宁）有限 庭公司买卖合同纠纷
阜新市怡亚通 906.1 否 已开庭， 无重大影响 一审久福供应链管 待判决
理有限公司、孙振理挪用资金案吉林省怡亚通深度供应链管一审待开
理有限公司、赵 1100 否 无重大影响 一审庭
英杰、贾海晶返还款项案温州和乐百一供应链管理有
限公司、浙江睿驰供应链管理 一审待开
1804.3 否 无重大影响 一审
有限公司、温州 庭百一超市有限
公司、马旭忠物权保护纠纷北京怡通余氏
商贸有限公司、北京金百万餐
饮管理有限责 民事调解
487.68 否 无重大影响 执行
任公司/北京金 生效百万餐饮股份有限公司买卖合同纠纷河源市金盈通
酒业有限公司、东莞市保伽酒 424.73 否 执行 无重大影响 执行业有限公司买卖合同纠纷深圳市怡亚通深度供应链管
6901.54 否 一审 无重大影响 一审
理有限公司、许钦河合同纠纷深圳市怡亚通深度供应链管
理有限公司、许 2990.86 否 一审 无重大影响 一审钦河股权转让纠纷河源市金盈通已抗诉，酒业有限公司、 5100 否 无重大影响 抗诉待开庭刘伟文职务侵
占深圳市怡亚通深度供应链管
理有限公司、深圳市麦凯莱科 392.08 否 已开庭 无重大影响 仲裁技有限公司特许经营合同纠纷深圳市麦凯莱
科技有限公司、深圳市怡亚通
深度供应链管 1031.96 否 已开庭 无重大影响 仲裁理有限公司特许经营合同纠纷河北怡亚通深
度供应链管理 申请强制
919.12 否 无重大影响 执行
有限公司、谢强 执行股权转让纠纷山西怡亚通深度供应链管理
有限公司、冯绍江、山西驰恒电力器材有限公一审待开
司、山西驰恒战 2073.66 否 无重大影响 一审庭车供应链管理
有限公司、山西利达电气有限公司股权转让纠纷深圳市怡亚通供应链股份有
限公司、长沙创 申请恢复934.63 否 无重大影响 执行
芯集成电路有 执行
限公司、黄曦合同纠纷深圳市怡亚通供应链股份有
限公司、中应科901.26 否 申请执行 无重大影响 执行技股份有限公
司、郭培忠、马利合同纠纷
深圳市怡亚通供应链股份有
限公司、刘红年、广东国坤恒阳食品有限公 1122.09 否 申请执行 无重大影响 执行
司、黑龙江恒阳牛业有限责任
公司、陈阳友买卖合同纠纷深圳市怡亚通供应链股份有
限公司、深圳市星际商贸有限 929.78 否 申请执行 无重大影响 执行
公司、张大伟、张卉、朱安扣委托合同纠纷深圳市怡亚通供应链股份有
限公司、联通华 已判决，1456.48 否 无重大影响 二审
盛通信有限公 待执行司买卖合同纠纷深圳市怡亚通供应链股份有
限公司、联通华 已判决，1609.9 否 无重大影响 二审
盛通信有限公 待执行司买卖合同纠纷联怡国际（香港）有限公司、一审待开
大连隆泰食品 314 否 无重大影响 一审庭有限公司买卖合同纠纷沈阳机床股份
有限公司、深圳市怡亚通供应 已判决，367 是 无重大影响 二审
链股份有限公 待执行司买卖合同纠纷深圳市怡亚通一审待开
供应链股份有 2500 否 无重大影响 一审庭
限公司、1、浙江绿森信息科技集团有限公司；2、娄韶山；
3、李海鸥；4、中国建设银行股份有限公司温州中山支行买卖合同纠纷深圳市怡亚通供应链股份有
限公司、山东今 申请强制571.91 否 无重大影响 执行
日家居发展有 执行
限公司、李欣合同纠纷深圳市怡亚通供应链股份有
限公司、河南商贸集团有限公 已申报债
1219.22 否 无重大影响 执行
司青岛分公司、 权河南商贸集团有限公司（上诉人）合同纠纷深圳市前海怡亚通供应链有
限公司、锦州能威石化有限、锦 申请恢复561.36 否 无重大影响 执行
州博邦化工有 执行
限公司、祖连成、冯岩合同纠纷深圳市前海怡亚通供应链有
限公司、利津县 申请强制520.15 否 无重大影响 执行
津福化工有限 执行责任公司买卖合同纠纷潼关县怡得金业供应链有限申请强制
公司、张贵学、 600 否 无重大影响 执行执行
刘小荣、张贵禄合同纠纷
潼关县怡得金 1023.21 否 申请执行 无重大影响 执行
业供应链有限
公司、李隆义、甘肃隆义矿业有限公司合同纠纷潼关县怡得金业供应链有限
340 否 申请执行 无重大影响 执行
公司、孙健、戴长法合同纠纷潼关县怡得金业供应链有限公司 （被上诉人）、黄泽群、陈新宏、陈胜 申请强制300 否 无重大影响 执行
兵、铜陵鑫腾矿 执行业科技有限公司（上诉人）合同纠纷潼关县怡得金业供应链有限
公司、西安一得 申请恢复2557.91 否 无重大影响 执行
贸易有限公司、 执行吴德鸿合同纠纷深圳怡亚通供应链股份有限
公司、中国建设999.78 否 申请再审 无重大影响 二审银行股份有限公司福州城东支行保函纠纷北京市怡亚通供应链管理有
限公司、北京华 申请强制425.76 否 无重大影响 执行
普联合商业投 执行资有限公司买卖合同纠纷漳州大正通海供应链管理有
限公司、漳州大 1121.58 否 执行终本 无重大影响 终本正企业发展有
限公司、杨碧秋、漳州大正冷冻食品有限公司合同纠纷河源市怡亚通泰达供应链管
370.84 否 执行终本 无重大影响 终本
理有限公司、汤毅明职务侵占大庆宏泰源深度供应链管理
有限公司、大庆598.04 否 执行终本 无重大影响 终本市庆客隆连锁商贸有限公司买卖合同纠纷福建省怡亚通深度供应链管
理有限公司、陈 650 否 执行终本 无重大影响 终本伟力股东出资纠纷福建省怡亚通深度供应链管
理有限公司、福1200 否 执行终本 无重大影响 终本州伟煌贸易有限公司股权转让纠纷深圳市怡亚通供应链股份有
限公司 、王双、广州怡亚通电 623.5 否 申请执行 无重大影响 执行子有限公司等七个被告商标侵权深圳市宇商小额贷款有限公
司、广东合力汽车贸易有限公
司、罗继明、罗苏光 、吴展雄、 400 否 执行 无重大影响 执行广州市风亚汽车贸易有限公
司、广东广悦汽车贸易有限公
司、广东合力汽车维修服务有
限公司、广州粤力汽车贸易有限公司借款合同纠纷案深圳市宇商小额贷款有限公
司、深圳市三明合盛新能源科
600 否 执行 无重大影响 执行
技有限公司、张丽娜、方聪、方正升借款合同纠纷案赣州市宇商网络小额贷款有
限公司、肖彦316 否 执行 无重大影响 执行
涛、宋春蕾、陈略借款合同纠纷案深圳市宇商融资租赁有限责
任公司、合水县人民医院、珠海511.74 否 执行 无重大影响 执行市蓝海之略医疗股份有限公司融资租赁纠纷深圳市宇商小额贷款有限公
司、深圳市古媚550 否 申请执行 无重大影响 执行影贸易有限公
司、王彪借款合同深圳市宇商小额贷款有限公
司、深圳市杰特500 否 申请执行 无重大影响 执行煊贸易有限公
司、解留喜借款合同深圳市宇商小
额贷款有限公 550 否 申请执行 无重大影响 执行
司、文兴德实业（深圳）有限公
司、王彪借款合同赣州市宇商网络小额贷款有
限公司、深圳市300 否 申请执行 无重大影响 执行浩泰秦川贸易
有限公司、解留喜借款合同赣州市宇商网络小额贷款有
限公司、深圳市350 否 申请执行 无重大影响 执行盈德进科技有
限公司、解留喜借款合同涉案金额小于
300 万的其他诉 19923.53 否 - 无重大影响 -
讼合计：
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易√ 适用 □ 不适用
关联 占同 获批 可获
关联 是否 关联 披
关联 关联 关联 关联 交易 类交 的交 得的
关联 交易 超过 交易 披露 露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 易额 同类
关系 定价 获批 结算 日期 索方 类型 内容 价格 （万 额的 度（万 交易原则 额度 方式 引元） 比例 元） 市价
广西 公司 http:
按合 2021
东融 副董 销售/ 销售/ //w
市场 市场 6616 2600 同或 6616 年 03
怡亚 事长 采购 采购 否 ww.定价 价格 7.56 00 协议 7.56 月 23
通供 陈伟 商品 商品 cnin
约定 日
应链 民先 fo.c
有限 生任 om.公司 广西 cn/n
东融 ew/
怡亚 discl
通供 osur
应链 e/de
有限 tail?
公司 stoc
董事 kCo
职务 de=002183
&an
nou
nce
men
tId=120942640
6&o
rgId
=99000038
28&
ann
oun
cem
entT
ime
=20
公司 http:
副董 //w广西
事长 ww.融桂
陈伟 按合 2021 cnin
怡亚 销售/ 销售/
民先 市场 市场 1148 5000 同或 1148 年 01 fo.c
通供 采购 采购 否
生、副 定价 价格 03.67 00 协议 03.67 月 19 om.应链 商品 商品
总经 约定 日 cn/n有限
理李 ew/公司
程先 discl
生任 osur43
广西 e/de
融桂 tail?
怡亚 stoc
通供 kCo
应链 de=
有限 002
公司 183
董事 &an
职务 nou
nce
men
tId=120913459
1&o
rgId
=99000038
28&
ann
oun
cem
entT
ime
=20
1809 7600
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
71.23 00
大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 正常履行期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
44
3、共同对外投资的关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务：
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率（万元） （万元） （万元）元） 元）深圳市怡
亚通投资 本公司第
财务资助 13600 7500 307.31 6100
控股有限 二大股东公司
深圳市高 本公司大
新投集团 股东控制 财务资助 100000 100000 2150.35 0
有限公司 的企业
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
45
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保√ 适用 □ 不适用
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）反担担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保露日期
有）
2018 年 2019 年
深度下游 连带责
12 月 07 50000 04 月 01 850 无 有 两年 否 否
小微终端 任担保
日 日青岛城发
2020 年 2020 年
怡亚通供 连带责
03 月 21 6450 06 月 03 1290 无 无 三年 否 否
应链服务 任担保
日 日有限公司青岛城发
2020 年
怡亚通供 连带责
12 月 29 1806 无 无 三年 否 否
应链服务 任担保日有限公司广西融桂
2020 年
怡亚通供 连带责
03 月 21 9520 无 无 三年 否 是
应链有限 任担保日公司成都蓉欧
2020 年
怡亚通供 连带责
12 月 29 23150 无 无 三年 否 否
应链有限 任担保日公司
成都蓉欧 2020 年 2021 年连带责
怡亚通供 12 月 29 2322.5 02 月 10 0 无 无 三年 否 否任担保
应链有限 日 日46
公司成都蓉欧
2021 年 2021 年
怡亚通供 连带责
03 月 23 2315 06 月 01 0 无 无 三年 否 否
应链有限 任担保
日 日公司成都蓉欧
2021 年
怡亚通供 连带责
06 月 29 2315 无 无 三年 否 否
应链有限 任担保日公司成都蓉欧
2021 年
怡亚通供 连带责
06 月 29 4630 无 无 三年 否 否
应链有限 任担保日公司广西融桂
2020 年 2021 年
怡亚通供 连带责
10 月 30 10200 04 月 29 1020 无 无 三年 否 是
应链有限 任担保
日 日公司四川高投
2021 年 2021 年
怡亚通供 连带责
01 月 19 470 06 月 15 470 无 无 三年 否 否
应链管理 任担保
日 日有限公司四川高投
2021 年 2021 年
怡亚通供 连带责
02 月 06 470 04 月 01 470 无 无 三年 否 否
应链管理 任担保
日 日有限公司四川高投
2021 年
怡亚通供 连带责
03 月 23 2290.26 无 无 三年 否 否
应链管理 任担保日有限公司四川高投
2021 年
怡亚通供 连带责
03 月 23 467.4 无 无 三年 否 否
应链管理 任担保日有限公司河南兴港
2021 年 2021 年
怡亚通供 连带责
01 月 19 24500 04 月 27 20580 无 无 三年 否 否
应链服务 任担保
日 日有限公司广西融桂
2021 年 2021 年
怡亚通供 连带责
01 月 07 17000 01 月 01 17000 无 无 三年 否 是
应链有限 任担保
日 日公司
安徽大禹
2021 年 2021 年
怡亚通供 连带责
04 月 28 1470 06 月 04 1470 无 无 三年 否 否
应链有限 任担保
日 日公司广西东融
2021 年
怡亚通供 连带责
05 月 25 1715 无 无 三年 否 是
应链有限 任担保日公司东莞港怡
2021 年
亚通供应 连带责
05 月 25 2450 无 无 一年 否 否
链管理有 任担保日限公司东莞港怡
2021 年
亚通供应 连带责
06 月 29 5880 无 无 三年 否 否
链管理有 任担保日限公司唐山文旅
2021 年
投怡亚通 连带责
05 月 25 457.45 无 无 三年 否 否
供应链有 任担保日限公司唐山文旅
2021 年
投怡亚通 连带责
06 月 29 1372.34 无 无 三年 否 否
供应链有 任担保日限公司河南兴港
2021 年
怡亚通供 连带责
05 月 25 2450 无 无 三年 否 否
应链服务 任担保日有限公司济宁怡亚
2021 年
通供应链 连带责
06 月 29 4000 无 无 三年 否 否
管理有限 任担保日公司
报告期内审批的对外 报告期内对外担保实
74252.45 41010
担保额度合计（A1） 际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对 报告期末实际对外担
177700.95 43150
外担保额度合计（A3） 保余额合计（A4）公司对子公司的担保情况
担保额 反担是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 保情 是否履
担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 况 行完毕担保露日期 （如有）
上海怡亚 2020 年 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 20000 02 月 28 70 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年 2021 年连带责
通供应链 12 月 29 30000 05 月 20 0 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 15000 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
上海怡亚 2020 年 2021 年
17894.4 连带责
通供应链 12 月 29 30000 03 月 25 无 无 3 年 否 是
2 任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 10000 10 月 23 3993.68 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年 2020 年
18258.1 连带责
通供应链 12 月 29 40000 10 月 20 无 无 3 年 否 是
7 任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年 2021 年连带责
通供应链 12 月 29 20000 07 月 09 1000 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 30000 12 月 17 9404.65 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 15000 07 月 09 5283.9 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 20000 04 月 27 8000 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 10000 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
上海怡亚 2020 年 2021 年连带责
通供应链 12 月 29 15000 04 月 26 6200 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 20000 04 月 02 0 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 15000 07 月 28 9720.67 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 20000 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
上海怡亚 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 20000 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
上海怡亚 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 10000 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
上海怡亚 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 40000 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
上海怡亚 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 20000 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
上海怡亚 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 20000 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
上海怡亚 2020 年
通供应链 07 月 02 3500 无 无 3 年 否 是
有限公司 日
上海怡亚 2020 年 2020 年连带责
通供应链 12 月 29 50000 10 月 13 262.71 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海怡亚 2020 年
通供应链 12 月 29 5000 无 无 1 年 否 是
有限公司 日上海怡亚
2019 年
通供应链 连带责
12 月 13 10000 无 无 3 年 否 是
管理有限 任担保日公司
北京卓优 2020 年连带责
云智科技 10 月 30 4000 无 有 3 年 否 是任担保
有限公司 日
北京卓优 2019 年 2020 年连带责
云智科技 12 月 03 1000 11 月 09 978 无 有 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
北京卓优 2019 年连带责
云智科技 12 月 03 6000 无 有 3 年 否 是任担保
有限公司 日
北京卓优 2020 年 2020 年连带责
云智科技 07 月 02 5000 07 月 24 5000 无 有 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日深圳市卓
2021 年 2021 年
优数据科 连带责
04 月 28 3000 05 月 28 3000 无 有 3 年 否 是
技有限公 任担保
日 日司深圳市卓
2021 年
优数据科 连带责
04 月 28 3000 无 有 3 年 否 是
技有限公 任担保日司深圳市前
2020 年 2020 年
海怡亚通 连带责
07 月 02 3000 04 月 20 0 无 无 3 年 否 是
供应链有 任担保
日 日限公司
联怡国际 2020 年 2020 年连带责（香港） 12 月 29 308000 02 月 14 0 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
联怡国际 2020 年 2019 年连带责（香港） 12 月 29 07 月 05 9748.01 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
联怡国际 2020 年 2019 年
18783.9 连带责（香港） 12 月 29 02 月 26 无 无 3 年 否 是
2 任担保
有限公司 日 日
联怡国际 2020 年 2020 年
19497.9 连带责（香港） 12 月 29 03 月 01 无 无 3 年 否 是
2 任担保
有限公司 日 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年
连带责 无 无 3 年 否 是（香港） 12 月 29
有限公司 日 任担保
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年 2020 年连带责（香港） 12 月 29 03 月 25 4905.71 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年 2019 年连带责（香港） 12 月 29 06 月 19 6483.16 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年 2019 年连带责（香港） 12 月 29 09 月 25 759.78 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
联怡国际 2020 年连带责（香港） 12 月 29 无 无 3 年 否 是任担保
有限公司 日
Eternal 2020 年 2019 年连带责
Asia (S) 05 月 16 2940 03 月 06 2728.51 无 无 3 年 否 是任担保
Pte Ltd. 日 日
深圳前海
2021 年 2021 年
信通建筑 连带责
04 月 28 5000 04 月 30 2000 无 无 3 年 否 是
供应链有 任担保
日 日限公司
深圳市怡 2021 年连带责
惠供应链 04 月 28 80000 有 无 10 年 否 是任担保
有限公司 日山西怡馨
2020 年 2020 年
德供应链 连带责
10 月 30 1000 11 月 23 1000 1 年 否 是
管理有限 任担保
日 日公司
惠州市安 2019 年 2019 年连带责
新源实业 07 月 10 500 09 月 16 500 2 年 否 是任担保
有限公司 日 日
深圳市安 2019 年 2019 年连带责
新源贸易 07 月 10 4000 09 月 16 4000 2 年 否 是任担保
有限公司 日 日蚌埠佳华
2020 年 2021 年
快消品贸 连带责
10 月 30 600 01 月 12 600 无 1 年 否 是
易有限公 任担保
日 日司
上海伦楦 2019 年 2019 年连带责
数码科技 12 月 03 800 12 月 18 0 1 年 否 是任担保
有限公司 日 日
上海伦楦 2019 年 2020 年连带责
数码科技 12 月 03 600 12 月 03 600 1 年 否 是任担保
有限公司 日 日上海怡亚
2020 年 2021 年
通仓储物 连带责
12 月 29 3500 01 月 27 3500 1 年 否 是
流有限公 任担保
日 日司深圳市腾
2020 年 2020 年
飞健康生 连带责
07 月 02 100 09 月 27 100 3 年 否 是
活实业有 任担保
日 日限公司贵州省怡
亚通深度 2020 年 2020 年连带责
供应链管 09 月 26 1500 10 月 27 1500 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司
安徽怡亚 2020 年 50000 连带责 3 年 否 是
通物流有 05 月 16 任担保
限公司 日
湖北省怡 2020 年连带责
乐通物流 05 月 16 3 年 否 是任担保
有限公司 日
深圳市怡 2020 年 2021 年连带责
亚通物流 05 月 16 05 月 10 820.41 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日深圳市怡
2020 年
亚通保税 连带责
05 月 16 3 年 否 是
物流有限 任担保日公司
成都怡达 2020 年连带责
通物流有 05 月 16 3 年 否 是任担保
限公司 日上海实利
2020 年
供应链管 连带责
05 月 16 3 年 否 是
理有限公 任担保日司
上海怡亚 2020 年连带责
通供应链 05 月 16 3 年 否 是任担保
有限公司 日
上海怡亚 2020 年 2021 年连带责
通物流有 05 月 16 05 月 10 161.2 3 年 否 是任担保
限公司 日 日
成都怡亚 2020 年 2021 年连带责
通物流有 05 月 16 05 月 10 355.5 3 年 否 是任担保
限公司 日 日上海怡亚
2020 年
通国际物 连带责
05 月 16 3 年 否 是
流有限公 任担保日司上海怡亚
通国际物 2020 年连带责
流有限公 05 月 16 3 年 否 是任担保
司宁波分 日公司上海怡亚
2020 年
通国际物 连带责
05 月 16 3 年 否 是
流有限公 任担保日司湖南分
公司河南怡站
2020 年
通深度物 连带责
05 月 16 3 年 否 是
流有限公 任担保日司
深圳市怡 2020 年 2020 年连带责
亚通物流 08 月 27 1000 09 月 23 1000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
深圳市怡 2020 年 2020 年连带责
亚通物流 09 月 26 8000 09 月 14 8000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
深圳市怡 2020 年连带责
亚通物流 09 月 26 5000 3 年 否 是任担保
有限公司 日
深圳市怡 2020 年 2021 年连带责
亚通物流 11 月 26 1500 03 月 24 668 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
深圳市安 2019 年 2019 年连带责
新源贸易 08 月 31 10000 09 月 23 5000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
云南腾瑞 2019 年 2019 年连带责
医药有限 04 月 27 1000 04 月 12 0 3 年 否 是任担保
公司 日 日
云南腾瑞 2020 年 2020 年连带责
医药有限 04 月 15 1000 05 月 22 989.54 3 年 否 是任担保
公司 日 日
云南腾瑞 2020 年连带责
医药有限 05 月 16 500 0 3 年 否 是任担保
公司 日北京市怡
2020 年 2020 年
亚通供应 连带责
04 月 15 3000 07 月 17 3000 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司大连旺达
2020 年 2020 年
供应链管 连带责
08 月 14 3000 09 月 22 500 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司福建省翼
2020 年 2019 年
盛通供应 连带责
01 月 21 3000 05 月 08 0 3 年 否 是
链有限公 任担保
日 日司
吉林省顺
2020 年 2020 年
福供应链 连带责
05 月 16 3500 07 月 01 0 3 年 否 是
管理有限 任担保
日 日公司龙岩市精
2021 年 2021 年
博亚通贸 连带责
01 月 13 4000 01 月 26 1061.42 3 年 否 是
易有限公 任担保
日 日司龙岩市精
2019 年 2020 年
博亚通贸 连带责
12 月 10 2000 01 月 17 1817.1 3 年 否 是
易有限公 任担保
日 日司龙岩市精
2019 年 2019 年
博亚通贸 连带责
04 月 27 2000 09 月 11 247.45 3 年 否 是
易有限公 任担保
日 日司福建省翼
2019 年 2020 年
盛通供应 连带责
12 月 10 5000 08 月 10 4491.9 3 年 否 是
链有限公 任担保
日 日司福建省翼
2021 年 2021 年
盛通供应 连带责
02 月 06 3000 03 月 15 2985.5 有 3 年 否 是
链有限公 任担保
日 日司深圳市怡
亚通深度 2020 年 2018 年连带责
供应链管 11 月 26 30000 12 月 09 0 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司深圳市怡
亚通深度 2019 年 2019 年连带责
供应链管 02 月 28 60000 03 月 25 1000 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司深圳市怡
亚通深度 2019 年 2019 年连带责
供应链管 05 月 22 50000 07 月 02 0 2 年 否 是任担保
理有限公 日 日司
深圳市怡 2020 年
10000 0 3 年 否 是
亚通深度 07 月 02
供应链管 日理有限公司
厦门中联 2021 年 2018 年连带责
宝田贸易 04 月 28 2000 11 月 01 0 1 年 否 是任担保
有限公司 日 日
福建省中 2021 年 2018 年连带责
银兴商贸 04 月 28 3000 11 月 05 0 1 年 否 是任担保
有限公司 日 日
福州盛世 2021 年 2020 年连带责
航港贸易 01 月 13 1500 05 月 21 1500 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
福州盛世 2020 年 2021 年连带责
航港贸易 12 月 29 1000 01 月 29 1000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日厦门迪威
2020 年 2020 年
怡欣供应 连带责
07 月 02 3000 08 月 21 3000 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司厦门迪威
2020 年 2020 年
怡欣供应 连带责
07 月 02 1300 09 月 17 0 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司成都市怡
亚通仙湖 2019 年 2019 年连带责
供应链管 08 月 02 2000 08 月 23 2000 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司成都市怡
亚通仙湖 2019 年 2019 年连带责
供应链管 04 月 27 2000 07 月 26 1210 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司重庆市怡
亚通深度 2019 年 2019 年连带责
供应链管 08 月 31 3000 09 月 17 2000 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司
重庆市怡 2019 年 2020 年连带责
亚通深度 12 月 10 1000 01 月 04 1000 3 年 否 是任担保
供应链管 日 日
理有限公司
重庆市万 2020 年 2020 年连带责
和食品有 04 月 15 500 06 月 03 0 3 年 否 是任担保
限公司 日 日重庆怡禾
2020 年 2020 年
田食品营 连带责
04 月 15 500 06 月 03 0 3 年 否 是
销有限公 任担保
日 日司
重庆怡飞 2021 年 2021 年连带责
酒类营销 03 月 23 1000 06 月 04 500 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
重庆怡飞 2019 年 2020 年连带责
酒类营销 12 月 10 3000 01 月 06 2395.24 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
重庆高乐 2021 年 2021 年连带责
贸易发展 03 月 23 1000 06 月 04 500 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日贵州省怡
亚通深度 2019 年 2021 年连带责
供应链管 10 月 29 3000 04 月 12 999.6 1 年 否 是任担保
理有限公 日 日司贵州省怡
亚通深度 2020 年 2020 年连带责
供应链管 08 月 13 3000 12 月 15 2097.84 1 年 否 是任担保
理有限公 日 日司
昆明悦鑫 2020 年 2020 年连带责
商贸有限 01 月 21 1000 02 月 01 0 3 年 否 是任担保
公司 日 日
昆明悦鑫 2020 年 2020 年连带责
商贸有限 01 月 21 2000 03 月 03 0 3 年 否 是任担保
公司 日 日辽宁省怡
亚通深度 2020 年 2020 年连带责
供应链管 04 月 15 9000 08 月 19 8500 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司
辽宁怡亚 2020 年 2021 年 连带责
5000 5000 3 年 否 是
通深度供 04 月 15 06 月 10 任担保
应链管理 日 日有限公司沈阳惠邦
2020 年 2020 年
供应链管 连带责
01 月 21 3000 03 月 05 0 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司四川省嘉
2019 年 2019 年
恒食品有 连带责
08 月 02 2000 09 月 12 1500 3 年 否 是
限责任公 任担保
日 日司
南昌尊美 2019 年 2020 年连带责
商贸有限 12 月 13 1000 01 月 21 0 3 年 否 是任担保
公司 日 日
江西美鑫 2021 年 2020 年连带责
商贸有限 04 月 28 800 01 月 21 215 3 年 否 是任担保
公司 日 日
江西祥安 2021 年 2020 年连带责
商贸有限 04 月 28 500 07 月 28 35.5 3 年 否 是任担保
公司 日 日
江西祥安 2020 年 2020 年连带责
商贸有限 07 月 02 3000 09 月 02 724 3 年 否 是任担保
公司 日 日
江西美鑫 2020 年连带责
商贸有限 07 月 02 0 3 年 否 是任担保
公司 日
南昌尊美 2020 年连带责
商贸有限 07 月 02 0 3 年 否 是任担保
公司 日
南昌尊美 2021 年 2020 年连带责
商贸有限 04 月 28 500 07 月 27 500 3 年 否 是任担保
公司 日 日
江西美鑫 2021 年 2020 年连带责
商贸有限 04 月 28 1000 07 月 27 600 3 年 否 是任担保
公司 日 日
广西怡嘉 2020 年 2020 年连带责
伟利贸易 07 月 02 2150 09 月 07 1568 有 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
广西怡嘉 2018 年 2019 年连带责
伟利贸易 08 月 16 1000 06 月 11 450 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
广西怡嘉 2019 年 2020 年连带责
伟利贸易 12 月 10 1000 01 月 14 200 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日广西怡亚
2018 年 2018 年
通深度供 连带责
08 月 16 4500 09 月 28 1000 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司广西怡亚
通大泽深 2019 年 2020 年连带责
度供应链 12 月 10 5000 01 月 10 5000 3 年 否 是任担保
管理有限 日 日公司广西怡亚
通大泽深 2019 年 2020 年连带责
度供应链 12 月 10 6000 09 月 15 6000 3 年 否 是任担保
管理有限 日 日公司广西友成
2020 年 2020 年
合业供应 连带责
01 月 21 2000 01 月 09 2000 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司广西友成
2019 年 2019 年
合业供应 连带责
10 月 29 1000 11 月 22 825 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司柳州市友
2020 年 2020 年
成合业供 连带责
05 月 16 1000 06 月 04 1000 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司柳州市友
2019 年 2020 年
成合业供 连带责
12 月 13 1000 01 月 19 900 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司柳州市友
2020 年 2021 年
成合业供 连带责
12 月 29 3000 01 月 14 1204 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司绵阳怡联
2020 年 2020 年
世通供应 连带责
07 月 02 500 07 月 13 500 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司
四川省怡
亚通深度 2019 年 2019 年连带责
供应链管 03 月 27 2000 07 月 01 2000 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司海南怡亚
2019 年 2020 年
通联顺供 连带责
12 月 03 2150 01 月 06 0 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司辽宁省怡
亚通深度 2019 年 2021 年连带责
供应链管 12 月 03 1000 05 月 25 1000 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司北京怡佳
2019 年 2020 年
永盛电子 连带责
12 月 13 500 11 月 09 100 3 年 否 是
商务有限 任担保
日 日公司
北京市金 2019 年 2020 年连带责
元子商贸 12 月 13 500 11 月 09 500 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
北京怡通 2019 年 2020 年连带责
余氏商贸 12 月 13 500 11 月 09 496.35 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
北京怡福 2019 年 2020 年连带责
康宝商贸 12 月 13 500 11 月 09 500 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
北京怡福 2020 年 2020 年连带责
康宝商贸 04 月 15 1000 06 月 03 0 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日云南怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
05 月 16 1500 08 月 19 1500 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司云南怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
04 月 15 2000 07 月 28 1000 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司
浙江国商 2019 年 2020 年连带责
实业股份 03 月 27 6000 02 月 18 6000 1 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江百诚 2019 年 2020 年连带责
集团股份 12 月 10 5000 02 月 10 5000 1 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江国大 2019 年 2020 年连带责
商贸有限 12 月 03 500 02 月 24 500 3 年 否 是任担保
公司 日 日
浙江信诚 2019 年 2020 年连带责
电器有限 12 月 03 500 02 月 24 500 3 年 否 是任担保
公司 日 日
浙江千诚 2019 年 2020 年连带责
电器有限 12 月 10 1000 04 月 02 1000 3 年 否 是任担保
公司 日 日
杭州索嘉 2019 年 2020 年连带责
贸易有限 12 月 03 500 02 月 20 500 3 年 否 是任担保
公司 日 日
浙江五星 2019 年 2020 年连带责
电器有限 12 月 03 500 02 月 24 500 3 年 否 是任担保
公司 日 日
浙江百诚 2019 年 2020 年连带责
音响工程 12 月 03 500 02 月 24 500 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江卓诚 2019 年 2020 年连带责
数码电器 12 月 03 3000 02 月 24 3000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日浙江百诚
2019 年 2020 年
未莱环境 连带责
12 月 03 1000 04 月 02 1000 3 年 否 是
集成有限 任担保
日 日公司浙江百诚
2019 年 2020 年
网络科技 连带责
12 月 03 3000 04 月 02 1500 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司浙江百诚
2019 年 2019 年
网络科技 连带责
08 月 02 2000 11 月 14 1825 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司
浙江卓诚 2019 年 2019 年连带责
数码电器 08 月 02 3000 09 月 26 3000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江千诚 2019 年 2020 年
1000 0 连带责 3 年 否 是
电器有限 08 月 02 01 月 06
公司 日 日 任担保
浙江国大 2019 年 2019 年连带责
商贸有限 08 月 02 1000 09 月 19 1000 3 年 否 是任担保
公司 日 日浙江百诚
2019 年 2019 年
未莱环境 连带责
08 月 02 2000 09 月 12 2000 3 年 否 是
集成有限 任担保
日 日公司
浙江百诚 2019 年 2019 年连带责
音响工程 08 月 02 3000 09 月 10 3000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江五星 2019 年 2020 年连带责
电器有限 08 月 02 3000 01 月 08 3000 3 年 否 是任担保
公司 日 日
杭州索嘉 2019 年 2020 年连带责
贸易有限 08 月 02 1000 01 月 08 1000 3 年 否 是任担保
公司 日 日
浙江京诚 2019 年 2019 年连带责
网络科技 08 月 02 2000 08 月 21 2000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日浙江百诚
2020 年 2021 年
未莱环境 连带责
03 月 21 2000 01 月 14 1500 3 年 否 是
集成有限 任担保
日 日公司
浙江百诚 2019 年 2020 年连带责
集团股份 10 月 29 1320 01 月 20 1100 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江百诚 2020 年 2021 年连带责
集团股份 03 月 21 6000 01 月 14 3800 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江百诚 2020 年 2020 年连带责
集团股份 03 月 21 15000 04 月 10 3800 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江百诚 2020 年 2020 年连带责
集团股份 01 月 21 3300 01 月 13 2000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日浙江百诚
2020 年 2020 年
网络科技 连带责
03 月 21 3000 07 月 08 3000 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司
浙江卓诚 2020 年 2020 年连带责
数码电器 03 月 21 3000 07 月 08 3000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江百诚 2020 年 2020 年连带责
音响工程 03 月 21 2000 07 月 08 2000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江国大 2020 年 2020 年连带责
商贸有限 03 月 21 2000 07 月 08 2000 3 年 否 是任担保
公司 日 日浙江百诚
2020 年 2020 年
未莱环境 连带责
07 月 02 2000 07 月 23 2000 3 年 否 是
集成有限 任担保
日 日公司浙江百诚
2020 年 2020 年
未莱环境 连带责
07 月 02 500 08 月 10 500 3 年 否 是
集成有限 任担保
日 日公司浙江百诚
2020 年 2020 年
网络科技 连带责
07 月 02 4000 07 月 23 3000 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司
浙江京诚 2019 年连带责
网络科技 04 月 27 1000 3 年 否 是任担保
有限公司 日
浙江京诚 2019 年 2020 年连带责
网络科技 12 月 10 500 04 月 02 500 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日浙江百诚
2019 年 2020 年
未莱环境 连带责
04 月 27 2000 09 月 10 2000 3 年 否 是
集成有限 任担保
日 日公司
浙江卓诚 2019 年 2020 年连带责
数码电器 04 月 27 1000 09 月 10 1000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江卓诚 2020 年 2020 年连带责
数码电器 07 月 02 500 08 月 10 500 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江百诚 2019 年连带责
音响工程 04 月 27 500 3 年 否 是任担保
有限公司 日
杭州索嘉 2019 年连带责
贸易有限 04 月 27 700 3 年 否 是任担保
公司 日
浙江五星 2019 年连带责
电器有限 04 月 27 4500 3 年 否 是任担保
公司 日
浙江国大 2019 年连带责
商贸有限 04 月 27 800 3 年 否 是任担保
公司 日浙江世纪
2019 年 2020 年
百诚电器 连带责
04 月 27 800 09 月 10 800 3 年 否 是
连锁有限 任担保
日 日公司浙江世纪
2019 年 2020 年
百诚电器 连带责
12 月 10 500 04 月 02 500 3 年 否 是
连锁有限 任担保
日 日公司浙江百诚
2019 年 2020 年
网络科技 连带责
04 月 27 9000 09 月 10 1900 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司
浙江百诚 2019 年 2020 年连带责
集团股份 04 月 27 4500 09 月 10 4500 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日江苏怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
05 月 16 6000 09 月 15 1000 1 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司江苏怡亚
2019 年 2020 年
通深度供 连带责
06 月 19 4000 09 月 23 4000 1 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司江苏怡亚
2020 年 2020 年
通新鹏供 连带责
05 月 16 2000 10 月 19 167.5 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司扬州市邗
2020 年 2020 年
江鹏程百 连带责
05 月 16 2000 06 月 24 1000 3 年 否 是
货有限公 任担保
日 日司
山西怡亚 2019 年 1000 2020 年 1000 连带责 有 3 年 否 是
通馨德供 10 月 29 01 月 05 任担保
应链管理 日 日有限公司上海怡亚
2019 年 2019 年
通松立供 连带责
05 月 22 3000 06 月 19 2550 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司上海新世
2020 年 2020 年
纪日用化 连带责
08 月 13 3500 09 月 24 2100 3 年 否 是
学品有限 任担保
日 日公司上海新世
2021 年
纪日用化 连带责
06 月 29 1000 3 年 否 是
学品有限 任担保日公司上海怡亚
2020 年 2021 年
通瑞徽供 连带责
05 月 16 1000 06 月 11 0 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司怡亚通怡合（上海） 2020 年 2020 年连带责
供应链管 01 月 21 1350 03 月 13 1250 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司上海深怡
2020 年 2020 年
供应链管 连带责
01 月 21 1000 03 月 27 1000 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司上海怡亚
2020 年 2020 年
通申牛供 连带责
05 月 16 1000 06 月 02 0 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司上海枫怡
2020 年 2021 年
供应链管 连带责
12 月 29 500 01 月 20 500 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司苏州捷亚
2019 年 2019 年
怡通供应 连带责
06 月 19 1800 09 月 25 1800 有 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司
苏州捷亚 2021 年 2000 连带责 有 3 年 否 是
怡通供应 06 月 29 任担保
链管理有 日限公司南通鑫蒙
2020 年 2021 年
盛网络科 连带责
07 月 02 1000 07 月 29 1000 有 3 年 否 是
技有限公 任担保
日 日司新疆怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
01 月 21 3000 02 月 25 0 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司新疆诚烁
2020 年 2021 年
供应链管 连带责
07 月 02 800 02 月 20 800 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司新疆诚烁
2020 年 2020 年
供应链管 连带责
07 月 02 1000 07 月 28 1000 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司新疆诚烁
2020 年
供应链管 连带责
07 月 02 1000 0 3 年 否 是
理有限公 任担保日司新疆嘉恒
2020 年 2020 年
供应链管 连带责
07 月 02 1000 07 月 28 1000 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司新疆嘉恒
2020 年 2021 年
供应链管 连带责
12 月 29 700 03 月 30 700 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司新疆嘉恒
2020 年 2021 年
供应链管 连带责
12 月 29 500 04 月 20 500 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司新疆怡亚
2020 年
通嘉乐供 连带责
07 月 02 1000 0 3 年 否 是
应链管理 任担保日有限公司
山东怡方 2020 年 2019 年 连带责
1000 0 3 年 否 是
圆供应链 05 月 16 05 月 14 任担保
管理有限 日 日公司山东怡美
2020 年 2020 年
堂供应链 连带责
05 月 16 1000 05 月 21 0 3 年 否 是
管理有限 任担保
日 日公司淄博怡亚
2020 年 2020 年
通众兴供 连带责
05 月 16 1000 06 月 01 0 3 年 否 是
应链有限 任担保
日 日公司青岛怡通
2019 年 2020 年
众合经贸 连带责
08 月 31 1500 09 月 15 150 有 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司青岛怡通
2020 年 2020 年
众合经贸 连带责
04 月 15 3000 09 月 18 0 有 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司青岛怡通
2021 年 2021 年
众合经贸 连带责
03 月 23 1000 05 月 21 275 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司青岛怡通
2020 年 2020 年
众合经贸 连带责
05 月 16 1000 06 月 01 0 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司山东怡坤
2020 年 2019 年
供应链管 连带责
05 月 16 1500 05 月 14 0 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司
山东顺行 2020 年 2020 年连带责
网络科技 05 月 16 1000 06 月 01 0 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日山东怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
05 月 16 5000 09 月 09 5000 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司山东怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
05 月 16 1000 06 月 02 0 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司
合肥金燕 2020 年 2020 年连带责
食品有限 04 月 15 800 04 月 28 300 3 年 否 是任担保
责任公司 日 日
合肥光烁 2020 年 2020 年连带责
商贸有限 04 月 15 800 04 月 28 0 3 年 否 是任担保
公司 日 日
安徽豪顺 2021 年 2019 年连带责
商贸发展 03 月 23 1000 05 月 15 0 有 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
安徽豪顺 2021 年 2019 年连带责
商贸发展 03 月 23 3000 09 月 23 0 有 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日安徽怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
05 月 16 2000 09 月 02 800 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司安徽怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
04 月 15 2700 04 月 28 2000 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司安徽怡成
2020 年 2020 年
深度供应 连带责
04 月 15 3000 04 月 28 703 有 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司安徽怡成
2021 年
深度供应 连带责
03 月 23 1000 0 有 3 年 否 是
链管理有 任担保日限公司宁波市骏
2018 年 2019 年
隆供应链 连带责
07 月 12 6750 10 月 16 1204 3 年 否 是
管理有限 任担保
日 日公司杭州万鸿
2020 年 2020 年
供应链管 连带责
07 月 02 500 07 月 22 500 有 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司杭州万鸿
2020 年 2020 年
供应链管 连带责
07 月 02 500 07 月 28 500 有 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司
绍兴吉世 2020 年 2200 2021 年 1400 连带责 3 年 否 是
网络科技 07 月 02 07 月 01 任担保
有限公司 日 日浙江易元
2019 年 2020 年
宏雷供应 连带责
12 月 03 2000 04 月 30 600 有 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司浙江易元
2020 年 2020 年
宏雷供应 连带责
04 月 15 500 05 月 14 0 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司河南省怡
亚通深度 2019 年连带责
供应链管 14000 09 月 03 11560 3 年 否 是任担保
理有限公 日司河南省怡
亚通深度 2018 年 2019 年连带责
供应链管 11 月 16 10000 01 月 25 3000 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司河南省怡
亚通深度 2020 年 2021 年连带责
供应链管 01 月 21 5000 03 月 31 5000 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司河南省怡
亚通深度 2019 年 2019 年连带责
供应链管 07 月 10 4000 07 月 31 4000 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司
河南省一 2019 年 2020 年连带责
马食品有 12 月 13 1000 03 月 26 1000 3 年 否 是任担保
限公司 日 日
河南省一 2019 年 2020 年连带责
马食品有 12 月 03 3000 12 月 22 3000 3 年 否 是任担保
限公司 日 日
河南省一 2020 年 2020 年连带责
马食品有 07 月 02 950 09 月 23 950 3 年 否 是任担保
限公司 日 日
河南省一 2021 年 2021 年 连带责
500 500 有 3 年 否
马食品有 05 月 25 06 月 24 任担保
限公司 日 日
长沙怡亚 2020 年 2020 年连带责
通供应链 04 月 15 10000 04 月 30 0 1 年 否 是任担保
有限公司 日 日
怀化鑫星 2020 年 2020 年连带责
火供应链 01 月 21 2666 12 月 25 1082 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
长沙怡亚 2021 年 2021 年连带责
通供应链 05 月 25 18500 05 月 28 18500 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
长沙怡亚 2020 年 2020 年连带责
通供应链 07 月 02 1000 11 月 09 1000 4 年 否 是任担保
有限公司 日 日陕西怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
01 月 21 2000 11 月 27 0 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司郑州日日
2020 年 2020 年
通供应链 连带责
05 月 16 1000 06 月 08 500 有 3 年 否 是
管理有限 任担保
日 日公司郑州丰和
2019 年 2020 年
通供应链 连带责
10 月 29 1500 12 月 24 1500 3 年 否 是
管理有限 任担保
日 日公司郑州丰和
2020 年 2020 年
通供应链 连带责
04 月 15 1000 06 月 18 500 有 3 年 否 是
管理有限 任担保
日 日公司安徽怡亚
2019 年 2020 年
通深度供 连带责
12 月 10 1000 01 月 13 0 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司山西怡亚
2020 年 2020 年
通馨德供 连带责
04 月 15 3000 06 月 08 800 有 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司深圳市怡
2020 年 2020 年
家宜居供 连带责
08 月 27 1000 09 月 25 1000 3 年 否 是
应链有限 任担保
日 日公司
咸宁怡亚
2020 年 2020 年
通香城医 连带责
08 月 27 500 09 月 16 500 3 年 否 是
药供应链 任担保
日 日有限公司
上海中牟 2020 年 2020 年连带责
贸易有限 08 月 13 1000 09 月 24 0 3 年 否 是任担保
公司 日 日上海怡亚
2020 年 2020 年
通申牛供 连带责
08 月 13 1000 09 月 24 0 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司山西怡亚
2020 年 2020 年
通馨德供 连带责
08 月 13 1500 09 月 27 1000 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司青岛怡通
2020 年 2020 年
众合经贸 连带责
05 月 16 3000 09 月 18 475 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司浙江易元
2020 年 2020 年
宏雷供应 连带责
08 月 13 500 09 月 14 0 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司浙江易元
2020 年 2020 年
宏雷供应 连带责
08 月 13 1000 09 月 28 0 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司陕西怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
08 月 13 3000 11 月 27 1400 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司广西怡亚
通大泽深 2020 年 2020 年连带责
度供应链 08 月 13 8000 10 月 29 8000 3 年 否 是任担保
管理有限 日 日公司福建省怡
亚通深度 2020 年 2020 年连带责
供应链管 08 月 13 1000 10 月 16 0 3 年 否 是任担保
理有限公 日 日司
河北怡亚
2020 年 2020 年
通深度供 连带责
08 月 13 1000 12 月 25 1000 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司新疆怡亚
2018 年 2020 年
通深度供 连带责
10 月 20 3000 05 月 07 3000 有 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司广西怡亚通大泽深
2020 年 2020 年
度供应链 连带责
08 月 13 1000 12 月 28 1000 3 年 否 是
管理有限 任担保
日 日公司海南分公司四川成都
市怡亚通 2020 年 2021 年连带责
仙湖供应 08 月 13 1000 01 月 21 1000 有 3 年 否 是任担保
链管理有 日 日限公司浙江易元
2020 年 2020 年
宏雷供应 连带责
08 月 13 1000 12 月 30 1000 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司辽宁怡亚
2020 年 2021 年
通深度供 连带责
08 月 13 5000 02 月 08 1009.42 3 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司上海新世
2021 年 2021 年
纪日用化 连带责
01 月 13 1000 02 月 04 1000 3 年 否 是
学品有限 任担保
日 日公司上海枫怡
2021 年 2021 年
供应链管 连带责
01 月 13 1000 02 月 09 1000 3 年 否 是
理有限公 任担保
日 日司四川成都
市怡亚通 2020 年 2021 年连带责
仙湖供应 08 月 13 1000 03 月 02 614.81 有 3 年 否 是任担保
链管理有 日 日限公司
深圳市安 2021 年 5000 2021 年 3000 连带责 3 年 否 是
新源贸易 01 月 13 02 月 10 任担保
有限公司 日 日
上海青瀚 2021 年 2021 年连带责
贸易有限 01 月 13 1000 02 月 09 1000 3 年 否 是任担保
公司 日 日南京怡亚
2020 年 2021 年
通旺龙供 连带责
05 月 16 1000 03 月 25 645 1 年 否 是
应链管理 任担保
日 日有限公司贵州省怡
亚通深度 2021 年连带责
供应链管 04 月 28 2000 3 年 否 是任担保
理有限公 日司
太原吉百 2021 年连带责
佳商务有 04 月 28 800 3 年 否 是任担保
限公司 日山西怡亚
2021 年
通馨德供 连带责
04 月 28 1000 3 年 否 是
应链管理 任担保日有限公司新乡市怡
2021 年
丰供应链 连带责
04 月 28 1000 有 3 年 否 是
管理有限 任担保日公司新乡市怡
2021 年
丰供应链 连带责
05 月 25 500 有 3 年 否
管理有限 任担保日公司
河南省一 2021 年连带责
马食品有 04 月 28 1000 3 年 否 是任担保
限公司 日郑州日日
2021 年
通供应链 连带责
04 月 28 1000 3 年 否 是
管理有限 任担保日公司郑州丰和
2021 年
通供应链 连带责
04 月 28 1000 3 年 否 是
管理有限 任担保日公司
濮阳汇诚 2021 年 1000 连带责 有 3 年 否 是
怡通供应 04 月 28 任担保
链管理有 日限公司广西怡亚
通大泽深 2021 年连带责
度供应链 04 月 28 2000 3 年 否 是任担保
管理有限 日公司广州怡泽
2021 年
深度供应 连带责
04 月 28 1000 3 年 否 是
链管理有 任担保日限公司深圳市怡
亚通深度 2021 年连带责
供应链管 04 月 28 2000 3 年 否 是任担保
理有限公 日司深圳市怡
2021 年
家宜居供 连带责
04 月 28 2000 3 年 否 是
应链有限 任担保日公司深圳前海
2021 年
信通建筑 连带责
04 月 28 2000 3 年 否 是
供应链有 任担保日限公司
深圳市怡 2021 年连带责
明科技有 04 月 28 2000 3 年 否 是任担保
限公司 日深圳市前
2021 年
海怡亚通 连带责
04 月 28 2000 3 年 否 是
供应链有 任担保日限公司武汉市大
2021 年 2021 年
鸿雁供应 连带责
05 月 25 1000 06 月 30 1000 有 3 年 否 是
链管理有 任担保
日 日限公司南通鑫盛
2021 年
供应链管 连带责
05 月 25 500 3 年 否 是
理有限公 任担保日司
湖南怡和 2021 年 13000 连带责 3 年 否 是
供应链管 06 月 29 任担保
理有限公 日司山东省怡
亚通医疗 2021 年连带责
供应链管 06 月 29 2000 3 年 否 是任担保
理有限公 日司报告期内对子公司担报告期内审批对子公
184100 保实际发生额合计 90126.29
司担保额度合计（B1）
（B2）报告期末已审批的对报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 1637176 450052.5
际担保余额合计（B4）
（B3）子公司对子公司的担保情况反担担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保露日期
有）
ETERNAL
ASIA 2020 年 2020 年连带责
(MALAYSI 09 月 26 1400 04 月 05 1248.37 无 无 3 年 否 是任担保
A) SDN. 日 日
BHD.ETERNAL
ASIA 2020 年 2019 年连带责
(MALAYSI 09 月 26 875 06 月 11 787.52 无 无 3 年 否 是任担保
A) SDN. 日 日
BHD.Eternal
Asia
2020 年 2020 年
Distributi 连带责
09 月 26 2100 04 月 24 1255.48 无 无 3 年 否 是
on 任担保
日 日
(Thailand
) Co Ltd
Eternal
2020 年 2019 年
Fortune 连带责
09 月 26 10500 07 月 31 6045 无 无 3 年 否 是
Fashion 任担保
日 日
LLC
浙江百诚 2020 年 3000 2021 年 3000 连带责 3 年 否 是
网络科技 03 月 21 07 月 08 任担保
发展有限 日 日公司
浙江卓诚 2020 年 2021 年连带责
数码电器 03 月 21 3000 07 月 08 3000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江百诚 2020 年 2021 年连带责
音响工程 03 月 21 2000 07 月 08 1540 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江国大 2020 年 2021 年连带责
商贸有限 03 月 21 2000 07 月 08 1000 3 年 否 是任担保
公司 日 日
怀化鑫星 2020 年 2020 年连带责
火供应链 01 月 21 2666 12 月 25 1082 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日沈阳百怡
2019 年
供应链管 连带责
07 月 10 2000 3 年 否 是
理有限公 任担保日司
浙江京诚 2019 年 2019 年连带责
网络科技 08 月 02 2000 08 月 20 2000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
浙江国大 2019 年 2019 年连带责
商贸有限 08 月 02 1000 08 月 20 1000 3 年 否 是任担保
公司 日 日
浙江卓诚 2019 年 2019 年连带责
数码电器 08 月 02 1000 08 月 20 1000 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日浙江百诚
2019 年 2019 年
网络科技 连带责
08 月 02 1000 08 月 20 1000 3 年 否 是
发展有限 任担保
日 日公司柳州市友
2019 年
成合业供 连带责
12 月 13 1000 3 年 否 是
应链管理 任担保日有限公司新疆诚烁
2020 年
供应链管 连带责
07 月 02 800 3 年 否 是
理有限公 任担保日司
宜宾市真 2018 年 300 2018 年 0 连带责 3 年 否 是
诚供应链 02 月 14 03 月 13 任担保
管理有限 日 日公司
上海润诚 2019 年 2019 年连带责
实业发展 10 月 29 1000 10 月 29 800 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
北京怡福 2020 年 2020 年连带责
康宝商贸 04 月 15 500 05 月 26 400 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
北京市金 2020 年 2020 年连带责
元子商贸 05 月 16 2200 04 月 24 0 3 年 否 是任担保
有限公司 日 日
深圳市怡 2019 年 2019 年连带责
合辉科技 06 月 19 30000 09 月 16 0 5 年 否 是任担保
有限公司 日 日深圳市腾
2019 年 2019 年
飞健康生 连带责
06 月 19 50000 09 月 16 0 5 年 否 是
活实业有 任担保
日 日限公司
大连怡亚 2019 年 2019 年连带责
通供应链 06 月 19 50000 09 月 16 0 5 年 否 是任担保
有限公司 日 日报告期内对子公司担报告期内审批对子公
0 保实际发生额合计 0
司担保额度合计（C1）
（C2）报告期末已审批的对报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 170341 22618.37
际担保余额合计（C4）
（C3）
公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实际发报告期内审批担保额度合计
258352.45 生额合计 131136.29
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余
1985217.95 515820.87
合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
83.71%的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
非公开发行股票情况：
1、公司于2020年7月26日召开第六届董事会第二十二次会议，并于2020年8月12日召开2020年第六次临时股东大会，审议通过了公司关于非公开发行A股股票方案的相关议案。
2、公司于2020年12月9日召开第六届董事会第三十四次会议，并于2020年12月25日召开2020年第十二次临时股东大会，审议通过了公司调整非公开发行A股股票方案的相关议案。
3、公司于2021年1月5日召开第六届董事会第三十七次会议，并于2021年1月22日召开2021
年第二次临时股东大会，审议通过了公司第二次调整非公开发行A股股票方案的相关议案。
4、2021年3月15日，中国证监会发行审核委员会审核通过公司本次非公开发行股票的申请。
5、2021年3月24日，中国证监会印发《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]932号），核准公司非公开发行不超过636809345股新股。该批复自核准发行之日起12个月内有效。
6、根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）2021年7月12日出具的《验资报告》（大华验字[2021]000489号），公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票474311272股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币4.69元，募集资金总额为人民币2224519865.68元。经审验，截至 2021年7月 9日止，公司募集资金总额为人民币2224519865.68元，减除发行费用（不含增值税）人民币25151461.56元，募集资金净额为人民币2199368404.12元。
7、公司于2021年7月19日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，并于2021年7月27日在深圳证券交易所完成新股上市。本次发行完成后，公司总股本由2122697819 股增加至 2597009091股。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 697537 0.03% 0 697537 0.03%
1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股 697537 0.03% 0 697537 0.03%其中：境内法人持股
境内自然人持股 697537 0.03% 0 697537 0.03%
4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股
21220 21220
二、无限售条件股份 99.97% 0 99.97%
00282 00282
21220 21220
1、人民币普通股 99.97% 0 99.97%00282 00282
2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他21226 100.00 21226 100.00
三、股份总数 0
97819 % 97819 %股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 84603 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情况报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量量深圳市投资
388453 388453
控股有限公 国有法人 18.30% 0 0
701 701司深圳市怡亚
境内非国有法 378979 3789797
通投资控股 17.85% 0 0 质押 226049799
人 799 99有限公司
69812 137112 698128
万忠波 境内自然人 3.29% 0
843 19 43
香港中央结 33059 1754239 330598
境外法人 1.56% 0
算有限公司 803 3 03
24083 -314375 240831
钱钰 境内自然人 1.13% 0
150 0 50
15530 1497000 155300
陈杏英 境内自然人 0.73% 0
000 0 00
92513 -144890 925130
张勇 境内自然人 0.44% 0
00 0 0
金鹰基金－
工商银行－
89851 898513
金鹰穗通 26 其他 0.42% 0 0
34 4号资产管理计划中信银行股份有限公司
－建信中证 79301 793010
其他 0.37% 7930100 0
500指数增强 00 0型证券投资基金
华安基金－
东莞信托·汇
信－华安 1号集合资金
76682 766824
信托计划－ 其他 0.36% 7668240 0
40 0华安基金东
莞信托专户 5号资产管理计划战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 无情况（如有）（参见注 3）上述股东关联关系或一致行动
上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
的说明上述股东涉及委托/受托表决 深圳市怡亚通投资控股有限公司放弃持有怡亚通 212269782 股股份（占怡亚通股份权、放弃表决权情况的说明 总数的 10%）对应的表决权。
前 10 名股东中存在回购专户的无
特别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
深圳市投资控股有限公司 388453701 人民币普通股 388453701深圳市怡亚通投资控股有限公
378979799 人民币普通股 378979799司
万忠波 69812843 人民币普通股 69812843
香港中央结算有限公司 33059803 人民币普通股 33059803
钱钰 24083150 人民币普通股 24083150
陈杏英 15530000 人民币普通股 15530000
张勇 9251300 人民币普通股 9251300
金鹰基金－工商银行－金鹰穗
8985134 人民币普通股 8985134
通 26 号资产管理计划
中信银行股份有限公司－建信
中证 500 指数增强型证券投资 7930100 人民币普通股 7930100基金
华安基金－东莞信托·汇信－华
安 1 号集合资金信托计划－华
7668240 人民币普通股 7668240
安基金东莞信托专户 5 号资产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间普通股股东和前 10 名普通股股
未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
东之间关联关系或一致行动的说明
1、深圳市怡亚通投资控股有限公司融资融券信用账户的持股数量为 70000000 股；2、前 10 名普通股股东参与融资融
万忠波融资融券信用账户的持股数量为 69812843 股； 3、钱钰融资融券信用账户的券业务股东情况说明（如有）（参
持股数量为 24083150 股;；4、陈杏英融资融券信用账户的持股数量为 15530000 股；
见注 4）
5、张勇融资融券信用账户的持股数量为 2400100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息还本付息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 交易场所方式采用单利深圳市怡按年计亚通供应息，不计链股份有复利。每限公司年付息一
2018年面 2018 年 2018 年 2021 年
18 怡亚 5000000 次，到期 深圳证券向合格投 112817 12 月 11 12 月 11 12 月 11 5.80%
01 00.00 一次还 交易所
资者公开 日 日 日本，最后发行公司一期利息
债券（第随本金的一期）（品兑付一起
种一）支付。
采用单利深圳市怡按年计亚通供应息，不计链股份有复利。每限公司年付息一
2018年面 2018 年 2018 年 2021 年
18 怡亚 5000000 次，到期 深圳证券向合格投 112818 12 月 11 12 月 11 12 月 11 6.40%
02 00.00 一次还 交易所
资者公开 日 日 日本，最后发行公司一期利息
债券（第随本金的一期）（品兑付一起
种二）支付。
本期公司债券采用单利按年计息，不计复利。
每年付息深圳市怡一次，到亚通供应期一次还链股份有本，最后限公司
2019 年 2019 年 2022 年 一期利息
2019年面 19 怡亚 2000000 深圳证券
149014 12 月 23 12 月 23 12 月 23 5.40% 随本金的
向合格投 01 00.00 交易所
日 日 日 兑付一起资者公开支付。年发行公司度付息款
债券（第项自付息
一期）日起不另计利息，本金自本金支付日起不另计利息。
采用单利按年计深圳市怡息，不计亚通供应复利。本链股份有
期 债券限公司按年付2020年面
2020 年 2020 年 2023 年 息、到期向专业投 20 怡亚 5000000 深圳证券
149133 06 月 02 06 月 02 06 月 02 4.80% 一次还
资者公开 01 00.00 交易所
日 日 日 本。利息发行公司每年支付
债券（第一次，最一期）（疫后一期利情防控息随本金
债）一起支付。
深圳市怡 采用单利
亚通供应 按年计
链股份有 2020 年 2020 年 2023 年 息，不计20 怡亚 5000000 深圳证券
限公司 149148 06 月 16 06 月 16 06 月 16 4.70% 复利。本02 00.00 交易所
2020年面 日 日 日 期 债券
向专业投 按年付
资者公开 息、到期发行公司 一次还债券（第 本。利息二期） 每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。
采用单利深圳市怡按年计亚通供应息，不计链股份有复利。每限公司年付息一
2020年面 2020 年 2020 年 2023 年
20 怡亚 2400000 次， 到期 深圳证券向专业投 149259 11 月 04 11 月 04 11 月 04 5.30%
03 00.00 一次还 交易所
资者公开 日 日 日本，最后发行公司一期利息
债券（第随本金的三期）（品兑付一起
种一）支付。
采用单利深圳市怡按年计亚通供应息，不计链股份有复利。每限公司年付息一
2020年面 2020 年 2020 年 2023 年
20 怡亚 1600000 次， 到期 深圳证券向专业投 149260 11 月 04 11 月 04 11 月 04 5.30%
04 00.00 一次还 交易所
资者公开 日 日 日本，最后发行公司一期利息
债券（第随本金的三期）（品兑付一起
种二）支付。
1、18 怡亚 01 和 18 怡亚 02 发行对象均为持有中国结算深圳分公司开立的 A 股证券账户的合格投资者；2、19 怡亚 01 发行对象为持有中国结算深圳分公司开立的 A 股证券账户的合格投资者；3、20 怡亚 01 发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的专业投资者，普通投资者认购或买入的交易行为无投资者适当性安排（如有）效；4、20 怡亚 02 发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的专业投资者；20 怡亚 03 发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司 A 股证券账户的专业投资者；20 怡亚 04 发行对象为持有中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的专业投资者。
适用的交易机制 深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易是否存在终止上市交易的风险（如否
有）和应对措施
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况√ 适用 □ 不适用
18怡亚01债券、18怡亚02债券存续期限均为3年期，本期债券分为两个品种，18怡亚01债券为品种一，为2年期固定利率债券，附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；18怡亚02债券为品种二，为3年期固定利率债券。本期债券引入品种间双向回拨选择权，回拨比例不受限制，发行人和主承销商将根据本期债券簿记建档情况，在总发行规模内，由发行人和主承销商协商一致，决定是否行使品种间双向回拨选择权。本期债券品种一票面利率在存续期内前2年固定不变，在存续期的第2年末，发行人可选择调整票面利率，存续期最后1年票面利率为本期债券存续前2年票面利率加发行人上调的基点（或减发行人下调的基点），在存续期最后1年固定不变。本期债券品种二票面利率在存续期内固定不变。
公司分别于2020年10月28日、2020年10月29日和2020年10月30日发布了三次《关于“18怡亚01”不调整票面利率及回售实施办法的提示性公告》，提示18怡亚01债券存续期前2年票面利率为5.8%，在18怡亚01债券存续期内的第2年末，根据公司的实际情况以及当前的市场环境，公司决定维持本期债券的票面利率不变，即“18怡亚01”债券存续期后1年的票面利率为5.80%。
2020年12月11日，公司发布《深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于“18怡亚01”债券回售结果的公告》，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中登公司深圳分公司”）提供的数据，“18怡亚01”的回售数量为580000张，回售金额为58000000元（不包含利息），本次有效回售后剩余未回售数量为4420000张。撤销回售数量为2520000张，撤销回售金额为252000000元；本次撤销回售后，未回售债券数量为4420000张。
2021年1月14日，公司发布《深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于“18怡亚01”债券转售实施结果公告》，根据《深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于“18怡亚01”回售结果的公告》和《深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)转售实施进度暨延长转售期间的公告》，发行人于2020年12月14日至2021年1月22日对回售债券实施转售，拟转售债券数量580000张。本期债券完成转售数量为580000张，转售平均价格为100元/张，其中通过手工过户形式转售580000张。本次转售实施完毕后，本公司已完成全部回售债券的转售，不存在需要申请注销的债券，剩余托管数量5000000张。
3、报告期内信用评级结果调整情况□ 适用 √ 不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
√ 适用 □ 不适用
（1）“18怡亚01”“18怡亚02”“19怡亚01”债券增信机制、偿债计划及其他保障措施
①增信机制：通过保证担保方式增信，由深圳市高新投集团有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。深圳市高新投集团有限公司截止2021年6月30日主要财务数据及财务指标（合并口径）如下表：
项目 2021年6月30日（未经审计）
净资产（万元） 2290674
资产负债率 35.38%
净资产收益率 3.8%
流动比率（倍） 5
速动比率（倍） 2.2
资信状况：2016年9月1日，中诚信证券评估有限公司对深圳市高新投集团有限公司主体评定信用等级为AAA评级展望为稳定。2016年9月27日，鹏元资信将深圳市高新投集团有限公司主体长期信用等级由AA+上调至AAA评级展望维持为稳定。2016年10月27日，联合信用对深圳市高新投集团有限公司进行首次信用评级，评定等级为AAA，评级展望为稳定。2018年5月25日，联合资信评级有限公司对深圳市高新投集团有限公司主体长期信用等级评定为AAA，评级展望为稳定。2020年11月13日，中诚信国际信用评级有限责任公司对深圳市高新投集团有限公司主体长期信用等级评定为AAA，评级展望为稳定。
截至2021年6月30日，深圳市高新投集团有限公司累计对外担保余额为11527700万元，占2021年6月30日合并报表净资产的503.24%。
②偿债计划：“18怡亚01”“18怡亚02”债券的起息日为2018年12月11日。“18怡亚01”债券的付息日为2019年至2021年间每年的12月11日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后
的第1个交易日），本金于2021年12月11日支付。如投资者在债券存续期第2年末行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2019年和2020年每年的12月11日（如遇非交易日，则顺延至其后的第1个交易日），回售部分的本金于2020年12月11日支付。“18怡亚02”债券的付息日为2019年至2021年间每年的12月11日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日），本期债券到期日为2021年12月11日，到期支付本金及最后一期利息。“19怡亚01”债券的付息日为自2020年至2022年每年的12月23日（如遇法定节假日或休息日，则付息顺延至下一个交易日，顺延期间不另计息），本期公司债券的本金兑付日为2022年12月23日，到期支付本金及最后一期利息。债券本金及利息的支付通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
③偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，本公司为本期公司债券按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括制定《债券持有人会议规则》、聘请债券受托管理人、设置专门部门与人员、加强信息披露等，形成一套本期公司债券按时还本付息的保障措施。包括：制定《债券持有人会议规则》；聘请债券受托管理人；设立专门的偿付工作小组；
严格信息披露；公司股东大会、董事会对本期债券偿债保障的相关决议，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：a.不向股东分配利润；b.暂缓重大对外投资、收购、兼并等资本性支出项目的实施；c.调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；d.主要责任人不得调离。
截至2021年6月30日，“18怡亚01”“18怡亚02”“19怡亚01”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
（2）“20怡亚01”“20怡亚02”“20怡亚03”增信机制、偿债计划及其他保障措施
①增信机制：通过保证担保方式增信，“20怡亚01”“20怡亚02”“20怡亚03”债券由深圳市高新投融资担保有限公司提供连带责任保证担保。深圳市高新投融资担保有限公司截止2021年6月30日主要财务数据及财务指标（合并口径）如下表：
项目 2021年6月30日（未经审计）
净资产（万元） 778061
资产负债率 9.34%
净资产收益率 1.9%
流动比率（倍） 8.26
速动比率（倍） 4.92
资信状况：2020年4月13日，联合信用评级有限公司对深圳市高新投融资担保有限公司主体信用等级评定为AAA，评级展望为稳定。2021年3月4日，中证鹏元资信评估股份有限公司对深圳市高新投融资担保有限公司主体信用等级评定为AAA，评级展望为稳定。
截至2021年6月30日，深圳市高新投融资担保有限公司累计对外担保余额为4529000万元，占2021年6月30日合并报表净资产的581%。
②偿债计划：“20怡亚01”债券利息在存续期内于每年6月2日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后第1个工作日）通过债券登记机构和其他机构支付。“20怡亚01”债券的付息日为2021年至2023年间每年的6月2日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。
“20怡亚01”债券到期日为2023年6月2日，到期支付本金及最后一期利息。
“20怡亚02”债券利息在存续期内于每年6月16日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后
第1个工作日）通过债券登记机构和其他机构支付。“20怡亚02”债券的付息日为2021年至2023年间每年的6月16日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。“20怡亚02”债券到期日为2023年6月16日，到期支付本金及最后一期利息。
“20怡亚03”债券利息在存续期内于每年11月4日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后
第1个工作日）通过债券登记机构和其他机构支付。“20怡亚03”债券的付息日为2021年至2023年间每年的11月4日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。“20怡亚03”债券到期日为2023年11月4日，到期支付本金及最后一期利息。
“20怡亚01”“20怡亚02”“20怡亚03”债券本金及利息的支付通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
③偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的合法权益，公司为“20怡亚01”“20怡亚02”“20怡亚03”债券按时、足额偿付作出了一系列工作计划，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。包括：a.专门部门负责偿付工作；b.设立偿债专项账户并严格执行资金管理计划；c.制定债券持有人会议规则；d.充分发挥债券受托管理人的作用；e.严格信息披露。
截至2021年6月30日，“20怡亚01”“20怡亚02”“20怡亚03”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
（3）“20怡亚04”增信机制、偿债计划及其他保障措施
①增信机制：通过保证担保方式增信，“20怡亚04”债券由深圳市深担增信融资担保有限公司提供连带责任保证担保。深圳市深担增信融资担保有限公司截止2021年6月30日主要财务数据及财务指标（合并口径）如下表：
项目 2021年6月30日（未经审计）
净资产（万元） 622241.75
资产负债率 6.31%
净资产收益率 -
流动比率（倍） 14.89
速动比率（倍） 14.892020年3月18日，联合资信评估有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有限公司2020年主体长期信用评级报告》（编号：联合2020590号），评定深圳市深担增信融资担保有限公司主体信用级别为 AAA，评级展望为稳定。2021年6月24日，联合资信评估股份有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有限公司2021年主体长期信用评级报告》（编号：联合20215315号）评定深圳市深担增信融资担保有限公司主体信用级别为AAA，评级展望为稳定。
截至2021年6月30日，深圳市深担增信融资担保有限公司对外提供担保本金余额为373563万元，占2020年12月31日合并报表净资产的60.04%。
②偿债计划：
“20怡亚04”债券利息在存续期内于每年11月4日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后
第1个工作日）通过债券登记机构和其他机构支付。“20怡亚04”债券的付息日为2021年至2023年间每年的11月4日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。“20怡亚04”债券到期日为2023年11月4日，到期支付本金及最后一期利息。
“20怡亚04”债券本金及利息的支付通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
③偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为“20怡亚04”按时、足额偿付作出了一系列安排，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施，包括：a.专门部门负责偿付工作；b.设立偿债专项账户并严格执行资金管理计划；c.制定债券持有人会
议规则；d.充分发挥债券受托管理人的作用；e.严格信息披露。
截至2021年6月30日，“20怡亚04”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
三、非金融企业债务融资工具
√ 适用 □ 不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息还本付息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 交易场所方式采用单利按年计息，不计深圳市怡复利。每亚通供应年付息一
链股份有 19 怡亚 2019 年 2019 年 2022 年 中国银行
10190058 5000000 次，到期限公司 通 04 月 23 04 月 25 04 月 25 5.67% 间市场交
9 00.00 一次还
2019年度 MTN001 日 日 日 易商协会本，最后
第一期中一期利息期票据随本金的兑付一起支付。
采用单利按年计息，不计深圳市怡复利。每亚通供应年付息一
链股份有 19 怡亚 2019 年 2019 年 2022 年 中国银行
10190110 5000000 次，到期限公司 通 08 月 16 08 月 20 08 月 20 5.40% 间市场交
3 00.00 一次还
2019年度 MTN002 日 日 日 易商协会本，最后
第二期中一期利息期票据随本金的兑付一起支付。
采用单利按年计息，不计深圳市怡复利。每亚通供应年付息一
链股份有 20 怡亚 2020 年 2020 年 2023 年 中国银行
10200153 6000000 次，到期限公司 通 08 月 12 08 月 14 08 月 14 5.18% 间市场交
8 00.00 一次还
2020年度 MTN001 日 日 日 易商协会本，最后
第一期中一期利息期票据随本金的兑付一起支付。
1、19 怡亚通 MTN001 发行对象均为全国银行间债券市场机构投资者；2、19 怡亚投资者适当性安排（如有） 通 MTN002 发行对象均为全国银行间债券市场机构投资者；3、20 怡亚通 MTN001发行对象均为全国银行间债券市场机构投资者。
是否存在终止上市交易的风险（如否
有）和应对措施逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况√ 适用 □ 不适用
19怡亚通MTN002债券期限为2+1年期，发行人有权决定在本期中期票据存续期的第2年末调整本期中期票据后1年的票面利率的选择权及投资者回售选择权。
公司于2021年07月31日发布了《关于“19怡亚通MTN002”中期票据票面利率调整及投资者回售实施办法公告》，提示19怡亚通MTN002债券存续期前2年票面利率为5.40%，在19怡亚通MTN002债券存续期内的第2年末，根据公司的实际情况以及当前的市场环境，公司决定维持本期债券的票面利率不变，即“19怡亚通MTN002”债券存续期后1年的票面利率为5.40%。
3、报告期内信用评级结果调整情况□ 适用 √ 不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
√ 适用 □ 不适用
（1）“19怡亚通MTN001”“19怡亚通MTN002”债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
①增信机制：通过保证担保方式增信，“19怡亚通MTN001”“19怡亚通MTN002”债券由深圳担保集团有限公司提供连带责任保证担保。深圳担保集团有限公司截止2021年6月30日主要财务数据及财务指标（合并口径）如下表：
项目 2021年6月30日（未经审计）
净资产（万元） 1852474.33
资产负债率 42.46%
净资产收益率 -
流动比率（倍） 3.66
速动比率（倍） 3.662020年3月18日，联合资信评估有限公司审定并出具《深圳担保集团有限公司2020年主体长期信用评级报告》（编号：联合2020590号），评定深圳担保集团有限公司主体信用级别为AAA，评级展望为稳定。2020年12月4日，联合资信评估股份有限公司审定并出具《深圳担保集团有限公司2020年主体长期信用评级报告》（编号：联合20204784号），评定深圳担保集团有限公司主体信用级别为 AAA，评级展望为稳定。
截至2021年6月30日，深圳担保集团有限公司对外提供担保本金余额为5646594万元，占2020年12月31日合并报表净资产的304.81%。
②偿债计划：“19怡亚通MTN001”债券起息日为2019年4月25日，付息日为2020年至2022年间每年4月25日付息一次，最后一期利息于兑付日2022年4月25日随本金的兑付一起支付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息）。
“19怡亚通MTN002”债券起息日为2019年8月20日，付息日为2020年至2022年间每年8月20日付息一次，最后一期利息于兑付日2022年8月20日随本金的兑付一起支付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息）。如投资者在债券存续期第2年末行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2020年至2021年间每年8月20日，（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息），回售部分的本金于2021年8月20日支付。
“19怡亚通MTN001”“19怡亚通MTN002”债券本金及利息的支付通过上海清算所代理完成。
支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
③偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为“19怡亚通MTN001”、“19怡亚通MTN002”按时、足额偿付作出了一系列安排，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施，包括：（1）偿债计划的人员安排；（2）偿债计划的财务安排；（3）严格遵循信息披露要求；（4）担保人的担保；
截至2021年6月30日，“19怡亚通MTN001”“19怡亚通MTN002”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
（2）“20怡亚通MTN001”债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
①增信机制：通过保证担保方式增信，“20怡亚通MTN001”债券由深圳市深担增信融资担保有限公司提供连带责任保证担保。截止2021年6月30日主要财务数据及财务指标（合并口径）如下表：
项目 2021年6月30日（未经审计）
净资产（万元） 622241.75
资产负债率 6.31%
净资产收益率 -
流动比率（倍） 14.89
速动比率（倍） 14.892020年3月18日，联合资信评估有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有限公司2020年主体长期信用评级报告》（编号：联合2020590号），评定深圳市深担增信融资担保有限公司主体信用级别为 AAA，评级展望为稳定。2021年6月24日，联合资信评估股份有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有限公司2021年主体长期信用评级报告》（编号：联合20215315号）评定深圳市深担增信融资担保有限公司主体信用级别为AAA，评级展望为稳定。
截至2021年6月30日，深圳市深担增信融资担保有限公司对外提供担保本金余额为373563万元，占2020年12月31日合并报表净资产的60.04%。
②偿债计划：“20怡亚通MTN001”债券起息日为2020年8月14日，付息日为2021年至2023年间每年8月14日付息一次，最后一期利息于兑付日2023年8月14日随本金的兑付一起支付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息）。
“20怡亚通MTN001”债券本金及利息的支付通过上海清算所代理完成。支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
③偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为“20怡亚通MTN001”按时、足额偿付作出了一系列安排，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施，包括：
a.偿债计划的人员安排；b.偿债计划的财务安排；c.严格遵循信息披露要求；
截至2021年6月30日，“20怡亚通MTN001”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 108.57% 113.10% -4.53%
资产负债率 80.47% 80.57% -0.10%
速动比率 88.90% 93.21% -4.31%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 25590.15 -10597.39 341.48%
EBITDA 全部债务比 4.15% 3.18% 0.97%
利息保障倍数 1.36 1.04 30.77%
现金利息保障倍数 3.04 1.09 178.90%
EBITDA 利息保障倍数 1.58 1.16 36.21%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
第十节 财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司2021 年 06 月 30 日
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 8728859381.00 10273827062.00结算备付金拆出资金
交易性金融资产 80322912.00 157408579.00衍生金融资产应收票据
应收账款 12979836037.00 12321421725.00
应收款项融资 265068935.00 473553660.00
应收佣金及手续费 106333.00 325823.00
预付款项 2828184946.00 2429360495.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 1352300297.00 1336029527.00
其中：应收利息应收股利 46580737.00买入返售金融资产
存货 5870261489.00 5814761883.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 297503920.00 249241956.00
流动资产合计 32402444250.00 33055930710.00
非流动资产：
发放贷款和垫款 246577433.00 758765793.00债权投资其他债权投资
长期应收款 17778658.00 20871400.00
长期股权投资 2988266510.00 2881084054.00
其他权益工具投资 800001.00 550001.00
其他非流动金融资产 18717751.00 18717751.00
投资性房地产 1485064015.00 1485064015.00
固定资产 1366899670.00 1402925842.00
在建工程 770055177.00 738821200.00生产性生物资产油气资产
使用权资产 241411756.00
无形资产 1151852088.00 1160668392.00开发支出
商誉 241135975.00 235815415.00
长期待摊费用 179369098.00 197577863.00
递延所得税资产 376172334.00 371633159.00其他非流动资产
非流动资产合计 9084100466.00 9272494885.00
资产总计 41486544716.00 42328425595.00
流动负债：
短期借款 16304591346.00 18675905029.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债 19553022.00 26132478.00
应付票据 5917996044.00 6243487809.00
应付账款 2890050148.00 1109853520.00
预收款项 14344589.00 20546534.00
合同负债 836652493.00 722304508.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 71916199.00 103281284.00
应交税费 145352883.00 172996776.00
其他应付款 753441273.00 907386477.00
其中：应付利息应付股利 370160.00 3780513.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2789265694.00 1156342536.00
其他流动负债 102339030.00 88544920.00
流动负债合计 29845502721.00 29226781871.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 726875043.00 1325195553.00
应付债券 2320022167.00 3282407167.00
其中：优先股永续债
租赁负债 240131017.00长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 4931467.00 4931467.00
递延收益 13770684.00 14267870.00
递延所得税负债 233485125.00 251292792.00其他非流动负债
非流动负债合计 3539215503.00 4878094849.00
负债合计 33384718224.00 34104876720.00
所有者权益：
股本 2122697819.00 2122697819.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1296325817.00 1294688141.00
减：库存股其他综合收益 491858414.00 519416824.00专项储备
盈余公积 255248397.00 255248397.00一般风险准备
未分配利润 1996232911.00 1781398208.00
归属于母公司所有者权益合计 6162363358.00 5973449389.00
少数股东权益 1939463134.00 2250099486.00
所有者权益合计 8101826492.00 8223548875.00
负债和所有者权益总计 41486544716.00 42328425595.00
法定代表人：周国辉 主管会计工作负责人：莫京 会计机构负责人：陈珍贵2、母公司资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 5378686778.00 5140833888.00交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 5613738717.00 4615636164.00
应收款项融资 14199704.00 388103010.00
预付款项 495936752.00 330179597.00
其他应收款 7448172376.00 8444975169.00
其中：应收利息应收股利
存货 884731257.00 987086195.00合同资产
持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 86993087.00 47192435.00
流动资产合计 19922458671.00 19954006458.00
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 7657559319.00 7402460985.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产 772297589.00 772297589.00
固定资产 494789253.00 506646593.00
在建工程 28146123.00 24369174.00生产性生物资产油气资产
使用权资产 405029.00
无形资产 193273309.00 185718561.00开发支出商誉
长期待摊费用 93033117.00 101382543.00
递延所得税资产 73920160.00 87632129.00其他非流动资产
非流动资产合计 9313423899.00 9080507574.00
资产总计 29235882570.00 29034514032.00
流动负债：
短期借款 9393874104.00 12111906631.00交易性金融负债
衍生金融负债 19553022.00 26132478.00
应付票据 2999677451.00 2972514250.00
应付账款 4359976310.00 1874956053.00预收款项
合同负债 218873587.00 264905006.00
应付职工薪酬 7484338.00 9456028.00
应交税费 40731624.00 70727944.00
其他应付款 2542337343.00 2244110250.00
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2005000000.00 963500000.00
其他流动负债 28453566.00 32473828.00
流动负债合计 21615961345.00 20570682468.00
非流动负债：
长期借款 602150242.00 602277919.00
应付债券 2320022167.00 3282407167.00
其中：优先股永续债
租赁负债 409437.00长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 834267.00 834267.00
递延收益 4235294.00 4294118.00
递延所得税负债 53782878.00 53782878.00其他非流动负债
非流动负债合计 2981434285.00 3943596349.00
负债合计 24597395630.00 24514278817.00
所有者权益：
股本 2122697819.00 2122697819.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1056095103.00 1056095103.00
减：库存股其他综合收益 191441799.00 191267740.00专项储备
盈余公积 253050688.00 253050688.00
未分配利润 1015201531.00 897123865.00
所有者权益合计 4638486940.00 4520235215.00
负债和所有者权益总计 29235882570.00 29034514032.00
3、合并利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 36130104181.00 28802961887.00
其中：营业收入 36097231008.00 28735611779.00利息收入 32873173.00 67350108.00已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 35891312904.00 28943514895.00
其中：营业成本 33912727265.00 27109024076.00利息支出 5017335.00 19190395.00手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 30965383.00 32061194.00
销售费用 517575977.00 206890439.00
管理费用 724631669.00 750068303.00
研发费用 4882322.00 3850380.00
财务费用 695512953.00 822430108.00
其中：利息费用 734667795.00 837090882.00利息收入 85655743.00 89681237.00
加：其他收益 17328605.00 19142761.00投资收益（损失以“－”号166838902.00 171176117.00
填列）
其中：对联营企业和合营企101831676.00 63373725.00业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-64651210.00 71029780.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-59231478.00 -54733304.00号填列）资产减值损失（损失以“-”-33450753.00 -35472355.00号填列）资产处置收益（损失以“-”-1133469.00 451443.00号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 264491874.00 31041434.00
加：营业外收入 3521092.00 6247148.00减：营业外支出 3724721.00 4709390.00四、利润总额（亏损总额以“－”号264288245.00 32579192.00
填列）
减：所得税费用 49605883.00 7498646.00五、净利润（净亏损以“－”号填列） 214682362.00 25080546.00
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以214682362.00 25080546.00“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 257288659.00 60694103.00
2.少数股东损益 -42606297.00 -35613557.00
六、其他综合收益的税后净额 -27333157.00 36641954.00归属母公司所有者的其他综合收
-27558410.00 35770597.00益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-27558410.00 35770597.00合收益
1.权益法下可转损益的其
116162.00 -168298.00他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -28270765.00 35074038.00
7.其他 596193.00 864857.00归属于少数股东的其他综合收益
225253.00 871357.00的税后净额
七、综合收益总额 187349205.00 61722500.00归属于母公司所有者的综合收
229730249.00 96464700.00益总额归属于少数股东的综合收益总
-42381044.00 -34742200.00额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.03
（二）稀释每股收益 0.12 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：周国辉 主管会计工作负责人：莫京 会计机构负责人：陈珍贵4、母公司利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 17143414751.00 11940748197.00
减：营业成本 16379097927.00 11197341812.00税金及附加 3649215.00 3638231.00
销售费用 33457318.00 39283472.00
管理费用 146408975.00 119670886.00研发费用
财务费用 479407632.00 584483797.00
其中：利息费用 502859291.00 574380004.00利息收入 54007134.00 24449110.00
加：其他收益 4767383.00 7252329.00投资收益（损失以“－”82787449.00 19447710.00号填列）
其中：对联营企业和合营24268327.00 684569.00企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失6579456.00 120965.00以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-18235672.00 -6871278.00号填列）资产减值损失（损失以“-”-4038213.00 -3016735.00号填列）资产处置收益（损失以“-”-12814.00 -39872.00号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填173241273.00 13223118.00
列）
加：营业外收入 1075550.00 3900.00减：营业外支出 73232.00 637576.00三、利润总额（亏损总额以“－”174243591.00 12589442.00号填列）
减：所得税费用 13711969.00 1922521.00四、净利润（净亏损以“－”号填160531622.00 10666921.00
列）
（一）持续经营净利润（净亏160531622.00 10666921.00损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 174059.00 -564136.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
174059.00 -564136.00综合收益
1.权益法下可转损益的
116162.00 -168298.00其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他 57897.00 -395838.00
六、综合收益总额 160705681.00 10102785.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现40673178654.00 33055651140.00金
客户贷款及垫款减少额 498947205.00
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现31501850.00 70263093.00金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现
10523861842.00 5474182212.00金
经营活动现金流入小计 51727489551.00 38600096445.00
购买商品、接受劳务支付的现38163325304.00 31650603630.00金
客户贷款及垫款净增加额 151684369.00存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现5017335.00 22223256.00金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
601285874.00 638296164.00现金
支付的各项税费 260657383.00 242883206.00支付其他与经营活动有关的现
11269561015.00 5737151278.00金
经营活动现金流出小计 50299846911.00 38442841903.00
经营活动产生的现金流量净额 1427642640.00 157254542.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4972410.00 35358000.00
处置固定资产、无形资产和其1284708.00 4135720.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收
54897481.00 6508231.00到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
210961852.00 90480471.00金
投资活动现金流入小计 272116451.00 136482422.00
购建固定资产、无形资产和其96676636.00 159514157.00他长期资产支付的现金
投资支付的现金 111101317.00 131739700.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支
4798760.00付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
80647400.00 1858850.00金
投资活动现金流出小计 293224113.00 293112707.00
投资活动产生的现金流量净额 -21107662.00 -156630285.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 32432010.00 8230000.00
其中：子公司吸收少数股东投32432010.00 8230000.00资收到的现金
取得借款收到的现金 9796063419.00 19846004943.00收到其他与筹资活动有关的现
582146274.00 1704436239.00金
保证金存款减少额 10203521402.00 7185860054.00
筹资活动现金流入小计 20614163105.00 28744531236.00
偿还债务支付的现金 12284048687.00 18191380058.00
分配股利、利润或偿付利息支790755350.00 835598272.00付的现金
其中：子公司支付给少数股东42533042.00 14331755.00
的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
286662842.00 1303184043.00金
保证金存款增加额 8457057863.00 7545401028.00
筹资活动现金流出小计 21818524742.00 27875563401.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1204361637.00 868967835.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
44690090.00 1557780.00的影响
五、现金及现金等价物净增加额 246863431.00 871149872.00
加：期初现金及现金等价物余2095661046.00 1837582506.00额
六、期末现金及现金等价物余额 2342524477.00 2708732378.00
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现19116124576.00 13242658306.00金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现
8512252471.00 4728468760.00金
经营活动现金流入小计 27628377047.00 17971127066.00
购买商品、接受劳务支付的现16950683909.00 13474089578.00金支付给职工以及为职工支付的
65499881.00 52246071.00现金
支付的各项税费 60587478.00 55114538.00支付其他与经营活动有关的现
8786023449.00 4389656030.00金
经营活动现金流出小计 25862794717.00 17971106217.00
经营活动产生的现金流量净额 1765582330.00 20849.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 127906000.00
处置固定资产、无形资产和其77454.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收
29298029.00 36620000.00到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
978824678.00 261324162.00金
投资活动现金流入小计 1008122707.00 425927616.00
购建固定资产、无形资产和其26631695.00 110800960.00他长期资产支付的现金
投资支付的现金 259678717.00 132239700.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
358850.00金
投资活动现金流出小计 286310412.00 243399510.00
投资活动产生的现金流量净额 721812295.00 182528106.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4511816025.00 13572588100.00收到其他与筹资活动有关的现
1181451117.00 536500000.00金
保证金存款减少额 4758576024.00 3590336899.00
筹资活动现金流入小计 10451843166.00 17699424999.00
偿还债务支付的现金 7291711821.00 11174580099.00
分配股利、利润或偿付利息支513067172.00 559536553.00付的现金支付其他与筹资活动有关的现
200000000.00 177681676.00金
保证金存款增加额 4655864829.00 5350125890.00
筹资活动现金流出小计 12660643822.00 17261924218.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2208800656.00 437500781.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
61191655.00 -2135354.00的影响
五、现金及现金等价物净增加额 339785624.00 617914382.00
加：期初现金及现金等价物余855635074.00 852227918.00额
六、期末现金及现金等价物余额 1195420698.00 1470142300.00
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元项目 2021 年半年度
归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数
减： 其他 一般 未分 者权股 优 永 资本 专项 盈余股东
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计益合
本 先 续 公积 储备 公积权益
股 收益 准备 润 计 他
股 债21
22 129 519 255 178 597 225 822
一、上年期末 697 468 416 248 139 344 009 354
余额 81 814 824. 397. 820 938 948 887
9.0 1.00 00 00 8.00 9.00 6.00 5.000
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他21
22 129 519 255 178 597 225 822
二、本年期初 697 468 416 248 139 344 009 354
余额 81 814 824. 397. 820 938 948 887
9.0 1.00 00 00 8.00 9.00 6.00 5.000
三、本期增减 -27 214 188 -310 -121163变动金额（减 558 834 913 636 722767
少以“－”号 410. 703. 969. 352. 383.6.00
填列） 00 00 00 00 00
-27 257 229 -42 187
（一）综合收 558 288 730 381 349
益总额 410. 659. 249. 044. 205.00 00 00 00 00
-225 -224
（二）所有者 163 163
722 084
投入和减少 767 767
266. 590
资本 6.00 6.00
00 .00
324 324
1．所有者投
320 320入的普通股
10.0 10.0
0 0
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
-258 -256
163 163
154 516
4．其他 767 767
276. 600
6.00 6.00
00 .00
-42 -42 -42 -84
（三）利润分 453 453 533 986
配 956. 956. 042. 998.00 00 00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-42 -42 -42 -84
3．对所有者
453 453 533 986（或股东）的
956. 956. 042. 998.分配
00 00 00 00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他21
22 129 491 255 199 616 193 810
四、本期期末 697 632 858 248 623 236 946 182
余额 81 581 414. 397. 291 335 313 649
9.0 7.00 00 00 1.00 8.00 4.00 2.000上期金额
单位：元2020 年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数项目
减： 其他 一般 未分 者权股 股东优 永 资本 专项 盈余 其 小
其 库存 综合 风险 配利益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债21
22 129 580 246 168 593 2493 8425
一、上年期末 697 375 533 015 841 142 927 350
余额 81 874 095. 673. 772 305 435.0 490.0
9.0 5.00 00 00 3.00 5.00 0 00
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初 21 129 580 246 168 593 2493 8425
余额 22 375 533 015 841 142 927 350
697 874 095. 673. 772 305 435.0 490.0
81 5.00 00 00 3.00 5.00 0 0
9.00
三、本期增减 357 394 752
-873 -121变动金额（减 705 671 3774964 1192
少以“－”号 97.0 25.0 22.0
8.00 6.00
填列） 0 0 0
357 606 964
-347 6172
（一）综合收 705 941 647
4220 2500
益总额 97.0 03.0 00.0
0.00 .00
0 0 0
（二）所有者 -382 -382
投入和减少 7569 7569
资本 3.00 3.00
8230 8230
1．所有者投
000. 000.入的普通股
00 00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
-465 -465
4．其他 0569 0569
3.00 3.00
-21 -21
-143 -355
（三）利润分 226 226
3175 5873
配 978. 978.5.00 3.00
00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-21 -21
3．对所有者 -143 -355
226 226（或股东）的 3175 5873
978. 978.分配 5.00 3.00
00 00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他21
22 129 616 246 172 600 2406 8413
四、本期期末 697 375 303 015 788 666 577 238
余额 81 874 692. 673. 484 077 787.0 564.0
9.0 5.00 00 00 8.00 7.00 0 00
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
2122 897
1056 19126 25305
一、上年期末 697 123 452023
09510 7740. 0688.余额 819.0 865. 5215.00
3.00 00 00
0 00
加：会计政策变更前期差错更正其他
2122 897
1056 19126 25305
二、本年期初 697 123 452023
09510 7740. 0688.余额 819.0 865. 5215.00
3.00 00 00
0 00
三、本期增减 118变动金额（减 17405 077 118251少以“－”号 9.00 666. 725.00
填列） 00160
（一）综合收 17405 531 160705
益总额 9.00 622. 681.0000
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-424
（三）利润分 539 -42453
配 56.0 956.000
1．提取盈余公积
2．对所有者 -424 -42453
（或股东）的 539 956.00
分配 56.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2122 101
1056 19144 25305
四、本期期末 697 520 463848
09510 1799. 0688.余额 819.0 153 6940.00
3.00 00 00
0 1.00上期金额
单位：元2020 年半年度其他权益工具
其他 所有者项目
优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
一、上年期末 212 1056 1903 2438 83507 444801
余额 269 1220 0980 1796 0354.0 8044.00
781 99.00 8.00 4.00 0
9.00
加：会计政策变更前期差错更正其他212
1056 1903 2438 83507
二、本年期初 269 444801
1220 0980 1796 0354.0
余额 781 8044.00
99.00 8.00 4.00 0
9.00
三、本期增减变动金额（减 -5641 -10374 -109382少以“－”号 36.00 073.00 09.00
填列）
（一）综合收 -5641 10666 101027
益总额 36.00 921.00 85.00
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分 -21226 -212269
配 978.00 78.00
1．提取盈余公积
2．对所有者
-21226 -212269（或股东）的
978.00 78.00分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
18598 185984.
（六）其他
4.00 00212
1056 1897 2438 82469
四、本期期末 269 443707
1220 4567 1796 6281.0
余额 781 9835.00
99.00 2.00 4.00 0
9.00
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革、组织形式及注册信息
深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2004年2月经广东省深圳市人民政府以深府股[2004]4号文件批准，由深圳市联合数码控股有限公司（后更名为“深圳市怡亚通投资控股有限公司”）、深圳市联合精英科技有限公司（后更名为“西藏联合精英科技有限公司”）、周丽红、周爱娟和周伙寿共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91440300279398406U，并于2007年11月13日在深圳证券交易所上市。
经过历年的转增股本及增发新股，截至2021年6月30日，本公司累计发行股本总数2122697819股，注册资本为2122697819元，注册地址：深圳市宝安区新安街道海旺社区N26区海秀路2021号超滨海大厦A座2111，总部地址：广东省深圳市龙岗区下李朗路(怡亚通供应链整合物流中心)，母公司为深圳市投资控股有限公司，最终实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。
经营范围：一般经营项目是：国内商业（不含限制项目）；计算机软硬件开发；企业管理咨询；黄金、白银、K金、铂金、钯金、钻石、珠宝等首饰的购销；化妆品的进出口及购销；
汽车销售；初级农产品的购销以及其他国内贸易；机械设备租赁、计算机及通信设备租赁（不含金融租赁项目及其他限制项目）；网上贸易、进出口业务、供应链管理及相关配套服务；游戏机及配件的进出口、批发及销售；自有物业租赁；食品添加剂销售；化肥购销；铁矿石及镍矿石购销；饲料添加剂及煤炭的购销；铜精矿购销；有色金属制品的购销；润滑油的购销；
会议服务；健身器材和康复设备的销售；健身器材和康复设备的安装及售后服务（以上不含法律、行政法规、国务院决定规定禁止的及需前置审批的项目，限制的项目须取得许可后方可经营）。许可经营项目是：预包装食品（含冷藏冷冻食品），乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发；燃料油、沥青、页岩油的批发、进出口及相关配套业务（法律、行政法规、国务院决定规定禁止的及需前置审批的项目，限制的项目须取得许可后方可经营）；酒类的批发与零售；
保健食品销售；特殊医学用途配方食品销售；大豆、大米、玉米的购销；天然气的购销；经营电信业务。
（二）公司业务性质和主要经营活动
怡亚通立足基础供应链服务，延长产业链发力大消费领域的品牌运营业务，打造大消费供应链平台生态模式。构建了品牌运营、分销+营销两大主要板块的业务体系。全面提升品牌运营能力、聚焦大消费赛道布局，在数智化变革的驱动下实现公司业务的重构与升级。
1、品牌运营公司在与众多知名品牌长期合作的同时，积极拓展并进入品牌的高附加值业务，针对优质品牌进行品牌运营和管理工作。对优质品牌进行培养、赋能和运营，结合消费趋势反向精准选品，凭借品牌运营的专业能力、多品牌营销的运营一体化能力，充分挖掘品牌潜力寻求更大发展。在大消费领域，尤其是高端酒类领域，通过“分销+营销”的闭环商业模式为不同成长阶段的品牌提供品牌定位，营销策划、分销、零售等全流程服务。同时孵化运营自有品牌，从而掌握对品牌以及价格制定的主动权，实现增强企业的竞争力。
2、分销+营销分销+营销业务主要聚焦快速消费品，涵盖母婴、日化、酒饮、食品、家电、医药、IT、通信等行业，服务网络达到320个城市。同时依托公司二十余年采购执行、销售执行等业务能力，深入整合上下游资源，形成一站式的采销平台，从上游寻找全球不同供应商的原材料、半成品及成品资源，到下游对接全球渠道需求，实现原材料、半成品、成品等资源的“全球买，全球卖”。
（三）财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2021年8月16日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共482户，主要包括：
子公司名称 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
深圳市宇商小额贷款有限公司 一级 100% 100%
上海怡亚通供应链有限公司 一级 100% 100%兴怡（香港）有限公司 二级 60% 60%
联怡(香港)有限公司 一级 100% 100%
联怡国际(香港)有限公司 二级 100% 100%
Eternal Asia Supply Chain Management(S) Pte Ltd. 二级 100% 100%
深圳市怡亚通传媒有限公司 一级 100% 100%
深圳前海信通建筑供应链有限公司 一级 100% 100%
深圳市前海怡亚通供应链有限公司 一级 100% 100%
山东怡亚通供应链产业园管理有限公司 一级 100% 100%
深圳市怡惠供应链有限公司 一级 100% 100%
深圳市怡亚通深度供应链管理有限公司 一级 100% 100%
河南省怡亚通深度供应链管理有限公司 二级 100% 100%
广西怡亚通大泽深度供应链管理有限公司 三级 60% 60%
深圳市安新源贸易有限公司 二级 80% 80%
浙江怡亚通深度供应链管理有限公司 二级 100% 100%
辽宁省怡亚通深度供应链管理有限公司 二级 100% 100%
驻马店市华通源供应链管理有限公司 二级 60% 60%
浙江百诚集团股份有限公司 三级 66.67% 66.67%
浙江卓诚数码电器有限公司 四级 100% 100%
浙江百诚未莱环境集成有限公司 四级 80% 80%
武汉市大鸿雁供应链管理有限公司 三级 60% 60%
北京怡福康宝商贸有限公司 三级 60% 60%
ETERNAL FORTUNE FASHION LLC 三级 100% 100%
Eternal Asia (S) Pte. Ltd. 三级 70% 70%
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加19户，减少38户，其中：本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
名称 变更原因
怡嘉物流 （香港）有限公司 设立
重庆市怡海庆物流有限公司 设立
深圳市怡顺源物流有限公司 设立
上海怡深通供应链有限公司 设立
湖北怡嘉物流有限公司 设立
华怡联合（深圳）技术有限公司 设立
山东怡亚通平台供应链管理有限公司 设立
深圳市怡龙物流有限公司 设立
新疆怡通嘉诚供应链管理有限公司 设立
贵州链上酱香酒业有限公司 设立
深圳市美丽与光生物科技有限公司 设立
河南省豫婴骏商贸有限公司 设立
杭州百诚汇鲸科技有限公司 设立
武汉市萌果供应链管理有限公司 设立
广西乐雀天贸易有限公司 设立
北京康宝通商贸有限公司 设立
福建省民君医药有限公司 收购
广东省东泽药业有限公司 收购
浙江舟山伊舟供应链管理有限公司 收购
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出售等方式丧失控制权的经营实体。
名称 变更原因
山东怡川供应链管理有限公司 转让
山东纳森电器有限公司 转让
山东怡坤供应链管理有限公司 转让
山东云锐网络科技有限公司 转让
青岛畅卓网络科技有限公司 转让
杭州常盛网络科技有限公司 转让
山东怡达鑫通供应链管理有限公司 转让
惠州市星链快迪零售服务有限公司 转让
芜湖怡润供应链管理有限公司 转让
乐山怡亚通丰嘉供应链管理有限公司 转让
绵阳怡联世通供应链管理有限公司 转让
昆明亮宝商贸有限公司 转让
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有限公司 转让
深圳市新秀供应链有限公司 转让
福州兴联汇都贸易有限公司 转让
厦门兴联汇都实业有限公司 转让
泉州兴联汇都贸易有限公司 转让
厦门兴丽汇都贸易有限公司 转让
吉安鑫盛供应链管理有限公司 转让
义乌市军梦供应链管理有限公司 转让
浙江德涞供应链管理有限公司 转让
重庆市万和食品有限公司 转让
沈阳惠邦供应链管理有限公司 转让
沈阳得香华商贸有限公司 转让
沈阳好广得商贸有限公司 转让
大连怡亚通欣惠物流有限公司 转让
新疆怡亚通嘉乐供应链管理有限公司 转让
宁波怡亚通三元供应链管理有限公司 注销
大连怡亚通能源有限公司 注销
福州鸿瑞达贸易有限公司 注销
安徽怡美供应链管理有限公司 注销
天津春溢通物流有限公司 注销
温州嘉源物流配送有限公司 注销
贵州怡品醇酒类营销有限公司 注销
上海诗蝶化妆品有限公司 注销
温州中百供应链管理有限公司 注销
广州遂兴商贸有限公司 注销
江西省菱重供应链管理有限公司 注销
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
5、合并财务报表的编制方法合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
处置子公司或业务
（1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
以摊余成本计量的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、发放贷款及垫款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
（1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
（2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；
属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
能够消除或显著减少会计错配。
根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分在终止确认日的账面价值。
终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：
账龄分析组合、关联方组合、无风险组合、其他组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10、应收票据本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/9、金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信 参考历史信用损失经验，结合当无风险银行承
用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务 前状况以及对未来经济状况的预兑票据组合
的能力很强 期计量坏账准备
商业承兑汇票 本公司收取的商业承兑汇票，主要是行业龙头企业出具的， 参考历史信用损失经验，结合当具有较高的信用评级，历史上很少发生票据违约，信用损 前状况以及对未来经济状况的预失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能 期计量坏账准备力很强
11、应收账款本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/9、金融工具减值。
本公司对信用风险显著增加的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
账龄分析法组合 供应链业务的相同账龄应收账款具有类似的信用风险特征 按账龄与整个存续期预期信用损失率计提
关联方组合 合并范围内的关联方具有类似的信用风险特征 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
其他组合 工程类业务的应收账款具有类似的信用风险特征 参考历史信用损失率计提
12、应收款项融资本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/9、金融工具减值。
13、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/9、金融工具减值。
本公司对信用风险显著增加的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
账龄分析法组合 相同账龄的其他应收款具有类似的信用风险特征 按账龄与预期信用损失率计提
参考历史信用损失经验，结合当前状况关联方组合 合并范围内的关联方具有类似的信用风险特征 以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
参考历史信用损失经验，结合当前状况无风险组合 员工借款、备用金、押金及保证金具有类似的信用风险特征 以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
14、存货存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品等。
存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度采用永续盘存制周转材料的摊销方法本公司周转材料采用一次转销法；
15、合同成本合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
16、持有待售资产划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
17、发放贷款和垫款公司对发放贷款及垫款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/9、金融工具减值。
本公司对信用风险显著增加的贷款及垫款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验、抵押担保情况，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将贷款及垫款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法五级分类组合
相同类贷款及垫款具有类似的信用风险特征 按风险类别与预期信用损失率计提
18、债权投资本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/9、金融工具减值。
19、长期应收款本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本本附注五/9、金融工具减值。
20、长期股权投资初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五/4、同一控制下和非同一控制下企业
合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
长期股权投资核算方法的转换公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资
相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价
值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
21、投资性房地产投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
22、固定资产
（1）确认条件固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。①外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。③投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。④购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-46 5.00%-10.00% 2.00%-4.75%
运输工具 年限平均法 5-10 5.00%-10.00% 9.00%-19.00%
电子设备 年限平均法 3-5 5.00%-10.00% 18.00%-19.00%固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23、在建工程在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24、借款费用借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
25、使用权资产
（1） 使用权资产确认条件使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场 地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
（3） 使用权资产的后续计量
① 公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
②公司对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的， 公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。具体摊销年限如下：
项目 摊销年限（年）
房屋及建筑物 租赁期
③公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
26、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，土地使用权、软件、专利权及非专利技术等。
无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 40-50 合同约定
计算机软件及其他 3--10 预期受益年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
内部研究开发支出的资本化时点项目立项后，项目的实质性设计工作开始进行，终止资本化时点为项目设计完成上线、并经内部验收合格不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
27、长期资产减值本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
28、长期待摊费用长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
29、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
31、租赁负债
（1）租赁负债的确认条件
在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额，是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
③购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
④行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
⑤根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
（2）租赁负债的后续计量
公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
32、预计负债预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33、股份支付股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
34、优先股、永续债等其他金融工具本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换
固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付
可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
35、收入收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策
公司的营业收入主要包括商品销售收入、提供服务收入和让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。
取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品或服务等。
收入确认时间的具体判断标准
除上述满足销售收入确认条件外，针对不同业务类型，本公司收入满足以下列条件时，予以确认：
（1）销售商品在本公司按合同条款将相关商品交付客户时确认收入；
（2）提供货委托分销/采购之服务于相关服务已提供完成时确认收入；
（3）让渡资产使用权按有关合同或协议约定的收费时间确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
36、政府补助政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
37、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
38、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
经营租赁会计处理
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／（二十二）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
39、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注根据财政部发布了《财政部关于修订印发〈企业会计准则第 21 号——租赁〉
2021 年 4 月 9日第六届董事会第四十的通知》(财会[2018]35 号) (以下简称
一次会议暨 2020 年度会议审议通过
“新租赁准则”)的要求，公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则执行新租赁准则对本公司的影响本公司自2021年1月1日起执行财政部发布了《财政部关于修订印发〈企业会计准则第21 号——租赁〉的通知》(财会[2018]35 号) (以下简称“新租赁准则”)，变更后的会计政策详见附注五、38租赁。
根据新租赁准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2021年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
执行新租赁准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
项目 2020年12月31日 重分类 2021年1月1日
预付款项 2429360495 -13941321 2415419174
使用权资产 --- 304667115 304667115
租赁负债 --- 290725794 290725794
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否合并资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 10273827062.00 10273827062.00结算备付金拆出资金
交易性金融资产 157408579.00 157408579.00衍生金融资产应收票据
应收账款 12321421725.00 12321421725.00
应收款项融资 473553660.00 473553660.00
预付款项 2429360495.00 2415419174.00 -13941321.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 1336029527.00 1336029527.00
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 5814761883.00 5814761883.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 249241956.00 249241956.00
流动资产合计 33055930710.00 33041989389.00 -13941321.00
非流动资产：
发放贷款和垫款 758765793.00 758765793.00债权投资其他债权投资
长期应收款 20871400.00 20871400.00
长期股权投资 2881084054.00 2881084054.00
其他权益工具投资 550001.00 550001.00
其他非流动金融资产 18717751.00 18717751.00
投资性房地产 1485064015.00 1485064015.00
固定资产 1402925842.00 1402925842.00
在建工程 738821200.00 738821200.00生产性生物资产油气资产
使用权资产 304667115.00 304667115.00
无形资产 1160668392.00 1160668392.00开发支出
商誉 235815415.00 235815415.00
长期待摊费用 197577863.00 197577863.00
递延所得税资产 371633159.00 371633159.00其他非流动资产
非流动资产合计 9272494885.00 9577162000.00 304667115.00
资产总计 42328425595.00 42619151389.00 290725794.00
流动负债：
短期借款 18675905029.00 18675905029.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债 26132478.00 26132478.00
应付票据 6243487809.00 6243487809.00
应付账款 1109853520.00 1109853520.00
预收款项 20546534.00 20546534.00
合同负债 722304508.00 722304508.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 103281284.00 103281284.00
应交税费 172996776.00 172996776.00
其他应付款 907386477.00 907386477.00
其中：应付利息应付股利 3780513.00 3780513.00应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债一年内到期的非流动
1156342536.00 1156342536.00负债
其他流动负债 88544920.00 88544920.00
流动负债合计 29226781871.00 29226781871.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1325195553.00 1325195553.00
应付债券 3282407167.00 3282407167.00
其中：优先股永续债
租赁负债 290725794.00 290725794.00长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 4931467.00 4931467.00
递延收益 14267870.00 14267870.00
递延所得税负债 251292792.00 251292792.00其他非流动负债
非流动负债合计 4878094849.00 5168820643.00 290725794.00
负债合计 34104876720.00 34395602514.00 290725794.00
所有者权益：
股本 2122697819.00 2122697819.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1294688141.00 1294688141.00
减：库存股其他综合收益 519416824.00 519416824.00专项储备
盈余公积 255248397.00 255248397.00一般风险准备
未分配利润 1781398208.00 1781398208.00归属于母公司所有者权益
5973449389.00 5973449389.00合计
少数股东权益 2250099486.00 2250099486.00
所有者权益合计 8223548875.00 8223548875.00
负债和所有者权益总计 42328425595.00 42619151389.00 290725794.00调整情况说明
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，根据新准则及相关衔接规定，所租入资产确认使用权资产及租赁负债。
母公司资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 5140833888.00 5140833888.00交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 4615636164.00 4615636164.00
应收款项融资 388103010.00 388103010.00
预付款项 330179597.00 330179597.00
其他应收款 8444975169.00 8444975169.00
其中：应收利息应收股利
存货 987086195.00 987086195.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 47192435.00 47192435.00
流动资产合计 19954006458.00 19954006458.00
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 7402460985.00 7402460985.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产 772297589.00 772297589.00
固定资产 506646593.00 506646593.00
在建工程 24369174.00 24369174.00生产性生物资产油气资产
使用权资产 1251538.00 1251538.00
无形资产 185718561.00 185718561.00开发支出商誉
长期待摊费用 101382543.00 101382543.00
递延所得税资产 87632129.00 87632129.00其他非流动资产
非流动资产合计 9080507574.00 9081759112.00 1251538.00
资产总计 29034514032.00 29035765570.00 1251538.00
流动负债：
短期借款 12111906631.00 12111906631.00交易性金融负债
衍生金融负债 26132478.00 26132478.00
应付票据 2972514250.00 2972514250.00
应付账款 1874956053.00 1874956053.00预收款项
合同负债 264905006.00 264905006.00
应付职工薪酬 9456028.00 9456028.00
应交税费 70727944.00 70727944.00
其他应付款 2244110250.00 2244110250.00
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动
963500000.00 963500000.00负债
其他流动负债 32473828.00 32473828.00
流动负债合计 20570682468.00 20570682468.00
非流动负债：
长期借款 602277919.00 602277919.00
应付债券 3282407167.00 3282407167.00
其中：优先股永续债
租赁负债 1251538.00 1251538.00长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 834267.00 834267.00
递延收益 4294118.00 4294118.00
递延所得税负债 53782878.00 53782878.00其他非流动负债
非流动负债合计 3943596349.00 3944847887.00 1251538.00
负债合计 24514278817.00 24515530355.00 1251538.00
所有者权益：
股本 2122697819.00 2122697819.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1056095103.00 1056095103.00
减：库存股其他综合收益 191267740.00 191267740.00专项储备
盈余公积 253050688.00 253050688.00
未分配利润 897123865.00 897123865.00
所有者权益合计 4520235215.00 4520235215.00
负债和所有者权益总计 29034514032.00 29035765570.00 1251538.00调整情况说明
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，根据新准则及相关衔接规定，所租入资产确认使用权资产及租赁负债。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率
增值税 按销售货物或提供应税劳务的销售额 6.00、9.00、13.00计算销项税
城市维护建设税 实缴流转税税额 1.00、5.00、7.00本公司（母公司）本年度适用的所得税
率为 15.00%，本公司之境内各子公司本年度适用的法定所得税税率为
25.00%，所得税优惠情况见附注五企业所得税 应纳税所得额 （二）。本公司下属位于中国香港、马来西亚、新加坡、美国、泰国以及澳大利亚的子公司在本年度的适用税率分
别为 16.50%、24.00%.、17.00%、21%、15.00%以及 27.50%。
教育费附加 按应缴流转税税额计征 3
地方教育附加 按应缴流转税税额计征 2
河道工程管理费 实缴流转税税额 0.10-1.00国家税务总局及有关当局所制定的关
海关关税 按进出口货物的完税价格税率
房产税按照房产原值的 70.00%为纳税
房产税 房产原值或租金收入 基准，税率为 1.20%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12.00%。
2、税收优惠本公司于2020年12月收到由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202044204025）。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，公司自获得高新技术企业认定当年起三年内享受15%的所得税税率的税收优惠。
国家财政部、国家税务总局发布了《前海企业所得税优惠目录》，其中包含现代物流业、信息服务业、科技服务业、文化创意产业四大门类21个优惠条目；同时，明确主营业务收入符合《前海企业所得税优惠目录》范围且达到70%的企业，深圳市前海怡亚通供应链有限公司、深圳前海信通建筑供应链有限公司按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
2020 年12 月，北京市科技创新委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定北京卓优云智科技有限公司为高新技术企业，（证书编号为GR202011007320），根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，公司自获得高新技术企业认定当年起三年内享受15%的所得税税率的税收优惠。
3、其他企业所得税
本公司（母公司）本年度适用的所得税率为15.00%，本公司之境内各子公司本年度适用的法定所得税税率为25.00%，所得税优惠情况见附注六（二）。本公司下属位于中国香港、马来西亚、新加坡、美国、泰国以及澳大利亚的子公司在本年度的适用税率分别为16.50%、24.00%.、17.00%、21%、15.00%以及27.50%。
房产税
房产税按照房产原值的70.00%为纳税基准，税率为1.20%，或以租金收入为纳税基准，税率为12.00%。
个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 6050606.00 5756302.00
银行存款 2336473871.00 2089904744.00
其他货币资金 6386334904.00 8178166016.00
合计 8728859381.00 10273827062.00
其中：存放在境外的款项总额 562355971.00 491267076.00因抵押、质押或冻结等对使用6359616505.00 8106080044.00有限制的款项总额其他说明其他货币资金包含未到期应收利息及受限制的货币资金。
其中未到期应收利息26718399 元，受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票及信用证保证金 5522621713 6391897934
履约保证金 94866134 101812546
用于担保的定期存款或通知存款 742128658 1612369564
合计 6359616505 8106080044
2、交易性金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 80322912.00 157408579.00
益的金融资产
其中：
权益工具投资 80322912.00 157408579.00
其中：
合计 80322912.00 157408579.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 48489 3.58% 22452 46.30% 26037 44642 3.47% 21658 48.52% 229833
准备的应收账款 8359.0 1656. 6703.0 0557.0 6774.0 783.00
0 00 0 0 0
其中：
按组合计提坏账 13063 96.42% 34409 2.63% 12719 12425 96.53% 33417 2.69% 120915
准备的应收账款 55531 5976.0 45933 76142 3487.0 87942.0
0.00 0 4.00 9.00 0 0
其中：
账龄分析法组合 12786 94.38% 33026 2.58% 12456 12204 94.81% 32308 2.65% 118809
88512 2467.0 62266 00959 5895.0 23700.0
9.00 0 2.00 5.00 0 0
其他组合 27667 2.04% 13833 5.00% 26283 22175 1.72% 11087 5.00% 210664
0181.0 509.00 6672.0 1834.0 592.00 242.00
0 0 0
合计 13548 100.00 56861 48.93% 12979 12872 100.00 55076 123214
45366 % 7632. 83603 18198 % 0261.0 21725.0
9.00 00 7.00 6.00 0 0
按组合计提坏账准备：账龄分析法组合单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 12206766162.00 122067662.00 1.00%
1－2 年 310479007.00 15523950.00 5.00%
2－3 年 90551888.00 13582783.00 15.00%
3 年以上 179088072.00 179088072.00 100.00%
合计 12786885129.00 330262467.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：其他组合单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收工程类款项 276670181.00 13833509.00 5.00%
合计 276670181.00 13833509.00 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期 216586774.00 26388880.00 16627034.00 -1826964.00 224521656.00信用损失的应收账款
按组合计提预 334173487.00 20419003.00 3956852.00 -6539662.00 344095976.00期信用损失的应收账款
合计 550760261.00 46807883.00 16627034.00 3956852.00 -8366626.00 568617632.00
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
实际核销的应收账款 3956852.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
第一名 253353511.00 1.87% 2533535.00
第二名 251668400.00 1.86% 2516684.00
第三名 143803414.00 1.06% 1438034.00
第四名 88721424.00 0.65% 887214.00
第五名 61530795.00 0.45% 615308.00
合计 799077544.00 5.89%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期末用于保理的应收账款金额为 1526641986 元
4、应收款项融资单位：元项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 137148188.00 435070423.00
商业承兑汇票 127920747.00 38483237.00
合计 265068935.00 473553660.00应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备。
期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 1331941850 2891946634
合计 1331941850 2891946634
注：期末未终止确认银行承兑汇票金额系合并范围内关联方银行承兑汇票，合并报表已抵消。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2727674732.00 96.45% 2333731314.00 96.62%
1 至 2 年 74857274.00 2.65% 67803968.00 2.81%
2 至 3 年 25652940.00 0.91% 13883892.00 0.57%
合计 2828184946.00 -- 2415419174.00 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因
第一名 145584055 5.15 2021年 滚动结算
第二名 50469043 1.78 2021年 滚动结算
第三名 50000035 1.77 2021年 滚动结算
第四名 45463572 1.61 2021年 滚动结算
第五名 37009155 1.31 2021年 滚动结算
合计 328525861 11.62
6、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
应收股利 46580737.00
其他应收款 1305719560.00 1336029527.00
合计 1352300297.00 1336029527.00
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
伟仕佳杰控股有限公司 45885067.00
君享五粮液 1 号 695670.00
合计 46580737.00
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
非关联方往来款 383626606.00 430273426.00
应收出口退税 455462.00 1632296.00
员工借款及备用金 132904303.00 120453996.00
处置长期股权投资款 304103323.00 268147010.00
押金 405503733.00 412193029.00
保证金 156638110.00 154147928.00
其他 139714211.00 151296166.00
合计 1522945748.00 1538143851.00
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 36293313.00 165821011.00 202114324.00
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 1607836.00 14822531.00 16430367.00
本期转回 71035.00 71035.00
本期核销 104.00 104.00
其他变动 1247364.00 1247364.00
2021 年 6 月 30 日余额 36582646.00 180643542.00 217226188.00损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 423550367.00
1 至 2 年 86902827.00
2 至 3 年 12253723.00
3 年以上 26163943.00
3 至 4 年 26163943.00
合计 548870860.00
3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
实际转销的其他应收款 104.00
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例
第一名 押金 50000000.00 一年内
第二名 股权转让款 49195205.00 一年内 491952.00
第三名 押金 42254768.00 一年内
第四名 股权转让款 31238000.00 一年内 312380.00
第五名 股权转让款 28500000.00 一年内 285000.00
合计 -- 201187973.00 -- 1089332.00
7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
5979966914. 5868408490. 5928417559. 5812934122.库存商品 111558424.00 115483437.00
00 00 00 00
周转材料 1852999.00 1852999.00 1827761.00 1827761.00
合计 5981819913. 111558424.00 5870261489. 5930245320. 115483437.00 5814761883.00 00 00 00
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 115483437.00 33450753.00 121465.00 36309854.00 1187377.00 111558424.00
合计 115483437.00 33450753.00 121465.00 36309854.00 1187377.00 111558424.00其他减少为处置子公司减少及汇兑损益变动。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明本报告期末无计入期末存货余额的借款费用资本化的情况
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明本报告期末无建造合同形成的已完工未结算资产的的情况。
（5）其他：期末存货中用于抵押的账面价值 415007010 元。
8、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税留抵扣额 42432171.00 44620776.00
以抵销后净额列示的所得税预缴税额 45718.00
待摊费用 255071749.00 204575462.00
合计 297503920.00 249241956.00
9、发放贷款和垫款单位：元项目 期末余额 期初余额
个人贷款和垫款 67223355 132978772
企业贷款和垫款 257356019 690547806
其中：贷款 257356019 690547806发放贷款和垫款总额 324579373 823526578
应收未到期利息 1298405 2742638
其中：个人应收利息 456898 706762企业应收利息 841507 2035876
减：贷款减值准备 79300346 67503423贷款和垫款净额 246577433 758765793
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
17778658. 17778658. 20871400. 20871400.融资租赁款
00 00 00 00
其中：未实现融 1137800.0 1137800.0665196.00 665196.00
资收益 0 0
17778658. 17778658. 20871400. 20871400.合计 --
00 00 00 00坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
11、长期股权投资单位：元本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
VST
HOLDIN 95514 95609
60911 45885 -14081
G LTD. 7589.0 2929.0
911.00 067.00 504.00
伟仕控 0 0股
TRIGIA
NT
65350 65229
GROUP 81750 -9393
8683.0 0150.0
LIMITE 00.00 533.00
0 0
D 俊知集团重庆灵
狐科技 59207 89995 60107
股份有 521.00 1.00 472.00限公司深圳市予识供
应链科 79952
技服务 1.00有限公司怡联佳
乡（重庆）农 21469 -21527 19316
业发展 51.00 4.00 77.00有限公司深圳市
宇商科 81567 17314 25471
技有限 1.00 73.00 44.00公司广西万
能源贸 22530 40175. 22932
易有限 35.00 00 10.00公司浙江通
37690 37337
诚格力 12122 47500
8828.0 1096.0
电器有 68.00 00.00
0 0限公司
山东交 38356 -56121 37795
运怡亚 253.00 2.00 041.00通供应链管理有限公司安徽鸿杰威尔
63746 43445 68090停车设
461.00 29.00 990.00备有限公司深圳市星链供
51535 -4033 11201应链云
67.00 399.00 68.00科技有限公司深圳市易新品
70549 -22156 48393牌服务
3.00 3.00 0.00有限公司四川天原怡亚
28961 28964 3718.0通供应
155.00 873.00 0链有限公司四川通富怡亚
37163 6387.0 37227通供应
15.00 0 02.00链有限公司亿方人工智能
系统 58232 29195 87427
（深 5.00 2.00 7.00圳）有限公司广西东融怡亚
18406 99436 19401通供应
938.00 3.00 301.00链有限公司
广西融 36688 28791 39567
桂怡亚 322.00 82.00 504.00通供应链有限公司驻马店市产控
怡亚通 75634 -92501 66384
供应链 77.00 8.00 59.00有限公司张掖怡
亚通供 17620 97624. 17718
应链有 657.00 00 281.00限公司深圳市蚂蚁零
24655 -19263 22729兽科技
66.00 3.00 33.00有限公司上海易配适健
14754 19111. 16665康科技
3.00 00 4.00有限公司合肥市
卓怡恒 28977 29754
76564 11616
通信息 5816.0 8403.0
25.00 2.00
安全有 0 0限公司深圳市怡丰云
37758 92019 12977智科技
07.00 59.00 766.00股份有限公司河南兴港怡亚
通供应 24957 12542 26211
链服务 743.00 36.00 979.00有限公司
青岛城 43454 -67824 36671
发怡亚 04.00 9.00 55.00
通供应链服务有限公司唐山文旅投怡
94953 12251 50797 22254亚通供
83.00 317.00 1.00 671.00应链有限公司河北交投怡亚
通供应 19841 14700 27757 34819
链服务 500.00 000.00 0.00 070.00有限公司成都蓉欧怡亚
22563 -1063 21499通供应
515.00 909.00 606.00链有限公司深圳怡亚通一
体化智 26142. 7325.0 33467.慧托管 00 0 00有限公司深圳前
16231 16785
海宇商 55371
8940.0 6081.0
保理有 41.00
0 0限公司深圳市源创营
13149 27890 15938销服务
40.00 7.00 47.00有限公司四川高投怡亚
通供应 10755 -40667 10714
链管理 498.00 .00 831.00有限公司
漯河市 24775 50518 25280
怡亚通 686.00 7.00 873.00供应链管理有限公司深圳市和航怡
70555 9269.0 71481亚通咨
0.00 0 9.00询有限公司深圳怡
食工坊 43985 -54015 38584
食品有 89.00 3.00 36.00限公司广西计
算机有 41593 10433 6448.0 42701
限责任 91.00 9.00 0 78.00公司济宁怡亚通供
58540 -13299 57210应链管
37.00 6.00 41.00理有限公司浙江百诚网络
16939 40690 21008科技发
100.00 54.00 154.00展有限公司安徽大禹怡亚
49000 14384 50438通供应
00.00 1.00 41.00链有限公司怡亚通蝌蚪互
联科技 13309 -1330
-1.00
（深 52.00 951.00圳）有限公司江苏淮
安怡亚 73500 -40422 73095
通供应 00.00 .00 78.00链管理
有限公司深圳市兴链数
15000 -12368 13763字科技
00.00 3.00 17.00有限公司深圳市盐田港
怡亚通 14700 11000 14810
供应链 000.00 0.00 000.00有限公司保定交投怡亚
通供应 73500 54922 78992
链管理 00.00 1.00 21.00有限公司东莞港怡亚通
73500 -18948 71605供应链
00.00 3.00 17.00管理有限公司贵州省仁怀市
共向共 17000 -28406 16715
升酒业 000.00 4.00 936.00有限公司轻藻
（上海）生 30000 -28684 27131
物科技 00.00 2.00 58.00有限公司
EABC
HEALTH
LIMITE 30000 -11068 18931
D 越比 0.00 6.00 4.00时健康管理有
限公司北京曌旭东方
97866 -13358 96530国际贸
3.00 .00 5.00易有限公司珠海航城怡通
90000 -82071 89179供应链
00.00 .00 29.00管理有限公司怡家环境科技
30000 -13330 28666
（广00.00 1.00 99.00
东）有限公司湖南怀化舞水
怡亚通 39000 -11745 37825
供应链 00.00 2.00 48.00有限公司深圳市
秘造酒 20000 19998
-148.00
业有限 00.00 52.00公司
28810 10963 10183 29882
28964 11616 6448.0 50635 -24805 79952
小计 84054. 2269.0 3505.0 0.00 66510.873.00 2.00 0 067.00 988.00 1.00
00 0 0 00
28810 10963 10183 29882
28964 11616 6448.0 50635 -24805 79952
合计 84054. 2269.0 3505.0 0.00 66510.873.00 2.00 0 067.00 988.00 1.00
00 0 0 00其他说明
本公司持有重庆灵狐科技股份有限公司7.95%的股权，对重庆灵狐科技股份有限公司的表决权比例亦为7.95%。虽然该比例低于20%，但由于本公司在重庆灵狐科技股份有限公司董事会中派有代表并参与对重庆灵狐科技股份有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对重庆灵狐科技股份有限公司施加重大影响。
公司持有深圳市宇商科技有限公司20.00%的股权，对深圳市宇商科技有限公司的表决权比例亦为20.00%，本公司能够对深圳市宇商科技有限公司施加重大影响。
公司持有上海易配适健康科技有限公司20.00%的股权，对上海易配适健康科技有限公司的表决权比例亦为20.00%，本公司能够对上海易配适健康科技有限公司施加重大影响。
公司持有广西万能源贸易有限公司19.80%的股权，对广西万能源贸易有限公司的表决权比例亦为19.80%，虽然该比例低于20%，但由于本公司在广西万能源贸易有限公司董事会中派有代表并参与对广西万能源贸易有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对广西万能源贸易有限公司施加重大影响。
本公司持有伟仕佳杰控股有限公司17.33%的股权，对伟仕佳杰控股有限公司的表决权比例亦为17.33%。虽然该比例低于20%，但由于本公司在伟仕佳杰控股有限公司董事会中派有代表并参与对伟仕佳杰控股有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对伟仕佳杰控股有限公司施加重大影响。
本公司持有俊知集团有限公司16.35%的股权，对俊知集团有限公司的表决权比例亦为16.35%。虽然该比例低于20%，但由于本公司在俊知集团有限公司董事会中派有代 表并参与对俊知集团有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对俊知集团有限公司施加重大影响。
公司持有广西计算机有限责任公司13.33%的股权，对广西计算机有限责任公司的表决权比例亦为13.33%，虽然该比例低于20%，但由于本公司在广西计算机有限责任公司董事会中派有代表并参与对广西计算机有限责任公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对广西计算机有限责任公司施加重大影响。
期末长期股权投资中用于质押的账面价值1608383079元。
12、其他权益工具投资单位：元项目 期末余额 期初余额
深圳市怡联融信供应链管理有限公司 500000.00 500000.00
深圳诠悉科技有限公司 50001.00 50001.00
上海大盛智链供应链有限公司 250000.00
合计 800001.00 550001.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益入
的金额 综合收益的原 的原因因
深圳市怡联融 该投资为战略
信供应链管理 性投资，不以有限公司 短期 出售获
利为目的该投资为战略
深圳诠悉科技 性投资，不以有限公司 短期 出售获利为目的该投资为战略上海大盛智链性投资，不以供应链有限公
短期 出售获司利为目的
13、其他非流动金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
上海镕晅投资中心（有限合伙） 8000000.00 8000000.00
浙江国大镕丰资产管理有限公司 9217751.00 9217751.00上海沪越企业管理合伙企业（有限合1500000.00 1500000.00
伙）
合计 18717751.00 18717751.00
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、期初余额 1485064015.00 1485064015.00
二、本期变动
加：外购存货\固定资
产\在建工程转入企业合并增加
减：处置其他转出
公允价值变动
三、期末余额 1485064015.00 1485064015.00其他说明本公司的投资性房地产563006119元已用于本公司向银行贷款的抵押。
15、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 1366899670.00 1402925842.00
合计 1366899670.00 1402925842.00
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1479535959.00 83773618.00 446171804.00 2009481381.00
2.本期增加金额 1538190.00 2031023.00 6541495.00 10110708.00
（1）购置 1538190.00 2031023.00 6541495.00 10110708.00
（2）在建工程转
0.00入
（3）企业合并增
0.00加
0.00
3.本期减少金额 122419.00 5615901.00 13727757.00 19466077.00
（1）处置或报废 0.00 2473493.00 5200345.00 7673838.00
（2）处置子公
0.00 3073271.00 8248419.00 11321690.00司
（3）外币报表
122419.00 69137.00 278993.00 470549.00折算差额
（4）转出到投资性房地产
4.期末余额 1480951730.00 80188740.00 438985542.00 2000126012.00
二、累计折旧
1.期初余额 228211795.00 51968291.00 326375453.00 606555539.00
2.本期增加金额 17724939.00 2967380.00 18194857.00 38887176.00
（1）计提 17724939.00 2967380.00 18194857.00 38887176.00
（2）非同一
0.00控制下企业合并
（3）外币报
0.00表折算差额
3.本期减少金额 112042.00 3463528.00 8640803.00 12216373.00
（1）处置或报废 0.00 1328301.00 3725135.00 5053436.00
（2）处置子
0.00 2095645.00 4664054.00 6759699.00公司
（3）外币报
112042.00 39582.00 251614.00 403238.00表折算差额
4.期末余额 245824692.00 51472143.00 335929507.00 633226342.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1235127038.00 28716597.00 103056035.00 1366899670.00
2.期初账面价值 1251324164.00 31805327.00 119796351.00 1402925842.00其他说明期末固定资产中用于抵押的固定资产账面净值为922008376元。
16、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 770055177.00 738821200.00
合计 770055177.00 738821200.00
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值前海总部基地
706334985.00 0.00 706334985.00 678605759.00 678605759.00项目上海怡亚通基
28234663.00 0.00 28234663.00 28013512.00 28013512.00地项目
装修工程 17302761.00 0.00 17302761.00 17302761.00 17302761.00
国商化工仓库 0.00 0.00 0.00
其他 18182768.00 0.00 18182768.00 14899168.00 14899168.00
合计 770055177.00 770055177.00 738821200.00 738821200.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额前海
67860 27729 70633 69534
总部 12000 28.25 28.25
5759. 226.0 4985. 878.0 0.00% 其他
基地 0.00 % %
00 0 00 0项目上海
怡亚 28013 28234
50000 22115
通基 512.0 663.0 5.65% 5.65% 其他.00 1.00
地项 0 0目
17302 17302装修
761.0 0.00 761.0工程
0 0
14899 18182
6239 2956
其他 168.0 768.0
700.00 100.00
0 0
17000 73882 34190 2956 77005 69534
合计 -- -- --
0.00 1200. 077.0 100.00 5177. 878.0
00 0 00 0
其他说明：
期末在建工程中用于抵押的账面价值706334985元。
17、使用权资产单位：元项目 房屋建筑物 合计
1.期初余额 304667115.00 304667115.00
2.本期增加金额 38600284.00 38600284.00
3.本期减少金额 37437407.00 37437407.00
4.期末余额 305829992.00 305829992.00
2.本期增加金额 74186463.00 74186463.00
（1）计提 74186463.00 74186463.00
3.本期减少金额 9768227.00 9768227.00
（1）处置 9768227.00 9768227.00
4.期末余额 64418236.00 64418236.00
1.期末账面价值 241411756.00 241411756.00
2.期初账面价值 269080935.00 269080935.00
18、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元计算机软件及其
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计他
一、账面原值
1.期初余额 1082674709.00 327771730.00 1410446439.00
2.本期增加
23666541.00 23666541.00金额
（1）购置 15025911.00 15025911.00
（2）内部
8640630.00 8640630.00研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金 4541648.00 4541648.00
额
（1）处置
（2）
4510826.00 4510826.00处置子公司
（3）
外币报表折算差 30822.00 30822.00额
4.期末余额 1082674709.00 346896623.00 1429571332.00
二、累计摊销
1.期初余额 143693563.00 106084484.00 249778047.00
2.本期增加
14925784.00 13681565.00 28607349.00金额
（1）计提 14925784.00 13671245.00 28597029.00
(2）
外币报表折算差 10320.00 10320.00额
3.本期减少
666152.00 666152.00金额
（1）处置
4.期末余额 158619347.00 119099897.00 277719244.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
924055362.00 227796726.00 1151852088.00价值
2.期初账面
938981146.00 221687246.00 1160668392.00价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
宜宾 C-07、C-15、C-16 土地使用权 85598731.00 2020 年取得，正在办理中其他说明：
期末无形资产中用于抵押的无形资产账面净值为848288383元。
19、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额处置
的事项 的上海伦楦数码
9390.00 9390.00科技有限公司深圳市安新源
11111923.00 11111923.00贸易有限公司天津市家氏商
2957.00 2957.00贸有限公司上海中牟贸易
1305706.00 1305706.00有限公司北京市金元子
2016002.00 2016002.00商贸有限公司上海卓品商贸
1371229.00 1371229.00有限公司张家港保税区
申杰国际贸易 2287180.00 2287180.00有限公司苏州市好景来
122065.00 122065.00贸易有限公司北京鼎盛怡通
电子商务有限 29316.00 29316.00公司驻马店市金谷
1424755.00 1424755.00商贸有限公司
福州盛世航港
103730.00 103730.00贸易有限公司深圳市粤煮粤
好餐饮管理服 3454.00 3454.00务有限公司上海粤煮粤好
餐饮管理有限 605737.00 605737.00公司湖北怡亚通瑞
泽医药供应链 480821.00 480821.00有限公司蚌埠佳华快消
品贸易有限公 277360.00 277360.00司浙江国商实业
2425991.00 2425991.00股份有限公司浙江卓诚数码
36527.00 36527.00电器有限公司浙江百诚集团
209408596.00 209408596.00股份有限公司深圳市瑞之阳
144500.00 144500.00商贸有限公司杭州美派国际
139402.00 139402.00贸易有限公司沈阳好广得商
781.00 781.00贸有限公司沈阳得香华商
20552.00 20552.00贸有限公司德宏腾瑞医药
181289.00 181289.00有限公司咸宁怡亚通香
城医药供应链 1122558.00 1122558.00有限公司江西省致绿农
业开发有限公 709.00 709.00司辽宁怡亚通医
药供应链管理 5677330.00 5677330.00有限公司
福建省民君医
1976472.00 1976472.00药有限公司广东省东泽药
2724772.00 2724772.00业有限公司浙江舟山伊舟
供应链管理有 640649.00 640649.00限公司
合计 240309860.00 5341893.00 21333.00 245630420.00
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置的事项天津市家氏商
2957.00 2957.00贸有限公司驻马店市金谷
1424755.00 1424755.00商贸有限公司张家港保税区
申杰国际贸易 2287180.00 2287180.00有限公司北京鼎盛怡通
电子商务有限 29316.00 29316.00公司上海粤煮粤好
餐饮管理有限 605737.00 605737.00公司邳州市瑞之阳
144500.00 144500.00商贸有限公司
合计 4494445.00 4494445.00商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述公司商誉减值测试时以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，该资产组与购买日所确认的资产组组合一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）重要假设及依据
①针对资产组的实际状况，假设相关资产组持续经营；
②假设相关资产组的未来现金流入为均匀流入，现金流出为均匀流出；
③假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前方向保持一致；
④有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
⑤假设资产组业务经营所涉及的外部经济环境不变，国家现行的宏观经济不发生重大变化，无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
（2）关键参数
单位名称 关键参数预测期 预测期增长率 稳定期增长率 利润率 折现率（加权平均资本成本
WACC)
5年（即2021年 注1 --- 根据预测的收 17.54%浙江百诚集团股份有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注2 --- 根据预测的收 13.00%深圳市安新源贸易有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注3 --- 根据预测的收 13.00%上海中牟贸易有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注4 --- 根据预测的收 13.00%北京市金元子商贸有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注5 --- 根据预测的收 13.00%上海卓品商贸有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注6 --- 根据预测的收 13.00%蚌埠佳华快消品贸易有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注7 --- 根据预测的收 13.00%上海伦楦数码科技有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注8 --- 根据预测的收 13.00%咸宁怡亚通香城医药供应链有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注9 --- 根据预测的收 13.00%福州盛世航港贸易有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算浙江国商实业股份有限公司 5年（即2021年 注10 --- 根据预测的收 13.00%-2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注11 --- 根据预测的收 13.00%深圳市粤煮粤好餐饮管理服务有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注12 --- 根据预测的收 13.00%杭州美派国际贸易有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注13 --- 根据预测的收 13.00%德宏腾瑞医药有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注14 --- 根据预测的收 13.00%湖北怡亚通瑞泽医药供应链有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注15 --- 根据预测的收 13.00%浙江卓诚数码电器有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注16 --- 根据预测的收 13.00%苏州市好景来贸易有限公司 -2025年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注17 --- 根据预测的收 13.00%江西省致绿农业开发有限公司 -2026年），后 入、成本、费续为稳定期 用等计算
5年（即2021年 注18 --- 根据预测的收 13.00%辽宁怡亚通医药供应链管理有限公司 -2027年），后续 入、成本、费为稳定期 用等计算
注1：根据浙江百诚集团股份有限公司的经营情况、参照各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景综合考虑，对2021年产品收入依据市场销售情况及公司的销售计划分产品品种进行预测，预计销售增长率为10.59%2022年到2025年，收入增长率分别为10.60%、10.62%、10.64%、10.66%；
注2：安新源贸易的主要产品为宝洁产品，公司的主要客户为唯品会及岁宝等商超，根据安新源的资产组经营情况，公司预计2021年收入增长率为4.76%，2022年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为4.76%、4.76%、4.76%、4.76%。
注3：根据上海中牟贸易有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为6.37%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为6.45%、6.45%、4.67%、4.67%。
注4：根据北京市金元子商贸有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为0.99%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为0.99%、0.99%、0.99%、0.99%。
注5：根据上海卓品商贸有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为4.76%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为4.76%、4.76%、4.85%、4.76%。
注6：根据蚌埠佳华快消品贸易有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为4.76%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为4.76%、4.76%、4.76%、4.76%。
注7：根据上海伦楦数码科技有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为1.94%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为1.98%、1.96%、1.96%、1.96%。
注8：根据咸宁怡亚通香城医药供应链有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为5.66%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.66%、5.66%、5.66%、5.66%。
注9：根据福州盛世航港贸易有限公司公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为2.56%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为2.50%、4.76%、8.69%、2.91%。
注10：根据浙江国商实业股份有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为4.76%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为1.96%、5.66%、4.76%、4.76%。
注11：根据深圳市粤煮粤好餐饮管理服务有限公司历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为0.99%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为1.96%、3.85%、3.85%、3.85%。
注12：根据杭州美派国际贸易有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为9.09%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为9.09%、9.09%、9.09%、9.09%。
注13：根据德宏腾瑞医药有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为6.00%，2021年到2024年进入稳定增长期，收入增长率分别为6.67%、9.38%、11.43%、5.13%。
注14：根据湖北怡亚通瑞泽医药供应链有限公司德宏腾瑞医药有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为5.66%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.66%、5.66%、5.66%、4.76%。
注15：根据浙江卓诚数码电器有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2021年收入增长率为2.91%，2021年到2025年进入稳定增长期，收入增长率分别为2.91%、2.91%、2.91%、2.91%。
注16：根据苏州市好景来贸易有限公司的经营情况、参照各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景综合考虑，对2021年产品收入依据市场销售情况及公司的销售计划分产品品种进行预测，预计销售增长率为4.76%2021年到2025年，收入增长率分别为4.76%、2.91%、2.91%、2.91%。
注17：根据江西省致绿农业开发有限公司的经营情况、参照各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景综合考虑，对2021年产品收入依据市场销售情况及公司的销售计划分产品品种进行预测，预计销售增长率为4.50%2021年到2025年，收入增长率分别为4.50%、4.00%、3.00%、3.00%。
注18：根据苏辽宁怡亚通医药供应链管理有限公司的经营情况、参照各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景综合考虑，对2021年产品收入依据市场销售情况及公司的销售计划分产品品种进行预测，预计销售增长率为4.50%2021年到2025年，收入增长率分别为4.50%、4.50%、3.00%、2.50%。
（3）商誉减值损失的确认方法：
①预计未来现金流量的现值
预计未来现金流量的现值采用收益途径方法进行测算，即按照目前状态及使用、管理水平使用资产组可以获取的收益现值。
A、关于现金流口径本次预计未来现金流量采用的现金流口径为税前企业自由现金流量。计算公式为：
企业自由现金流量税前=EBITDA-资本性支出-净营运资金变动
EBITDA为息税折旧摊销前利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-研发费
用+折旧摊销
B.关于折现率
按照收益额与折现率口径一致的原则，本次折现率选取（所得税）前加权平均资本成本（WACC），计算公式如下：
其中：E：为股东权益价值；
D：为债务资本价值；
Re：为股东权益资本成本；
Rd：为债务资本成本。
其中股东权益资本成本采用资本资产定价模型(CAPM)计算确定：
其中：Rf——无风险报酬率；
β e——企业的风险系数；
Rm——市场期望收益率；
α —— 企业特定风险调整系数。
其次，将WACC转换为税前WACC，公式：
WACC税前=WACC/(1-T)
C、关于收益期本次评估根据资产组可以通过简单维护更新资产组内相关资产持续盈利，故采用永续年期作为收益期。其中，第一阶段为2020年1月1日至2023年12月31日，预测期为5年。在此阶段中，根据对历史业绩及未来市场分析，收益状况逐渐趋于稳定；第二阶段为 2024年1月1日至永续经营，在此阶段中，保持稳定的收益水平考虑。
D、收益法的评估计算公式本次采用的收益法的计算公式为：
式中：
P —— 资产组的预计未来现金流量的现值；
Ai ——收益变动期的第i年的息税前年企业自由现金流量；
A ——收益稳定期的息税前年企业自由现金流量；
R —— 税前折现率；
n —— 企业收益变动期预测年限。
20、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 74081442.00 6420387.00 9098074.00 5444.00 71398311.00
广告费 37797404.00 994686.00 7500060.00 0.00 31292030.00
品牌服装经营权 5931602.00 0.00 5020610.00 107079.00 803913.00
其他 79767415.00 9093869.00 12447940.00 538500.00 75874844.00
合计 197577863.00 16508942.00 34066684.00 651023.00 179369098.00其他说明长期待摊费用其他减少为本期处置子公司减少及汇率变动影响。
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 951051786.00 212923328.00 895378553.00 200027569.00
可抵扣亏损 624991571.00 160316053.00 696164204.00 167685718.00
交易性金融负债 19553022.00 2932953.00 26132478.00 3919872.00
合计 1595596379.00 376172334.00 1617675235.00 371633159.00
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债投资性房地产公允价
968847138.00 207899610.00 968847138.00 207899610.00值变动
固定资产折旧 27834148.00 6958537.00 27834148.00 6958537.00交易性金融资产公允
74487912.00 18626978.00 145738578.00 36434645.00价值变动
合计 1071169198.00 233485125.00 1142419864.00 251292792.00
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 376172334.00 371633159.00
递延所得税负债 233485125.00 251292792.00
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
质押借款 3029327256.00 4167412841.00
抵押及保证借款 10448028989.00 10288569353.00
未到期票据/信用证贴现 2791946634.00 4176431965.00
应付未到期利息 35288467.00 43490870.00
合计 16304591346.00 18675905029.00
短期借款分类的说明：
本公司以货币资金、应收账款、固定资产、无形资产、投资性房地产、发放贷款及垫款质押、抵押取得短期借款。
23、衍生金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
远期外汇交易合约 19553022.00 26132478.00
合计 19553022.00 26132478.00
24、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 2145750.00 42845750.00
银行承兑汇票 5866271204.00 6137648731.00
期票 49579090.00 62993328.00
合计 5917996044.00 6243487809.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
25、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
应付商品采购款及劳务款 2890050148.00 1109853520.00
合计 2890050148.00 1109853520.00
26、预收款项预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
预收租金 14344589.00 8880672.00
预收利息和手续费 0.00 11665862.00
合计 14344589.00 20546534.00
27、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
预收货款 836652493.00 722304508.00
合计 836652493.00 722304508.00
28、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 102143182.00 519877415.00 550704817.00 71315780.00
二、离职后福利-设定
-148612.00 42062304.00 41708253.00 205439.00提存计划
三、辞退福利 1286714.00 8163721.00 9055455.00 394980.00
合计 103281284.00 570103440.00 601468525.00 71916199.00
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴94821544.00 471314215.00 499952562.00 66183197.00和补贴
2、职工福利费 914543.00 6590806.00 6720467.00 784882.003、社会保险费 742543.00 23500294.00 23761347.00 481490.00其中：医疗保险604098.00 22169199.00 22362387.00 410910.00费工伤保险
81715.00 613278.00 629855.00 65138.00费生育保险
56730.00 717817.00 769105.00 5442.00费
4、住房公积金 2344848.00 13742421.00 15924799.00 162470.005、工会经费和职工教1090365.00 982229.00 1145343.00 927251.00育经费
8、其他短期薪酬 2229339.00 3747450.00 3200299.00 2776490.00合计 102143182.00 519877415.00 550704817.00 71315780.00
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 -153390.00 40719895.00 40365949.00 200556.002、失业保险费 4778.00 1342409.00 1342304.00 4883.00合计 -148612.00 42062304.00 41708253.00 205439.00
29、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 85874281.00 107918671.00
企业所得税 46491599.00 48227624.00
个人所得税 6955032.00 2310560.00
城市维护建设税 1673561.00 4597263.00
其他 4358410.00 9942658.00
合计 145352883.00 172996776.00
30、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
应付股利 370160.00 3780513.00
其他应付款 753071113.00 903605964.00
合计 753441273.00 907386477.00
（1）应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额
普通股股利 370160.00 3780513.00
合计 370160.00 3780513.00
（2）其他应付款按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
非金融机构借款 441575755.00 593134542.00
押金及保证金 186811998.00 199243522.00
代收款 55257901.00 47805261.00
应付未到期非金融机构借款利息 560472.22 1164989.00
其他 68864986.78 62257650.00
合计 753071113.00 903605964.00
31、一年内到期的非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 789000000.00 214071756.00
一年内到期的应付债券 2000000000.00 942000000.00
应付未到期利息 265694.00 270780.00
合计 2789265694.00 1156342536.00
32、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
待转销的销项税 102339030.00 88544920.00
合计 102339030.00 88544920.00
33、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
抵押和保证借款 1514500678.00 1534071756.00
应付未到期的利息 3374365.00 5195553.00
减：一年到期的长期借款 -791000000.00 -214071756.00合计 726875043.00 1325195553.00
长期借款分类的说明：
本公司以固定资产、投资性房地产、无形资产抵押取得长期借款。
34、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应付债券 4200000000.00 4142000000.00
应付未到期债券利息 120022167.00 82407167.00
减：一年到期的应付债券 -2000000000.00 -942000000.00合计 2320022167.00 3282407167.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息深圳市怡亚通供应链股份有限公司2018年面向 50000 2018 年 50000 44200 50000
58000 14500
合格投 0000.0 12 月 2+1 年 0000.0 0000.0 0000.0
000.00 002.00
资者公 0 11 日 0 0 0开发行公司债
券(第一
期)(品
种一）
深圳市 50000 2018 年 50000 50000 5000016000
怡亚通 0000.0 12 月 3 年 0000.0 0000.0 0000.0
001.00
供应链 0 11 日 0 0 0
股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债
券(第一
期)(品
种二）深圳市怡亚通供应链
股份有 50000 2019 年 50000 50000 5000014175
限公司 0000.0 4 月 23 3 年 0000.0 0000.0 0000.0
001.00
2019 年 0 日 0 0 0
度第一期中期票据深圳市怡亚通供应链
股份有 50000 2019 年 50000 50000 5000013500
限公司 0000.0 8 月 20 2+1 年 0000.0 0000.0 0000.0
001.00
2019 0 日 0 0 0年度第二期中期票据深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2019 20000 2019 年 20000 20000 2000054000年面向 0000.0 12 月 3 年 0000.0 0000.0 0000.0
01.00
合格投 0 23 日 0 0 0资者公开发行公司债
券（第一期）
深圳市怡亚通供应链股份有限公司2020年面向
50000 2020 年 50000 50000 50000
专业投 12000
0000.0 6 月 2 3 年 0000.0 0000.0 0000.0
资者公 001.00
0 日 0 0 0开发行公司债
券（第一期）
（疫情防控
债）深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2020 50000 2020 年 50000 50000 5000011750年面向 0000.0 6 月 16 3 年 0000.0 0000.0 0000.0
001.00
专业投 0 日 0 0 0资者公开发行公司债
券（第二期）深圳市怡亚通供应链
股份有 60000 2020 年 60000 60000 6000015540
限公司 0000.0 8 月 14 3 年 0000.0 0000.0 0000.0
001.00
2020 年 0 日 0 0 0
度第一期中期票据深圳市
怡亚通 24000 2020 年 24000 24000 2400063600
供应链 0000.0 11 月 4 3 年 0000.0 0000.0 0000.0
01.00
股份有 0 日 0 0 0限公司
2020年面向专业投资者公开发行公司债
券（第三期）
(品种
一）深圳市怡亚通供应链股份有限公司2020年面向 16000 2020 年 16000 16000 1600042400
专业投 0000.0 11 月 4 3 年 0000.0 0000.0 0000.0
01.00
资者公 0 日 0 0 0开发行公司债
券（第三期）
(品种
二）
49000 41420 11346 4200058000
合计 -- -- -- 00000. 00000. 5011.0 00000.000.00
00 00 0 00
35、租赁负债单位：元项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 253053404.00 304667115.00
减：未确认的融资费用 -12922387.00 -13941321.00合计 240131017.00 290725794.00
36、预计负债单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 4931467.00 4931467.00
合计 4931467.00 4931467.00 --
37、递延收益单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 14267870.00 497186.00 13770684.00
合计 14267870.00 497186.00 13770684.00 --
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益补助金额
入金额 金额 金额 相关怡亚通中西部供应
6063152. 5984239. 与资产相
链整合基 78913.00
00 00 关地发展专项资金怡亚通供应链整合
4294118. 4235295. 与资产相
物流中心 58823.00
00 00 关项目专项资金家电配套
物流中心 1495000. 1437500. 与资产相
57500.00
一期项目 00 00 关补助怡亚通福州市供应
2415600. 2113650. 与资产相
链体系建 301950.00
00 00 关设专项资金
14267870 13770684
合计 497186.00.00 .00
其他说明：
怡亚通中西部供应链整合基地发展专项资金中6900000元于2009年收到，360000元于项目验收后收到，自2013年度起，按照有关资产使用寿命内平均分配，计入损益。
怡亚通供应链整合物流中心项目专项资金5000000元于2012年取得，自2015年起，按照有关资产使用寿命内平均分配，计入损益。
根据国家发展和改革委员会文件发放（2013）1403号《国家发展改革委关于下达物流业调整和振兴项目(地方切块部分）2013年第二批中央预算内投资计划的通知》，2014年度公司子公司浙江百诚公司收到国家补助金2300000.00元用于公司家电配套物流中心一期项目的土建施工和设备购置。家电配套物流中心一期项目补助于2014年取得，自2015年起，按照有关资产使用寿命内平均分配，计入损益。
根据福州市商务局和福州市财政局发放的榕商务物流（2017）76号关于开展福州市供应链体系建设项
目申报工作的通知，2020年年度公司子公司福州盛世航港贸易有限公司收到专项资金3019500.00元，用于公司供应链体系建设，自2020年起，按照相关资产使用寿命内平均分配，计入损益。
38、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
212269781 212269781股份总数
9.00 9.00
39、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1176045832.00 1631228.00 1177677060.00
其他资本公积 118642309.00 6448.00 118648757.00
其中：联营企业其他12012095.00 6448.00 12018543.00权益变动影响超过会计准则规定确认的与股份支付相关
106630214.00 106630214.00的成本费用的所得税影响
合计 1294688141.00 1637676.00 1296325817.00
40、其他综合收益单位：元本期发生额
本期所 减：前期计 减：前期 税后归 税后归 期末项目 期初余额 减：所得得税前 入其他综 计入其 属于母 属于少 余额税费用
发生额 合收益当 他综合 公司 数股东
期转入损 收益当
益 期转入留存收益49185
二、将重分类进损益的其他综 5194168 -27558 -27558 225253.
8414.合收益 24.00 410.00 410.00 0000
其中：权益法下可转损益的其 7628511 116162 116162. 7744他综合收益 .00 .00 00 673.00
-4972
-214551 -28270 -28270 -72930.外币财务报表折算差额 5917.52.00 765.00 765.00 000053285
自用房地产转换为投资性房地 5328586
8633.产的公允价值变动 33.0000
384832.0 596193 596193 298183 98102应收款项融资信用减值
0 .00 .00 .00 5.0049185
5194168 -27558 -27558 225253.其他综合收益合计 8414.24.00 410.00 410.00 0000
41、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 255248397.00 255248397.00
合计 255248397.00 255248397.00
42、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1781398208.00
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1781398208.00调整后期初未分配利润 1781398208.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润 257288659.00应付普通股股利 42453956.00
期末未分配利润 1996232911.00
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润元。
43、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 36097231008.00 33912727265.00 28735611779.00 27109024076.00
合计 36097231008.00 33912727265.00 28735611779.00 27109024076.00
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
（1）主营业务（分行业）
单位：元本期发生额 上期发生额行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
分销+营销 34030486979 32245577786 27864700636 26409412121
品牌运营 1626833812 1334015336 556964097 463421165
跨境和物流服务 565712975 458936901 461560382 383804126
平台间关联交易 -125802758 -125802758 -147613336 -147613336
合计 36097231008 33912727265 28735611779 27109024076
（2）主营业务（分地区）
单位：元本期发生额 上期发生额地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大陆地区 30687610033 27135463270 2557667968832719010970
海外地区 3225117232 1600148509 15323443883378220038
合计 36097231008 33912727265 28735611779 27109024076
44、利息净收入单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息收入
利息收入 31238681 63621201
手续费收入 1634492 3728907
利息收入小计 32873173 67350108利息支出
利息支出 4 5 0 0 9 7 4
-
手续费支出 5017335 14689421
利息支出小计 5017335 19190395
利息净收入 27855838 48159713
45、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 10437838.00 11556123.00
教育费附加 4669514.00 5187423.00
印花税 8112658.00 8232005.00
地方教育费附加 3006235.00 3286904.00
河道管理费及其他 4739138.00 3798739.00
合计 30965383.00 32061194.00
46、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 79874994.00 84034567.00
市场业务费 383417838.00 97388952.00
广告宣传及样品费 37345469.00 25454640.00
其他 16937676.00 12280.00
合计 517575977.00 206890439.00
其他说明：
47、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 485558339.00 509678840.00
折旧摊销费 64649614.00 80410543.00
专业咨询服务费 49835566.00 36172198.00
办公费用 51645722.00 58763587.00
人力资源费 3298811.00 3221176.00
业务费用 30203240.00 23841909.00
车辆费用 8294771.00 8949765.00
差旅费 14475592.00 10281319.00
其他 16670014.00 18748966.00
合计 724631669.00 750068303.00
48、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4670107.00 3753445.00
折旧费 13695.00 22196.00
其他 198520.00 74739.00
合计 4882322.00 3850380.00
49、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 734667795.00 837090882.00
减：利息收入 85655743.00 89681237.00汇兑损益 3547638.00 22188161.00
其他 42953263.00 52832302.00
合计 695512953.00 822430108.00
50、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 17328605.00 19142761.00
合计 17328605.00 19142761.00
51、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 101831676.00 63373725.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -7581707.00 25633233.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益 695670.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 73001804.00 -358850.00其他权益工具投资在持有期间取得的股利
222410.00 333669.00收入
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新-1330951.00 82194340.00计量产生的利得
合计 166838902.00 171176117.00
52、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -71230666.00 20730526.00
其中：衍生金融工具产生的公允价178603.00值变动收益
交易性金融负债 6579456.00 99461.00
按公允价值计量的投资性房地产 50199793.00
合计 -64651210.00 71029780.00
53、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -46540181.00 -25009890.00
发放委托贷款及垫款减值损失 -11796922.00 -29723414.00
应收款项融资减值损失 -894375.00
合计 -59231478.00 -54733304.00
54、资产减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-33450753.00 -35472355.00损失
合计 -33450753.00 -35472355.00
55、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -1133469.00 451443.00
56、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
盘盈利得 233135.00 553927.00 553927.00
其他 3287957.00 5693221.00 5693221.00
合计 3521092.00 6247148.00 6247148.00
57、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
对外捐赠 177880.00 334841.00 177880.00
盘亏损失 102164.00 12449.00 102164.00
其他 3444677.00 4362100.00 3444677.00
合计 3724721.00 4709390.00 3724721.00
58、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 71952725.00 49127070.00
递延所得税费用 -22346842.00 -41628424.00
合计 49605883.00 7498646.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 264288245.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 39643237.00
子公司适用不同税率的影响 1248131.00
调整以前期间所得税的影响 4308839.00
非应税收入的影响 -15274751.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1214548.00本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
18465879.00亏损的影响
所得税费用 49605883.00
59、其他综合收益详见附注 40。
60、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收回的代垫、税金及其他 10503509331.00 5448987539.00营业外收入 3521092.00 6247148.00
收到的政府补助 16831419.00 18947525.00
合计 10523861842.00 5474182212.00
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
代垫货款及税金 及其他 10637215890.00 5480957300.00
支付的管理及销售费用 585667141.00 198652286.00
营业外支出 3724721.00 4709390.00
支付的银行费用 42953263.00 52832302.00
合计 11269561015.00 5737151278.00
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到的定期存款利息收入 132614129.00 50336063.00
收回债权投资的现金 40144408.00
处置交易性金融资产收到的款项 78347723.00
合计 210961852.00 90480471.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产支付的现金 358850.00
收购少数股权支付的现金 80397400.00
其他权益工具投资 250000.00 1500000.00
合计 80647400.00 1858850.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
票据融资借款 512728243.00 1086671261.00
非金融机构借款 69418031.00 617764978.00
合计 582146274.00 1704436239.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
子公司少数股东减资 15780000.00
归还非金融机构借款 286662842.00 1217404043.00
拆入资金偿还的款项 70000000.00
合计 286662842.00 1303184043.00
61、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 214682362.00 25080546.00
加：资产减值准备 92682231.00 90205659.00固定资产折旧、油气资产折耗、38887176.00 48830477.00生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 74186463.00
无形资产摊销 18202137.00 14856617.00
长期待摊费用摊销 34066684.00 39849773.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 1133469.00 -451443.00列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以64651210.00 -71029780.00“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填695512953.00 822430108.00
列）投资损失（收益以“－”号填-166838902.00 -171176117.00
列）递延所得税资产减少（增加以-4539175.00 -59328765.00“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-17807667.00 17700341.00“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-55499606.00 637594492.00
填列）经营性应收项目的减少（增加-595709941.00 372837620.00以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少1034033246.00 -1610144986.00以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额 1427642640.00 157254542.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 2342524477.00 2708732378.00
减：现金的期初余额 2095661046.00 1837582506.00加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 246863431.00 871149872.00
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 6111551.00
其中： --福建省民君医药有限公司 2111550.00
广东省东泽药业有限公司 4000000.00
浙江舟山伊舟供应链管理有限公司 1.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1312791.00其中： --福建省民君医药有限公司 186396.00
广东省东泽药业有限公司 6673.00
浙江舟山伊舟供应链管理有限公司 1119722.00
其中： --取得子公司支付的现金净额 4798760.00
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 75266504.00
其中： --山东怡川供应链管理有限公司 2497964.00山东纳森电器有限公司
山东怡坤供应链管理有限公司 14637763.00山东云锐网络科技有限公司
青岛畅卓网络科技有限公司 840800.00杭州常盛网络科技有限公司
山东怡达鑫通供应链管理有限公司 1200000.00
惠州市星链快迪零售服务有限公司 1500000.00
芜湖怡润供应链管理有限公司 2990953.00
乐山怡亚通丰嘉供应链管理有限公司 3000000.00
绵阳怡联世通供应链管理有限公司 4700000.00
昆明亮宝商贸有限公司 7450000.00
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有限公司
深圳市新秀供应链有限公司 5624589.00
福州兴联汇都贸易有限公司 192581.00
厦门兴联汇都实业有限公司 1307419.00泉州兴联汇都贸易有限公司厦门兴丽汇都贸易有限公司
吉安鑫盛供应链管理有限公司 1724435.00义乌市军梦供应链管理有限公司浙江德涞供应链管理有限公司
重庆市万和食品有限公司 3000000.00
沈阳惠邦供应链管理有限公司 21000000.00沈阳得香华商贸有限公司沈阳好广得商贸有限公司大连怡亚通欣惠物流有限公司
新疆怡亚通嘉乐供应链管理有限公司 3600000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 111403205.00其中： --山东怡川供应链管理有限公司山东纳森电器有限公司山东怡坤供应链管理有限公司
山东云锐网络科技有限公司 6948.00青岛畅卓网络科技有限公司
杭州常盛网络科技有限公司山东怡达鑫通供应链管理有限公司惠州市星链快迪零售服务有限公司芜湖怡润供应链管理有限公司乐山怡亚通丰嘉供应链管理有限公司
绵阳怡联世通供应链管理有限公司 350672.00昆明亮宝商贸有限公司
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有限公司 7000428.00深圳市新秀供应链有限公司
福州兴联汇都贸易有限公司 38043095.00
厦门兴联汇都实业有限公司 45795227.00
泉州兴联汇都贸易有限公司 1700890.00
厦门兴丽汇都贸易有限公司 353612.00吉安鑫盛供应链管理有限公司
义乌市军梦供应链管理有限公司 90996.00
浙江德涞供应链管理有限公司 103080.00
重庆市万和食品有限公司 3922823.00
沈阳惠邦供应链管理有限公司 12363418.00
沈阳得香华商贸有限公司 57956.00
沈阳好广得商贸有限公司 25123.00
大连怡亚通欣惠物流有限公司 1125322.00
新疆怡亚通嘉乐供应链管理有限公司 463616.00
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 61736154.00其中： --重庆怡亚通川渝化妆品有限公司 2800000.00
上海怡亚通璟泰供应链管理有限公司 2500000.00
周口市时金供应链管理有限公司 7000000.00
武汉市德燕供应链管理有限责任公司 6480000.00
重庆丽桥供应链管理有限公司 700000.00巴彦（上海）网络科技有限公司 13800000.00
浙江百诚网络科技发展有限公司 10800000.00
杭州三角洲广告传媒有限公司 1000000.00
广元市怡飞供应链管理有限公司 1000000.00
河南怡达供应链管理有限公司 3162054.00
河北耕畅供应链管理有限公司 1813100.00
南京君策酒业有限公司 2100000.00
可祥拓展有限公司 8281000.00
保定市华美通力供应链管理有限公司 300000.00
处置子公司收到的现金净额 25599453.00
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 2342524477.00 2095661046.00
其中：库存现金 6050606.00 5756302.00可随时用于支付的银行存款 2336473871.00 2089904744.00
三、期末现金及现金等价物余额 2342524477.00 2095661046.00
62、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6359616505.00 用于银行质押贷款
存货 415007010.00 用于银行抵押贷款
固定资产 922008376.00 用于银行抵押贷款
无形资产 848288383.00 用于银行抵押贷款
应收账款 1526641986.00 用于银行保理借款
投资性房地产 563006119.00 用于银行抵押贷款
长期股权投资 1608383079.00 用于银行质押贷款
在建工程 706334985.00 用于银行抵押贷款
合计 12949286443.00 --
63、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助 16831419.00 其他收益 16831419.00
合计 16831419.00 16831419.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润取得福建省民君医
福建省民 药有限公
2021 年 01 7038500. 2021 年 01 13660290 -1322659.君医药有 70.00% 购买 司的净资
月 01 日 00 月 01 日 .00 00
限公司 产和财务、经营决策的控制权取得广东省东泽药
广东省东 业有限公
2021 年 03 4000000. 2021 年 03 1710903. -941708.0
泽药业有 85.00% 购买 司的净资
月 01 日 00 月 01 日 00 0
限公司 产和财务、经营决策的控制权取得浙江舟山伊舟
浙江舟山 供应链管
伊舟供应 2021 年 04 2021 年 04 理有限公 13513016 -740024.0
1.00 100.00% 购买
链管理有 月 30 日 月 23 日 司的净资 .00 0
限公司 产和财务、经营决策的控制权
（2）合并成本及商誉
单位：元浙江舟山伊舟供应链管理有
合并成本 福建省民君医药有限公司 广东省东泽药业有限公司限公司
--现金 7038500.00 4000000.00 1.00
合并成本合计 7038500.00 4000000.00 1.00
减：取得的可辨认净资产公5062028.00 1275228.00 -640649.00允价值份额
商誉/合并成本小于取得的
可辨认净资产公允价值份额 1976472.00 2724772.00 640650.00的金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元浙江舟山伊舟供应链管理有限
福建省民君医药有限公司 广东省东泽药业有限公司公司
购买日公允价 购买日账面价 购买日公允价 购买日账面价 购买日公允价 购买日账面价
值 值 值 值 值 值
货币资金 186396.00 186396.00 6673.00 6673.00 1119722.00 1119722.00
应收款项 7015243.00 7015243.00 1461995.00 1461995.00
存货 1619752.00 1619752.00 615653.00 615653.00 1002124.00 1002124.00
固定资产 32110.00 32110.00
借款 610000.00 610000.00 634446.00 634446.00
应付款项 3875.00 3875.00
应付职工薪酬 87327.00 87327.00
净资产 7231469.00 7231469.00 1500269.00 1500269.00 -640649.00 -640649.00
取得的净资产 7231469.00 7231469.00 1500269.00 1500269.00 -640649.00 -640649.00
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元丧失 丧失 处置 丧失 丧失 丧失 按照 丧失 与原
子公 股权 股权 股权
控制 控制 价款 控制 控制 控制 公允 控制 子公
司名 处置 处置 处置
权的 权时 与处 权之 权之 权之 价值 权之 司股
称 价款 比例 方式
时点 点的 置投 日剩 日剩 日剩 重新 日剩 权投
确定 资对 余股 余股 余股 计量 余股 资相
依据 应的 权的 权的 权的 剩余 权公 关的
合并 比例 账面 公允 股权 允价 其他
财务 价值 价值 产生 值的 综合
报表 的利 确定 收益
层面 得或 方法 转入
享有 损失 及主 投资
该子 要假 损益
公司 设 的金
净资 额产份额的差额怡亚通蝌
蚪互 2021股权
联科 60.00 年 01 -1996 40.00 1330 -1330 转让
1.00 转让 转让 1.00
技（深 % 月 31 426.00 % 952.00 951.00 对价决议
圳）有 日限公司是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市怡亚通 酒类批发、供深度供应链管 中国 中国 应链管理和进 100.00% 设立
理有限公司 出口业务
重庆市怡亚通 酒类批发、供深度供应链管 中国 中国 应链管理和进 100.00% 设立
理有限公司 出口业务批发兼零售预重庆怡禾田食
包装食品、散品营销有限公 中国 中国 60.00% 设立
装食品、乳制司品
食品批发零重庆高乐贸易
中国 中国 售，日用百货 60.00% 收购发展有限公司销售成都市怡亚通供应链管理及
仙湖供应链管 中国 中国 60.00% 设立批发零售贸易理有限公司
福建省怡亚通 供应链管理咨
深度供应链管 中国 中国 询，批发零售 100.00% 设立理有限公司 贸易
福建宏亚商贸 批发兼零售贸
中国 中国 60.00% 设立
发展有限公司 易批发兼零售预
包装食品、乳龙岩市宏大商制品；保健品、贸发展有限公 中国 中国 100.00% 设立
工艺品、家用司
电器、日用百货的销售三明华亚供应供应链管理服
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立务司福建怡嘉供应供应链管理服
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立务司福建省翼盛通
供应链有限公 中国 中国 供应链物流 60.00% 设立司物流运输服
成都怡达通物 务、供应链管中国 中国 100.00% 设立
流有限公司 理服务、货物及技术进出口福州伟煌供应供应链管理服
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立务司漳州大正通海
供应链有限公 中国 中国 供应链管理 60.00% 设立司
深圳市怡亚通 零售于批发、健康科技有限 中国 中国 供应链服务、 70.00% 设立公司 进出口贸易
福建省中银兴 中国 中国 国内一般贸易 60.00% 收购
商贸有限公司商品批发零售厦门中联宝田
中国 中国 及供应链管理 60.00% 收购贸易有限公司服务商品批发零售福州盛世航港
中国 中国 及供应链管理 60.00% 收购贸易有限公司服务供应链管理服南安市亚华供务及相关咨
应链管理有限 中国 中国 60.00% 设立询；批发兼零公司售预包装食品预包装食品兼
三明中允商贸 散装食品、乳中国 中国 70.00% 设立
有限公司 制品等批发、零售
泉州泓津贸易 商品购销及供
中国 中国 60.00% 设立
有限公司 应链服务初级农产品加
工及销售;供应大同市怡亚通
链管理;进出口
供应链有限公 中国 中国 100.00% 设立
业务;货运代司
理;食品经营;道路货物运输
广西怡亚通深 供应链管理咨
度供应链管理 中国 中国 询；批发和零 100.00% 设立
有限公司 售贸易
深圳市整购网 企业形象策
中国 中国 100.00% 设立
科技有限公司 划、文化交流广西科桂贸易 普通货运；批
中国 中国 60.00% 收购
有限责任公司 发兼零售广西怡嘉伟利
中国 中国 批发兼零售 60.00% 收购贸易有限公司柳州市友成合
业供应链管理 中国 中国 供应链管理 60.00% 设立有限公司
广西怡亚通大 供应链管理咨
泽深度供应链 中国 中国 询及日用百货 60.00% 设立
管理有限公司 销售
广西友成合业 供应链企业管
中国 中国 60.00% 设立
供应链管理有 理及相关信息
限公司 咨询服务驻马店市华通供应链管理咨
源供应链管理 中国 中国 60.00% 设立询有限公司预包装食品销
驻马店市金谷 售，日用百货中国 中国 100.00% 收购
商贸有限公司 销售、日化产品的批发零售山东怡亚通深供应链管理及
度供应链管理 中国 中国 100.00% 设立批发零售贸易有限公司
山东环通食品 供应链管理咨
供应链有限公 中国 中国 询，批发和零 75.00% 设立司 售贸易山东怡宁供应商品购销及供
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立应链业务司
山东怡泽供应 商品购销及供
中国 中国 60.00% 设立
链有限公司 应链业务
滨州怡通商贸 供应链管理咨
供应链有限公 中国 中国 询及商品批 60.00% 设立
司 发、零售业务供应链管理、淄博怡亚通众批发兼零售贸
兴供应链有限 中国 中国 60.00% 设立
易、进出口业公司务从事广告业务；企业形象深圳市怡亚通
中国 中国 策划；商务信 100.00% 设立传媒有限公司
息咨询、企业管理咨询乳制品批发零青岛怡凯盛供
中国 中国 售，文化办公 60.00% 设立应链有限公司用品销售
青岛怡通众合 批发零售家
经贸发展有限 中国 中国 电，五金交电， 60.00% 设立公司 日用百货
青岛新顶华网 商品购销及电
络科技有限公 中国 中国 子网络技术开 100.00% 收购
司 发等
山东怡方圆供 乳制品批发零
应链管理有限 中国 中国 售，文化办公 60.00% 设立公司 用品销售
东营翰博轩供 商品批发零售
应链管理有限 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
公司 服务
六安怡亚通深 供应链管理咨
度供应链管理 中国 中国 询及相关信息 100.00% 设立
有限公司 咨询浙江怡亚通深咨询及供应链
度供应链管理 中国 中国 100.00% 设立管理业务有限公司
金华市富元商 预包装、散装贸有限责任公 中国 中国 食品及乳制品 60.00% 收购
司 等的批发零售
嘉兴怡亚通怡 酒类批发、供源供应链管理 中国 中国 应链管理和进 60.00% 设立
有限公司 出口业务
预包装食品、深圳市泰程供医疗器械购销
应链管理有限 中国 中国 60.00% 收购及供应链管理公司服务浙江怡亚通永怡亚通供应链
润供应链管理 中国 中国 60.00% 设立管理及咨询有限公司电子商务平台绍兴吉世网络
中国 中国 及网络设备技 60.00% 设立科技有限公司术研发企业管理咨询广州怡亚通供
中国 中国 服务;供应链管 100.00% 设立应链有限公司
理;货物进出口软件开发与服深圳市怡亚通
务、经营进出流通服务有限 中国 中国 100.00% 设立口业务及供应公司链管理服务计算机研发与怡佰（上海）
咨询、零售与电子科技有限 中国 中国 60.00% 设立
批发、咨询服公司务与转口贸易
深圳市怡海产 项目投资、供中国 中国 100.00% 设立
业投资有限公 应链管理、计司 算机技术研发与销售
化妆品、日用河北怡亚通佰 品、日用洗涤合贸易有限公 中国 中国 用品、预包装 56.00% 设立司 食品的批发零售
MCM商品购销及供
Distribution 马来西亚 马来西亚 100.00% 设立应链业务
(M) Sdn. Bhd.NEO Electronics 商品购销及供
新加坡 新加坡 70.00% 设立
Pte. Ltd. 应链业务
实业投资、国惠州市安新源
中国 中国 内贸易、进出 80.00% 收购实业有限公司口贸易深圳市安新源
中国 中国 兴办实业 80.00% 收购贸易有限公司
江苏怡亚通深 供应链管理咨
度供应链管理 中国 中国 询，批发和零 100.00% 设立有限公司 售贸易
南通怡亚通供 供应链管理咨
应链管理有限 中国 中国 询，批发和零 60.00% 设立公司 售贸易博雅（江苏）供应链管理及
供应链管理有 中国 中国 60.00% 设立相关信息咨询限公司
江苏怡亚通宜 商品批发零售
妆深度供应链 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
管理有限公司 服务
Worldtone SCS 电子产品购销
新加坡 新加坡 70.00% 设立
Ltd. 及供应链业务
江苏怡亚通锦 商品批发零售
润供应链管理 中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立
有限公司 服务江苏怡亚通新供应链管理及
鹏供应链管理 中国 中国 60.00% 设立相关信息咨询有限公司扬州市邗江鹏
程百货有限公 中国 中国 日用百货销售 100.00% 收购司
盐城市和乐供 供应链管理与
应链管理有限 中国 中国 相关信息咨询 60.00% 设立
公司 服务
苏州捷亚怡通 供应链管理与
供应链管理有 中国 中国 相关信息咨询 60.00% 设立
限公司 服务商品批发零售杭州佳宝化妆
中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立品有限公司服务
南通欣智东升 商品批发零售
供应链管理有 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
限公司 服务扬州恒隆供应供应链管理及
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立相关信息咨询司苏州怡华深度供应链管理及
供应链管理有 中国 中国 60.00% 设立相关信息咨询限公司
苏州市好景来 食品、玩具、中国 中国 100.00% 收购
贸易有限公司 工艺品等销售江苏闽华供应供应链管理及
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立相关信息咨询司
金聚龙智能科 电子商务平台技（江苏）有 中国 中国 及网络设备技 60.00% 设立
限公司 术研发
南通鑫蒙盛网 电子商务平台
络科技有限公 中国 中国 及网络设备技 60.00% 设立
司 术研发
台州市国星电 商品销售及供
中国 中国 100.00% 收购
器有限公司 应链服务
安徽怡亚通深 供应链管理咨
度供应链管理 中国 中国 询，批发和零 100.00% 设立有限公司 售贸易
安徽怡和深度 供应链管理咨
供应链管理有 中国 中国 询，批发兼零 60.00% 设立限公司 售贸易
芜湖怡佳深度 供应链运作管
供应链管理有 中国 中国 理，供应链管 60.00% 设立限公司 理信息咨询
货物及技术的一冉（天津）进出口，日用国际贸易有限 中国 中国 70.00% 收购百货等批发兼公司零售吉林省怡亚通供应链管理及
深度供应链管 中国 中国 100.00% 设立相关信息咨询理有限公司宿州怡连深度供应链管理及
供应链管理有 中国 中国 100.00% 设立相关信息咨询限公司
安庆怡达深度 供应链管理咨
供应链管理有 中国 中国 询，商品批发 60.00% 设立限公司 零售
物品批发、零安庆市双腾贸
中国 中国 售、供应链管 100.00% 设立易有限公司理咨询道路货物运输代理；货物仓储；交通运输
长沙怡亚通物 咨询服务；打
中国 中国 61.00% 设立
流有限公司 包、装卸、运输全套服务代理；国际货运代理。
货运代办、仓湖北省怡乐通 储服务、装卸中国 中国 60.00% 设立
物流有限公司 服务；国际货运代理业务。
合肥光烁商贸 商品购销及供
中国 中国 60.00% 收购
有限公司 应链服务
合肥金燕食品 饮料、食品批中国 中国 100.00% 收购
有限责任公司 发零售安徽怡峰深度供应链管理及
供应链管理有 中国 中国 60.00% 设立相关信息咨询限公司货物运输；仓
广西怡亚通物 储服务，包装中国 中国 60.00% 设立
流有限公司 服务，物流信息咨询服务。
贵州省怡亚通 预包装、散装中国 中国 100.00% 设立
深度供应链管 食品及乳制品
理有限公司 销售、供应链管理和进出口业务
贵州省金怡深 商品批发零售
度供应链管理 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
有限公司 服务
贵州省怡莼深 商品批发零售
度供应链管理 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
有限公司 服务道路普通货物
运输、仓储服黑龙江怡亚通
中国 中国 务；装卸搬运 80.00% 设立物流有限公司服务；货运代理服务货运代理；仓储服务（不含重庆怡信通物中国 中国 危险品）；货运 60.00% 设立流有限公司信息咨询；人
力搬运、装卸山西怡亚通深 酒类批发、供度供应链管理 中国 中国 应链管理和进 100.00% 设立
有限公司 出口业务道路普通货物江西怡站通深运输；普通货
度物流有限公 中国 中国 60.00% 设立物单位仓储服司务普通货运；仓储服务（不含福州怡亚通物 危险化学品）；
中国 中国 70.00% 设立
流有限公司 货物运输代理；货物装卸、搬运
怀化怡亚通物 物流及供应链
中国 中国 60.00% 设立
流有限公司 管理业务
日用品、化妆山西怡馨德供
品、办公用品应链管理有限 中国 中国 100.00% 设立的销售；道路公司普通货物运
天津怡亚通企 商品购销及供
业管理有限公 中国 中国 应链业务、进 100.00% 设立司 出口业务
天津怡亚通隆
泰商贸有限公 中国 中国 批发兼零售 60.00% 设立司
Eternal Asia
Supply Chain 物流及供应链
新加坡 新加坡 100.00% 设立
Management(S 管理业务
) Pte. Ltd.怡雪隆（天津）货物及技术进
国际贸易有限 中国 中国 60.00% 设立出口业务公司
陕西怡亚通深 酒类批发、供度供应链管理 中国 中国 应链管理和进 100.00% 设立
有限公司 出口业务
兴怡(香港)有 计算机产品贸
中国上海 中国香港 60.00% 设立
限公司 易商品批发零售陕西怡美商贸
中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立有限公司服务辽宁省怡亚通商品购销及供
深度供应链管 中国 中国 100.00% 设立应链业务理有限公司卓优控股有限
中国香港 中国香港 投资控股 60.00% 设立公司
联怡国际(香 物流及供应链
中国香港 中国香港 100.00% 设立
港)有限公司 服务沈阳百怡供应企业管理，国链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立内一般贸易司大连旺达供应供应链管理服
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立务司
预包装食品、大连佳润多商
中国 中国 母婴食品批发 100.00% 设立贸有限公司零售
预包装食品、粮油、小家电、阜新市怡亚通
办公用品、妇久福供应链管 中国 中国 60.00% 设立
婴用品、洗化理有限公司
用品、日用百货、批发及零售联怡时计有限
中国香港 中国香港 钟表贸易 70.00% 设立公司
联怡国际物流 物流及供应链
中国香港 中国香港 80.00% 设立
有限公司 管理
天津市家氏商 物流及供应链
中国 中国 75.00% 收购
贸有限公司 管理湖北省怡亚通供应链管理及
深度供应链管 中国 中国 100.00% 设立信息咨询理有限公司
怡辉科技有限 电子产品购销
中国香港 中国香港 100.00% 设立
公司 及供应链业务
十堰怡亚通蒙 供应链管理咨
豪供应链管理 中国 中国 询，批发和零 60.00% 设立有限公司 售贸易宜昌怡亚通新供应链管理咨
峰供应链管理 中国 中国 60.00% 设立询有限公司联怡全球采购
中国香港 中国香港 服装贸易 100.00% 设立有限公司
Eternal Asia
Supply Chain 物流及供应链
美国 美国 100.00% 设立
Management 管理业务
(USA) Corp.怡雅荟有限公 服装贸易及供
中国香港 中国香港 70.00% 设立
司 应链服务
荆州市新大地 商品批发零
供应链管理有 中国 中国 售、物流及供 60.00% 设立限公司 应链管理服务武汉市好伙伴供应链管理及
深度供应链管 中国 中国 60.00% 设立信息咨询理有限公司武汉融成供应供应链管理及
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立信息咨询司武汉观海供应
链管理有限公 中国 中国 供应链管理 100.00% 设立司
武汉怡楚通供 供应链管理及
中国 中国 60.00% 设立
应链管理有限 信息咨询
公司
武汉美利美生 商品批发零售
商贸发展有限 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
公司 服务
预包装食品、四川省嘉恒食乳制品及家用
品有限责任公 中国 中国 100.00% 收购食品批发及供司应链管理黑龙江省怡亚商品购销及供
通深度供应链 中国 中国 100.00% 设立应链业务管理有限公司
大庆宏泰源深 供应链管理咨
度供应链管理 中国 中国 询，批发和零 100.00% 设立有限公司 售贸易
黑龙江省信合 商品批发零售
深度供应链管 中国 中国 及供应链管理 70.00% 设立
理有限公司 服务
供应链管理，鹤岗市溥庆源
纺织、服装及深度供应链管 中国 中国 60.00% 设立
家庭用品、食理有限公司品批发
联怡数码科技 电子产品购销
中国香港 中国香港 100.00% 设立
有限公司 及供应链业务
四川省怡亚通 酒类批发、供深度供应链管 中国 中国 应链管理和进 100.00% 设立
理有限公司 出口业务
世盛行国际商 国内贸易、货业集团有限公 中国香港 中国香港 物及技术的进 60.00% 设立
司 出口业务深圳市润怡国
进出口业务、际贸易有限公 中国 中国 100.00% 设立国内贸易司
联怡科技(香 商品购销及供
中国香港 中国香港 100.00% 设立
港)有限公司 应链业务商品批发零售成都高乐实业
中国 中国 及市场营销会 60.00% 收购有限公司展服务
成都高夫商贸 商品购销及供
中国 中国 60.00% 收购
有限公司 应链服务
江西省怡亚通 中国 中国 商品批发零售 100.00% 设立
深度供应链管 及供应链管理
理有限公司 服务
怡路国际有限 兴办实业、国中国香港 中国香港 100.00% 设立
公司 内贸易
深圳市怡亚通 电子商务平台
品牌管理有限 中国 中国 及网络设备技 100.00% 设立
公司 术研发医疗用品及器深圳市怡亚通
材销售、供应医疗供应链管 中国 中国 100.00% 设立链管理及相关理有限公司配套服务
南昌市新建区 商品批发零售
中聚润贸易有 中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立
限公司 服务商品批发零售进贤永昌隆商
中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立贸有限公司服务品牌管理咨深圳市小怡家
中国 中国 询、国内贸易、 100.00% 设立科技有限公司投资咨询国内贸易；网上贸易代理；
贸易咨询服江西瑞泰恒旺务；会展服务；
供应链管理有 中国 中国 100.00% 设立供应链管理；
限公司国内各类广告
的设计、制作、发布、代理温州和乐百一供应链管理服
供应链管理有 中国 中国 70.00% 设立务，超市经营限公司
国内贸易、展南昌尊美商贸 览展示服务及
中国 中国 100.00% 设立
有限公司 家用电器安装维修
江西美鑫商贸 国内贸易、家中国 中国 100.00% 设立
有限公司 电安装及服务供应链管理及河南省怡亚通相关信息咨
深度供应链管 中国 中国 100.00% 设立询；预包装食理有限公司品批发及零
售；从事进出口业务预包装食品兼
散装食品、乳新乡市怡丰供
制品（含婴幼应链管理有限 中国 中国 60.00% 设立儿配方乳粉）、公司日用百货批
发、零售洛阳怡汇供应 商品批发零售
链管理有限公 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
司 服务深圳市粤煮粤
好餐饮管理服 中国 中国 餐饮 100.00% 收购务有限公司供应链管理及相关信息咨郑州怡亚通翔询；洗化用品、隆供应链管理 中国 中国 100.00% 设立
化妆品、日用有限公司百货的批发零售。
预包装食品、郑州鑫怡翔商 化妆品、日用中国 中国 100.00% 设立
贸有限公司 百货等商品销售深圳市怡家宜供应链管理及
居供应链有限 中国 中国 100.00% 收购相关配套服务公司
南京怡亚通物 物流及供应链
中国 中国 100.00% 设立
流有限公司 管理业务
河南怡信通物 物流及供应链
中国 中国 60.00% 设立
流有限公司 管理服务
ETERNAL物流及供应链
UNITED (BVI) 中国香港 中国香港 100.00% 设立服务
LIMITED
酒类批发、供重庆怡飞酒类
中国 中国 应链管理和进 55.00% 设立营销有限公司出口业务厦门迪威怡欣
供应链管理，供应链管理有 中国 中国 60.00% 设立国内一般贸易限公司
汕头市怡亚通 中国 中国 供应链管理服 60.00% 设立
亨利供应链管 务及信息咨询理有限公司福州怡景供应供应链管理服
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立务司
上海深怡供应 商品批发零售
链管理有限公 中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立
司 服务商品批发零售上海卓品商贸
中国 中国 及供应链管理 60.00% 收购有限公司服务
供应链管理，上海怡亚通盛通讯设备及配
京供应链管理 中国 中国 60.00% 设立
件、五金交电有限公司销售上海怡亚通松
供应链管理、立供应链管理 中国 中国 60.00% 设立机电设备销售有限公司
上海怡亚通龙 供应链管理，川供应链管理 中国 中国 食品流通，商 60.00% 设立有限公司 务信息咨询
上海怡亚通思 供应链管理、潭供应链管理 中国 中国 会务服务、商 60.00% 设立有限公司 务咨询
龙岩市精博亚 商品批发零售
通贸易有限公 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
司 服务上海怡亚通申咨询及供应链
牛供应链管理 中国 中国 60.00% 设立管理业务有限公司供应链管理及
广西怡桂供应 相关信息咨询
链管理有限公 中国 中国 服务；货物进 60.00% 设立
司 出口、技术进出口业务上海怡亚通瑞食品批发及供
徽供应链管理 中国 中国 60.00% 设立应链管理业务有限公司
山东怡美堂供 预包装食品兼
应链管理有限 中国 中国 散装食品的批 60.00% 设立
公司 发兼零售；进
出口业务山东怡潍供应商品销售及供
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立应链服务司
上海怡亚通玖 商品批发零售
鸿供应链管理 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
有限公司 服务
山东怡恩供应 乳制品批发零
链管理有限公 中国 中国 售，文化办公 60.00% 设立司 用品销售供应链管理；
预包装食品
（凭许可证经杭州万鸿供应营）；初级食用
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立农产品（除药司品）；日用百
货、五金电器的批发和零售
上海怡亚通熙 商品批发零售
宝供应链管理 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
有限公司 服务温州瑞家供应供应链管理及
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立咨询司
云南怡亚通深 商品批发零售
度供应链管理 中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立
有限公司 服务云南怡亚通雄
越商贸有限公 中国 中国 国内一般贸易 60.00% 设立司
家用电器、电云南怡亚通乐 子产品、国内而业电器销售 中国 中国 贸易、物资供 100.00% 设立有限责任公司 销、供应链管理宁波市骏隆供供应链管理及
应链管理有限 中国 中国 60.00% 设立咨询公司文山怡众深度
食品、百货供供应链管理有 中国 中国 100.00% 设立应链服务限公司
云南怡亚通美商品批发零售是康深度供应
中国 中国 及供应链管理 70.00% 设立链管理有限公服务司广州市永团诚
中国 中国 国内一般贸易 60.00% 设立商贸有限公司河源市怡亚通供应链管理及
泰达供应链管 中国 中国 60.00% 设立服务信息咨询理有限公司广东怡和康达供应链管理服
威深度供应链 中国 中国 60.00% 设立务信息咨询管理有限公司新疆怡亚通深供应链管理及
度供应链管理 中国 中国 100.00% 设立相关信息咨询有限公司新疆嘉恒供应供应链管理及
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立相关咨询服务司新疆诚烁供应供应链管理及
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立相关咨询服务司宁波一诚供应供应链管理及
链管理有限公 中国 中国 60.00% 设立咨询司河北怡亚通深供应链管理及
度供应链管理 中国 中国 100.00% 设立相关信息咨询有限公司邯郸市安龙供供应链管理及
应链管理有限 中国 中国 60.00% 设立相关信息咨询公司丽水市怡亚通供应链管理及
阳光供应链管 中国 中国 60.00% 设立相关信息咨询理有限公司
河北怡通和美 市场营销管
供应链管理有 中国 中国 理、咨询策划、 60.00% 设立限公司 商品批发零售商品批发零售唐山怡通泰禾
中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立商贸有限公司服务
张家港保税区 中国 中国 小家电、电子 60.00% 收购申杰国际贸易 产品、日用百有限公司 货、通讯设备的购销及售后服务，自营和代理各类商品及技术的进出口业务
南京怡亚通旺 供应链管理与
龙供应链管理 中国 中国 相关信息咨询 60.00% 设立
有限公司 服务贵州省怡兴深商品购销及供
度供应链管理 中国 中国 100.00% 设立应链业务有限公司供应链管理及相关信息咨安徽怡成深度询；自营和代
供应链管理有 中国 中国 88.00% 设立理各类商品和限公司技术的进出口业务广东怡天力深
供应链管理，度供应链管理 中国 中国 60.00% 设立一般贸易有限公司山东金链佳经
中国 中国 国内一般贸易 60.00% 设立贸有限公司
海南怡亚通联 企业管理服
顺供应链管理 中国 中国 务，供应链管 60.00% 设立有限公司 理广东尊泽深度供应链管理及
供应链管理有 中国 中国 60.00% 设立相关咨询服务限公司
家用电器、通安徽豪顺商贸
中国 中国 讯产品销售及 60.00% 收购发展有限公司维修服务
日用百货、服长春怡辰聚华 装、五金、建供应链有限公 中国 中国 材、文化用品、 60.00% 设立司 家用电器、箱包鞋帽经销
吉林省怡亚通 商品批发零售
吉诺尔供应链 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
有限公司 服务
蚌埠怡舟深度供应链管理及
供应链管理有 中国 中国 100.00% 设立相关信息咨询限公司
安徽怡新深度 商品批发零售
供应链管理有 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
限公司 服务珠海市怡亚通商品批发零售顺潮深度供应
中国 中国 及供应链管理 70.00% 设立链管理有限公服务司
批发兼零售、销售及网上销
售：酒类、预包装食品、散装食品、水果、河源市金盈通 办公用品、日中国 中国 70.00% 设立
酒业有限公司 用百货、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）、母婴用品、粮食（大米）、植物油内蒙古深怡深供应链管理及
度供应链管理 中国 中国 100.00% 设立相关咨询服务有限公司食品经营；食
内蒙古怡晟商 品销售；化妆
中国 中国 60.00% 设立
贸有限公司 品、文化用品、橡胶制品销售太原吉百佳商
中国 中国 国内一般贸易 60.00% 收购务有限公司中山市怡亚通伟业深度供应
中国 中国 供应链管理 60.00% 设立链管理有限公司深圳市商付通计算机硬件技
网络科技有限 中国 中国 100.00% 设立
术开发、贸易公司深圳市怡合盈
兴办实业、贸通实业有限公 中国 中国 60.00% 设立易司
长沙怡亚通供 物流及供应链
中国 中国 100.00% 设立
应链有限公司 管理
长沙怡亚通鑫 供应链管理咨
竹深度供应链 中国 中国 询及相关信息 60.00% 设立
管理有限公司 咨询株洲鑫果供应供应链管理与
链管理有限公 中国 中国 100.00% 设立服务司山西怡亚通运
昌供应链管理 中国 中国 国内一般贸易 60.00% 设立有限公司
湖南金之津供 供应链管理和
中国 中国 60.00% 设立
应链有限公司 信息咨询商品批发零售湖南怡之顺贸
中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立易有限公司服务商品批发零售湖南鑫之族供
中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立应链有限公司服务山西怡亚通馨预包装食品销
德供应链管理 中国 中国 60.00% 设立售有限公司物流服务（不含道路运输）；
湖南鑫梧桐供 化妆品、日用中国 中国 60.00% 设立
应链有限公司 百货、服装、鞋帽、针、纺织品的销售
衡阳怡亚通百 商品批发零售
富勤供应链有 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
限公司 服务商品批发零售怀化鑫星火供
中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立应链有限公司服务预包装食品兼
散装食品、乳怀化鑫怡商贸
中国 中国 制品、日用百 100.00% 设立有限公司
货等批发、零售商品批发零售
湖南义珍供应 中国 中国 70.00% 设立及供应链管理
链有限公司 服务供应链管理与长沙新燎原供
中国 中国 服务，物流代 70.00% 收购应链有限公司理服务商品批发零售株洲金巢供应
中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立链有限公司服务
西安鸿瑞速冻 食品批发及供
中国 中国 80.00% 收购
食品有限公司 应链管理业务
广东怡亚通深 供应链企业管
度供应链管理 中国 中国 理及相关信息 100.00% 设立
有限公司 咨询服务鞍山市怡安汇批发兼零售贸
金供应链服务 中国 中国 60.00% 设立易有限公司北京市怡亚通物流及供应链
供应链管理有 中国 中国 100.00% 设立管理限公司锦州市怡良供
应链管理有限 中国 中国 国内一般贸易 60.00% 设立公司商品批发零售沈阳恒怡欣商
中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立贸有限公司服务
武汉市大鸿雁 商品批发、供供应链管理有 中国 中国 应链管理和进 60.00% 设立
限公司 出口业务
服装、鞋帽、北京鼎盛怡通计算机转件及
电子商务有限 中国 中国 60.00% 收购
辅助设备、家公司电等销售沈阳怡亚通泽批发兼零售贸
庆供应链管理 中国 中国 65.00% 设立
易、商务咨询有限公司
深圳市怡亚通 物流与供应链
中国 中国 100.00% 设立
物流有限公司 管理上海怡亚通电互联网销售及
子商务有限公 中国 中国 100.00% 设立供应链服务司
深圳市怡亚通 中国 中国 物流与供应链 100.00% 设立
保税物流有限 管理公司上海怡亚通仓物流与供应链
储物流有限公 中国 中国 100.00% 设立管理司上海怡亚通临物流及供应链
港供应链有限 中国 中国 100.00% 设立管理公司
上海怡亚通物 物流与供应链
中国 中国 100.00% 设立
流有限公司 管理
供应链管理，食品、酒、饮料、粮食、工艺品、电器、齐齐哈尔市鹤
玻璃制品、日丰源深度供应
中国 中国 用杂货、纸制 60.00% 设立链管理有限公
品、保健用品、司化妆品及卫生
用品批发、零售，会议及展览服务上海怡亚通国物流与供应链
际物流有限公 中国 中国 100.00% 设立管理司普通货运，货物专用运输北京春溢通物
中国 中国 （集装箱）；仓 60.00% 收购流有限公司储服务；货运代理哈尔滨怡亚通
三星深度供应 供应链管理及
中国 中国 60.00% 设立
链管理有限公 相关信息咨询司厦门怡亚通深物流与供应链
度物流有限公 中国 中国 60.00% 设立管理司
上海实利供应 商品批发零售
链管理有限公 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
司 服务
安徽怡亚通物 道路普通运
中国 中国 60.00% 设立
流有限公司 输、仓储服务、货物配送（均不含危险品）；
装卸服务；物流咨询服务；
货运代理业务。
普通货物运输（冷藏保鲜）。
陕西怡亚通深
（仓储(易燃易度物流有限公 中国 中国 60.00% 设立爆危险品除司
外）、货物及技术进出口业务普通货物道路运输；装卸服务；承办陆运进出口货物的国际运输代理业务，包括揽货、托运、订连云港怡乐通 舱、仓储、中中国 中国 60.00% 设立
物流有限公司 转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、运输咨询业务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务普通货运（凭许可证经营）；
仓储服务；货
山东怡信通物 物配送、装卸中国 中国 100.00% 设立
流有限公司 服务；国际货运代理业务；
企业供应链管理咨询
江西省优实供 供应链管理、应链管理有限 中国 中国 批发兼零售贸 60.00% 设立
公司 易
江西裕洋供应 商品批发零售
链管理有限公 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
司 服务
江西祥安商贸
中国 中国 国内贸易 60.00% 设立有限公司道路普通货物山西怡亚通深运输；普通货
度物流有限公 中国 中国 70.00% 设立物单位仓储服司务广州怡亚通物
中国 中国 物流服务 60.00% 设立流有限公司河南怡站通深物流及供应链
度物流有限公 中国 中国 60.00% 设立服务司
云南怡悦深度 物流及供应链
中国 中国 80.00% 设立
物流有限公司 服务河南省一马食
中国 中国 国内一般贸易 60.00% 收购品有限公司
杭州怡亚通物 物流及供应链
中国 中国 88.00% 设立
流有限公司 服务物流与供应链
联怡(香港)有
中国香港 中国香港 管理，以及投 100.00% 收购限公司资控股安阳市广晟通供应链管理相
供应链管理有 中国 中国 60.00% 设立关信息咨询限公司郑州日日通供供应链管理相
应链管理有限 中国 中国 60.00% 设立关信息咨询公司
郑州丰和通供 供应链管理咨
应链管理有限 中国 中国 询，批发零售 60.00% 设立公司 贸易
濮阳汇诚怡通 商品批发零售
供应链管理有 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
限公司 服务商品批发零售上海中牟贸易
中国 中国 及供应链管理 60.00% 收购有限公司服务
上海怡亚通拓 商品批发零售
宏供应链管理 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
有限公司 服务
上海怡亚通菩 供应链管理，中国 中国 60.00% 设立
奥供应链管理 食品流通，通有限公司 信设备及相关产品批发
上海怡亚通星 商品批发零售
圣供应链管理 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
有限公司 服务
上海新世纪日 商品批发零售
用化学品有限 中国 中国 及供应链管理 69.00% 收购
公司 服务
云南怡联深度 商品批发零售
供应链管理有 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
限公司 服务邯郸市天润供商业供应链服
应链管理有限 中国 中国 60.00% 设立务公司商品批发零售廊坊市高端商
中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立贸有限公司服务石家庄市怡亚供应链管理咨通金万盛供应
中国 中国 询，批发零售 60.00% 设立链管理有限公贸易司
家用电器、建河北佳鹏兴业
中国 中国 材、日用杂货、 60.00% 设立商贸有限公司汽车批发零售
承德国大祥瑞 商品批发零售
电器销售有限 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
公司 服务
酒、饮料、预长春怡盛供应
中国 中国 包装食品、日 60.00% 设立链有限公司用百货销售吉林省顺福供物流及供应链
应链管理有限 中国 中国 60.00% 设立服务公司商品批发零售长春市怡和供
中国 中国 及供应链管理 70.00% 设立应链有限公司服务
肇庆市新泽诚 企业管理服
深度供应链管 中国 中国 务，供应链管 60.00% 设立理有限公司 理
娄底市怡亚通 中国 中国 酒类批发、供 60.00% 设立深度供应链管 应链管理和进
理有限公司 出口业务
常德新德希望 商品批发零售
供应链有限公 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
司 服务
郴州永祥鑫盛 供应链企业管
供应链有限公 中国 中国 理及相关信息 100.00% 设立
司 咨询服务
北京怡亚通创 技术开发、企新科技有限公 中国 中国 业管理及产品 100.00% 设立
司 购销业务批发预包装食
北京怡通永盛 品、乳制品；
中国 中国 60.00% 设立
商贸有限公司 销售办公用
品、日用杂品北京市金元子 预包装、散装中国 中国 60.00% 收购
商贸有限公司 食品及乳制品深圳市卓优数物流及供应链
据科技有限公 中国 中国 60.00% 设立管理司上海怡亚通电物流与供应链
子科技有限公 中国 中国 100.00% 设立管理司商品批发零售北京怡通余氏
中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立商贸有限公司服务
北京怡通秦力 商品批发零售
华商贸有限责 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
任公司 服务
大连怡亚通供 物流与供应链
中国 中国 64.00% 36.00% 设立
应链有限公司 管理辽宁怡亚通供物流及供应链
应链管理有限 中国 中国 100.00% 设立管理公司
上海怡亚通供 物流与供应链
中国 中国 98.57% 1.43% 设立
应链有限公司 管理
深圳市怡亚通 网上商贸及数
电子商务有限 中国 中国 据管理、商品 100.00% 设立公司 销售及进出口
上海晟源酒业 中国 中国 物流及供应链 100.00% 设立
有限公司 管理
上海伦楦数码 数码技术服务
中国 中国 60.00% 收购
科技有限公司 及进出口业务
上海尚怡新能 太阳能光伏设
源科技有限公 中国 中国 备及辅助材料 70.00% 设立
司 和配件的销售上海怡亚通供供应链管理咨
应链管理咨询 中国 中国 100.00% 设立询有限公司深圳市怡明科
中国 中国 电子设备贸易 60.00% 设立技有限公司
食品、电子计北京怡福康宝
中国 中国 算机硬件及辅 60.00% 设立商贸有限公司助设备等销售
成都怡亚通物 仓储服务及进
中国 中国 100.00% 设立
流有限公司 出口业务
深圳市腾飞健 电子产品、计康生活实业有 中国 中国 算机软硬件销 70.00% 30.00% 设立
限公司 售深圳市宇商小专营小额贷款
额贷款有限公 中国 中国 100.00% 设立业务司深圳市怡亚通物流及供应链
冷链供应链有 中国 中国 60.00% 设立管理限公司深圳市宇商供
资产管理、咨应链服务有限 中国 中国 100.00% 设立询业务公司深圳市宇商融
资租赁有限责 中国 中国 融资租赁业务 75.00% 25.00% 设立任公司潼关县怡得金金饰品加工及
业供应链有限 中国 中国 60.00% 设立销售公司发光二极管外
深圳市怡合辉 延片及系列产
中国 中国 51.00% 49.00% 设立
科技有限公司 品的销售与研发
上海怡亚通供 物流及供应链
中国 中国 70.00% 30.00% 设立
应链管理有限 管理
公司赣州市宇商网
络小额贷款有 中国 中国 小额贷款业务 100.00% 设立限公司
原油、成品油深圳市前海怡等化工产品的
亚通供应链有 中国 中国 100.00% 设立贸易结算业务限公司和交易业务
Eternal Asia (S) 电子产品购销
新加坡 新加坡 70.00% 设立
Pte. Ltd. 及供应链业务
ETERNAL服装贸易及供
FORTUNE 美国 美国 100.00% 设立应链服务
FASHION LLC.鑫怡国际有限 商品购销及供
中国香港 中国香港 60.00% 设立
公司 应链业务西部怡亚通供供应链管理及应链管理（重 中国 中国 100.00% 设立相关配套服务
庆）有限公司深圳市怡通数
科创新发展有 中国 中国 互联网销售 100.00% 设立限公司
世盛行国际贸 商品批发零售易（深圳）有 中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立
限公司 服务商品信息咨广州市和又乐询；商品零售
供应链管理有 中国 中国 60.00% 设立贸易；商品批限公司发贸易
深圳市锦和乐 商品批发零售
快消品物资供 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
应链有限公司 服务
辽宁和乐金凯 商品批发零售
达超市管理有 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
限公司 服务
北京卓优云智 商品咨询及供
中国 中国 60.00% 设立
科技有限公司 应链管理服务重庆市和乐生商品零售及供
活超市有限公 中国 中国 100.00% 设立应链管理司
长沙市和又乐 中国 中国 供应链管理服 60.00% 设立
超市管理有限 务，超市经营公司南昌市和乐超
供应链管理，市管理有限公 中国 中国 60.00% 设立超市经营司深圳市怡亚通物业管理及租
物业管理有限 中国 中国 100.00% 设立
赁、百货零售公司
本溪市怡通乐 商品批发零售
达超市有限公 中国 中国 及超市管理服 100.00% 设立
司 务教育设备的研深圳市怡亚通究开发，软件益达教育服务 中国 中国 55.00% 设立开发，信息系有限公司统集成服务教学设备的研深圳市怡亚通究开发；软件
教育发展有限 中国 中国 100.00% 设立开发；信息系公司统集成服务云南怡亚通志商品销售及供
忠深度供应链 中国 中国 60.00% 收购应链服务管理有限公司商品批发零售昆明悦鑫商贸
中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立有限公司服务
重庆怡亚通医 商品销售及供
中国 中国 100.00% 收购
药有限公司 应链服务湖北怡亚通瑞商品销售及供
泽医药供应链 中国 中国 60.00% 设立应链服务有限公司商品批发零售云南腾瑞医药
中国 中国 及供应链管理 60.00% 收购有限公司服务
深圳前海信通 船舶配套产品
建筑供应链有 中国 中国 销售及供应链 51.00% 设立
限公司 管理服务
陕西汇泽供应 商品批发零售
链管理有限公 中国 中国 及供应链管理 60.00% 收购
司 服务
北京玉叶康宝 中国 中国 商品批发零售 67.00% 设立
贸易有限公司 及供应链管理服务
本溪市瑞福乐 副食品、蔬菜、中国 中国 100.00% 设立
食品有限公司 豆制品等销售沈阳和乐金凯商品销售及供
达企业管理有 中国 中国 70.00% 收购应链服务限公司
上海粤煮粤好 商品服务、咨餐饮管理有限 中国 中国 询及供应链管 100.00% 收购
公司 理业务
怡领科技发展 新能源技术开
中国 中国 100.00% 收购
有限公司 发与咨询商品批发零售青岛添之汇丰
中国 中国 及供应链管理 70.00% 设立商贸有限公司服务
浙江易元宏雷 商品批发零售
供应链管理有 中国 中国 及供应链管理 60.00% 收购
限公司 服务
建水县龙井药 商品销售及供
中国 中国 100.00% 设立
业有限公司 应链服务
上海枫怡供应 商品批发零售
链管理有限公 中国 中国 及供应链管理 60.00% 收购
司 服务
蚌埠怡冉深度 商品批发零售
供应链管理有 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
限公司 服务商品批发零售甘肃怡陇商贸
中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立有限责任公司服务商品批发零售青海怡卓商贸
中国 中国 及供应链管理 100.00% 收购有限公司服务
河南怡信通供 商品批发零售
应链管理有限 中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立
公司 服务
承德越翔电器 电器及通讯设
中国 中国 100.00% 设立
销售有限公司 备销售维修
北京虹枫货运 物流及供应链
中国 中国 100.00% 收购
有限公司 管理服务
泸州市禾一田 中国 中国 商品批发零售 100.00% 设立
商贸有限公司 及供应链管理服务商品批发零售上海青瀚贸易
中国 中国 及供应链管理 100.00% 收购有限公司服务
广州怡泽深度 商品批发零售
供应链管理有 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
限公司 服务北京怡佳永盛互联网销售及
电子商务有限 中国 中国 100.00% 设立供应链服务公司
安徽怡顺深度 商品批发零售
供应链管理有 中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立
限公司 服务
青岛海飞轩网 电子及网络技
络科技有限公 中国 中国 术服务、商品 100.00% 设立司 批发零售商品批发零售浙江百诚集团
中国 中国 及供应链管理 66.91% 收购股份有限公司服务江西省怡亚通
标榜实业有限 中国 中国 国内贸易 100.00% 设立公司南昌昌裕供应
链管理有限公 中国 中国 国内一般贸易 100.00% 设立司预包装食品兼
散装食品、乳林州市兴龙商
中国 中国 制品、日用百 100.00% 收购贸有限公司
货等批发、零售
天津市佳鹏兴 商品批发零售
业科技发展有 中国 中国 及供应链管理 100.00% 设立
限公司 服务
浙江百诚集团 商品批发零售
金华电器有限 中国 中国 及供应链管理 90.00% 收购
公司 服务商品批发零售浙江远诚电器
中国 中国 及供应链管理 85.00% 收购有限公司服务
ETERNAL ASIA商品购销及供
(INDONESIA) 新加坡 新加坡 70.00% 设立应链业务
PTE. LTD.ETERNAL ASIA电子产品购销
(VIETNAM) 新加坡 新加坡 70.00% 设立及供应链业务
PTE. LTD.ETERNAL ASIA电子产品购销
(MALAYSIA) 马来西亚 马来西亚 70.00% 设立及供应链业务
SDN. BHD.ETERNAL ASIA电子产品购销
(PHILIPPINES) 新加坡 新加坡 70.00% 设立及供应链管理
PTE. LTD.MCM电子产品购销
Distribution (S) 新加坡 新加坡 100.00% 设立及供应链业务
Pte. Ltd.Eternal Asia电子产品购销
(Australia) Pte. 澳大利亚 澳大利亚 70.00% 设立及供应链业务
Ltd.Eternal Asia电子产品购销
(Resources) 新加坡 新加坡 70.00% 设立及供应链管理
Pte. Ltd.Eternal Asia商品购销及供
Distribution (S) 新加坡 新加坡 100.00% 设立应链业务
Pte. Ltd.Eternal Asia
Distribution 商品购销及供
泰国 泰国 90.00% 设立
(Thailand) Co. 应链业务
Ltd.ETERNAL ASIA商品购销及供
(S.W. ASIA) PTE. 新加坡 新加坡 100.00% 设立应链业务
LTD.TWILIGHT电子产品购销
VISION 新加坡 新加坡 100.00% 设立及供应链业务
LIMITED
西安鸿茂泰食 商品批发零售
品供应链有限 中国 中国 及供应链管理 100.00% 收购
公司 服务
西安泓品尚食 商品批发零售
品供应链有限 中国 中国 及供应链管理 100.00% 收购
公司 服务
供应链管理及相关信息咨
安徽怡安盛深 询；电器百货
度供应链管理 中国 中国 批发销售及产 100.00% 设立
有限公司 品咨询服务；
设备租赁；商务咨询蚌埠佳华快消商品销售及供
品贸易有限公 中国 中国 100.00% 收购应链服务司
浙江百诚集团 商品批发零售
温州电器有限 中国 中国 及供应链管理 80.00% 收购
公司 服务
浙江百诚超市 商品批发零售
配送服务有限 中国 中国 及供应链管理 67.00% 收购
公司 服务商品批发零售北京京信百诚
中国 中国 及供应链管理 70.00% 设立电器有限公司服务商品批发零售上海润诚实业
中国 中国 及供应链管理 75.00% 收购发展有限公司服务新昌县世纪百商品销售及供
诚新苗家电有 中国 中国 67.00% 收购应链服务限公司商品批发零售浙江信诚电器
中国 中国 及供应链管理 100.00% 收购有限公司服务
浙江国商实业 商品销售及供
中国 中国 66.67% 收购
股份有限公司 应链服务
浙江百诚未莱 商品批发零售
环境集成有限 中国 中国 及供应链管理 80.00% 收购
公司 服务商品批发零售浙江五星电器
中国 中国 及供应链管理 100.00% 收购有限公司服务
浙江百诚物流 物流及供应链
中国 中国 93.00% 收购
有限公司 管理服务
浙江卓诚数码 商品批发零售
中国 中国 100.00% 收购
电器有限公司 及供应链管理
服务
新疆合力纵横 商品销售及供
中国 中国 100.00% 设立
商贸有限公司 应链服务商品批发零售浙江百诚音响
中国 中国 及供应链管理 85.00% 收购工程有限公司服务
浙江国大商贸 商品销售及供
中国 中国 95.20% 收购
有限公司 应链服务
浙江京诚网络 商品咨询及供
中国 中国 100.00% 收购
科技有限公司 应链管理服务
锦州共和乐金 商品批发零售
凯达超市管理 中国 中国 及供应链管理 60.00% 设立
有限公司 服务商品批发零福州闽沣贸易
中国 中国 售、物流及供 100.00% 设立有限公司应链管理服务
上海铸诚实业 商品销售及供
中国 中国 67.00% 收购
有限公司 应链服务商品批发零售浙江百诚同和
中国 中国 及供应链管理 60.00% 收购塑业有限公司服务商品批发零售嘉兴百诚电器
中国 中国 及供应链管理 80.00% 收购有限公司服务
浙江世纪百诚 商品批发零售
电器连锁有限 中国 中国 及供应链管理 100.00% 收购
公司 服务商品批发零售浙江千诚电器
中国 中国 及供应链管理 86.00% 收购有限公司服务商品批发零售杭州索嘉贸易
中国 中国 及供应链管理 67.00% 收购有限公司服务
长沙育邦供应 商品咨询及供
中国 中国 100.00% 设立
链有限公司 应链管理服务教育投资与开
深圳市怡亚通 发，计算机项商业教育发展 中国 中国 目研发、进出 55.00% 设立有限公司 口贸易、咨询业务
江苏百诚电器 商品销售及供
中国 中国 90.00% 收购
有限公司 应链服务浙江百诚家电商品销售及供
售后服务有限 中国 中国 60.00% 收购应链服务公司浙江百诚设备商品销售及供
安装工程有限 中国 中国 70.00% 收购应链服务公司
常熟市好景来 食品经营、零食品贸易有限 中国 中国 售与批发、进 100.00% 设立公司 出口贸易
金属材料、化工原料，机械设备，日用百上海怡亚通金 货，矿产品、属材料有限公 中国 中国 建材的销售供 60.00% 设立
司 应链管理，从事货物及技术进出口业务货物运输代理
中药饮片、中咸宁怡亚通香 成药、化学药城医药供应链 中国 中国 制剂，医疗器 60.00% 收购有限公司 械，健身器材、化妆品的批发
普通货运、装卸服务、仓储宜宾怡亚通物 服务，物流信中国 中国 70.00% 设立
流有限公司 息咨询、供应链管理及咨询服务初级农产品的
零售及批发，供应链管理;版
深圳市怡泽通 权代理服务;软
中国 中国 100.00% 设立
管理有限公司 件开发，普通货物运输;搬家
运输服务;货物专用运输
杭州兴禾供应 服务：供应链链管理有限公 中国 中国 管理及咨询， 60.00% 设立司 市场营销策
划；批发、零售：预包装食品、酒类、日用百货商品批发零
龙岩市怡兴供 售、物流及供应链管理有限 中国 中国 应链管理、信 60.00% 设立公司 息技术咨询服务商品批发零
长沙鑫竹供应 售、物流及供中国 中国 100.00% 设立
链有限公司 应链管理、展览服务商品批发零
山东怡网星通 售、物流及供供应链有限公 中国 中国 应链管理、进 60.00% 设立司 出口、仓储服务
南通鑫盛供应 商品批发零
链管理有限公 中国 中国 售、物流及供 100.00% 设立司 应链管理服务
食品、保健食品、日用家电、日用品的批
发、代购代销合一众业（福及网上销售;企
建）商贸有限 中国 中国 60.00% 设立业管理咨询服公司
务;企业形象策
划服务;文化、艺术活动策划;展览展示服务商品批发零
怡亚通怡合 售、物流及供（上海）供应 应链管理、会中国 中国 99.00% 设立
链管理有限公 务、进出口、司 企业管理咨询服务商品的批发零
深圳市瑞之阳 售、计算机软中国 中国 100.00% 收购
商贸有限公司 件研发、进出口业务
深圳怡汇智能 中国 中国 技术开发及咨 51.00% 设立
科技有限公司 询、供应链管理服务、信息咨询、经营进出口业务
技术开发、物杭州怡亚通网流及供应链管
络科技有限公 中国 中国 100.00% 收购
理、商品批发司与零售药品的批发零售，日用品销德宏腾瑞医药
中国 中国 售、商务信息 51.00% 收购有限公司
咨询、进出口贸易商品的批发零温州怡亚通供
售、物流及供应链产业发展 中国 中国 51.00% 设立
应链管理、商有限公司务信息咨询计算机软硬件
开发、租赁服深圳市家安技
中国 中国 务、供应链管 100.00% 设立术有限公司
理、信息咨询、活动策划
杭州美派国际 日用家电、日中国 中国 100.00% 收购
贸易有限公司 用品的批发扬州众辰博业
日用百货、家电器科技有限 中国 中国 100.00% 设立用电器销售公司供应链管理与咨询，运输、深圳市怡乐通
中国 中国 仓储服务，国 100.00% 设立物流有限公司内贸易，进出口业务供应链管理服湖南怡和供应务，商品批发链管理有限公 中国 中国 100.00% 设立零售，货物或司技术进出口上海怡亚通品品牌管理；供
牌管理有限公 中国 中国 60.00% 设立应链管理服务司
浙江合怡供应 供应链管理服
中国 中国 60.00% 设立
链管理有限公 务，商品批发司 零售，货物或技术进出口园区管理服务；供应链管山东怡亚通供理服务；石墨
应链产业园管 中国 中国 100.00% 设立及碳素制品销理有限公司售；信息咨询服务供应链管理与
湖州市怡海仓 咨询，运输、储服务有限公 中国 中国 仓储服务，国 100.00% 设立司 内贸易，进出口业务药品的批发零
吉林省木合医 售，日用品销中国 中国 70.00% 收购
药有限公司 售、商务信息咨询药品的批发零贵州康福源医售，日用品销药科技有限公 中国 中国 67.00% 收购
售、供应链管司理服务园区管理服务；供应链管宜宾怡亚通产理服务；信息
业创新发展有 中国 中国 100.00% 设立技术咨询服限公司务；普通货物仓储服务自有房屋租赁，企业管理深圳市怡惠供 咨询，经济信中国 中国 100.00% 设立
应链有限公司 息咨询，物业管理，机械设备维护、保养药品的批发零山东省怡亚通售，日用品销医疗供应链管 中国 中国 93.00% 收购
售、供应链管理有限公司理服务供应链管理服上海怡通特供
中国 中国 务；普通货物 100.00% 设立应链有限公司仓储服务
辽宁怡亚通医 药品的批发零
中国 中国 100.00% 收购
药供应链管理 售，日用品销有限公司 售、供应链管理服务供应链管理服
上海怡临通供 务；普通货物
中国 中国 100.00% 设立
应链有限公司 仓储服务会议及展览服务投资兴办实业；物流园区、怡亚通产业创产业园区的开
新投资（深圳） 中国 中国 100.00% 设立
发、建设、运有限公司营管理供应链管理服务投资兴办实业；物流园区、深圳怡亚通产产业园区的开
业创新发展有 中国 中国 100.00% 设立
发、建设、运限公司营管理供应链管理服务供应链管理服上海怡亚通网务，商品批发络科技有限公 中国 中国 51.00% 设立零售，货物或司技术进出口数字技术的研发与技术服深圳怡嘉数字
中国 中国 务；数据分析 51.00% 设立科技有限公司及数字化资源开发供应链管理服郑州家家悦商
中国 中国 务，商品批发 60.00% 设立贸有限公司零售
河南省申骏供 供应链管理服
应链管理有限 中国 中国 务，商品批发 60.00% 设立公司 零售供应链管理服天津怡亚通物务，商品批发流科技有限公 中国 中国 51.00% 设立零售，货物或司技术进出口
江西省致绿农 供应链管理服
业开发有限公 中国 中国 务，商品批发 51.00% 收购司 零售怡嘉物流 （香 中国香港 中国香港 普通货运；从 51.00% 设立港）有限公司 事海上、陆路、航空国际货物运输代理
重庆市怡海庆 普通货物仓储
中国 中国 100.00% 设立
物流有限公司 服务提供装卸服务；国际货运深圳市怡顺源
中国 中国 代理业务；物 51.00% 设立物流有限公司流信息咨询服务
中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素福建省民君医 制剂、生物制中国 中国 70.00% 收购
药有限公司 品、生化药品（以上需冷藏、冷冻药品除外） 批发供应链管理服务；普通货物仓储服务（不上海怡深通供 含危险化学品
中国 中国 100.00% 设立
应链有限公司 等需许可审批的项目）；企业管理咨询；财务咨询道路货物运输
（不含危险货湖北怡嘉物流中国 中国 物）；城市配送 51.00% 设立有限公司运输服务（不含危险货物）
第一类医疗器
械销售;第二类
医疗器械销售;
广东省东泽药 卫生用品和一
中国 中国 85.00% 收购
业有限公司 次性使用医疗
用品销售;厨具卫具及日用杂品批发华怡联合（深 国内商业(不含圳）技术有限 中国 中国 限制项目)；供 51.00% 设立
公司 应链管理及相
关配套服务；
企业管理咨询供应链管理服务；园区管理山东怡亚通平服务；石墨及
台供应链管理 中国 中国 100.00% 设立碳素制品销有限公司售；信息咨询服务仓储服务；装卸搬运；运输深圳市怡龙物 代理（不含航中国 中国 51.00% 设立
流有限公司 空客货运代理服务和水路运输代理）供应链管理服务；软件开发；
新疆怡通嘉诚信息技术咨询
供应链管理有 中国 中国 60.00% 设立服务；广告设限公司
计、代理；广告制作
酒、饮料及茶贵州链上酱香 叶批发；酒类
中国 中国 51.00% 设立
酒业有限公司 经营；食品互联网销售工程和技术研深圳市美丽与
究和试验发展;
光生物科技有 中国 中国 80.00% 设立
化妆品批发;服限公司装服饰批发食品经营（销售预包装食河南省豫婴骏 品）；日用百货
中国 中国 100.00% 设立
商贸有限公司 销售；办公用品销售；电子产品销售
技术服务、技术开发、技术杭州百诚汇鲸
中国 中国 咨询、技术交 51.00% 设立科技有限公司
流、技术转让、技术推广
武汉市萌果供 食品经营；食
应链管理有限 中国 中国 盐批发；食品 100.00% 设立
公司 互联网销售
（销售预包装食品）食品经营；食品经营（销售广西乐雀天贸中国 中国 预包装食品）； 100.00% 设立易有限公司食品经营（销售散装食品）销售食品；技术开发；技术北京康宝通商
中国 中国 咨询；技术转 100.00% 设立贸有限公司让；技术推广；
技术服务化工原料及产
品的批发、零浙江舟山伊舟售；汽车配件、供应链管理有 中国 中国 100.00% 收购
五金制品、办限公司公用品的批
发、零售商品的批发零梅州市怡亚通
售、商务信息城乡供销服务 中国 中国 100.00% 设立
咨询、活动策有限公司
划、进出口2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方法湖北供销裕农
电子商务股份 湖北武汉 湖北武汉 综合企业 31.50% 权益法核算有限公司
VST HOLDING
LTD. 伟仕控 中国香港 中国香港 综合企业 17.33% 权益法核算股
TRIGIANT
GROUP
中国香港 中国香港 制造业 16.35% 权益法核算
LIMITED 俊知集团
重庆灵狐科技 重庆市 重庆市 综合企业 7.95% 权益法核算
股份有限公司深圳市予识供
应链科技服务 深圳市 深圳市 供应链管理 33.33% 权益法核算有限公司怡联佳乡（重庆）农业发展 重庆市 重庆市 综合企业 40.00% 权益法核算有限公司深圳市宇商科
深圳市 深圳市 综合企业 20.00% 权益法核算技有限公司广西万能源贸
广西贵港 广西贵港 综合企业 19.80% 权益法核算易有限公司浙江通诚格力
浙江杭州 浙江杭州 制造业 25.00% 权益法核算电器有限公司山东交运怡亚
通供应链管理 山东济南 山东济南 供应链管理 34.00% 权益法核算有限公司安徽鸿杰威尔
停车设备有限 安徽六安 安徽六安 制造业 24.20% 权益法核算公司深圳市星链供
应链云科技有 深圳市 深圳市 供应链管理 36.97% 权益法核算限公司深圳市易新品
牌服务有限公 深圳市 深圳市 综合企业 40.00% 权益法核算司四川通富怡亚
通供应链有限 四川绵阳 四川绵阳 供应链管理 30.00% 权益法核算公司亿方人工智能系统（深圳） 深圳市 深圳市 制造业 33.00% 权益法核算有限公司广西东融怡亚
通供应链有限 广西贺州 广西贺州 供应链管理 49.00% 权益法核算公司广西融桂怡亚
通供应链有限 广西南宁 广西南宁 供应链管理 34.00% 权益法核算公司驻马店市产控
怡亚通供应链 河南驻马店 河南驻马店 供应链管理 30.00% 权益法核算有限公司
张掖怡亚通供
甘肃张掖 甘肃张掖 供应链管理 48.00% 权益法核算应链有限公司深圳市蚂蚁零
兽科技有限公 深圳市 深圳市 综合企业 40.00% 权益法核算司上海易配适健
康科技有限公 上海市 上海市 综合企业 20.00% 权益法核算司合肥市卓怡恒
通信息安全有 安徽合肥 安徽合肥 零售业 42.00% 权益法核算限公司深圳市怡丰云
智科技股份有 深圳市 深圳市 综合企业 40.00% 权益法核算限公司河南兴港怡亚
通供应链服务 河南郑州 河南郑州 供应链管理 49.00% 权益法核算有限公司青岛城发怡亚
通供应链服务 山东青岛 山东青岛 供应链管理 43.00% 权益法核算有限公司唐山文旅投怡
亚通供应链有 河北唐山 河北唐山 供应链管理 43.00% 权益法核算限公司河北交投怡亚
通供应链服务 河北石家庄 河北石家庄 供应链管理 49.00% 权益法核算有限公司成都蓉欧怡亚
通供应链有限 四川成都 四川成都 供应链管理 44.00% 权益法核算公司深圳怡亚通一
体化智慧托管 深圳市 深圳市 综合企业 45.00% 权益法核算有限公司深圳前海宇商
深圳市 深圳市 金融服务 48.88% 权益法核算保理有限公司江苏伊斯特威
尔供应链管理 江苏南京 江苏南京 供应链管理 48.00% 权益法核算有限公司深圳市源创营
销服务有限公 深圳市 深圳市 综合企业 40.00% 权益法核算司
四川高投怡亚
通供应链管理 四川泸州 四川泸州 供应链管理 43.00% 权益法核算有限公司漯河市怡亚通
供应链管理有 河南漯河 河南漯河 供应链管理 49.00% 权益法核算限公司深圳市和航怡
亚通咨询有限 深圳市 深圳市 综合企业 35.00% 权益法核算公司深圳怡食工坊
深圳市 深圳市 综合企业 45.00% 权益法核算食品有限公司广西计算机有
广西南宁 广西南宁 综合企业 13.33% 权益法核算限责任公司济宁怡亚通供
应链管理有限 山东济宁 山东济宁 供应链管理 40.00% 权益法核算公司浙江百诚网络
科技发展有限 浙江杭州 浙江杭州 综合企业 40.00% 权益法核算公司安徽大禹怡亚
通供应链有限 安徽蚌埠 安徽蚌埠 供应链管理 49.00% 权益法核算公司怡亚通蝌蚪互
联科技（深圳） 深圳市 深圳市 综合企业 40.00% 权益法核算有限公司江苏淮安怡亚
通供应链管理 江苏淮安 江苏淮安 供应链管理 49.00% 权益法核算有限公司深圳市兴链数
字科技有限公 深圳市 深圳市 综合企业 30.00% 权益法核算司深圳市盐田港
怡亚通供应链 深圳市 深圳市 供应链管理 49.00% 权益法核算有限公司保定交投怡亚
通供应链管理 河北保定 河北保定 供应链管理 49.00% 权益法核算有限公司东莞港怡亚通
供应链管理有 广东东莞 广东东莞 供应链管理 49.00% 权益法核算限公司
贵州省仁怀市
共向共升酒业 贵州仁怀 贵州仁怀 综合企业 34.00% 权益法核算有限公司轻藻（上海）
生物科技有限 上海市 上海市 综合企业 30.00% 权益法核算公司
EABC HEALTH
LIMITED 越比
中国香港 中国香港 综合企业 30.00% 权益法核算时健康管理有限公司北京曌旭东方
国际贸易有限 北京市 北京市 综合企业 45.00% 权益法核算公司珠海航城怡通
供应链管理有 广东珠海 广东珠海 供应链管理 45.00% 权益法核算限公司怡家环境科技（广东）有限 广东中山 广东中山 制造业 30.00% 权益法核算公司湖南怀化舞水
怡亚通供应链 湖南怀化 湖南怀化 供应链管理 39.00% 权益法核算有限公司深圳市秘造酒
深圳市 深圳市 综合企业 40.00% 权益法核算业有限公司
十、与金融工具相关的风险本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
信用风险
本公司的信用风险主要来自应收款项。管理层会不断检查这些信用风险的敞口。对于应收款项，本公司风控中心已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度。信用评估主要根据客户的外部评级及银行信用记录(如有可能)。有关的应收款项自出具账单日起通常30天-60天内到期。账款逾期12个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下，本公司不会要求客户提供抵押品。
本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本公司存在对个别客户的重大应收款项。
资产负债表日，由于本公司供应链管理服务业务的前五大客户的应收款占本公司应收账款总额的5。
90%(2019年：5.41%)。
鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
流动性风险流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司资金部持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
汇率风险
本公司大部分赚取收入的业务以人民币进行交易，而人民币不能完全兑换为外币。所有外币交易需按照中国人民银行公布的汇率，透过获授权买卖外币的银行进行。如要获得国家外汇管理局或其他机构批准以外币付款，则需呈交付款申请表格连同供应商发票、船务文件及已签订的合同等。
中国人民银行自2005年7月21日起，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。
本公司需要面对经营供应链管理业务所面对的外汇风险，在经营供应链管理业务时，本公司需替若干客户向外地出口商以美元购货。一方面，本公司以贷款方式向银行借取美元，并以等值人民币存款作为质押。此外，本公司利用若干衍生金融工具以管理上述美金借款所引起的外汇风险。另一方面，本公司根据预计的未来一年的付汇需求由本公司在中国大陆签订远期美元购汇合约，同时由联怡国际在香港签订金额相等，期限相同，到期日相同的无本金远期人民币购汇合约，以管理其外汇风险。
对于不是以记账本位币计价的应收账款和应付账款，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
利率风险固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司已订立利率掉期合同，建立适当的固定和浮动利率风险组合，以符合本公司的利率政策。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --量
（一）交易性金融资产 80322912.00 80322912.00
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 80322912.00 80322912.00金融资产
（2）权益工具投资 80322912.00 80322912.00
（三）其他权益工具投
800001.00 800001.00资
（四）投资性房地产 1485064015.00 1485064015.00
2.出租的建筑物 1485064015.00 1485064015.00
（六）应收账款融资 265068935.00 265068935.00
（七）其他非流动金融
18717751.00 18717751.00资产持续以公允价值计量
345391847.00 1485064015.00 19517752.00 1849973614.00的资产总额
衍生金融负债 19553022.00 19553022.00持续以公允价值计量
19553022.00 19553022.00的负债总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据公司持有的权益工具按照相同股票在二级市场2021年6月30日收盘价确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例深圳市投资控股
中国深圳 投资控股 2800900 18.30% 18.30%有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
湖北供销裕农电子商务股份有限公司 本公司联营企业
VST HOLDING LTD. 伟仕控股 本公司联营企业
TRIGIANT GROUP LIMITED 俊知集团 本公司联营企业
重庆灵狐科技股份有限公司 本公司联营企业
深圳市予识供应链科技服务有限公司 本公司联营企业
怡联佳乡（重庆）农业发展有限公司 本公司联营企业
深圳市宇商科技有限公司 本公司联营企业
广西万能源贸易有限公司 本公司联营企业
浙江通诚格力电器有限公司 本公司联营企业
山东交运怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
安徽鸿杰威尔停车设备有限公司 本公司联营企业
深圳市星链供应链云科技有限公司 本公司联营企业
深圳市易新品牌服务有限公司 本公司联营企业
四川通富怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
亿方人工智能系统（深圳）有限公司 本公司联营企业
广西东融怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
广西融桂怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
驻马店市产控怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
张掖怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
深圳市蚂蚁零兽科技有限公司 本公司联营企业
上海易配适健康科技有限公司 本公司联营企业
合肥市卓怡恒通信息安全有限公司 本公司联营企业
深圳市怡丰云智科技股份有限公司 本公司联营企业
河南兴港怡亚通供应链服务有限公司 本公司联营企业
青岛城发怡亚通供应链服务有限公司 本公司联营企业
唐山文旅投怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
河北交投怡亚通供应链服务有限公司 本公司联营企业
成都蓉欧怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
深圳怡亚通一体化智慧托管有限公司 本公司联营企业
深圳前海宇商保理有限公司 本公司联营企业
江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司 本公司联营企业
深圳市源创营销服务有限公司 本公司联营企业
四川高投怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
漯河市怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
深圳市和航怡亚通咨询有限公司 本公司联营企业
深圳怡食工坊食品有限公司 本公司联营企业
广西计算机有限责任公司 本公司联营企业
济宁怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
浙江百诚网络科技发展有限公司 本公司联营企业
安徽大禹怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有限公司 本公司联营企业
江苏淮安怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
深圳市兴链数字科技有限公司 本公司联营企业
深圳市盐田港怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
保定交投怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
东莞港怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
贵州省仁怀市共向共升酒业有限公司 本公司联营企业轻藻（上海）生物科技有限公司 本公司联营企业
EABC HEALTH LIMITED 越比时健康管理有限公司 本公司联营企业
北京曌旭东方国际贸易有限公司 本公司联营企业
珠海航城怡通供应链管理有限公司 本公司联营企业
怡家环境科技（广东）有限公司 本公司联营企业
湖南怀化舞水怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
深圳市秘造酒业有限公司 本公司联营企业其他说明
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北供销裕农电子商务股份有限公司 本公司联营企业
VST HOLDING LTD. 伟仕控股 本公司联营企业
TRIGIANT GROUP LIMITED 俊知集团 本公司联营企业
重庆灵狐科技股份有限公司 本公司联营企业
深圳市予识供应链科技服务有限公司 本公司联营企业
怡联佳乡（重庆）农业发展有限公司 本公司联营企业
深圳市宇商科技有限公司 本公司联营企业
广西万能源贸易有限公司 本公司联营企业
浙江通诚格力电器有限公司 本公司联营企业
山东交运怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
安徽鸿杰威尔停车设备有限公司 本公司联营企业
深圳市星链供应链云科技有限公司 本公司联营企业
深圳市易新品牌服务有限公司 本公司联营企业
四川通富怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
亿方人工智能系统（深圳）有限公司 本公司联营企业
广西东融怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
广西融桂怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
驻马店市产控怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
张掖怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
深圳市蚂蚁零兽科技有限公司 本公司联营企业
上海易配适健康科技有限公司 本公司联营企业
合肥市卓怡恒通信息安全有限公司 本公司联营企业
深圳市怡丰云智科技股份有限公司 本公司联营企业
河南兴港怡亚通供应链服务有限公司 本公司联营企业
青岛城发怡亚通供应链服务有限公司 本公司联营企业
唐山文旅投怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
河北交投怡亚通供应链服务有限公司 本公司联营企业
成都蓉欧怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
深圳怡亚通一体化智慧托管有限公司 本公司联营企业
深圳前海宇商保理有限公司 本公司联营企业
江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司 本公司联营企业
深圳市源创营销服务有限公司 本公司联营企业
四川高投怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
漯河市怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
深圳市和航怡亚通咨询有限公司 本公司联营企业
深圳怡食工坊食品有限公司 本公司联营企业
广西计算机有限责任公司 本公司联营企业
济宁怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
浙江百诚网络科技发展有限公司 本公司联营企业
安徽大禹怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有限公司 本公司联营企业
江苏淮安怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
深圳市兴链数字科技有限公司 本公司联营企业
深圳市盐田港怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
保定交投怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
东莞港怡亚通供应链管理有限公司 本公司联营企业
贵州省仁怀市共向共升酒业有限公司 本公司联营企业轻藻（上海）生物科技有限公司 本公司联营企业
EABC HEALTH LIMITED 越比时健康管理有限公司 本公司联营企业
北京曌旭东方国际贸易有限公司 本公司联营企业
珠海航城怡通供应链管理有限公司 本公司联营企业
怡家环境科技（广东）有限公司 本公司联营企业
湖南怀化舞水怡亚通供应链有限公司 本公司联营企业
深圳市秘造酒业有限公司 本公司联营企业
深圳市怡亚通投资控股有限公司 第二大股东
深圳担保集团有限公司 本公司大股东控制的企业
深圳市高新投集团有限公司 本公司大股东控制的企业
深圳市高新投融资担保有限公司 本公司大股东控制的企业
深圳市深担增信融资担保有限公司 本公司大股东控制的企业
深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司 本公司大股东控制的企业
深圳市高新投小额贷款有限公司 本公司大股东控制的企业
深圳市华茂典当行有限公司 本公司大股东控制的企业
深圳市卓怡恒通电脑科技有限公司 本公司联营企业控制的企业
深圳市恒怡多精彩科技有限公司 本公司第二大股东控制的企业
联合数码控股有限公司 本公司第二大股东控制的企业
伟仕佳杰（重庆）科技有限公司 本公司联营企业控制的企业
深圳市方迪科技股份有限公司 本公司关键管理人员配偶担任董、监、高职务的企业云南本元支付管理有限公司 本公司关键管理人员担任董、监、高职务的企业深圳市安奈儿股份有限公司 本公司独立董事担任董、监、高职务的企业5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额河南兴港怡亚通供应链服务
采购商品 1081499372.00 98255684.00有限公司唐山文旅投怡亚通供应链有
采购商品 624806553.00 27400014.00限公司广西融桂怡亚通供应链有限
采购商品 557724061.00 1624093838.00公司成都蓉欧怡亚通供应链有限
采购商品 482804282.00 10586707.00公司河北交投怡亚通供应链服务
采购商品 375443574.00 2862662.00有限公司驻马店市产控怡亚通供应链
采购商品 195710899.00 78923461.00有限公司
广西万能源贸易有限公司 采购商品 187636565.00 314096248.00东莞港怡亚通供应链管理有
采购商品 157705533.00限公司四川高投怡亚通供应链管理
采购商品 97928368.00有限公司济宁怡亚通供应链管理有限
采购商品 88577147.00公司青岛城发怡亚通供应链服务
采购商品 82927830.00 39244598.00有限公司
张掖怡亚通供应链有限公司 采购商品 67854798.00 217662590.00安徽大禹怡亚通供应链有限
采购商品 61629666.00公司深圳市盐田港怡亚通供应链
采购商品 44791749.00有限公司广西东融怡亚通供应链有限
采购商品 44325157.00 85299880.00公司四川通富怡亚通供应链有限
采购商品 35639558.00公司江苏淮安怡亚通供应链管理
采购商品 26683744.00有限公司
浙江通诚格力电器有限公司 采购商品 22709485.00 77535915.00漯河市怡亚通供应链管理有
采购商品 17845310.00限公司保定交投怡亚通供应链管理
采购商品 8735451.00有限公司深圳市源创营销服务有限公
采购商品 4649316.00司珠海航城怡通供应链管理有
采购商品 2665999.00限公司
深圳市怡丰云智科技股份有
接受服务 2216566.00 1819358.00限公司深圳市星链供应链云科技有
采购商品 1700682.00 1507965.00限公司浙江百诚网络科技发展有限
采购商品 1098202.00公司深圳市同泰怡信息技术有限
采购商品 1021339.00公司深圳市方迪科技股份有限公
采购商品 614896.00司
深圳怡食工坊食品有限公司 采购商品 302858.00
深圳市宇商科技有限公司 接受服务 221239.00 1086698.00深圳市易新品牌服务有限公
采购商品 167301.00司深圳市蚂蚁零兽科技有限公
接受服务 15035.00司
怡家环境科技（广东）有限
采购商品 8696.00公司
亿方人工智能系统（深圳）
采购商品 4103.00 62822.00有限公司山东交运怡亚通供应链管理
采购商品 185298432.00有限公司四川天原怡亚通供应链有限
采购商品 221647048.00公司合肥市卓怡恒通信息安全有
采购商品 76798822.00限公司
怡联佳乡（重庆）农业发展
采购商品 1806792.00有限公司
深圳市高新投集团有限公司 利息费用及服务费 54154249.00 75280220.00
深圳市高新投融资担保有限
利息费用及服务费 28405663.00 11026000.00公司
深圳担保集团有限公司 利息费用及服务费 26108492.00 30538733.00深圳市怡亚通投资控股有限
利息费用 3073113.00 8216521.00公司合肥市卓怡恒通信息安全有
利息费用 2091468.00限公司深圳市怡丰云智科技股份有
利息费用 563889.00限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额广西融桂怡亚通供应链有限
销售商品 1148036683.00公司河南兴港怡亚通供应链服务
销售商品 1013860806.00 2478.00有限公司广西东融怡亚通供应链有限
销售商品 617350367.00 28582928.00公司驻马店市产控怡亚通供应链
销售商品 550646624.00有限公司四川通富怡亚通供应链有限
销售商品 323452902.00公司
张掖怡亚通供应链有限公司 销售商品 132552947.00浙江百诚网络科技发展有限
销售商品 61706829.00公司安徽大禹怡亚通供应链有限
销售商品 44622611.00公司
亿方人工智能系统（深圳）
销售商品 6747951.00 3155859.00有限公司合肥市卓怡恒通信息安全有
销售商品 3288995.00限公司湖南怀化舞水怡亚通供应链
销售商品 1627283.00有限公司深圳市星链供应链云科技有
提供服务 1296368.00限公司
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）
销售商品 964324.00有限公司
深圳怡食工坊食品有限公司 提供服务 891848.00深圳市星链供应链云科技有
销售商品 869298.00 1523195.00限公司驻马店市产控怡亚通供应链
提供服务 699910.00有限公司合肥市卓怡恒通信息安全有
提供服务 505341.00 198869.00限公司唐山文旅投怡亚通供应链有
销售商品 486903.00限公司
广西计算机有限责任公司 销售商品 381133.00漯河市怡亚通供应链管理有
提供服务 282983.00限公司浙江百诚网络科技发展有限
提供服务 250350.00公司
怡联佳乡（重庆）农业发展
提供服务 232232.00 69811.00有限公司河北交投怡亚通供应链服务
销售商品 228223.00有限公司深圳市怡丰云智科技股份有
销售商品 159726.00限公司唐山文旅投怡亚通供应链有
提供服务 141509.00限公司
深圳前海宇商保理有限公司 提供服务 101060.00 4434.00深圳市蚂蚁零兽科技有限公
提供服务 98466.00司深圳市怡丰云智科技股份有
提供服务 87978.00限公司
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）
提供服务 85308.00有限公司
亿方人工智能系统（深圳）
提供服务 74647.00有限公司
张掖怡亚通供应链有限公司 提供服务 73132.00
云南本元支付管理有限公司 销售商品 69982.00北京曌旭东方国际贸易有限
销售商品 62980.00公司
深圳怡食工坊食品有限公司 销售商品 59054.00
湖北深投控投资发展有限公
销售商品 57552.00司
怡联佳乡（重庆）农业发展
销售商品 24071.00 733729.00有限公司深圳市蚂蚁零兽科技有限公
销售商品 16042.00 41310.00司深圳市和航怡亚通咨询有限
提供服务 15080.00公司河南兴港怡亚通供应链服务
提供服务 13263.00 5723.00有限公司深圳市易新品牌服务有限公
提供服务 12834.00司四川高投怡亚通供应链管理
提供服务 5660.00有限公司四川天原怡亚通供应链有限
提供服务 465.00公司
广西万能源贸易有限公司 提供服务 348.00北京曌旭东方国际贸易有限
提供服务 289.00公司江苏伊斯特威尔供应链管理
提供服务 283.00有限公司
伟仕佳杰（重庆）科技有限
销售商品 749621.00公司深圳市方迪科技股份有限公
销售商品 66726.00司
深圳市投资控股有限公司 销售商品 62654.00深圳市卓怡恒通电脑科技有
提供服务 32436.00限公司广西东融怡亚通供应链有限
提供服务 1737769.00公司
合计 3912142644.00 36967542.00
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入深圳市星链供应链云科技有
物业租赁 1285714.00 1028571.00限公司
深圳市蚂蚁零兽科技有限公
物业租赁 97200.00司深圳市怡丰云智科技股份有
物业租赁 87978.00 16173.00限公司
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）
物业租赁 67729.00有限公司深圳市和航怡亚通咨询有限
物业租赁 15080.00公司河南兴港怡亚通供应链服务
物业租赁 13263.00有限公司深圳市易新品牌服务有限公
物业租赁 12834.00司
深圳市宇商科技有限公司 物业租赁 165000.00
（3）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕青岛城发怡亚通供应
12900000.00 2020 年 06 月 03 日 2023 年 06 月 03 日 否链服务有限公司广西融桂怡亚通供应
10200000.00 2021 年 04 月 29 日 2024 年 04 月 29 日 否链有限公司四川高投怡亚通供应
4700000.00 2021 年 06 月 15 日 2024 年 06 月 15 日 否链管理有限公司四川高投怡亚通供应
4700000.00 2021 年 04 月 01 日 2024 年 04 月 01 日 否链管理有限公司河南兴港怡亚通供应
205800000.00 2021 年 04 月 27 日 2024 年 04 月 27 日 否链服务有限公司广西融桂怡亚通供应
170000000.00 2021 年 01 月 01 日 2024 年 01 月 01 日 否链有限公司安徽大禹怡亚通供应
14700000.00 2021 年 06 月 04 日 2024 年 06 月 04 日 否链有限公司本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕联怡（香港）有限公 5000000.00 2016 年 03 月 30 日 2022 年 03 月 30 日 否
司持有的俊知集团股份上海怡亚通供应链有
限公司、上海怡亚通电子商务有限公司、 2669322100.00 2020 年 10 月 31 日 2023 年 10 月 31 日 否深圳市怡亚通物流有限公司上海怡亚通供应链有
80000.00 2020 年 11 月 23 日 2023 年 11 月 23 日 否限公司上海怡亚通供应链有
限公司、上海怡亚通电子商务有限公司、深圳市怡亚通深度供
应链管理有限公司、联怡（香港）有限公
司、联怡国际（香港） 1508366600.00 2020 年 09 月 03 日 2021 年 09 月 03 日 否有限公司、上海怡亚通临港供应链有限公
司、长沙怡亚通供应链有限公司、辽宁怡亚通供应链管理有限公司上海怡亚通供应链有
限公司、上海怡亚通电子商务有限公司、深圳市怡亚通深度供
756627400.00 2020 年 10 月 25 日 2023 年 10 月 25 日 否
应链管理有限公司、联怡（香港）有限公
司、联怡国际（香港）有限公司深圳市怡亚通深度供
738366400.00 2020 年 09 月 15 日 2022 年 09 月 15 日 否应链管理有限公司深圳市前海怡亚通供
224185500.00 2020 年 06 月 05 日 2023 年 06 月 05 日 否应链有限公司上海怡亚通供应链有
限公司、上海怡亚通 373862700.00 2020 年 07 月 06 日 2023 年 07 月 06 日 否临港供应链有限公司深圳市前海怡亚通供
899643500.00 2021 年 05 月 27 日 2024 年 05 月 27 日 否应链有限公司深圳市高新投集团有
500000000.00 2018 年 12 月 11 日 2021 年 12 月 11 日 否限公司
深圳市高新投集团有
500000000.00 2018 年 12 月 11 日 2021 年 12 月 11 日 否限公司深圳担保集团有限公
500000000.00 2019 年 04 月 25 日 2022 年 04 月 25 日 否司深圳担保集团有限公
500000000.00 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 否司深圳市高新投集团有
200000000.00 2019 年 12 月 23 日 2022 年 12 月 23 日 否限公司深圳市高新投融资担
500000000.00 2020 年 06 月 02 日 2023 年 06 月 02 日 否保有限公司深圳市高新投融资担
500000000.00 2020 年 06 月 16 日 2023 年 06 月 16 日 否保有限公司深圳市深担增信融资
600000000.00 2020 年 08 月 14 日 2023 年 08 月 14 日 否担保有限公司深圳市高新投融资担
240000000.00 2020 年 11 月 04 日 2023 年 11 月 04 日 否保有限公司深圳市深担增信融资
160000000.00 2020 年 11 月 04 日 2023 年 11 月 04 日 否担保有限公司
（4）关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入深圳市高新投集团有
400000000.00 2020 年 12 月 21 日 2021 年 06 月 20 日限公司深圳市高新投集团有
600000000.00 2020 年 12 月 22 日 2021 年 06 月 21 日限公司拆出
（5）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2690840.00 2686470.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备合肥市卓怡恒通
应收账款 信息安全有限公 4218371.88 7561080.00司河南兴港怡亚通
应收账款 供应链服务有限 10307.00公司湖南怀化舞水怡
应收账款 亚通供应链有限 150820.00公司江苏伊斯特威尔
应收账款 供应链管理有限 53984862.00 67761336.00公司
应收账款 山东怡化石油化 47396867.00 47396867.00工有限公司
应收账款 怡骅能源（大连） 16635949.00 16635949.00有限公司
应收账款 贵州伊筑供应链 26901934.00 26901934.00管理有限公司
应收账款 安徽伊虎供应链 39909784.00 39909784.00管理有限公司深圳市蚂蚁零兽
应收账款 39482.00科技有限公司深圳市星链供应
应收账款 链云科技有限公 738633.00司深圳市易新品牌
应收账款 202707.00服务有限公司深圳怡食工坊食
应收账款 111000.00品有限公司唐山文旅投怡亚
应收账款 通供应链有限公 25000.00司应收账款 怡家环境科技（广 1512.00东）有限公司
怡联佳乡（重庆）
应收账款 农业发展有限公 609294.00司亿方人工智能系
应收账款 统（深圳）有限公 1692024.00 2025360.00司浙江百诚网络科
应收账款 3315085.00技发展有限公司浙江通诚格力电
应收账款 1938062.00器有限公司驻马店市产控怡
应收账款 亚通供应链有限 53020656.00公司深圳市方迪科技
应收账款 154360.00股份有限公司深圳市卓怡恒通
应收账款 电脑科技有限公 3089628.00司深圳湾科技发展
应收账款 1124.00有限公司深圳英飞拓科技
应收账款 68200.00股份有限公司云南本元支付管
应收账款 11920.00理有限公司
合计 201206926.00 261212966.00深圳市怡丰云智
预付账款 科技股份有限公 5000.00司广西融桂怡亚通
预付账款 5766542.00供应链有限公司河南兴港怡亚通
预付账款 供应链服务有限 57696559.00公司驻马店市产控怡
预付账款 亚通供应链有限 2461101.00公司广西万能源贸易
预付账款 21007545.00有限公司
合计 5000.00 86931747.00保定交投怡亚通
其他应收款 供应链管理有限 128423.00公司北京曌旭东方国
其他应收款 875737.00际贸易有限公司广西东融怡亚通
其他应收款 520879.00供应链有限公司贵州省仁怀市共
其他应收款 向共升酒业有限 1761.00公司合肥市卓怡恒通
其他应收款 信息安全有限公 61544.00司河北交投怡亚通
其他应收款 供应链服务有限 9195.00公司河南兴港怡亚通
其他应收款 供应链服务有限 600.00公司深圳市蚂蚁零兽
其他应收款 638446.00科技有限公司深圳市星链供应
其他应收款 链云科技有限公 2763399.00司深圳市怡丰云智
其他应收款 科技股份有限公 121296.00司深圳怡食工坊食
其他应收款 28919.00品有限公司四川高投怡亚通
其他应收款 供应链管理有限 41838.00公司四川天原怡亚通
其他应收款 105457.00供应链有限公司亿方人工智能系
其他应收款 统（深圳）有限公 3495.00司浙江百诚网络科
其他应收款 2147.00技发展有限公司
深圳市深福保（集其他应收款 43973.00
团）有限公司深圳怡亚通一体
其他应收款 化智慧托管服务 23548.00有限公司
合计 5370657.00
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额广西融桂怡亚通供应链有限
应付票据 70954287.00公司河南兴港怡亚通供应链服务
应付票据 617664331.00有限公司青岛城发怡亚通供应链服务
应付票据 37330000.00有限公司唐山文旅投怡亚通供应链有
应付票据 131642340.00限公司
应付票据 浙江通诚格力电器有限公司 6600000.00
合计： 864190958.00安徽大禹怡亚通供应链有限
应付账款 38917434.00公司保定交投怡亚通供应链管理
应付账款 299959.00有限公司北京曌旭东方国际贸易有限
应付账款 89.00公司成都蓉欧怡亚通供应链有限
应付账款 301647310.00 246687987.00公司东莞港怡亚通供应链管理有
应付账款 174120856.00限公司广西东融怡亚通供应链有限
应付账款 285022.00 41845000.00公司广西融桂怡亚通供应链有限
应付账款 479445149.00公司
应付账款 广西万能源贸易有限公司 49744316.00河北交投怡亚通供应链服务
应付账款 162872792.00 71307199.00有限公司
河南兴港怡亚通供应链服务
应付账款 416935928.00有限公司济宁怡亚通供应链管理有限
应付账款 14746534.00公司漯河市怡亚通供应链管理有
应付账款 299962.00限公司青岛城发怡亚通供应链服务
应付账款 9496793.00 46119279.00有限公司
应付账款 深圳前海宇商保理有限公司 6654.00深圳市星链供应链云科技有
应付账款 9957.00限公司深圳市盐田港怡亚通供应链
应付账款 19714677.00有限公司深圳市怡丰云智科技股份有
应付账款 5187477.00限公司深圳市源创营销服务有限公
应付账款 231300.00 1386398.00司
应付账款 深圳怡食工坊食品有限公司 89232.00四川高投怡亚通供应链管理
应付账款 28619780.00 23256081.00有限公司四川天原怡亚通供应链有限
应付账款 13737.00公司四川通富怡亚通供应链有限
应付账款 189746809.00公司唐山文旅投怡亚通供应链有
应付账款 285072734.00 46604690.00限公司
怡联佳乡（重庆）农业发展
应付账款 315282.00有限公司
亿方人工智能系统（深圳）
应付账款 53.00有限公司
应付账款 张掖怡亚通供应链有限公司 43223775.00 50562500.00浙江百诚网络科技发展有限
应付账款 62126.00公司
应付账款 重庆灵狐科技股份有限公司 5830.00珠海航城怡通供应链管理有
应付账款 2847579.00限公司驻马店市产控怡亚通供应链
应付账款 90934812.00有限公司
深圳市方迪科技股份有限公
应付账款 694833.00司深圳市同泰怡信息技术有限
应付账款 715513.00公司
应付账款 云南本元支付管理有限公司 11920.00
合计 2316316224.00 527769134.00广西东融怡亚通供应链有限合同负债公司
合计：合计成都蓉欧怡亚通供应链有限
其他应付款 39666.00公司
其他应付款 广西计算机有限责任公司 1250000.00合肥市卓怡恒通信息安全有
其他应付款 0.00 120000000.00限公司深圳市星链供应链云科技有
其他应付款 18916.00限公司深圳市怡丰云智科技股份有
其他应付款 27000000.00 15000000.00限公司深圳市易新品牌服务有限公
其他应付款 341175.00司
其他应付款 深圳市宇商科技有限公司 1347566.00
其他应付款 深圳怡食工坊食品有限公司 3500000.00 3500000.00
怡联佳乡（重庆）农业发展
其他应付款 1510000.00有限公司浙江百诚网络科技发展有限
其他应付款 0.00 90193621.00公司
其他应付款 浙江通诚格力电器有限公司 25000000.00
其他应付款 深圳前海宇商保理有限公司 3535099.00深圳市卓怡恒通电脑科技有
其他应付款 4264387.00限公司
合计 64271710.00 232228720.00深圳市怡亚通投资控股有限
应付利息 15250.00公司
应付利息 深圳市高新投集团有限公司 1363000.00合肥市卓怡恒通信息安全有
应付利息 1041517.00限公司
应付利息 深圳市怡丰云智科技股份有 545222.00 123472.00
限公司
合计 560472.00 2527989.00
十三、股份支付
1、股份支付总体情况□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺已签订的尚未履行或尚未完成履行的对外投资合同及有关财务支出
项目 期末余额 期初余额已签约但尚未完全履行
固定资产投资 347618903 361599822
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼或仲裁形成的或有事项详见第六节/八、诉讼事项/其他诉讼事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因响数
非公开发行新增股份 增发完成后，将提高所有者474311272 股，于 2021 年 权益，同时将部分资金偿还股票和债券的发行
7 月 27 日在深圳证券交易 有息债务，但具体金额具有所上市 不确定性。
十六、其他重要事项
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
15695 10258 12722
按单项计提坏账 54365 54738 724885
0271.0 2.45% 34.64% 5077.0 7484.0 2.66% 43.02%
准备的应收账款 194.00 918.00 66.00
0 0 0
其中：
56468 13572 55111 46614 11832
按组合计提坏账 454314
79280. 97.30% 5640. 2.40% 53640. 77018. 97.34% 9420.0 2.54%
准备的应收账款 7598.00
00 00 00 00 0
其中：
56082 13572 54725 45660 11832444768
账龄分析法组合 89714 96.63% 5640. 2.42% 64074. 18067. 95.35% 9420.0 2.59%
8647.00.00 00 00 00 0
38589 38589 95458 954589
关联方组合 0.66% 1.99%
566.00 566.00 951.00 51.00
58038 19009 56137 47887 17306
100.00 100.00 461563
合计 29551. 0834. 3.28% 38717. 04502. 8338.0 3.61%
% % 6164.00
00 00 00 00 0
按组合计提坏账准备：账龄分析法组合单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 5357648911.00 53576489.00 1.00%
1－2 年 142258138.00 7112907.00 5.00%
2－3 年 39231083.00 5884662.00 15.00%
3 年以上 69151582.00 69151582.00 100.00%
合计 5608289714.00 135725640.00 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他单项计提预期
信用损失的应 54738918.00 0.00 373724.00 54365194.00收账款按组合计提预期信用损失的应收账款
其中：账龄分118329420.00 17396220.00 135725640.00析法组合关联方组合
合计 173068338.00 17396220.00 373724.00 190090834.00
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
第一名 241451929.00 3.77% 2414519.00
第二名 90420266.00 1.41% 904203.00
第三名 77817468.00 1.22% 778175.00
第四名 42438140.00 0.66% 424381.00
第五名 39816016.00 0.62% 398160.00
合计 491943819.00 7.68%
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 7448172376.00 8444975169.00
合计 7448172376.00 8444975169.00
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 6993858433.00 8016422021.00
非关联方往来款 274041282.00 303229496.00
应收出口退税 319265.00 1615374.00
押金保证金 132336772.00 114590557.00
个人借款及备用金 32550363.00 13219262.00
其他 45005925.00 24624947.00
合计 7478112040.00 8473701657.00
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 12715686.00 16010802.00 28726488.00
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 57897.00 1155279.00 1213176.00
2021 年 6 月 30 日余额 12773583.00 17166081.00 29939664.00损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 247277167.00
1 至 2 年 27447647.00
2 至 3 年 9772646.00
3 年以上 7462532.00
3 至 4 年 7462532.00
合计 291959992.00
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
7033022416. 7033022416. 6856345016. 6856345016.对子公司投资
00 00 00 00
对联营、合营625336425.00 799522.00 624536903.00 546915491.00 799522.00 546115969.00企业投资
7658358841. 7657559319. 7403260507. 7402460985.合计 799522.00 799522.00
00 00 00 00
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额备深圳市宇商
500000000 500000000.小额贷款有.00 00限公司深圳市怡亚
110000000 110000000.通物流有限.00 00公司上海怡亚通
4949500.0
电子科技有 4949500.000限公司大连怡亚通
5000000.0
供应链有限 5000000.000公司上海怡亚通
350000000 350000000.供应链有限.00 00公司深圳市怡明
6000000.0
科技有限公 6000000.000司深圳市怡亚
通深度供应 23012258 230122582
链管理有限 27.00 7.00公司
深圳市卓优
18000000. 18000000.0数据科技有
00 0限公司深圳市腾飞
健康生活实 700000.00 700000.00业有限公司深圳市怡亚
通冷链供应 300000.00 300000.00链有限公司深圳市宇商
9888141.0
资产管理有 9888141.000限公司潼关县怡得
18000000. 18000000.0金业供应链
00 0有限公司深圳市怡亚通益达教育
550000.00 550000.00服务有限公司深圳市宇商
139536200 139536200.融资租赁有.00 00限责任公司深圳市怡合
辉科技有限 510000.00 510000.00公司赣州市宇商
200000000 200000000.网络小额贷.00 00款有限公司深圳市前海
500000000 500000000.怡亚通供应.00 00链有限公司上海怡亚通
140000000 60000000. 200000000.供应链管理.00 00 00有限公司西部怡亚通
供应链管理 10000000. 10000000.0
(重庆)有限公 00 0司
重庆市和乐 10000000. 10000000.0
生活超市有 00 0
限公司北京卓优云
18000000. 18000000.0智科技有限
00 0公司深圳市怡亚
通物业管理 500000.00 500000.00有限公司深圳市怡通
10000000. 10000000.0数科发展有
00 0限公司
联怡(香港)有 814345476. 814345476.限公司 00 00深圳前海信
102000000 80397400. 182397400.通建筑供应.00 00 00链有限公司深圳市怡惠
147831987 147831987供应链有限
2.00 2.00公司上海怡亚通
65000000. 65000000.0临港供应链
00 0有限公司怡亚通产业
40000000. 40000000.0创新投资（深00 0
圳）有限公司山东怡亚通
供应链产业 2000000.0 11180000. 13180000.0
园管理有限 0 00 0公司梅州市怡亚通城乡供销
500000.00 500000.00服务有限公司温州怡亚通
供应链产业 1020000.0
0.00 1020000.00
发展有限公 0司上海怡深通
20000000. 20000000.0供应链有限
00 0公司华怡联合（深 5100000.0 5100000.00圳）技术有限 0公司
68563450 176677400 703302241合计
16.00 .00 6.00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业山东交运怡亚
通供应 38356 -56121 37795
链管理 253.00 2.00 041.00有限公司四川通富怡亚
37163 6387.0 37227通供应
15.00 0 02.00链有限公司深圳市怡丰云
37758 92019 12977智科技
07.00 59.00 766.00股份有限公司亿方人工智能
系统 58232 29195 87427
（深 5.00 2.00 7.00圳）有限公司四川天
原怡亚 28961 28964 3718.0
0.00
通供应 155.00 873.00 0链有限
公司广西东融怡亚
18406 99436 19401通供应
938.00 3.00 301.00链有限公司驻马店市产控
怡亚通 75634 -92501 66384
供应链 77.00 8.00 59.00有限公司广西融桂怡亚
36688 28791 39567通供应
322.00 83.00 505.00链有限公司河南兴港怡亚
通供应 24957 12542 26211
链服务 743.00 36.00 979.00有限公司张掖怡
亚通供 17620 97624. 17718
应链有 657.00 00 281.00限公司青岛城发怡亚
通供应 43454 -67824 36671
链服务 04.00 9.00 55.00有限公司唐山文旅投怡
94953 12251 50797 22254亚通供
83.00 317.00 1.00 671.00应链有限公司河北交
投怡亚 19841 14700 27757 34819
通供应 500.00 000.00 0.00 070.00链服务
有限公司成都蓉欧怡亚
22563 -1063 21499通供应
515.00 909.00 606.00链有限公司四川高投怡亚
通供应 10755 -40667 10714
链管理 498.00 .00 831.00有限公司漯河市怡亚通
24775 50518 25280供应链
686.00 7.00 873.00管理有限公司深圳市和航怡
70555 9269.0 71481亚通咨
0.00 0 9.00询有限公司济宁怡亚通供
58540 -13299 57210应链管
37.00 6.00 41.00理有限公司深圳市
宇商科 81567 17314 25471
技有限 1.00 73.00 44.00公司深圳市蚂蚁零
24655 -19263 22729兽科技
66.00 3.00 33.00有限公司深圳怡亚通一
26142. 7325.0 33467.体化智
00 0 00慧托管有限公
司合肥市
卓怡恒 11332 12109
76564 11616
通信息 4110.0 6697.0
25.00 2.00
安全有 0 0限公司深圳市星链供
51535 -4033 11201应链云
67.00 399.00 68.00科技有限公司怡联佳
乡（重庆）农 21469 -21527 19316
业发展 51.00 4.00 77.00有限公司重庆灵
狐科技 59207 89995 60107
股份有 521.00 1.00 472.00限公司深圳前
海宇商 84010 55371 89548
保理有 876.00 41.00 017.00限公司江苏淮安怡亚
通供应 73500 -40422 73095
链管理 00.00 .00 78.00有限公司安徽大禹怡亚
49000 14384 50438通供应
00.00 1.00 41.00链有限公司深圳市兴链数
15000 -12368 13763字科技
00.00 3.00 17.00有限公司
保定交投怡亚
通供应 73500 54922 78992
链管理 00.00 1.00 21.00有限公司深圳市盐田港
怡亚通 14700 11000 14810
供应链 000.00 0.00 000.00有限公司湖南怀化舞水
怡亚通 39000 -11745 37825
供应链 00.00 2.00 48.00有限公司东莞港怡亚通
73500 -18948 71605供应链
00.00 3.00 17.00管理有限公司珠海航城怡通
90000 -82071 89179供应链
00.00 .00 29.00管理有限公司深圳市予识供
应链科 79952
0.00
技服务 2.00有限公司
54611 62453
83001 28964 24268 11616 79952
小计 5969.0 6903.0
317.00 873.00 328.00 2.00 2.00
0 0
54611 62453
83001 28964 24268 11616 79952
合计 5969.0 6903.0
317.00 873.00 328.00 2.00 2.00
0 0
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 17143414751.00 16379097927.00 11940748197.00 11197341812.00
合计 17143414751.00 16379097927.00 11940748197.00 11197341812.00
（1）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
分销+营销 17028758064 16308093826 11834354278 11126096348
跨境和物流服务 114656687 71004101 106393919 71245464
合计 17143414751 16379097927 11940748197 11197341812
（2）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大陆地区 17143414751 16379097927 11940748197 11197341812
合计 17143414751 16379097927 11940748197 11197341812
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 57676900.00
权益法核算的长期股权投资收益 24268327.00 684569.00
处置长期股权投资产生的投资收益 333156.00 19121991.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 509066.00 -358850.00
合计 82787449.00 19447710.00
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -10046127.00计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 17328605.00量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1262073.00处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支
-203629.00出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 918080.00
减：所得税影响额 4541612.00少数股东权益影响额 3330218.00
合计 1387172.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因本公司需要面对经营供应链管理业务
所产生的外汇风险，在经营供应链管理业务时，本公司需替若干客户向外地出口商以美元/欧元等外币购货，或向外公允价值变动收益 6579456.00 地进口商以美元/欧元等外币销售货物。本公司利用若干衍生金融工具以管理上述业务所引起的外汇风险。因此，本公司将衍生金融工具相关报表项目界定为经常性损益的项目。
投资收益 509066.00 同上
2、净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利
4.21% 0.12 0.12润扣除非经常性损益后归属于公
4.19% 0.12 0.12司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他深圳市怡亚通供应链股份有限公司董事会
2021年 8月 16日