兔宝宝:2021年半年度财务报告

德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
2021 年半年度财务报告
2021 年 08 月
财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司单位：元项目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 952798353.13 703268327.18结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 137103895.96 85638752.55
应收账款 843872228.82 875886568.63
应收款项融资 11813481.24 10764919.42
预付款项 41307086.32 56388068.96应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 11232837.44 190799496.38
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 927188013.94 779040855.65
合同资产 89877419.84 98090028.28
持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 395190929.06 561445585.90
流动资产合计 3410384245.75 3361322602.95
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 36334420.32 60660968.19其他权益工具投资
其他非流动金融资产 402103739.60 321363591.16
投资性房地产 4853606.83 4964498.65
固定资产 447524004.10 445490381.73
在建工程 60886125.44 24443725.20生产性生物资产油气资产
使用权资产 63636992.74 0.00
无形资产 104754924.44 107775118.12开发支出
商誉 879891149.10 879891149.10
长期待摊费用 7749075.04 8260516.80
递延所得税资产 53218689.44 55778846.81
其他非流动资产 10970979.90 9613559.90
非流动资产合计 2071923706.95 1918242355.66
资产总计 5482307952.70 5279564958.61
流动负债：
短期借款 948070067.18 736575132.79向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 152333300.00 109333333.33
应付账款 1288243177.20 1326123979.97
预收款项
合同负债 272751211.49 244286206.80卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 66184260.46 94165507.71
应交税费 126013826.00 159495754.83
其他应付款 363840301.40 228682116.77
其中：应付利息应付股利 146548877.60 0.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 922344.94
其他流动负债 31085544.57 18507587.22
流动负债合计 3249444033.24 2917169619.42
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 150184583.33 240405875.01应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 63570508.82
长期应付款 9352197.98 9318289.40
长期应付职工薪酬 10205955.48 10205955.48预计负债
递延收益 18264018.56 19433066.65
递延所得税负债 13581655.84 14412288.87其他非流动负债
非流动负债合计 265158920.01 293775475.41
负债合计 3514602953.25 3210945094.83
所有者权益：
股本 774756002.00 774756002.00
其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 131207047.55 111149903.77
减：库存股 499083394.97 199985893.94其他综合收益 -5105811.01 -4209869.06专项储备
盈余公积 144866624.96 144866624.96一般风险准备
未分配利润 1201203842.97 1034028844.71
归属于母公司所有者权益合计 1747844311.50 1860605612.44
少数股东权益 219860687.95 208014251.34
所有者权益合计 1967704999.45 2068619863.78
负债和所有者权益总计 5482307952.70 5279564958.61
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：陆利华 会计机构负责人：姚红霞2、母公司资产负债表单位：元项目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 13574512.68 19137410.22交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 725325.42
应收账款 36178677.20 26814962.60
应收款项融资 10993481.24 10414919.42
预付款项 4940236.50 1972833.65
其他应收款 9548090.98 56678355.99
其中：应收利息应收股利 9000000.00 50500000.00
存货 98988045.03 149566479.29合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 174223043.63 265310286.59
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 1778309913.85 1792290009.83其他权益工具投资
其他非流动金融资产 280833739.60 238593591.16
投资性房地产 11297428.38 11555525.76
固定资产 73136809.91 117977681.57
在建工程 5912855.97 2345849.69生产性生物资产油气资产
使用权资产 315542.33
无形资产 15835463.44 16245582.40开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 16084511.89 21507933.79其他非流动资产
非流动资产合计 2181726265.37 2200516174.20
资产总计 2355949309.00 2465826460.79
流动负债：
短期借款 245558888.89 217277536.11交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 104862688.27 151012751.00预收款项
合同负债 192348988.37 216303300.37
应付职工薪酬 9968093.03 24236964.00
应交税费 33324987.87 10090231.52
其他应付款 422221946.35 743194109.93
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 24739977.71 26959753.09
流动负债合计 1033025570.49 1389074646.02
非流动负债：
长期借款 10011527.78 10012680.56应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 316309.77长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 7905519.98 8614562.95
递延所得税负债 3739698.84 3995279.28其他非流动负债
非流动负债合计 21973056.37 22622522.79
负债合计 1054998626.86 1411697168.81
所有者权益：
股本 774756002.00 774756002.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 164910641.21 144853497.43
减：库存股 499083394.97 199985893.94其他综合收益专项储备
盈余公积 144866624.96 144866624.96
未分配利润 715500808.94 189639061.53
所有者权益合计 1300950682.14 1054129291.98
负债和所有者权益总计 2355949309.00 2465826460.79
3、合并利润表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、营业总收入 3829686795.81 1962290259.19
其中：营业收入 3829686795.81 1962290259.19利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 3486347916.52 1833732394.92
其中：营业成本 3163305822.45 1560016531.37利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 13519994.23 6856810.22
销售费用 137246146.14 129874157.55
管理费用 122203180.09 86552462.99
研发费用 29558811.43 19487909.70
财务费用 20513962.18 30944523.09
其中：利息费用 35845752.23 36021043.41利息收入 18445762.94 5589538.01
加：其他收益 8729529.47 10019198.07投资收益（损失以“－”号填列） 30337089.22 32128050.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5500 293.78 676425.22以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 42240148.44 -96736676.42
信用减值损失（损失以“-”号填列） -7957928.84 -6572777.71
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1857872.87 -3863584.60
资产处置收益（损失以“-”号填列） -74918.61 -60607.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 414754926.10 63471466.35
加：营业外收入 8955105.16 2928483.75减：营业外支出 1287864.20 6003943.01四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 422422167.06 60396007.09
减：所得税费用 96692522.09 18077404.95五、净利润（净亏损以“－”号填列） 325729644.97 42318602.14
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 324233210.34 43098228.00
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1496434.63 -779625.86
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 313723875.86 42820518.79
2.少数股东损益 12005769.11 -501916.65
六、其他综合收益的税后净额 -1055274.45 648547.96
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -895941.95 607858.44
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -895941.95 607858.44
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -895941.95 607858.44
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -159332.50 40689.52
七、综合收益总额 324674370.52 42967150.10
归属于母公司所有者的综合收益总额 312827933.91 43428377.23
归属于少数股东的综合收益总额 11846436.61 -461227.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.42 0.06
（二）稀释每股收益 0.42 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：陆利华 会计机构负责人：姚红霞4、母公司利润表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、营业收入 511355151.38 340824639.37
减：营业成本 319702014.45 186395891.34税金及附加 4994886.29 2830354.41
销售费用 3434215.86 6672604.91
管理费用 32646833.48 22518229.42
研发费用 15635536.71 12711626.25
财务费用 7464479.08 16101239.53
其中：利息费用 6705660.75 15881538.43利息收入 108412.49 35606.72
加：其他收益 4799127.24 4551676.29投资收益（损失以“－”号填列） 534361178.90 2798561.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4761178.90 -5706.85以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 42240148.44 -96736676.42
信用减值损失（损失以“-”号填列） -413553.92 -242302.33
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1871492.96 -3901850.46
资产处置收益（损失以“-”号填列） 12262.71 -61323.54
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 706604855.92 2778.57
加：营业外收入 3739578.00 2012960.23减：营业外支出 431.64 5100000.00三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 710344002.28 -3084261.20
减：所得税费用 37933377.27 -1795982.81四、净利润（净亏损以“－”号填列） 672410625.01 -1288278.39
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 672410625.01 -1288278.39
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 672410625.01 -1288278.39
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4012293536.50 2277002294.90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6034374.03 2746799.72
收到其他与经营活动有关的现金 119255062.60 80861488.23
经营活动现金流入小计 4137582973.13 2360610582.85
购买商品、接受劳务支付的现金 3268319259.07 2101856841.13客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 256028216.90 186800637.23
支付的各项税费 230743919.93 100955132.16
支付其他与经营活动有关的现金 208003794.70 118038089.49
经营活动现金流出小计 3963095190.60 2507650700.01
经营活动产生的现金流量净额 174487782.53 -147040117.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1243740078.99 989921143.34
取得投资收益收到的现金 35893141.66 26959695.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现116070.24 419606.80金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7000000.00
收到其他与投资活动有关的现金 180000000.00 498000000.00
投资活动现金流入小计 1459749290.89 1522300445.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现73417187.29 37683622.54金
投资支付的现金 1085000000.00 1394027173.94质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 389767719.29
支付其他与投资活动有关的现金 180000000.00
投资活动现金流出小计 1158417187.29 2001478515.77
投资活动产生的现金流量净额 301332103.60 -479178069.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 46537646.34
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 833698062.53 1165173304.98
收到其他与筹资活动有关的现金 24500000.00
筹资活动现金流入小计 833698062.53 1236210951.32
偿还债务支付的现金 712058129.49 891979183.36
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34220218.49 35352732.59其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 332348468.12
筹资活动现金流出小计 1078626816.10 927331915.95
筹资活动产生的现金流量净额 -244928753.57 308879035.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1389929.23 270180.26
五、现金及现金等价物净增加额 229501203.33 -317068971.51
加：期初现金及现金等价物余额 655240805.66 790035453.23六、期末现金及现金等价物余额 884742008.99 472966481.72
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 531885832.61 500899601.40收到的税费返还 220013.34
收到其他与经营活动有关的现金 11637450.16 207367452.74
经营活动现金流入小计 543523282.77 708487067.48
购买商品、接受劳务支付的现金 331922287.23 197007708.92支付给职工以及为职工支付的现金 59877136.51 51521232.42
支付的各项税费 45310130.72 18039925.99
支付其他与经营活动有关的现金 439613963.03 68537818.31
经营活动现金流出小计 876723517.49 335106685.64
经营活动产生的现金流量净额 -333200234.72 373380381.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 43800000.00 248607561.64
取得投资收益收到的现金 575686762.66 2699143.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现49452365.66 363492.60金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7000000.00
收到其他与投资活动有关的现金 5511297.92 150000000.00
投资活动现金流入小计 674450426.24 408670198.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现11392907.48 11722247.22金
投资支付的现金 659816943.25取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5500000.00
投资活动现金流出小计 11392907.48 677039190.47
投资活动产生的现金流量净额 663057518.76 -268368992.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 405000000.00 435000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 70220000.00
筹资活动现金流入小计 475220000.00 435000000.00
偿还债务支付的现金 377000000.00 504000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5671090.12 14274706.18支付其他与筹资活动有关的现金 427021871.66 6398195.31
筹资活动现金流出小计 809692961.78 524672901.49
筹资活动产生的现金流量净额 -334472961.78 -89672901.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -595797.00 112010.26
五、现金及现金等价物净增加额 -5211474.74 15450498.22
加：期初现金及现金等价物余额 16185987.42 32743891.55六、期末现金及现金等价物余额 10974512.68 48194389.77
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021年半年度
归属于母公司所有者权益 少 所
项目 其他权益工 数 有资 减： 其 专 盈 一 未股 具 其 小 股 者本 库 他 项 余 般 分
本 他 计 东 权
优 永 其 公 存 综 储 公 风 配 权 益
先 续 他 积 股 合 备 积 险 利 益 合
股 债 收 准 润 计
益 备77
10 18 20
4 111 199 -4 144 208
34 60 68
75 14 98 209 86 01
一、上年期 028 605 619
6 99 58 86 66 42
末余额 84 61 86
00 03. 93. 9.0 24. 51.4.7 2.4 3.7
2. 77 94 6 96 34
1 4 800
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他77
10 18 20
4 111 199 -4 144 208
34 60 68
75 14 98 209 86 01
二、本年期 028 605 619
6 99 58 86 66 42
初余额 84 61 86
00 03. 93. 9.0 24. 51.4.7 2.4 3.7
2. 77 94 6 96 34
1 4 800
三、本期增 20 299 167 -11 11 -10
-89
减变动金 057 09 17 27 846 0959
额（减少以 14 75 49 61 43 1441.“－”号填 3.7 01. 98. 300 6.6 86495
列） 8 03 26 .94 1 .33
313 312 11 324
-89
72 82 846 67
（一）综合 59
38 79 43 43
收益总额 41.75. 33. 6.6 70.95
86 91 1 52
299 -29 -29
（二）所有
09 90 90者投入和
75 97 97
减少资本 01. 501 501
03 .03 .03
299 -29 -29
1．所有者 09 90 90
投入的普 75 97 97
通股 01. 501 501
03 .03 .03
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-14 -14 -14
65 65 65
（三）利润
48 48 48分配
877 877 877.60 .60 .60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-14 -14 -14
3．对所有 65 65 65
者（或股 48 48 48东）的分配 877 877 877.60 .60 .60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
10 10 10
1．本期提 77 77 77
取 884 884 884.05 .05 .05
10 10 10
2．本期使 77 77 77
用 884 884 884.05 .05 .05
20 20 20
057 057 057
（六）其他 14 14 14
3.7 3.7 3.7
8 8 877
12 17 19
4 131 499 -5 144 219
01 47 67
75 20 08 105 86 86
四、本期期 203 844 704
6 70 33 81 66 06
末余额 84 31 99
00 47. 94. 1.0 24. 87.2.9 1.5 9.4
2. 55 97 1 96 95
7 0 500上期金额
单位：元2020年半年度项目
归属于母公司所有者权益 少数 所有
其他权益工 其 一 股东 者权未
具 资 减： 他 专 盈 般 权益 益合分
股 本 库 综 项 余 风 其 小 计
优 永 配
本 其 公 存 合 储 公 险 他 计
先 续 利
他 积 股 收 备 积 准
股 债 润
益 备7718
4 105 129 833
11 45 749 191
75 92 49 70
一、上年期 70 058 133 997
6 95 24 92
末余额 930 22 70.0 159
00 51. 94. 46..86 5.0 0 5.05
2. 37 61 21500
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他7718
4 105 129 833
11 45 749 191
75 92 49 70
二、本年期 70 058 133 997
6 95 24 92
初余额 930 22 70.0 159
00 51. 94. 46..86 5.0 0 5.05
2. 37 61 21500
三、本期增 199 -14 -34
减变动金 50 98 42 35
85 790 758
额（减少以 760 58 21 488.4 372. 422
“－”号填 .06 93. 520 795
4 75 .72
列） 94 .03 .47
42 43
607 429
（一）综合 85 671
63 49 340
收益总额 8.4 50.1
2.2 0.6 .56
4 0
2 6
（二）所有 98 99
230 755
者投入和 58 85
713. 180.减少资本 93. 893
31 63
94 .94
1．所有者 98 99
230 755
投入的普 58 85
713. 180.通股 93. 893
31 63
94 .94
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-18 -18
-187
70 70
（三）利润 021
21 21
分配 152
152 152.25.25 .25
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-18 -18
-187
3．对所有 70 70021
者（或股 21 21152
东）的分配 152 152.25.25 .25
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
673 673673
1．本期提 28 28
284.取 4.8 4.881
1 1
673 673673
2．本期使 28 28
284.用 4.8 4.881
1 1
50 50 507
（六）其他 760 760 60.0.06 .06 67715
4 105 199 129 689
17 01 182 168
75 98 98 49 48
四、本期期 78 509 703 421
6 03 58 24 77
末余额 789 42 742. 317
00 11. 93. 94. 26..30 9.5 75 2.33
2. 43 94 61 18800
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021年半年度
其他权益工具 未
减： 其他 分 所有者项目 股 优 永 资本 专项 盈余
其 库存 综合 配 其他 权益合
本 先 续 公积 储备 公积
他 股 收益 利 计
股 债 润
774 189
144 199 144
75 63 1054
一、上年期 853 985 866
60 90 12929
末余额 497. 893. 624.02. 61. 1.98
43 94 96
00 53
加：会计政策变更前期差错更正其他
774 189
144 199 144
75 63 1054
二、本年期 853 985 866
60 90 12929
初余额 497. 893. 624.02. 61. 1.98
43 94 96
00 53
三、本期增 525
200 299
减变动金额 86 24682
571 097
（减少以 17 1390.43.7 501.“－”号填 47. 16
8 03
列） 41672
41 67241
（一）综合
06 0625.收益总额
25. 0101299
（二）所有 -2990097
者投入和减 97501
501.少资本 .0303299
-2990
1．所有者投 09797501
入的普通股 501..0303
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-14
（三）利润
48 48877分配
877 .60.60
1．提取盈余 0.0
公积 0
-14
2．对所有者 65 -1465（或股东） 48 48877
的分配 877 .60.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项
储备1071077
1．本期提取 788
884.05
4.051071077
2．本期使用 788
884.05
4.0520020057571
（六）其他 143.7
43.78
774 715
164 499 144
75 50 1300
四、本期期 910 083 866
60 08 95068
末余额 641. 394. 624.02. 08. 2.14
21 97 96
00 94上期金额
单位：元2020年半年度其他权益工具
项目 减： 其他 未分 所有者股 优 永 资本 专项 盈余其 库存 综合 配利 其他 权益合
本 先 续 公积 储备 公积
他 股 收益 润 计
股 债774
139 129
75 2382 1281
一、上年期 418 492
60 9304 95962
末余额 087. 494.02. 0.64 4.62
37 6100
加：会计政策变更前期差错更正其他
774 139 129
2382 1281
二、本年期 75 418 492
9304 95962
初余额 60 087. 494.0.64 4.62
02. 37 61
00
三、本期增199
减变动金 507 -188 -3882985
额（减少以 60.0 3094 44564893.“－”号填 6 30.64 .5294
列）
-128 -1288
（一）综合
8278 278.3收益总额.39 9199
（二）所有 -1999985
者投入和 85893
893.减少资本 .9494199
1．所有者 -1999985
投入的普 85893
893.通股 .9494
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-187 -1870
（三）利润
0211 21152分配
52.25 .25
1．提取盈余公积
2．对所有 -187 -1870
者（或股 0211 21152东）的分配 52.25 .25
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提 6732 67328
取 84.81 4.81
2．本期使 6732 67328
用 84.81 4.8150750760
（六）其他 60.0.066774
139 199 129
75 4998 89371
四、本期期 468 985 492
60 3610 5060.末余额 847. 893. 494.02. .00 10
43 94 6100
三、公司基本情况
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上
市工作领导小组浙上市〔2001〕109号文批准，由德华集团控股股份有限公司、达华贸易公司(香港)、浙江林学院绿色科技发展中心和自然人郑兴龙、施惠中、陆利华、章可明等7位股东在原浙江德华装饰材料有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2001年12月27日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913300006095805007的营业执照，注册资本 774756002.00元，股份总数774756002股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股50560470股；无限售条件的流通股份A股724195532股。公司股票已于2005年5月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业和互联网服务业。经营范围：油漆、辅助材料的批发无储存经营(凭许可证经营)，木制品检测(凭许可证经营)，第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)(凭许可证经营)，人造板、装饰贴面板，木质地板(限分支机构生产)、其它木制品及化工产品(不含危险品及易制毒化学品)的生产、销售，木门、衣柜厨具、木制家具的销售，速生木种植，原木的加工和销售，经营进出口业务，质量技术咨询服务，计算机网络技术的技术开发，家居用品设计，会展服务，市场营销策划，品牌管理服务，装饰材料的制造与销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)主要产品：装饰板材、科技木、地板、胶粘剂、原木、木门等集成家具。
本财务报表已经公司2021年8月17日第七届董事会第十次会议批准对外报出。
本公司将浙江德升木业有限公司、德华兔宝宝装饰材料销售有限公司、浙江德华兔宝宝进出口有限公司、浙江兔宝宝胶粘材料有限公司、德兴市兔宝宝装饰材料有限公司、德兴市绿野林场有限公司、江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司、浙江兔宝宝门柜有限公司、德华兔宝宝工贸有限公司、德华兔宝宝家居销售有限公司、杭州多赢网络科技有限公司、杭州小葵科技有限公司、香港悦希科技有限公司、浙江兔宝宝易采网络科技有限公司、浙江云兔网络科技有限公司、浙江云兔智维家居设计有限公司、宁国恒基伟业建材有限公司、德华兔宝宝投资管理有限公司、 TUBAO (CAMBODIA) DECORATION MATERIAL CO.LTD.、 TB FLOORING
(CAMBODIA) CO.LTD.、青岛裕丰汉唐木业有限公司、青岛优德家居有限公司、成都优菲家居
有限公司、青岛优菲信息技术有限公司、浙江裕丰智能家居有限公司、浙江兔宝宝儿童家居有限公司和樟树市盛元金鼎投资管理中心(有限合伙)、浙江云兔建材销售有限公司等28家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报告八——合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、可供出售权益工具发生减值的判断标准、固定资产折旧、使用权资产摊销、无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、投资性房地产的计量模式、收入的确认时点等。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，德华兔宝宝工贸有限公司、TUBAO
(CAMBODIA) DECORATION MATERIAL CO.LTD.、TB FLOORING (CAMBODIA) CO.LTD.等境外子
公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允
价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关
金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收政府款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况款项组合 以及对未来经济状况的预测，通过违约其他应收款——应收委托 风险敞口和未来12个月内或整个存续期
贷款组合 预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款——账龄组合 账龄
其他应收款——合并范围合并范围内关联方[注] 参考历史信用损失经验，结合当前状况内关联往来组合 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失[注]系德华兔宝宝装饰新材股份有限公司及其合并财务报表范围内企业
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况应收商业承兑汇票 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收账款——账龄组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款——合并范围内合并范围内关联方[注] 参考历史信用损失经验，结合当前状况关联往来组合 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失合同资产——未到期质保未到期质保金 参考历史信用损失经验，结合当前状况金组合 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失[注]系德华兔宝宝装饰新材股份有限公司及其合并财务报表范围内企业
2) 应收账款、合同资产和应收商业承兑汇票账龄组合①：工程销售业务账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1年以内(含，下同) 5.001-2年 20.00
2-3年 50.00
3年以上 100.00
账龄组合②：工程销售业务外的其他销售业务账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1年以内(含，下同) 5.901-2年 12.96
2-3年 22.40
3-4年 40.25
4-5年 64.73
5年以上 100.00
3) 对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、存货公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（1） 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2） 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
（3） 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4） 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1） 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2） 投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3） 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4） 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 通过多次交易分步
处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5或 10 4.75-3.00
机器设备 年限平均法 10 5或 10 9.50-9.00
运输工具 年限平均法 6 5或 10 15.83-15.00
其他设备 年限平均法 5 5或 10 19.00-18.00
15、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
（1）生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；2)与其有关的经济利益很可能流入公司；3)其成本能够可靠计量时予以确认。
（2）生物资产按照成本计量。
（3）收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用蓄积量比例法结转成本。
（4）资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受
自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注七之存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 37-50
著作权及域名 10
专利权 10
管理软件 5
3）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经
济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）内部研究开发支出会计政策研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备，将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性；开发阶段相对研究阶段而言，是指完成了研究阶段的工作，在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备。
19、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
23、股份支付
（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24、收入公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
1)公司原木、人造板、装饰贴面板，木质地板，其它木制品及化工产品等产品销售，属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入在公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
外销产品收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
2)公司工程销售业务属于在某一时点履行的履约义务。在公司已依据与客户签订的合同，安排生产、发货、安装，项目整体已交付并取得客户确认时确认收入。
3)公司品牌授权销售业务属于在某一时点履行的履约义务。在完成授权义务后，按约定取得被授权方认可，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
4)公司提供电子商务运营外包服务，属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
25、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；
2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
26、合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28、租赁
第一、本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调的，将剩余金额计入当期损益。
第二、公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
第三、售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
29、安全生产费公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
30、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
（3）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年 12 月 7 日，财政部修订并发布了《企业会计准则 21号—租赁》(财会[2018]35 号，2021 年期初受重要影响的以下简称“新租赁准则”）。根据报表项目名称和金额详见本
财政部要求，在境内外同时上市经公司第七届董事会第 节“（3）2021 年起首次执行的企业以及在境外上市并执行企
八次会议审议通过 新租赁准则调整首次执行当业会计准则编制财务报表的企年年初财务报表相关项目情业，自 2019 年 1 月 1 日起施况”。
行；其他执行企业会计准则的企业，自 2021 年 1月 1 日起施行。
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则21号—租赁》(以下简称新租赁准则)。根据相关新旧准则衔接规定，根据新租赁准则衔接规定，公司自2021年年初起按新租赁准则要求进行会计报表披露，上述新准则实施对公司财务状况，经营成果和现金流量无重大影响。
执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
项 目 资产负债表
2020年12月31日 新租赁准则调整影响 2021年1月1日
预付账款 56388068.96 -2524248.76 53863820.20
使用权资产 58372907.09 58372907.09
租赁负债 55848658.33 55848658.33
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否合并资产负债表
单位：元项目 2020年 12月 31日 2021年 01月 01日 调整数
流动资产：
货币资金 703268327.18 703268327.18结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 85638752.55 85638752.55
应收账款 875886568.63 875886568.63
应收款项融资 10764919.42 10764919.42
预付款项 56388068.96 53863820.20 -2524248.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 190799496.38 190799496.38
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 779040855.65 779040855.65
合同资产 98090028.28 98090028.28持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 561445585.90 561445585.90
流动资产合计 3361322602.95 3358798354.19
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 60660968.19 60660968.19其他权益工具投资
其他非流动金融资产 321363591.16 321363591.16
投资性房地产 4964498.65 4964498.65
固定资产 445490381.73 445490381.73
在建工程 24443725.20 24443725.20生产性生物资产油气资产
使用权资产 0.00 58372907.09 58372907.09
无形资产 107775118.12 107775118.12开发支出
商誉 879891149.10 879891149.10
长期待摊费用 8260516.80 8260516.80
递延所得税资产 55778846.81 55778846.81
其他非流动资产 9613559.90 9613559.90
非流动资产合计 1918242355.66 1976615262.75
资产总计 5279564958.61 5335413616.94
流动负债：
短期借款 736575132.79 736575132.79向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 109333333.33 109333333.33
应付账款 1326123979.97 1326123979.97预收款项
合同负债 244286206.80 244286206.80卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 94165507.71 94165507.71
应交税费 159495754.83 159495754.83
其他应付款 228682116.77 228682116.77
其中：应付利息应付股利 0.00 0.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 18507587.22 18507587.22
流动负债合计 2917169619.42 2917169619.42
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 240405875.01 240405875.01应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 55848658.33 55848658.33
长期应付款 9318289.40 9318289.40
长期应付职工薪酬 10205955.48 10205955.48预计负债
递延收益 19433066.65 19433066.65
递延所得税负债 14412288.87 14412288.87其他非流动负债
非流动负债合计 293775475.41 349624133.74
负债合计 3210945094.83 3266793753.16
所有者权益：
股本 774756002.00 774756002.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 111149903.77 111149903.77
减：库存股 199985893.94 199985893.94其他综合收益 -4209869.06 -4209869.06专项储备
盈余公积 144866624.96 144866624.96一般风险准备
未分配利润 1034028844.71 1034028844.71
归属于母公司所有者权益合计 1860605612.44 1860605612.44
少数股东权益 208014251.34 208014251.34
所有者权益合计 2068619863.78 2068619863.78
负债和所有者权益总计 5279564958.61 5335413616.94调整情况说明母公司资产负债表
单位：元项目 2020年 12月 31日 2021年 01月 01日 调整数
流动资产：
货币资金 19137410.22 19137410.22交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 725325.42 725325.42
应收账款 26814962.60 26814962.60
应收款项融资 10414919.42 10414919.42
预付款项 1972833.65 1972833.65
其他应收款 56678355.99 56678355.99
其中：应收利息应收股利 50500000.00 50500000.00
存货 149566479.29 149566479.29合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计 265310286.59 265310286.59
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 1792290009.83 1792290009.83其他权益工具投资
其他非流动金融资产 238593591.16 238593591.16
投资性房地产 11555525.76 11555525.76
固定资产 117977681.57 117977681.57
在建工程 2345849.69 2345849.69生产性生物资产油气资产
使用权资产 548319.45 548319.45
无形资产 16245582.40 16245582.40开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 21507933.79 21507933.79其他非流动资产
非流动资产合计 2200516174.20 2201064493.65
资产总计 2465826460.79 2466374780.24
流动负债：
短期借款 217277536.11 217277536.11交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 151012751.00 151012751.00预收款项
合同负债 216303300.37 216303300.37
应付职工薪酬 24236964.00 24236964.00
应交税费 10090231.52 10090231.52
其他应付款 743194109.93 743194109.93
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 26959753.09 26959753.09
流动负债合计 1389074646.02 1389074646.02
非流动负债：
长期借款 10012680.56 10012680.56应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 548319.45 548319.45长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 8614562.95 8614562.95
递延所得税负债 3995279.28 3995279.28其他非流动负债
非流动负债合计 22622522.79 23170842.24
负债合计 1411697168.81 1412245488.26
所有者权益：
股本 774756002.00 774756002.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 144853497.43 144853497.43
减：库存股 199985893.94 199985893.94其他综合收益专项储备
盈余公积 144866624.96 144866624.96
未分配利润 189639061.53 189639061.53
所有者权益合计 1054129291.98 1054129291.98
负债和所有者权益总计 2465826460.79 2466374780.24
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率
公司及子公司商标授权收入、子公司加盟收入按 6%税率计缴；子公司德兴市绿野林场有限公司销售的
自产原木免征增值税；子公司 TUBAO (CAMBODIA)
DECORATION MATERIAL CO.LTD.和 TB FLOORING
(CAMBODIA) CO.LTD.销售的产品按经营所在地区的有关规定税率计缴增值税；子公司杭州多赢网络科
技有限公司、杭州小葵科技有限公司、浙江兔宝宝易采网络科技有限公司、浙江云兔网络科技有限公司网络营销相关服务收入按 6%的税率计缴；子公司
青岛优菲信息技术有限公司、浙江云兔智维家居设以按税法规定计算的销售货物 计有限公司的设计服务收入按 6%的税率计缴；公司
和应税劳务收入为基础计算销 房屋租赁适用简易计税办法的按 5%征收率计缴，子增值税 项税额，扣除当期允许抵扣的进 公司房租收入按 9%的税率计缴；根据财政部、税务项税额后，差额部分为应交增值 总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的税 公告》(财政部税务总局海关总署公告 2019年第 39号)，公司及子公司销售原木、安装服务收入和尿素等按照 9%的税率计缴，浙江兔宝宝门柜有限公司、浙江兔宝宝胶粘材料有限公司系小规模企业，自2020年 3月 1日起按 1%计缴，其他产品销售收入按13%的税率计缴。公司及子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，出口货物享受退(免)税政策，根据财政部、国家税务总局、海关总署《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务
总局 海关总署公告 2019年第 39号)，退税率为 13%。
消费税 应纳税销售额(量) 5%城市维护建设
实际缴纳的流转税税额 7%、5%税
企业所得税 应纳税所得额 详见不同企业所得税税率纳税主体的披露情况说明
从价计征的，按房产原值一次减房产税 除 30%后余值的 1.2%计缴；从租 1.2%、12%计征的，按租金收入的 12%计缴教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
杭州多赢网络科技有限公司、杭州小葵科技有限公15%司
德华兔宝宝工贸有限公司、香港悦希科技有限公司 在香港注册，按经营所在地区的有关规定税率计缴TUBAO (CAMBODIA) DECORATION MATERIAL 在柬埔寨注册，按经营所在地区的有关规定税率计CO.LTD.、TB FLOORING (CAMBODIA) CO.LTD. 缴浙江兔宝宝门柜有限公司、浙江兔宝宝胶粘材料有限公司、青岛优德家居有限公司、青岛优菲信息技 20%术有限公司、德兴市兔宝宝装饰材料有限公司除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
（1）根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)，经国家税务总局德清县税务局备案，子公司浙江云兔网络科技有限公司自2018年8月1日起享受软件产品增值税即征即退的优惠政策。
（2）根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财
税〔2019〕39号)规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。子公司杭州多赢网络科技有限公司、杭州小葵科技有限公司和浙江云兔智维家居设计有限公司适用进项税额加计抵减优惠。
（3）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号)，公司通过高新技术企业认证，并取得编号为GR202033000856的《高新技术企业证书》，认定有效期为2020-2022年度。
（4）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号)，子公司杭州多赢网络科技有限公司2020年度通过高新技术企业认证，并取得编号为GR202033003289的《高新技术企业证书》，认定有效期为2020-2022年度。
（5）根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导
小组办公室下发的《关于公示浙江省2018年拟认定高新技术企业名单的通知》，子公司杭州小葵科技有限公司2018年度通过高新技术企业认证，并取得编号为GR201833002191的《高新技术企业证书》，认定有效期为2018-2020年度。公司本期正在申请重新认定。根据科学技术部、财政部、国家税务总局于2016年6月22日印发的《关于修订印发的通 知》(国科发火〔2016〕195号)及国家税务总局于2017年6月19日公告的《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号）的规定，本期按15%的税率计缴企业所得税。
（6）根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）和财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）的有关规定，根据《浙江省经济和信息化厅关于2018年度软件和集成电路设计企业核查结果的公示》，子公司浙江云兔网络科技有限公司公司自2018年起享受“两免三减半”优惠政策，本期系优惠期第四年，减半征收企业所得税。
（7）子公司德兴市绿野林场有限公司系从事农、林、牧、渔业项目的企业，根据国家税
务总局国税函〔2008〕850号及江西省国家税务局赣国税函〔2008〕373号文，并经德兴市国家税务局核准，本期免征企业所得税。
（8）根据财政部、国家税务总局《于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、国家税务总局公告2021年第12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。年应纳税所得额不超过100万元的部分，按20%税率减按12.5%计入应纳税所得额；超过100万元但不超过300万元的部分，按20%的税率减按50%计入应纳税所得额。子公司浙江兔宝宝门柜有限公司、浙江兔宝宝胶粘材料有限公司、青岛优德家居有限公司、青岛优菲信息技术有限公司、德兴市兔宝宝装饰材料有限公司符合小型微利企业的条件，本期享受上述两档优惠政策。
（9）根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税〔2009〕70号)的规定，公司及子公司享受按实际支付给残疾人员的工资加计扣除办法减免企业所得税的税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 876153.67 547162.08
银行存款 882734606.46 653582330.02
其他货币资金[注] 69187593.00 49138835.08
合计 952798353.13 703268327.18
其中：存放在境外的款项总额 26640022.33 7983056.65其他说明
[注]期末其他货币资金包含银行承兑汇票保证金53383320.00 元、为开具信用证存入的保证金6496408.79元、保函保证金7920561.08元、用作电费质押保证金120000.00元、存
于第三方支付平台的账户余额等1267303.13元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 725325.42
商业承兑票据 137103895.96 84913427.13
合计 137103895.96 85638752.55
单位：元类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提 计提
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额 价值
比例 比例
其中：
按组合计提坏 1443 7215 1371 9010 8563
100.0 100.0 4469
账准备的应收 1989 994. 5.00% 0389 7880 4.96% 8752
0% 0% 127.74
票据 0.49 53 5.96 .29 .55
其中：
1443 7215 1371 8938 8491
100.0 99.20 4469
商业承兑汇票 1989 994. 5.00% 0389 2554 5.00% 3427
0% % 127.74
0.49 53 5.96 .87 .13
7253 7253
银行承兑汇票 0.80% 0.00
25.42 25.42
1443 7215 1371 9010 8563
100.0 100.0 4469
合计 1989 994. 5.00% 0389 7880 4.96% 8752
0% 0% 127.74
0.49 53 5.96 .29 .55
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
—— —— —— ——
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
票据类型组合 144319890.49 7215994.53 5.00%
合计 144319890.49 7215994.53 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
—— —— ——
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
4469127.7 2746866.7 7215994.商业承兑汇票
4 9 53
4469127.7 2746866.7 7215994.合计
4 9 53
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目 期末已质押金额
商业承兑票据 8361815.57
合计 8361815.57
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 27746337.93
商业承兑票据 10372147.07
合计 27746337.93 10372147.07
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目 期末转应收账款金额
—— ——
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目 核销金额
—— ——
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面价
计提 计提
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额 值
比例 比例
按单项计提坏 1952 1952 1952 1952
100.0 100.0
账准备的应收 216. 0.20% 216. 216. 0.20% 216.0% 0%
账款 89 89 89 89
其中：
按组合计提坏 9493 1054 8438 9780 1022 87588
99.80 11.11 99.80 10.45
账准备的应收 1150 3927 7222 9313 0657 6568.% % % %
账款 1.26 2.44 8.82 8.64 0.01 63
其中：
9512 1073 8438 9800 1041 87588
100.0 11.29 100.0 10.63
合计 6371 9148 7222 4535 5878 6568.0% % 0% %
8.15 9.33 8.82 5.53 6.90 63
按单项计提坏账准备：1952216.89单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
宁波世纪祥和家俱 经单独减值测试，851570.00 851570.00 100.00%
装饰工程有限公司 预计无法收回
浙江红杉木业有限 经单独减值测试，369785.80 369785.80 100.00%
公司 预计无法收回
德清德航游艇制造 经单独减值测试，730861.09 730861.09 100.00%
有限公司 预计无法收回
合计 1952216.89 1952216.89 -- --
按组合计提坏账准备：组合①100111214.43单位：元名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 683086302.60 34154315.13 5.00%
1-2年 120827235.73 24165447.15 20.00%
2-3年 46347282.59 23173641.30 50.00%
3年以上 18617810.85 18617810.85 100.00%
合计 868878631.77 100111214.43 --
按组合计提坏账准备：组合② 5328058.01名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 75379337.03 4447380.88 5.90%
1-2年 4119857.91 533933.59 12.96%
2-3年 247467.49 55432.72 22.40%
3-4年 656551.20 264261.86 40.25%
4-5年 7391.26 4784.36 64.73%
5年以上 22264.60 22264.60 100.00%
小 计 80432869.49 5328058.01
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 758465639.63
1至 2年 125009587.64
2至 3年 47390622.58
3年以上 20397868.30
3至 4年 14937341.43
4至 5年 1833268.83
5年以上 3627258.04
合计 951263718.15公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏 1952216. 1952216.账准备 89 89
按组合计提 10220657 4844748. 1197866. 10543927
414179.84
坏账准备 0.01 35 08 2.44
10415878 4844748. 1197866. 10739148
合计 414179.84
6.90 35 08 9.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
秦皇岛万科假日风景房地产开发有限公司 38216.10 债务重组[注]
太原宝佳万科房地产开发有限公司 525752.00 债务重组[注]
太原万科蓝山房地产开发有限公司 371368.48 债务重组[注]
太原万科兴坪房地产开发有限公司 262529.50 债务重组[注]
合计 1197866.08 --
[注]本期债务重组情况详见本财务报告十六之1说明
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
应收账款 414179.84
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元履行的核销 款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
程序 联交易产生
徐州万汇置业有限公 414179.8
货款 预计无法收回 管理层审批 否
司等 38个单位 4
414179.8
合计 -- -- -- --4
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例
北京万链建筑科技有限公司 65590697.68 6.90% 3279534.88
上海煜璞贸易有限公司 65177937.61 6.85% 3258896.88
天津兴航建材销售有限公司 56331233.77 5.92% 2816561.69
江苏冠源木业有限公司 12885482.48 1.35% 760243.47
重庆庆科商贸有限公司 12145226.06 1.28% 607261.30
合计 212130577.60 22.30% 10722498.22
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
项 目 终止确认金额 与终止确认相关的利 金融资产转移方式得或损失
货 款 253950268.29 -633284.41 不附追索权的应收账款保理
货 款 2974090.00 1197866.08 债务重组
小 计 256924358.29 564581.67
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、应收款项融资单位：元项目 期末余额 期初余额
应收票据 11813481.24 10764919.42
合计 11813481.24 10764919.42应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
用以确定报告期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增
加等事项时所采用的输入值、假设：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 41307086.32 100.00% 53863820.20 100.00%
合计 41307086.32 -- 53863820.20 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
枣庄华润纸业有限公司 5598911.47 13.55%
百隆家具配件（上海）有限公司 1745012.96 4.22%
INTEREX FOREST PRODUCTS LTD 1775377.6 4.30%
PT.WAHANA TATANAN INSANI 490861.59 1.19%
PT.ALBASIA SEJAHTERA MANDIRI 486391.59 1.18%
小 计 10096555.21 24.44%
6、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 11232837.44 190799496.38
合计 11232837.44 190799496.38
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
—— —— ——
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因判断依据
—— —— —— —— ——
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
—— —— ——
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元项目(或被投资单 是否发生减值及其
期末余额 账龄 未收回的原因
位) 判断依据
—— —— —— —— ——
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 9983821.02 10719251.07
应收暂付款 1772095.65 1540979.36
应收出口退税 491000.11 101163.80
委托贷款本金及利息 181301886.79
其 他 3123126.07 907107.07
合计 15370042.85 194570388.09
2) 明细情况
① 类别明细情况期末数
种 类 账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1477526.8
单项计提坏账准备 1477526.85 9.61 100 0.005
2659678.5
按组合计提坏账准备 13892516.00 90.39 19.14 11232837.446
4137205.4
合 计 15370042.85 100.00 26.92
1 11232837.44
(续上表)期初数
种 类 账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1477526.8
单项计提坏账准备 1477526.85 0.76 100.005
193092861.2 2293364.8 190799496.3
按组合计提坏账准备 99.24 1.19
4 6 8
194570388.0 3770891.7 190799496.3
合 计 100.00 1.94
9 1 8
② 期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
青岛晟耀盈辉商业保理有 经单独减值测试，1477526.85 1477526.85 100.00
限公司 预计无法收回
小 计 1477526.85 1477526.85 100.00
③ 采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
应收政府款项组合 491000.11应收委托贷款组合
账龄组合① 7348463.32 1592972.41 21.68
账龄组合② 6053052.57 1066706.14 17.62
小 计 13892516.00 2659678.56
其中：账龄组合①期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内 5307544.08 265377.20 5.00
1-2年 824200.00 164840.00 20.00
2-3年 107928.06 53964.03 50.00
3年以上 1108791.18 1108791.18 100.00
小 计 7348463.32 1592972.41 21.68
账龄组合②期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内 1140877.61 67311.78 5.90
1-2年 3688475.88 478026.48 12.96
2-3年 811899.08 181865.39 22.40
3-4年 121000.00 48702.50 40.25
5年以上 290800.00 290800.00 100.00
小 计 6053052.57 1066706.15 17.62
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏 1477526. 1477526.账准备 85 85
按组合计提 2293364. 2659678.366313.70
坏账准备 86 56
3770891. 4137205.合计 366313.70
71 41
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其他应收款 0.00
5）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期信未来 12个月预 合计
信用损失(未发 用损失(已发生信用期信用损失
生信用减值) 减值)
2021年 1月 1日余额 288923.79 2118588.02 1363379.90 3770891.71
2021年 1月 1日余额在
—— —— —— ——本期
--转入第二阶段 -258830.08 258830.08
--转入第三阶段 -126807.73 126807.73
本期计提 302595.27 -130217.04 193935.47 366313.70
2021年 6月 30日余额 332688.98 2120393.33 1684123.10 4137205.41损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 6939421.80
1至 2年 5990202.73
2至 3年 919827.14
3年以上 1520591.18
3至 4年 717491.18
4至 5年 512300.00
5年以上 290800.00
合计 15370042.85
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计余额数的比例
CAMBODIAN GLORY
押金保证金 2584040.00 1-2年 16.81% 334891.58
WOOD INDUSTRY CO
LTD青岛晟耀盈辉商业
应收暂付款 1477526.85 1-2年 9.61% 1477526.85保理有限公司上海煜璞贸易有限
押金保证金 600000.00 1年以内 3.90% 30000.00公司天津绿城全运村建
押金保证金 500300.00 3年以上 3.26% 500300.00设开发有限公司
华润置地（沈阳）
押金保证金 500000.00 1年以内 3.25% 25000.00有限公司
合计 -- 5661866.85 -- 36.83% 2367718.43
7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备或合同履 备或合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
160285858. 3603446. 15668241 12468014 2997152. 12168298原材料
75 49 2.26 1.12 17 8.95
76471803.6 76471803 64588423 64588423在产品
2 .62 .83 .83
199603841. 4929831. 19467401 18450412 4787700. 17971642库存商品
68 51 0.17 5.27 90 4.37
消耗性生 60270329.8 60270329 61220678 61220678
物资产 2 .82 .37 .37
391327918. 39042334 31611475 31519271
发出商品 904568.77 922035.87
35 9.58 2.01 6.14
委托加工 48666108.4 48666108 36639623 36639623
物资 9 .49 .99 .99
936625860. 9437846. 92718801 78774774 8706888. 77904085合计
71 77 3.94 4.59 94 5.65公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
2997152. 1218059. 3603446.原材料 611765.13
17 45 49
4787700. 1275138. 1133008. 4929831.库存商品
90 90 29 51
发出商品 922035.87 217242.34 234709.44 904568.77
8706888. 2710440. 1979482. 9437846.合计
94 69 86 77
1) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因① 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
② 本期减少的存货跌价准备系随耗用或销售转销。
2) 其他说明期末，已有账面价值8618666.66元的消耗性生物资产用于抵押担保，财产抵押情况如下所示：
被担保单位 抵押权人 账面价值（元） 担保借款金额 借款到期日 备注
(万元)
德兴市绿野林场有德兴市财政局 8618666.66 858.91 2030.5.24-203 借款
限公司 9.08.18
小 计 8618666.66 858.91
8、合同资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收质 100922560. 11045141. 89877419. 109987737.1 11897708. 98090028.2
保金 89 05 84 5 87 8
100922560. 11045141. 89877419. 109987737.1 11897708. 98090028.2合计
89 05 84 5 87 8
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
应收质保金 -852567.82
合计 -852567.82 --
其他说明：
9、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
理财产品[注] 366415443.42 544657666.69
待抵扣增值税 28179973.12 13069996.52
预缴企业所得税 595512.52 3717922.69
合计 395190929.06 561445585.90
其他说明：
[注]子公司使用自有资金购买的短期收益性理财产品
10、长期股权投资本期增减变动
期初余 期末 减值
权益法 其他 宣告发
被投资 额(账 其他 计提 余额 准备
单位 面价 追加 减少
下确认 综合 放现金 其
权益 减值 (账面 期末
值) 投资 投资
的投资 收益 股利或 他
变动 准备 价值) 余额
损益 调整 利润
一、合营企业
二、联营企业浙江隐
24825 2482竹旅游
583.7 5583开发有
6 .76限公司
德清兔 35835 3240 332869367
宝宝金 384.4 078. 8983
7.95
鼎资产 3 99 .39
管理合伙企业
(有限
合伙)苏州兔
3000 3045
宝宝地 45436
000. 436.板有限 .93
00 93公司
60660 3000 2806 363373911
小计 968.1 000. 5662 4420
4.88
9 00 .75 .32
60660 3000 2806 363373911
合计 968.1 000. 5662 4420
4.88
9 00 .75 .32
单位：元其他说明
11、其他非流动金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额分类为以公允价值计量且其变动
402103739.60 321363591.16计入当期损益的金融资产
其中：权益工具投资 402103739.60 321363591.16合计 402103739.60 321363591.16
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 7326160.07 99941.02 7426101.09
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7326160.07 99941.02 7426101.09
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2433618.02 27984.42 2461602.44
2.本期增加金额 109892.40 999.42 110891.82
（1）计提或摊销 109892.40 999.42 110891.82
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2543510.42 28983.84 2572494.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4782649.65 70957.18 4853606.83
2.期初账面价值 4892542.05 71956.60 4964498.65期末，已有账面价值 4853606.83 元的房屋建筑物土地使用权用于抵押。
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 447524004.10 445490381.73
合计 447524004.10 445490381.73
（1）固定资产情况
单位：元房屋及建筑
项目 机器设备 运输工具 其他设备 合计物
一、账面原值：
374635991 313760325. 13766197. 34603725. 736766240.3
1.期初余额.81 64 89 02 6
14755948. 2663893.3
2.本期增加金额 9384982.68 503610.62 27308435.11
42 9
（1）购置 14161003. 248274.34 2139106.6 20657546.52
47 4109162.05 6
（2）在建工程转入 594944.95 5275820.63 255336.28 524786.73 6650888.59
（3）企业合并增加
（4）投入型房地产转入 0.00
（5）企业合并增加 0.00
3.本期减少金额 166779.81 4960102.64 3456.79 261724.70 5392063.94
（1）处置或报废 0.00 4847667.74 0.00 255389.05 5103056.79
（2）转入投资性房地产 0.00
（3） 处置子公司减少 0.00
（4）其他减少[注] 166779.81 112434.90 3456.79 6335.65 289007.15
389225160 318185205. 14266351. 37005893. 758682611.5
4.期末余额.42 68 72 71 3
二、累计折旧 0.00
122881252 138327678. 7407648.0 21172154. 289788732.9
1.期初余额.09 01 8 80 8
7487421.4 10660823.3 1689465.3
2.本期增加金额 840360.09 20678070.32
9 6 8
7487421.4 10660823.3 1689465.3
（1）计提 840360.09 20678070.32
9 6 8
2) 投资性房地产转入 0.00
3) 企业合并增加 0.00
3.本期减少金额 8372.28 612095.05 895.96 173958.23 795321.52
（1）处置或报废 0.00 596560.81 0.00 172226.12 768786.93
（2） 转入投资性房地
0.00产
（3）处置子公司减少 0.00
（4） 其他减少[注] 8372.28 15534.24 895.96 1732.11 26534.59
130360301 148376406. 8247112.2 22687661. 309671481.7
4.期末余额.30 32 1 95 8
三、减值准备 0.00
1399105.0
1.期初余额 88020.63 0.00 0.00 1487125.652
2.本期增加金额 0.00
（1）计提 0.00
3.本期减少金额 0.00
（1）处置或报废 0.00
1399105.0
4.期末余额 88020.63 0.00 1487125.652
四、账面价值 0.00
257465754 169720778. 6019239.5 14318231. 447524004.1
1.期末账面价值.10 73 1 76 0
250355634 175344627. 6358549.8 13431570. 445490381.7
2.期初账面价值.70 00 1 22 3
[注]系子公司TUBAO (CAMBODIA) DECORATION MATERIAL CO.LTD和TB FLOORING (CAMBODIA)
CO.LTD.外币财务报表折算差异期末，已有账面价值43340788.57元的房屋及建筑物用于抵押担保。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 576819.41 权证在办中，尚未取得房屋及建筑物 5013092.43 消防装置仍在完善办理中
小 计 5589911.84
（5）固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
14、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 60886125.44 24443725.20
合计 60886125.44 24443725.20
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 8000万
平方米石膏 6212499.8
5634325.71 5634325.71 6212499.88
板一期项目 8
[注]
年产 200万
平方米全装 20342307.1 20342307.1 9204416.3
9204416.31
修定制柜项 8 8 1目
34909492.5 34909492.5 9026809.0
零星项目 9026809.01
5 5 1
60886125.4 60886125.4 24443725. 24443725.2合计
4 4 20 0
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元工程 其
本期 利息
本期 累计 中： 本期本期 转入 资本
项目名 预算 期初 其他 期末 投入 工程 本期 利息 资金
增加 固定 化累
称 数 余额 减少 余额 占预 进度 利息 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 资本 化率
金额 额
例 化金
额年产
8000万 115
621 921 563
平方米 500 3433 77.9 80.0
249 536. 432 其他
石膏板 000. 62.78 8% 0%
9.88 95 5.71
一期项 00
目[注]349
902 3313 572 152
零星项 094
680 4981 935 294 其他
目 92.5
9.01 .78 1.64 6.605年产
200万 105 203
920 1113
平方米 500 423 40.6 41.0
441 7890 其他
全装修 000. 07.1 8% 0%
6.31 .87
定制柜 00 8项目
221 244 608
4461 665 152
000 437 861
合计 6235 088 294 -- -- --
000. 25.2 25.4.43 8.59 6.60
00 0 4
[注]：年产 8000 万平方米石膏板项目分两期实施，其中一期投资 15550 万元(含流动资金4000 万元)，二期投资 7350 万元（含流动资金 2000 万），共 22900 万元。上述工程累计投入占预算比例和工程进度均系按照一期投资扣除流动资金后 11550 万元计算。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
（4）工程物资
□ 适用 √ 不适用
15、使用权资产单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 58372907.09 58372907.09
2.本期增加金额 12729289.83 1368016.29 14097306.12
（1）租入 12729289.83 1368016.29 14097306.12
3.本期减少金额
4.期末余额 71102196.92 1368016.29 72470213.21
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 8753063.29 80157.18 8833220.47
（1）计提 8753063.29 80157.18 8833220.47
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 8753063.29 80157.18 8833220.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 62349133.63 1287859.11 63636992.74
2.期初账面价值 58372907.09 58372907.09
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 管理软件 著作权及域名 合计
一、账面原值
84917578 32000000 15756926.8 41673866.6 174348372.1.期初余额.70 .00 3 7 20
2.本期增加金额 3169094.21 3169094.21
（1）购置 3169094.21 3169094.21
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）转入投资性房地产
（4）其他减少
84917578 32000000 18926021.0 41673866.6 177517466.4.期末余额.70 .00 4 7 41
二、累计摊销
19766798 5647058. 33339093.3 66573254.0
1.期初余额 7820303.74.19 82 3 8
1882352.2.本期增加金额 908784.59 1314457.04 2083693.32 6189287.8994
1882352.
（1）计提 908784.59 1314457.04 2083693.32 6189287.8994
（2） 投资性房地产转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
20675582 7529411. 35422786.6 72762541.9
4.期末余额 9134760.78.78 76 5 7
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
64241995 24470588 104754924.1.期末账面价值 9791260.26 6251080.02.92 .24 44
65150780 26352941 107775118.2.期初账面价值 7936623.09 8334773.34.51 .18 12
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
期末，已有账面价值 19903722.74 元的土地使用权用于抵押担保。
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元本期增加 本期减少被投资单位名称或形成商誉
期初余额 企业合并形 期末余额
的事项 处置成的
431542982.7 431542982.7杭州多赢网络科技有限公司
8 8
448348166.3 448348166.3青岛裕丰汉唐木业有限公司
2 2德兴市兔宝宝装饰材料有限
1125091.35 1125091.35公司
881016240.4 881016240.4合计
5 5
（2）商誉减值准备
单位：元本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
1125091.德兴市兔宝宝装饰材料有限公司 1125091.3535
1125091.合计 1125091.3535商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
1)商誉减值测试的过程与方法、结论项 目 杭州多赢网络科技有限公 青岛裕丰汉唐木业有限公
司[注] 司
商誉账面余额① 431542982.78 448348166.32
商誉减值准备余额②
商誉账面价值③=②-① 431542982.78 448348166.32
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 192149214.14
调整后的商誉账面价值⑤=③+④ 431542982.78 640497380.46
资产组的账面价值⑥ 105172037.05 921568851.51
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ 536715019.83 1562066231.97
包含商誉的资产组的可收回金额⑧[注1] 558000000.00 1604000000.00
减值损失⑨=if(⑧>⑦0 ⑦-⑧) 0 0
其中：应确认的商誉减值损失⑩=if(⑨>⑤⑤⑨)公司享有的股权份额⑾ 100% 70%
被审计单位应确认的商誉减值损失⑿=⑾*⑩ 0.00 0.00
[注]上述资产组杭州多赢网络科技有限公司预计未来可收回金额利用了坤元资产评估有限公司2021年4月1日出具的《德华兔宝宝装饰新材股份有限公司拟对收购杭州多赢网络科技有限公司股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组组合价值评估项目资产评估报告》(坤元
评报〔2021〕200号)的评估结果。
2) 商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法2.1) 重要假设及依据
① 公司未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。
② 假设评估对象处于交易过程中，资产评估师根据评估对象的交易条件等模拟市场进行评估，评估结果是对评估对象最可能达成交易价格的估计。
③ 假设评估对象所涉及企业按评估基准日现有的管理水平继续经营，不考虑该企业将来的所有者管理水平优劣对企业未来收益的影响。
④ 假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，被评估单位所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。
⑤ 有关利率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
2.2) 关键参数关键参数
项 目 预测期 预测期增长 稳定期增长 利润率 折现率
率 率
杭州多赢网络2021年-2025年(后续 [注1] 持平 根据预测的收入、成本、 15.35%科技有限公司 为稳定期) 费用等计算
青岛裕丰汉唐2021年-2025年(后续 [注2] 持平 根据预测的收入、成本、 14.34%木业有限公司 为稳定期) 费用等计算
[注1]杭州多赢网络科技有限公司主要经营电子商务全网营销服务，根据电子商务未来现金流量的特点，结合杭州多赢网络科技有限公司已签订合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析。
[注2]青岛裕丰汉唐木业有限公司主要经营建筑装修装饰工程服务，根据建筑工程未来现金流量的特点，结合青岛裕丰汉唐木业有限公司已签订合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析。
2.3）业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响:
根据公司与青岛裕丰汉唐木业有限公司及其股东签订的《股权转让协议》， 青岛裕丰公司2019年、2020年、2021年承诺净利润数（合并报表当期实现的扣除非经常性损益前后归属于母公司股东净利润的孰低数）分别不低于7000万元、10500万元、14000万元。
青岛裕丰公司2019年度经审计的合并报表净利润（扣除超额奖励前）为8237.98万元，2019年度非经常性损益为111.45万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为8126.53万元，超过承诺数1126.53万元，完成本年承诺净利润的116.09%。青岛裕丰公司2020年度经审计的合并报表净利润（扣除超额奖励前）为13127.69万元，2020年度非经常性损益352.23万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为12775.46万元，超过承诺数2275.46万元，完成本年承诺净利润的121.67%。
18、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
专卖店经营用具 490012.61 139036.36 155370.12 473678.85
土地租赁费 6297751.66 162191.52 61600.28 6073959.86经营租入固定资
1310865.73 217353.94 1093511.79产改良支出
服务费 161886.80 53962.26 107924.54
合计 8260516.80 139036.36 588877.84 61600.28 7749075.04其他说明
其他减少系子公司TB FLOORING (CAMBODIA) CO.LTD.外币财务报表折算差异。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 14930853.26 3550864.41 19364390.83 4337145.43内部交易未实现利
342161.88 85540.47 3157974.75 520896.32润
坏账准备 112345022.70 27729300.56 107231446.62 26379007.07其他非流动金融资
81837331.13 12275599.67 124077479.57 18611621.94产公允价值变动
递延收益 12322478.04 2290067.50 13078343.89 2408129.68
超额奖励 10205955.48 2551488.87 10205955.48 2551488.87
股权激励费用 24418693.80 4735827.96 5006250.00 970557.50
合计 256402496.29 53218689.44 282121841.14 55778846.81
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 14930853.26 3550864.41 19364390.83 4337145.43
内部交易未实现利 342161.88 85540.47 3157974.75 520896.32
润
坏账准备 112345022.70 27729300.56 107231446.62 26379007.07其他非流动金融资
81837331.13 12275599.67 124077479.57 18611621.94产公允价值变动
递延收益 12322478.04 2290067.50 13078343.89 2408129.68
超额奖励 10205955.48 2551488.87 10205955.48 2551488.87
股权激励费用 24418693.80 4735827.96 5006250.00 970557.50
合计 256402496.29 53218689.44 282121841.14 55778846.81
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合
38889808.52 9722452.13 41190018.87 10297504.72并资产评估增值
原值 500万以下固
定资产折旧一次性 25409345.08 3859203.71 27113214.70 4114784.15扣除
合计 64299153.60 13581655.84 68303233.57 14412288.87
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 53218689.44 55778846.81
递延所得税负债 13581655.84 14412288.87
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 47252003.03 32200453.37
资产减值准备 11951801.13 7894692.36
递延收益 5941540.52 6354722.76
股权激励 1023099.88 378400.00
合计 66168444.56 46828268.49
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
2021年 3149391.02 3149391.02
2022年 4328743.86 4328743.86
2023年 11576362.14 11576362.14
2024年 11921308.46 11921308.46
2025年 630802.11 1224647.89
2026年 15645395.44
合计 47252003.03 32200453.37 --
20、其他非流动资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
109709 109709 961355 961355预付长期资产购置款
79.90 79.90 9.90 9.90
109709 109709 961355 961355合计
79.90 79.90 9.90 9.90
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
质押借款 8361815.57 10478537.50
抵押借款 13469193.33 7416623.34
保证借款 735447974.95 400846296.95
信用借款 80043333.33 207078925.00
抵押及保证借款 110747750.00 110754750.00
合计 948070067.18 736575132.79
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
22、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 11000000.00 11000000.00
银行承兑汇票 141333300.00 98333333.33
合计 152333300.00 109333333.33
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
应付材料采购等经营款项 1269202104.60 1300151292.50
应付长期资产购置款 19041072.60 25972687.47
合计 1288243177.20 1326123979.97
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
□ 适用 √ 不适用
24、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
预收货款 267112172.58 243308131.97
预收技术服务费 5639038.91 978074.83
合计 272751211.49 244286206.80
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
94165507.7 244075798.9
一、短期薪酬 216040074.97 66129783.69
1 9
二、离职后福利-设定提存计
11267293.90 11212817.13 54476.77划
94165507.7 255288616.1
合计 227307368.87 66184260.46
1 2
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
195747329. 223963750.6
1、工资、奖金、津贴和补贴 94025635.06 65809213.5921 8
2、职工福利费 9148135.71 8983582.45 164553.263、社会保险费 54684.54 7291073.09 7308731.01 37026.62其中：医疗保险费 54684.54 6733630.15 6754003.01 34311.68工伤保险费 504046.82 503310.45 736.37
生育保险费 53396.12 51417.55 1978.57
4、住房公积金 4966.00 3676916.84 3650631.84 31251.005、工会经费和职工教育经费 80222.11 176620.12 169103.01 87739.22216040074. 244075798.9
合计 94165507.71 66129783.69
97 9
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 10873704.34 10821161.28 52543.062、失业保险费 393589.56 391655.85 1933.71合计 11267293.90 11212817.13 54476.77
26、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 37734289.83 41464476.12
消费税 135152.23 343621.68
企业所得税 86312239.46 106168163.15
个人所得税 196034.42 6859612.94
城市维护建设税 429832.71 767061.34
房产税 426253.02 2003170.72
土地使用税 217071.54 957325.48
印花税 169136.52 329532.59
教育费附加 229415.48 336679.82
地方教育附加 152864.62 224375.43
地方水利建设基金 24.96 30509.27
环境保护税 11511.21 11226.29
合计 126013826.00 159495754.83
27、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
应付股利 146548877.60 0.00
其他应付款 217291423.80 228682116.77
合计 363840301.40 228682116.77
（1）应付利息
□ 适用 √ 不适用
（2）应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额
普通股股利 146548877.60 0.00
合计 146548877.60 0.00其他说明，包括重要的超过 1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
押金保证金 115220594.68 99225996.00
运保费等 14784770.90 19097942.11
股权激励股回购义务 81343500.00 81343500.00
借 款 20477777.78
其 他 5942558.22 8536900.88
合计 217291423.80 228682116.77
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
□ 适用 √ 不适用
28、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 31085544.57 18507587.22
合计 31085544.57 18507587.22
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
保证借款 10011527.78 10012680.56
保证及质押借款 140173055.55 230393194.45
合计 150184583.33 240405875.01
长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间：
德华集团控股股份有限公司于2020年5月27日对德华兔宝宝装饰新材股份有限公司向中
国建设银行股份有限公司德清支行的10000000.00元借款提供担保；子公司德华兔宝宝投资
管理有限公司于2020年1月14日将其持有的青岛裕丰汉唐木业有限公司70%的股权质押给中国
工商银行股份有限公司德清支行，用于对140000000.00元借款提供担保。
30、租赁负债单位：元项目 期末余额 期初余额
应付租赁款 63570508.82 55848658.33
合计 63570508.82 55848658.33
31、长期应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
长期应付款 9352197.98 9318289.40
合计 9352197.98 9318289.40
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
林业贷款 9352197.98 9318289.40
合 计 9352197.98 9318289.40
其他说明：
子公司德兴市绿野林场有限公司从德兴市财政局以林木资产抵押借入的“日本政府贷款江西造林项目”贷款本息合计9352197.98元。
（2）专项应付款
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
—— —— —— —— —— ——
其他说明：无32、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目 期末余额 期初余额
超额奖励 10205955.48 10205955.48
合计 10205955.48 10205955.48注：系子公司德华兔宝宝投资管理有限公司与青岛裕丰汉唐木业有限公司及其股东签订的《股权转让协议》所披露的交易方案中确定的超额完成的奖励机制，达成业绩承诺的前提下，给予青岛裕丰汉唐木业有限公司经营团队的超额奖励。
33、递延收益项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因与形成资产相关或与以后期
政府补助 19433066.65 78100.00 1247148.09 18264018.56间收益相关的政府拨付款项
合计 19433066.65 78100.00 1247148.09 18264018.56 --
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因与形成资产相关或与以后期
政府补助 19433066.65 78100.00 1247148.09 18264018.56间收益相关的政府拨付款项
合计 19433066.65 78100.00 1247148.09 18264018.56 --
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收补助金额
入金额 金额 金额 益相关与资产相
167122 78100.0 103694 157533 与资产相关政府补
05.32 0 9.67 55.65 关助与收益相
272086 210198. 251066 与收益相关政府补
1.33 42 2.91 关助
194330 78100.0 124714 182640
小 计
66.65 0 8.09 18.56
其他说明：
其他变动为政府补助本期计入当期损益金额情况，详见本财务报告七之 62 说明。
34、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 发行新 公积金转 期末余额
送股 其他 小计
股 股
股份总数 774756002. 7747560
00 02.00
35、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢39628162.46 39628162.46
价）
其他资本公积 71521741.31 20057143.78 91578885.09
合计 111149903.77 20057143.78 131207047.55其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期因股权激励新增其他资本公积20057143.78元的原因详见本财务报告十三之说明。
36、库存股单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份回购 199985893.94 299097501.03 499083394.97
合计 199985893.94 299097501.03 499083394.97其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经第七届董事会第六次会议审议、2021年第一次临时股东大会决议、第七届董事会第九
次会议决议，公司在六个月内以自有资金以集中竞价方式回购公司股份，此次股份回购价格为不超过人民币10.00元/股，回购的资金总额最低不低于人民币1.5亿元，最高不超过人民币3亿元，截至2021年6月30日止，公司通过回购专用证券账户已支付股份回购款人民币299097501.03元。
37、其他综合收益单位：元本期发生额
减：前减：前期期计入计入其
期初余 其他综
项目 本期所 减：所 税后归 税后归期末他综合
额 得税前 合收益 得税费 属于母 属于少 余额收益当
发生额 当期转 用 公司 数股东期转入入留存损益收益
-1055 -51
二、将重分类进损益的其 -4209 -8959 -1593
274.4 058
他综合收益 869.06 41.95 32.50
5 11.0
1
-51
-1055
外币财务报表折算 -4209 -8959 -1593 058
274.4
差额 869.06 41.95 32.50 11.051
-51
-1055
-4209 -8959 -1593 058
其他综合收益合计 274.4
869.06 41.95 32.50 11.051其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。
38、专项储备单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1077884.05 1077884.05
合计 1077884.05 1077884.05其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期专项储备增减变化系公司计提及使用的安全生产费用。
39、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 144866624.96 144866624.96
合计 144866624.96 144866624.96
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
40、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1034028844.71 833709246.21
调整后期初未分配利润 1034028844.71 833709246.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润 313723875.86 42820518.79应付普通股股利 146548877.60 187021152.25
期末未分配利润 1201203842.97 689508612.75
调整期初未分配利润明细：
1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2) 由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3) 由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5) 其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
41、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3638593509.12 3135456844.33 1828990583.36 1539069318.67
其他业务 191093286.69 27848978.12 133299675.83 20947212.70
合计 3829686795.81 3163305822.45 1962290259.19 1560016531.37
收入相关信息：
单位：元合同分类 家具行业 其他行业 合计
其中：
装饰材料销售 2667680118.64 2667680118.64
成品家具销售 847303589.83 847303589.83
科技木销售 86378524.82 86378524.82
品牌授权销售 154405056.99 154405056.99
林木产品 0.00
其 他 73791921.43 73791921.43
小 计 3755767290.28 73791921.43 3829559211.71
其中：
境 内 3647266965.85 73791921.43 3721058887.28
境 外 108500324.43 108500324.43
小 计 3755767290.28 73791921.43 3829559211.71商品（在某一时点转让） 3755767290.28 33678290.33 3789445580.61服务（在某一时点提供） 25026229.96 25026229.96
服务（在某一时段内提15087401.14 15087401.14
供）
小 计 3755767290.28 73791921.43 3829559211.71
与履约义务相关的信息：
注：收入按主要类别的分解信息不含房租收入127584.10元。
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值的收入为195699323.48元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1754623563.86 元，其中，1429554492.11 元预计将于 2021 年度确认收入；
325069071.75 元预计将于 2022 年度确认收入。
42、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
消费税 1818151.97 1362415.56
城市维护建设税 5106190.32 2191411.16
教育费附加 4588617.44 1964220.78
房产税 800409.07 476773.58
土地使用税 434142.68 422815.71
印花税 726570.18 389846.50
车船税 4440.88 5130.40
环境保护税 20983.66 22482.30
租赁税 12436.10
福利税 9850.80 9278.13
预扣税 10637.23
合计 13519994.23 6856810.22
43、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
市场推广宣传费 28728944.33 26405085.25
职工薪酬 77403945.36 60823685.05
运输保险费 18555658.38
销售业务费 26795675.51 13918544.31
其 他 4317580.94 10171184.56
合计 137246146.14 129874157.55
44、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 65821707.79 60285990.06
办公经费 16302302.01 12091168.99
折旧费 5136295.20 4666239.65
股权激励费用 20057143.78
业务招待费 2379562.02 2215189.15
中介费 6152522.80 3022936.37
保险费 1186387.69 836592.58
其 他 5167258.80 3434346.19
合计 122203180.09 86552462.99
45、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18250037.26 10685893.68
材 料 5752674.15 4001154.97
折旧及摊销 1633246.28 1400732.18
其 他 3922853.74 3400128.87
合计 29558811.43 19487909.70
46、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 35845752.23 36021043.41
利息收入 -18445762.94 -5589538.01
汇兑净损益 784421.28 -871344.82
其 他 2329551.61 1384362.51
合计 20513962.18 30944523.09
47、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助[注] 1036949.67 760571.34
与收益相关的政府补助[注] 7500224.55 9258626.73
代扣个人所得税手续费返还 177160.15
增值税加计扣除 15195.10
合 计 8729529.47 10019198.07
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报告七之 62 说明
其他说明：软件产品增值税即征即退返还 589653.68 元和进项税额加计抵减 15195.10 元计入本期经常性损益。
48、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 739114.88 676425.22
处置长期股权投资产生的投资收益 4761178.90交易性金融资产在持有期间的投资收
707265.00 125753.42益
其中：分类为以公允价值计量且707265.00 125753.42其变动计入当期损益的金融资产
处置交易性金融资产取得的投资收益 1953620.08
其中：应收账款[注] 1197866.08理财产品收益 21422137.46 9127559.67
委托贷款投资收益 753772.90 22198311.79
合计 30337089.22 32128050.10
其他说明：
[注]本期处置应收账款取得的投资收益1197866.08元，情况详见本财务报告十六之1说明。
49、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 42240148.44 -96736676.42
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动42240148.44 -96736676.42收益
合计 42240148.44 -96736676.42
50、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -366313.70 -171265.63
应收账款减值损失 -4844748.35 -4910366.24
应收款项融资减值损失 -496554.31
应收票据减值损失 -2746866.79 -994591.53
合计 -7957928.84 -6572777.71
51、资产减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成
-2710440.69 -3863584.60本减值损失
十二、合同资产减值损失 852567.82
合计 -1857872.87 -3863584.60
52、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -74918.61 -60607.36
合 计 -74918.61 -60607.36
53、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额的金额
非流动资产毁损报废收益 174.24 174.24
赔偿收入 3630931.45 747790.72 3630931.45
罚款收入 2807203.10 1590975.50 2807203.10
其 他 2516796.37 589717.53 2516796.37
合计 8955105.16 2928483.75 8955105.16
54、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额的金额
对外捐赠 108864.99 5100000.00 108864.99
非流动资产毁损报废损失 56044.29 272618.20 56044.29
罚款、滞纳金 64884.38 9065.60 64884.38赔款支出 1038068.76 23625.00 1038068.76
地方水利建设基金 51954.50
其 他 20001.78 546679.71 20001.78
合计 1287864.20 6003943.01 1287864.20
55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 94962997.75 24471421.71
递延所得税费用 1729524.34 -6394016.76
合计 96692522.09 18077404.95
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 422422167.06
按法定/适用税率计算的所得税费用 105605541.81
子公司适用不同税率的影响 -3346105.39
调整以前期间所得税的影响 481482.55
非应税收入的影响 -2181273.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 110589.02使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
314687.52影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
20129.83或可抵扣亏损的影响
研究开发费用加计扣除的影响 -4301150.23
残疾人工资加计扣除 -11379.75
所得税费用 96692522.09
其他说明：无56、其他综合收益详见财务报告七之 37 说明。
57、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到保证金及押金 92739826.73 61480037.50
收到的政府补助 6927662.97 8324966.16
收回暂付款 1009386.68
收到租金收入 134000.00 200000.00
收到利息收入 2890979.09 839110.54
其 他 12138387.27 6833256.98
收到的代收应付款项 3414819.86 3184117.05
合计 119255062.60 80861488.23
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
销售费用付现支出 60487965.50 57786926.42
管理费用和研发费用付现支出 47078032.90 27783777.86
财务费用付现支出 859732.92 1496399.46
支付保证金及押金 96164738.92 16785866.20
其 他 2036152.07 10713690.42
支付暂借款 922846.44 1365469.16
支付的代收应付款项 454325.95 2105959.97
合计 208003794.70 118038089.49
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
项 目
收回委托贷款本金 180000000.00 498000000.00
合计 180000000.00 498000000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
借出委托贷款本金 180000000.00
合计 180000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他借款 24500000.00
合计 24500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
回购社会公众股 299097501.03
支付少数股东借款本金及利息 25302777.78
租赁付款 7948189.31
合计 332348468.12
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
58、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 325729644.97 42318602.14
加：资产减值准备 9815801.71 10436362.31固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资20787962.72 15175686.32产折旧
使用权资产折旧 8833220.47
无形资产摊销 6190287.31 5657608.88
长期待摊费用摊销 588877.84 562020.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损74918.61 331644.55失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 55870.05 1581.01
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -42240148.44 96736676.42
财务费用（收益以“－”号填列） 36630173.51 35149698.59
投资损失（收益以“－”号填列） -30337089.22 -32128050.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2560157.37 -28968497.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -830633.03 -712258.41
存货的减少（增加以“－”号填列） -150857598.98 -151689667.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -32345083.64 -13207031.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -225722.50 -126755198.06
其他 20057143.78 50706.06
经营活动产生的现金流量净额 174487782.53 -147040117.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 884742008.99 472966481.72
减：现金的期初余额 655240805.66 790035453.23加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 229501203.33 -317068971.51
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 884742008.99 655240805.66
其中：库存现金 876153.67 547162.08可随时用于支付的银行存款 882734606.46 653582330.02
可随时用于支付的其他货币资金 1131248.86 1111313.56
三、期末现金及现金等价物余额 884742008.99 655240805.66
其他说明：
(5) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 2010331.5
其中：支付货款 2010331.5支付固定资产等长期资产购置款
(6) 现金流量表补充资料的说明
现金流量表中现金及现金等价物期初数为655240805.66元，资产负债表中货币资金期末数为703268327.18元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金39333333.33元、为开立保函存入保证金2322528.33元、为开具信用证存入的保证金2545000.00元、履约保证金3570922.28元、用作电力保证金的定期存款120000.00元、冻结的银行存款135737.58元。
现金流量表中现金及现金等价物期末数为884742008.99元，资产负债表中货币资金期初数为952798353.13元，差额系现金流量表现金期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金53383320.00元，信用证保证金6496408.79元、保函保证金7920561.08元及用作电力保证金的定期存款136054.27元。
59、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
60、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 68056344.14 保证金、银行账户冻结余额应收票据 8361815.57 质 押
存货 8618666.66 抵 押
固定资产 43340788.57 抵 押
无形资产 19903722.74 抵 押
投资性房地产 4853606.83 抵 押
合计 153134944.51 --
其他说明：2015 年至 2017 年杭州小葵科技有限公司为深圳小牛在线互联网信息咨询有限公司提供技术服务，2020 年 9 月 22 日杭州小葵科技有限公司银行账户 13.61 万元被深圳市公安局南山分局查封冻结。杭州小葵科技有限公司拟进行申诉。
61、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 6288122.80 6.4601 40621904.16欧元 521635.15 7.6862 4009392.09
港币 57777.54 0.8321 48079.08
应收账款 -- --
其中：美元 6058739.82 6.4601 39140065.12欧元 640098.45 7.6862 4919924.71港币其他应收款
其中：美元 418647.00 6.4601 2704501.48应付账款
其中：美元 3192818.82 6.4601 20625928.86其他应付款
其中：美元 193114.87 6.4601 1247541.37长期借款 -- --
其中：美元欧元港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司名称 注册地 记账本位币 选择依据
德华兔宝宝工贸有限公司 香港 美元 公司经营通用结算货币
香港悦希科技有限公司 香港 人民币 母公司通用结算货币
TUBAO (CAMBODIA) DECORATION 柬埔寨 美元 公司经营通用结算货币
MATERIAL CO.LTD.TB FLOORING (CAMBODIA) CO.LTD. 柬埔寨 美元 公司经营通用结算货币
62、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助 1036949.67 其他收益 1036949.67
与收益相关的政府补助 7692579.80 其他收益 7692579.80
小计 8729529.47 8729529.47
1) 与资产相关的政府补助
项 目 期初 本期新增补 本期摊销 期末 本期摊销 说明
递延收益 助 递延收益 列报项目
省级企业研究院专项资金 399315.70 33630.76 365684.94 其他收益 [注1]
造林基金专项补助 5822139.51 78100 459198.89 5441040.62 其他收益 [注2]
拨付“三名”企业培育专 752582.04 86360.51 666221.53 其他收益 [注3]项资金2015年浙江省湖州市“南 317899.71 39511.62 278388.09 其他收益 [注4]太湖精英计划”领军型创
新团队项目合同书(B类)
德清县2017年度第二批科 532583.25 32083.35 500499.90 其他收益 [注5]技创新专项资金
工业与信息化发展财政专 2527800.00 180550 2347250.00 其他收益 [注6]项资金“基于机器视觉的地板表 70000.00 70000.00 [注7]板分等技术的研究”项目经费
2019年智能化技术改造项 1826104.17 158791.66 1 667312.51 其他收益 [注8]目奖励资金
年产4000万平方米纸面石 4463780.94 46822.88 4416958.06 其他收益 [注9]膏板项目
小 计 16712205.3 78100 1036949.6 15753355.6
2 7 5
[注1]浙江省财政局、科学技术厅《下达2013年省级企业研究院专项资金》(浙财教〔2013〕119号)
[注2]德兴市财政局、德兴市林业局 《2011年度防护林工程建设资金》(德财字〔2016〕40号、德财字〔2016〕250号)，德兴市财政局、德兴市林业局《2013年度现代农业油茶资金》(德财字〔2016〕146号)，德兴市财政局、德兴市林业局《2013年林业血防林建设资金》(德财字〔2016〕39号)，德兴市财政局、德兴市林业局《2014年林业血防林建设资金》(德财字〔2016〕39号)，德兴市财政局、德兴市林业局《2015年中央财政森林抚育资金》(德财字〔2016〕263号)，德兴市财政局、德兴市油茶产业发展领导小组《2015年度林业发展建设资金》(德财字〔2016〕62号)，德兴市财政局、德兴市林业局《2015年林业血防林建设资金》(德财字〔2016〕240号)，德兴市林业局《2017年生物防火林带建设资金》(德财字〔2017〕36号)，德兴市林业局《关于拨付德兴市2017年度林业发展建设奖补资金说明》(德财字〔2018〕303号)，德兴市生态公益国有林场《关于下达2017年生物防火林带次年抚育工程建设补助资金的通知》(德林局发〔2019〕02号)，德兴市财政局《关于下拨2017年、2018年防护林工程建设补助资金的通知》(德财字〔2019〕20号)，德兴市林业局《关于下拨德兴市2017年森林抚育项目补贴资金的通知》(德财字〔2019〕25号)，德兴市财政局《关于下拨2016年度省级森立质量提升装箱低产低效林改造(更新改造乡土珍贵树种、更新改造其他树种、补植补造)第二批补助资金的通知》(德财字〔2019〕45号)，德财字（2021）65号关于下拨2019年第二批防护林工程建设补助资金的通知[注3]德清县财政局、德清县经济和信息化委员会《关于拨付“三名”企业培育专项资金的通知》(德财企〔2016〕106号)[注4]德清县人民政府《2015年浙江省湖州市“南太湖精英计划”领军型创新团队项目合
同书(B类)》
[注5]德清县科学技术局《关于下达德清县2017年度第二批科技创新专项资金的通知》(德
科〔2017〕70号)[注6]德清县财政局、德清县经济和信息化委员会《关于下达2018年省工业与信息化发展财政专项资金 (木工板产品升级项目)补助的通知》(德财企〔2018〕115号)[注7]国家木竹产业技术创新战略联盟《科研计划课题任务合同书 基于机器视觉的地板表板分等技术的研究》[注8]德清县经济和信息化局、德清县财政局《关于下达2019年度智能化技术改造项目奖励资金的通知》(德经信发〔2020〕7号)[注9]安徽宁国港口生态工业园区管委会《“年产4000万平方米纸面石膏板项目”补充合同》
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助项 目 期初 本期 本期结转 期末 本期结转 说 明
递延收益 新增补助 递延收益 列报项目
2013年农业科技成果转 93298.17 7038.44 86259.73 其他收益 [注1]化项目资金
示范基地建设资金 29626.40 29626.40 其他收益
院士工作站补助资金 146390.25 11020.98 135369.27 其他收益 [注2]
拨付“三名”企业培育 859926.39 859926.39 其他收益 [注3]专项资金
浙江省重大科技专项农 3246.26 3246.26 其他收益 [注4]业项目补助资金
拨付“三名”企业培育 1126419.92 130185.06 996234.86 其他收益 [注5]专项资金
德清县人力资源和社会 400000.00 400000.00 其他收益 [注6]保障局“南太湖精英计划”人才项目配套资金
国家重点研发计划 61953.94 61953.94 其他收益 [注7]
小 计 2720861.33 210198.42 2510662.91
[注1]浙江省财政厅《2013年农业科技成果转化项目资金》(浙财农〔2013〕241号)
[注2]浙江省财政厅、科学技术协会《浙江省院士专家工作站建设补助》(浙财教〔2012〕129号)[注3]德清县财政局、德清县经济和信息化委员《会关于拨付“三名”企业培育专项资金的通知》(德财企〔2016〕106号)
[注4]浙江省财政厅《浙江省省级科技研发和成果转化项目经费管理办法》(浙财教〔2012〕
357号)、浙江省科学技术厅《浙江省科技计划项目合同书》(2018C02008)[注5]德清县财政局、德清县经济和信息化委员会《关于拨付2018年省工业与信息化发展财政专项资金(深化“三名”培育专项)的通知》(德财企〔2018〕107号)
[注6]德清县人民政府《2017湖州市“南太湖精英计划”创新领军人才及项目合同书》[注7]中国林科院木工所《关于国家重点研发计划项目“珍贵树种木门增值加工技术集成于示范研究”课题2020年度中央财政资金下拨计划的函》(木科字〔2020〕21号)
3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助项 目 金 额 列报项目 说 明
就业资金补贴 200.00 其他收益 湖州市人力资源和社会保障局关于2020年湖州市企业赴杭
州招牌会招牌补贴湖委人领办（2020）3号
中小微企业一次性 7000.00 其他收益 关于德清县中小微企业一次性吸纳就业补贴实施办法湖政
吸纳就业补贴 办发（2020）23号
2020年度外贸奖励 1062600.00 其他收益 德清县商务局《关于2020年度德清县外贸奖励资金》2020年度外包奖励 12000.00 其他收益 德清县商务局德清县人民政府《关于进一步加快我县开放型经济发展的若干意见》德政发（2008）26号工业经济工作奖励 2125000.00 其他收益 德清县经信局关于《德清县制造业高质量发展若干政策意见》德委发（2020）8号国家级绿色工厂供 500000.00 其他收益 中共德清县委《德清县人民政府关于德清县制造业高质量应链管理企业奖励 发展若干政策意见》(德委发（2020）8号)2020亩均论英雄奖 200000.00 其他收益 德清县经信局《关于德清县制造业高质量发展若干政策意励 见》德委发（2020）8号
专利补助款 28340.00 其他收益 浙江省财政厅关于提前下达2021年市场监管和知识产权专
项资金的通知浙财厅（2020）55号省技术创新项目奖 100000.00 其他收益 中共德清县委德清县人民政府《关于德清县制造业高质量励 发展若干政策意见》德委发（2020）8号浙江制造精品奖励 100000.00 其他收益 中共德清县委德清县人民政府《关于德清县制造业高质量发展若干政策意见》德委发（2020）8号
2020年环污险补助 30000.00 其他收益 湖州市生态环境局德清分局关于下达2020年度环境污染责
任保险补助资金（第二批）的通知德环函（202)21 号博士后科研工作站 260000.00 其他收益 中共德清县委德清县人民政府《关于实施新时代人才强县资助 战略服务德清高质量赶超发展的意见》德委发（2020）10号认证补助款 80000.00 其他收益 中共德清县委德清县人民政府《关于实施新时代人才强县战略服务德清高质量赶超发展的意见》德委发（2020）10号
2020年县级科技项 120000.00 其他收益 德清县科技局2021年度第一批科技创新专项资金德科
目补助 [2021]8号
中国博士后科学基 80000.00 其他收益 中国博士后科学基金会
金会第69批资助经费2020服务业政策兑 150000.00 其他收益 德清县人民政府《关于德清县人民政府关于支持服务业加现奖励 快发展的若干意见》德政发〔2020〕27号招聘补贴 3000.00 其他收益 德清县人民政府《关于实训生活补贴、招用后一次性用工补贴、应聘补贴和招聘补贴申报办理的实施办法》财政部、税务总局关 7472.89 其他收益 关于小规模纳税人相关税收政策：财税〔2019〕13号；财于支持个体工商户 政部税务总局公告2021年第11号；税务总局公告2021年第
的公告 12号
高新技术企业奖励 200000.00 其他收益 西湖区科技局关于下达2020年国家重点支持领域高新技术
企业补助计划的通知（杭科高（2020）178号）
用工补助款 41000.00 其他收益 浙江省人民政府办公厅关于进一步做好稳就业工作的实施
意见（浙政办发（2020）19号）跨境电商补助 100000.00 其他收益 关于西湖区申报2019年度促进高质量发展（外经贸、跨境电商）财政资助项目的通知(杭财企〔2019〕68号)进项税加计抵减 15195.10 其他收益 财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》关于增值税加计抵减政策的规定（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）以工代训补贴 9500.00 其他收益 杭州市人力社保局、市财政局《关于开展企业以工代训补贴工作的通知》杭人社发〔2020〕94号中小微企业一次性 6000.00 其他收益 县公共就业和人才服务中心《德清县中小微企业一次性吸吸纳就业补贴 纳就业补贴实施办法》(湖政办发（2020）23号)
小微企业招用高校 2999.56 其他收益 浙江省人力资源和社会保障厅浙江省财政厅关于做好小微毕业生社保补贴 企业吸纳高校毕业生社保补贴发放工作的通知（浙人社
（2021）16号企业新录用岗位补 19800.00 其他收益 青岛市人力资源和社会保障局《关于支持企业开展新录用贴 人员岗位技能培训工作有关问题的通知》（青人社规〔2018〕18号）
财源建设奖励 360000.00 其他收益 中共青岛市城阳区委办公室/青岛市城阳区人民政府办公
室《城阳区财源建设奖励支持政策的通知》青财源[2018] 2号吸纳就业补贴 12000.00 其他收益 青岛市人力资源和社会保障局《关于印发应对疫情稳就业政策实施细则的通知》（青人社发[2020]6号）重点优势企业产业 337000.00 其他收益 成都市武侯区人民政府《成都市武侯区关于实施产业立区发展专项资金补贴 战略若干政策的意见》成武府发〔2017〕1号企业新录用岗位技 97920.00 其他收益 青岛市人力资源和社会保障局《关于支持企业开展新录用能补贴 人员岗位技能培训工作有关问题的通知》（青人社规〔2018〕18号）天然林保护管护补 95025.00 其他收益 德兴市财政局、德兴市林业局《关于下达德兴市2019年第助资金 一批天然林保护管护补助资金的通知》德财字〔2021〕7号
中央财政森林抚育 378005.00 其他收益 德兴市财政局、德兴市林业局《关于下拨德兴市2019年度项目补助资金 中央财政森林抚育项目补助资金的通知》德财字〔2021〕24号
创新奖励资金 14600.00 其他收益 泗阳县财政局、泗阳县工业和信息化局、科技局、商务局《关于2020年度县产业发展引导资金项目奖补资金》泗财
〔2021〕11号新冠疫情期间残疾 9720.00 其他收益 宿迁市残联办公室《市残联办公室关于新冠肺炎疫情期间人就业补助 稳定残疾人就业和保障残疾人服务机构运转有关政策的解释说明》宿残联办发〔2020〕33号2020年度“三品”示 100000.00 其他收益 宿迁市工业和信息化局《关于公布2020年宿迁市消费品工范企业奖励 业“三品”示范企业的通知》宿工信发〔2020〕126号2020年度工业经济 40000.00 其他收益 宿迁市工业和信息化局《关于做好2020年度工业经济奖励奖励 兑现相关工作的通知》宿工信发〔2020〕126号企业稳岗就业补贴 10242.00 其他收益 安徽省人力资源资源和社会保障厅、安徽省财政厅《关于使用省级就业风险储备金支持中小微企业稳定就业岗位的通知》皖人社秘〔2021〕3号增值税即征即退 589653.68 其他收益 财政部《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》财税〔2011〕100号
其他 178108.15
小 计 7482381.38
4)本期计入当期损益的政府补助金额为8729529.47元。
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
63、其他无。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）设立公司
公司名称 股权取得时点 出资额 出资比例
浙江云兔建材销售有限公司 2021.06.25 1000万元 100.00%
（2）注销公司
公司名称 注销时间 持股比例
杭州崇优科技有限公司 2021.06.29 100.00%
杭州易装网络科技有限公司 2021.05.18 100.00%
2、其他无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经营 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接德华兔宝宝装
饰材料销售有 浙江德清 浙江德清 商业 100.00% 设立限公司浙江德华兔宝
宝进出口有限 浙江德清 浙江德清 商业 100.00% 设立公司江苏德华兔宝
宝装饰新材有 江苏泗阳 江苏泗阳 制造业 100.00% 设立限公司德华兔宝宝工
香港 香港 商业 100.00% 设立贸有限公司德华兔宝宝家
居销售有限公 浙江德清 浙江德清 商业 100.00% 设立司
浙江德升木业 同一控制下企
浙江德清 浙江德清 制造业 100.00%
有限公司 业合并
浙江兔宝宝门 同一控制下企
浙江德清 浙江德清 制造业 100.00%
柜有限公司 业合并
德兴市绿野林 同一控制下企
江西德兴 江西德兴 林业 100.00%
场有限公司 业合并德兴市兔宝宝非同一控制下
装饰材料有限 江西德兴 江西德兴 制造业 100.00%企业合并公司浙江兔宝宝胶非同一控制下
粘材料有限公 浙江德清 浙江德清 制造业 74.07%企业合并司
杭州多赢网络 互联网和相 非同一控制下
浙江杭州 浙江杭州 100.00%
科技有限公司 关服务行业 企业合并
杭州小葵科技 互联网和相 非同一控制下
浙江杭州 浙江杭州 100.00%
有限公司 关服务行业 企业合并香港悦希科技
香港 香港 商业 100.00% 设立有限公司浙江兔宝宝易互联网和相
采网络科技有 浙江湖州 浙江湖州 100.00% 设立关服务行业限公司
浙江云兔网络 互联网和相
浙江湖州 浙江湖州 100.00% 设立
科技有限公司 关服务行业浙江云兔智维
家居设计有限 浙江湖州 浙江湖州 技术服务业 100.00% 设立公司宁国恒基伟业
安徽宁国 安徽宁国 制造业 55.00% 设立建材有限公司
TUBAO
(CAMBODIA)
DECORATION 柬埔寨 柬埔寨 制造业 100.00% 设立
MATERIAL
CO.LTD.TB FLOORING
(CAMBODIA) 柬埔寨 柬埔寨 制造业 76.20% 设立
CO.LTD.德华兔宝宝投
资管理有限公 浙江湖州 浙江湖州 商业 100.00% 设立司浙江裕丰智能
浙江湖州 浙江湖州 制造业 100.00% 设立家居有限公司
青岛裕丰汉唐 制造和安装 非同一控制下
山东青岛 山东青岛 70.00%
木业有限公司 工程 企业合并
青岛优德家居 商业和安装 非同一控制下
山东青岛 山东青岛 70.00%
有限公司 工程 企业合并
成都优菲家居 商业和安装 非同一控制下
四川成都 四川成都 70.00%
有限公司 工程 企业合并
青岛优菲信息 信息技术和
山东青岛 山东青岛 70.00% 设立
技术有限公司 设计浙江兔宝宝儿
童家居有限公 浙江湖州 浙江湖州 零售业 70.00% 设立司樟树市盛元金
江西樟树 江西樟树 商务服务业 99.00% 设立鼎投资管理中
心（有限合伙）浙江云兔建材
浙江德清 浙江德清 商业批发 100.00% 设立销售有限公司
（2）重要的非全资子公司
单位：元少数股东 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益子公司名称
持股比例 东的损益 告分派的股利 余额宁国恒基伟业建材有限公
45.00% 4407287.14 55599785.10司
TB FLOORING (CAMBODIA)
23.80% -9984.86 15326581.19
CO.LTD.青岛裕丰汉唐木业有限公
30.00% 7357910.32 144470964.41司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额 期初余额子公
司名 非流 非流 非流 非流流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债宁国
恒基 467 117 163 358 402 428 121 164 460 504
441 446
伟业 765 059 835 635 805 198 431 251 261 899
695 378
建材 38.0 089. 627. 91.5 49.6 31.9 197. 029. 42.2 23.1
8.06 0.94
有限 0 61 61 5 1 9 74 73 1 5公司
TB
FLOO
RING 570 315 886 242 242 470 330 801 157 157
(CAM 542 466 009 035 035 947 510 457 064 064
BODI 90.6 45.6 36.3 36.3 36.3 26.8 39.7 66.5 13.4 13.4
A) 8 7 5 8 8 1 7 8 2 2
CO.LTD.青岛 155 111 166 116 205 118 143 106 153 106 194 108
裕丰 103 232 226 018 138 069 102 664 768 118 619 064
汉唐 443 492. 692 324 03.6 704 337 683. 805 263 06.3 454
木业 4.26 43 6.69 1.65 7 5.32 0.84 90 4.74 4.73 7 1.10有限公司
单位：元本期发生额 上期发生额子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量宁国恒基
589071 979397 979397 122456 -36667 -36667 -41209
伟业建材 0.00
31.43 1.42 1.42 78.01 90.56 90.56 61.84有限公司
TB
FLOORING
319404 627511. -41953. 732350. 205945 147050 147050 -84415
(CAMBODI
03.99 09 19 76 95.81 0.95 0.95 00.74
A)
CO.LTD.青岛裕丰
522727 245263 245263 -209676 311349 159135 159135 -156526汉唐木业
077.40 67.73 67.73 796.62 189.85 9.28 9.28 409.72有限公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业
合营企业或联营 或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 直接 间接 投资的会计处理方法德清兔宝宝金鼎
资产管理合伙企 浙江湖州 浙江湖州 金融业 81.08% 权益法核算
业(有限合伙)
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据德清兔宝宝金鼎资产管理合伙企业(有限合伙)合伙协议规定，本公司对德清兔宝宝金鼎资产管理合伙企业(有限合伙)不具有控制权，对其有重大影响。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
德清兔宝宝金鼎资产管理合 德清兔宝宝金鼎资产管理合伙企
伙企业(有限合伙) 业(有限合伙)
流动资产 34806564.90 34723301.83
非流动资产 3218426.05
资产合计 34806564.90 37941727.88
流动负债 105.00
归属于母公司股东权益 34806459.90 37941727.88
按持股比例计算的净资产份额[注] 33288983.39 53060962.66
内部交易实现利润 -17225578.23
对联营企业权益投资的账面价值 33288983.39 35835384.43
净利润 860882.71 22903288.40
综合收益总额 860882.71 22903288.40其他说明
[注]按照公司对不同项目投资的实际比例计算的净资产份额。
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --投资账面价值合计 3045436.93 24821035.41
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 45436.93 -5706.85
--综合收益总额 45436.93 -5706.85
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七之2、七之3、七之4、七之6、七之8说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的22.30%(2020年12月31日：23.01%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收款项融资 11813481.24 11813481.24
其他应收款 491000.11 491000.11
小 计 12304481.35 12304481.35
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收款项融资 10764919.42 10764919.42
其他应收款 181403050.59 181403050.59
小 计 192167970.01 192167970.01
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 946032978.78 958828756.79 958828756.79
应付账款 1288243177.20 1 288243177.20 1 288243177.20
其他应付款 363840301.40 363840301.40 363840301.40
长期借款 150184583.33 171928138.89 10382722.22 161545416.67
长期应付款 9352197.98 10258530.71 10258530.71
小 计 2757653238.69 2 793098904.99 2 610912235.39 1 0382722.22 171803947.38
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 736575132.79 747730574.59 747730574.59
应付账款 1326123979.97 1326123979.97 1326123979.97
其他应付款 228682116.77 228682116.77 228682116.77
长期应付款 240405875.01 274652999.99 420763.89 160656541.6113575694.4
6 4
长期应付款 9318289.40 11937950.50 11937950.50
小 计 2541105393.94 2589127621.82 2302957435.22 160656541.6125513644.9
6 4
(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币285000000.00元(2020年12月31日：人民币110000000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报告七之 61（1）说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公允价值合计
值计量 计量 计量
一、持续的公允价
-- -- -- --值计量
（一）交易性金融
280833739.60 121270000.00 402103739.60资产
1.以公允价值计量
且其变动计入当期 280833739.60 121270000.00 402103739.60损益的金融资产
（2）权益工具投资 280833739.60 121270000.00 402103739.60持续以公允价值计
280833739.60 121270000.00 402103739.60量的资产总额
二、非持续的公允
-- -- -- --价值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系公司持有的大
自然家居控股有限公司的股票投资，公司以香港交易所公布的交易价格作为市价，2021年6月30日大自然家居控股有限公司交易价格为每股1.25港元。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产12127.00万元，系公司持有期限不定，不具有控制、共同控制或重大影响的权益工具投资。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的表决权比业的持股比例例德华集团控股
浙江德清 实业投资 11380万元 29.60% 29.60%股份有限公司
本企业的母公司情况的说明：
本企业最终控制方是丁鸿敏。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见财务报告九之 1说明。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见财务报告九之 2 说明。
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
丁鸿敏 实际控制人
德华创业投资有限公司 同受第一大股东控制
浙江珠江德华钢琴有限公司 第一大股东之联营企业
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制
德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 浙江德华木皮市场管理有限公司之控股子公司
德清德华小额贷款有限公司 同受第一大股东控制
成都畅驰家居销售有限公司 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制
漆 勇 青岛裕丰汉唐木业有限公司之股东
德清县德泰置业有限公司 同受第一大股东控制
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元获批的交易 是否超过
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
额度 交易额度
德清洛舍漾生态旅 2500000.0
其他 836384.13 否 662803.32
游开发有限公司 0水电气等其他公
德清洛舍漾生态旅 2500000.0
用事业费用(购 52575.51 否
游开发有限公司 0
买)杭州德华兔宝宝装
购买商品 27319.29 否 57942.93饰材料有限公司
小 计 916278.93 否 720746.25
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州德华兔宝宝装饰材料有限 出售原辅料、成品、技术服87232793.26 76193188.58
公司 务费
成都畅驰家居销售有限公司 出售成品、原辅料 19382665.26浙江珠江德华钢琴有限公司 水电费 72063.72 78276.10
德华集团控股股份有限公司 水电费 58148.97 33593.42德清洛舍漾生态旅游开发有限
出售成品、原辅料 2522.12 3097.35公司
德华创业投资有限公司 出售成品 25531.86
小 计 106773725.19 76308155.45
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
德华集团控股股份有限 房屋及建筑物、土地使126666.67 190476.19
公司 用权
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
德清洛舍漾生态旅游开 房屋及建筑物、土地使1189128.54 1189128.54
发有限公司 用权
成都畅驰家居销售有限 房屋及建筑物、土地使130000.00
公司 用权
（3）关联担保情况本公司作为被担保方
单位：元担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日经履行完毕
278000000.德华集团控股股份有限公司 2020年 06月 26日 2022年 03月 17日 否00
10000000.0
德华集团控股股份有限公司 2020年 05月 28日 2021年 05月 27日 否0
德华集团控股股份有限公司 2586855.64 2020年 12月 20日 2022年 02月 04日 否
28211114.4
德华集团控股股份有限公司 2021年 03月 02日 2021年 09月 30日 否4
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
德清县德泰置业有限公司 受让固定资产 13260000.00 0.00
小计 13260000.00
（5）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3321000.00 2700000.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备浙江珠江德华
应收账款 36216.00 2136.74钢琴有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 6751.00 20066.00
小 计 20066.00
合同负债 德华创业投资有限公司 64336.28
合同负债 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 473816.21 540887.88
合同负债 成都畅驰家居销售有限公司 105923.89
小 计 544903.49 646811.77
7、关联方承诺8、其他十三、股份支付
1、股份支付总体情况√ 适用 □ 不适用
单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 15494000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩0余期限
2020年授予的限制性股票行权价格 5.25元公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合/股，自授予日起分三期共四年解锁，至同剩余期限2023年结束。
其他说明根据公司2020年第二次临时股东大会审议通过的《关于及摘要的议案》及员工持股计划相关议案，向221名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）股票15494000股，每股5.25元，本员工持股计划股票来源为公司回购专用账户回购的A股普通股股票，公司回购股份的平均回购价格为7.4987元/股。
员工持股计划存续期48个月，解锁时间自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满12个月后的首个交易日起至公司2022年度审计报告披露之日的最后一个交易日当日止。本员工持股计划所获标的股票分三期解锁，各年度具体解锁比例和数量依据上一年度公司业绩目标及持有人绩效考核结果计算确定。
2、以权益结算的股份支付情况√ 适用 □ 不适用
单位：元根据公司授予日的股票价格及授予成本价格确授予日权益工具公允价值的确定方法定
根据最新取得的可行权和可解锁人数变动、业绩可行权权益工具数量的确定依据 指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 25441793.78
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 20057143.78其他说明
根据授予日至本期期末所占各期解锁等待期的时间，计算本期应分摊的以股份支付换取的职工服务总额20057143.78元(其中归属于本公司9211656.00元，归属于子公司10845487.78元)，记入管理费用科目，相应确认资本公积--其他资本公积20057143.78元。
3、其他十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项1）本期，子公司青岛裕丰汉唐木业有限公司在交通银行股份有限公司青岛城阳支行开立质量保函和履约保函。截至2021年6月30日，共有7项保函未到期，合计金额为7910898.35元。青岛裕丰汉唐木业有限公司提供4989416.35元保证金担保，担保到期日为2021年9月23日至2023年7月31日。
2）本期，公司子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司在中国农业银行股份有限公司德清支行、中国中信银行股份有限公司德清支行开具信用证。截至2021年6月30日，共有2项信用证未到期，共计2018933.37美元，由本公司提供担保且子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司提供3000000.00元保证金担保，到期日为2021年7月5日至2021年9月30日。
3）本期，公司子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司在中国银行股份有限公司德清支行、中国工商银行股份有限公司德清支行开具信用证。截至2021年6月30日，共有25项信用证未到期，共计4352045.41美元，由德华集团控股股份有限公司提供担保且公司提供3496000.00元保证金担保，到期日为2021年9月30日。
4）本期，公司在中国工商银行股份有限公司德清支行、中国建设银行股份有限公司德清支行和中国农业银行股份有限公司德清县支行开立履约保函。截至2021年6月30日，共有1项保函未到期，金额为2600000.00元，公司提供2600000.00元保证金担保，到期日为2023年7月31日。
5）本期，公司子公司德华兔宝宝家居销售有限公司在中国农业银行股份有限公司德清支行开立履约保函。截至2021年6月30日，共有1项保函未到期，共计321482.00元，德华兔宝宝家居销售有限公司提供321482.00元保证金担保，到期日2021年7月2日。
2、或有事项公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成 无法估计影
项目 内容
果的影响数 响数的原因
第七届董事会第六次会议、2021 年第一次临时股东大会审议通过了回购公司股份方案的议案，同意公司以自有资金以集中竞价方式回购减少股本人民币公司股份，回购资金总额不低于人民币 1.5亿30834221.00，资本
元(含)且不超过人民币 3亿元(含)，回购价格公积（股本溢价）人民
不超过人民币 10.00元/股(含)，本次回购股份回购并注销股 币 74818784.90元、用于注销并减少注册资本，回购实施期限自股份 盈余公积
东大会审议通过本次回购股份方案之日起 6个
144866624.96元、未月内。截至 2021年 6月 23日，公司通过回购分配利润专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数
48577870.17元。
量为 30834221股，占公司目前总股本的3.98%，支付的总金额为人民币299097501.03元(约 3亿元），回购公司股份已经实施完毕。
经第七届董事会第九次会议审议通过子公司兔本次交易完
宝宝投资管理公司与漆勇、赵越刚 2 名股东签 本次交易完成后，公司收购少数股东 成后，公司订了《股权转让协议》，拟以人民币 25000 万 间接持有裕丰汉唐 95%股权 间接持有裕
元受让漆勇及赵越刚持有的青岛裕丰汉唐有限 的股权
丰汉唐 95%
公司 25%的股权。截止 2021年 8月 17日，已支付股权转让款 5000万元，并于 2021年 7月 的股权29日办妥工商登记。
十六、其他重要事项
1、债务重组
（1）公司作为债权人
债务重组方式 债权账面价值 债务重组 债务重组导致的对联权益性投资占联营企业或
相关损益 营企业或合营企业的合营企业股份总额的比例权益性投资增加额
以资产清偿债务（注1） 764322.00 38216.10
以资产清偿债务（注2） 525752.00 525752.00
以资产清偿债务（注2） 371368.48 371368.48
以资产清偿债务（注2） 1312647.52 262529.50
注1：子公司青岛裕丰汉唐木业有限公司与太原宝佳万科房地产开发有限公司、太原万科蓝山房地产开发有限公司、太原万科兴坪房地产开发有限公司及太原万科城市之光房地产有限公司签署《三方协议》。协议约定，用太原宝佳万科房地产开发有限公司、太原万科蓝山房地产开发有限公司、太原万科兴坪房地产开发有限公司的应收账款折抵青岛裕丰汉唐木业有限公司购买太原万科城市之光项目一套商品房的房款2209768.00元。青岛裕丰汉唐木业有限公司对太原宝佳万科房地产开发有限公司应收账款525752.00元，坏账准备为525752.00元；对太原万科蓝山房地产开发有限公司应收账款371368.48元，坏账准备为371368.48元；
对太原万科兴坪房地产开发有限公司应收账款1312647.52元，坏账准备262529.50元。青岛裕丰汉唐木业有限公司将债权的账面余额作为商品房的入账金额，由此确认处置应收账款取得的投资收益为1159649.98元。
注2：子公司青岛裕丰汉唐木业有限公司与秦皇岛万科假日风景房地产开发有限公司及秦皇岛市嘉金房地产开发有限公司签署《关于以部分购房款冲抵工程款的协议》，协议约定，以秦皇岛市嘉金房地产开发有限公司开发的秦皇岛万科香海枫丹项目商品房一套折抵秦皇岛万科假日风景房地产开发有限公司所欠青岛裕丰汉唐木业有限公司账款。青岛裕丰汉唐木业有限公司对秦皇岛万科假日风景房地产开发有限公司应收账款余额为764322.00元，坏账准备为38216.10元，青岛裕丰汉唐木业有限公司将债权的账面余额作为商品房的入账金额，由此确认处置应收账款取得的投资收益为38216.10元。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对木材加工行业及互联网行业等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目 主营业务收入 主营业务成本行业分布
装饰材料业务 2754058643.46 2469456319.80
成品家居业务 847303589.83 657932682.44
其他业务 37231275.83 8067842.09
合 计 3638593509.12 3135456844.33地区分布
项 目
境 内 3530093184.69 3040581514.46
境 外 108500324.43 94875329.87
合 计 3638593509.12 3135456844.33
3、终止经营
（1）明细情况杭州崇优科技有限公司
项 目
本期数 上年同期数
营业收入 -79341.80 1249399.03
减：营业成本 -17278.22 717485.59税金及附加 -1223.29 6749.79销售费用
管理费用 -46440.88 242235.45
研发费用 65519.8 1045920.05
财务费用 -310806.04 4921.70
加：其他收益 2102.71 4804.37投资收益净敞口套期收益公允价值变动收益
信用减值损失 -12197.99 16135.68资产减值损失资产处置收益
营业利润 245187.53 -779244.86
加：营业外收入 1380011.13减：营业外支出 77560.83终止经营业务利润总额 1547637.83 -779244.86
减：终止经营业务所得税费用 51220.34 381终止经营业务净利润 1496417.49 -779625.86
加：持有待售资产组本期确认的资产减值损失（损失以负号列示）
加：终止经营业务处置净收益（税后）其中：处置损益总额减：所得税费用（或收益）终止经营净利润合计 1496417.49 -779625.86
其中：归属于母公司所有者的终止经营1496417.49 -779625.86净利润合计
续上表：
杭州易装网络科技有限公司
项 目
本期数 上年同期数营业收入
减：营业成本税金及附加销售费用管理费用研发费用
财务费用 -69.52 -84.87
加：其他收益投资收益净敞口套期收益公允价值变动收益信用减值损失资产减值损失资产处置收益
营业利润 69.52 84.87
加：营业外收入减：营业外支出 52.11终止经营业务利润总额 17.41 84.87
减：终止经营业务所得税费用终止经营业务净利润 17.41 84.87
加：持有待售资产组本期确认的资产减值损失（损失以负号列示）
加：终止经营业务处置净收益（税后） 17.41 84.87其中：处置损益总额减：所得税费用（或收益）终止经营净利润合计 17.41 84.87
其中：归属于母公司所有者的终止经营17.41 84.87净利润合计
（2） 终止经营现金流量
本期数 上年同期数
项 目 经营活动 投资活动 筹资活动 经营活动 投资活动 筹资活动
现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额杭州易装网络科
19.52 -55821.02 82.76技有限公司
杭州崇优科技有 50131170.0 -49222723.-930204.41 301738.20
限公司 0 50
4、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）交易性金融资产
公司持有大自然家居控股有限公司269999990股股票，公司对大自然家居控股有限公司的该项投资系出于财务投资的目的，故不予委派董事、监事、高级管理人员，不参与大自然家居控股有限公司财务和经营决策，不存在具有重大影响的情形。截至2021年6月30日，大自然家居控股有限公司期末股份总数为1377783990股，公司股权持有比例为19.60%。
（2）长期应付职工薪酬-超额奖励根据子公司德华兔宝宝投资管理有限公司与青岛裕丰汉唐木业有限公司及其股东签订的
《股权转让协议》所披露的交易方案中确定的超额完成的奖励机制，在青岛裕丰汉唐木业有限公司经审计达成业绩承诺的前提下，德华兔宝宝投资管理有限公司同意在业绩承诺期限届满之后将超额利润部分的30%用于对青岛裕丰汉唐木业有限公司经营团队的奖励。青岛裕丰汉唐木业有限公司2019年、2020年、2021年承诺净利润数（合并报表当期实现的扣除非经常性损益前后归属于母公司股东净利润的孰低数）分别为7000万元、10500万元、14000万元。
青岛裕丰汉唐木业有限公司2020年度经审计的合并报表净利润（未扣除超额奖励影响数）为
13127.69万元，2020年度非经常性损益为352.23万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为12775.46万元，超出承诺净利润部分按30%的比例应确认奖励682.64万元。2020年12月31日累积确认奖励1020.60万元，奖励在业绩承诺期限届满之后发放。
（3）控股股东和实际控制人股权质押情况
截至2021年6月30日，控股股东、实际控制人及一致行动人持有公司股份质押或冻结情况如下：
股东名称 持股比例 持股数量 质押或冻结数量占质押或冻结情况
持股数量比例 股份状态 数量
德华集团控股股份有限29.60% 229344885 61.48% 质押 141000000公司
德华创业投资有限公司 6.56% 50813008 0.00%
丁鸿敏 2.62% 20325204 0.00%
合计 38.78% 300483097 46.92% 质押 141000000
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面价
计提 计提
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额 值
比例 比例
按单项计提坏 1221 1221 1221 1221
100.0 100.0
账准备的应收 355. 3.07% 355. 355. 4.06% 355.0% 0%
账款 80 80 80 80
其中：
按组合计提坏 3863 2451 3617 2884 2034 26814
96.93 95.94
账准备的应收 0100 423. 6.36% 8677 8965 002. 7.05% 962.6
% %
账款 .60 40 .20 .36 76 0
其中：
3985 3672 3617 3007 3255 26814
100.0 100.0 10.83
合计 1456 779. 9.22% 8677 0321 358. 962.6
0% 0% %.40 20 .20 .16 56 0
按单项计提坏账准备：1221355.80单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
宁波世纪祥和家俱
851570.00 851570.00 100.00% 预计无法收回装饰工程有限公司浙江红杉木业有限
369785.80 369785.80 100.00% 预计无法收回公司
合计 1221355.80 1221355.80 -- --
按组合计提坏账准备：2451423.40单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例合并范围内关联往来组
84400.00合
账龄组合 38545700.60 2451423.40 6.36%
合计 38630100.60 2451423.40 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 36612480.41 2160136.34 5.90%
1-2年 1674275.69 216986.13 12.96%
2-3年 237678.49 53239.98 22.40%
4-5年 581.41 376.35 64.73%
5年以上 20684.60 20684.60 100.00%
合计 38545700.60 2451423.40 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 36696880.41
1至 2年 1736769.69
2至 3年 1033550.99
3年以上 384255.31
3至 4年 362989.30
4至 5年 581.41
5年以上 20684.60
合计 39851456.40
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏 1221355. 1221355.账准备 80 80
按组合计提 2034002. 2451423.417420.64
坏账准备 76 40
3255358. 3672779.合计 417420.64
56 20
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
—— —— ——
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
—— ——
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元应收账款期末 占应收账款期末余
单位名称 坏账准备期末余额
余额 额合计数的比例
茂友木材股份有限公司 5136068.05 12.89% 303028.01
浙江万美士装饰材料股份有限公司 3859019.30 9.68% 227682.14
GAMMA TRADING S. R. L. 2651786.12 6.65% 156455.38
安徽省鑫惠森木业有限公司 2261678.00 5.68% 133439.00
浙江花为媒智能科技有限公司 2100163.00 5.27% 141450.82
合计 16008714.47 40.17% 962055.35
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
应收股利 9000000.00 50500000.00
其他应收款 548090.98 6178355.99
合计 9548090.98 56678355.99
（1）应收利息
1）应收利息分类
□ 适用 √ 不适用
2）重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
德兴市绿野林场有限公司 9000000.00 11500000.00
德华兔宝宝家居销售有限公司 32000000.00
浙江云兔智维家居设计有限公司 7000000.00
合计 9000000.00 50500000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元是否发生减值及其
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因判断依据
德兴市绿野林场有限公司 9000000.00 5年以上 未发生减值
合计 9000000.00 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 570500.00 674250.00
往来款 5500000.00
其 他 339784.98 370166.71
合计 910284.98 6544416.71
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信未来 12个月预 合计
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用期信用损失
减值) 减值)
2021年 1月 1日余
26824.76 25208.46 314027.50 366060.72额
2021年 1月 1日余
—— —— —— ——额在本期
--转入第二阶段 -7399.60 7399.60
本期计提 3562.31 -16354.03 8925.00 -3866.72
2021年 6月 30日
22987.46 16254.03 322952.50 362194.00余额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 389618.10
1至 2年 125416.88
3年以上 395250.00
3至 4年 121000.00
5年以上 274250.00
合计 910284.98
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计余额数的比例1年以内，5年电力保证金 押金保证金 367500.00 40.37% 276928.75以上
1年以内、1-2林高顺 备用金 201000.00 22.08% 54481.50年、3-4年重庆中工建设
有限公司上海 押金保证金 100000.00 1-2年 10.99% 12960.00分公司
华润置地(杭
州)发展有限公 押金保证金 100000.00 1年以内 10.99% 5900.00司
童宝红 备用金 78000.00 1年以内 8.57% 4602.00
合计 -- 846500.00 -- 93% 354872.25
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投 1778309913.8 1778309913. 1767464426. 1767464426.0
资 5 85 07 7
对联营、合0.00 24825583.76 24825583.76营企业投资
1778309913.8 1778309913. 1792290009. 1792290009.8合计
5 85 83 3
（1）对子公司投资
单位：元被投资单位 期初余额(账 本期增减变动 期末余额 减值准备
面价值) 减少 计提减 (账面价 期末余额
追加投资 其他
投资 值准备 值)德华兔宝宝装饰
314947458 4302900.0 3192503材料销售有限公.15 0 58.15司
浙江兔宝宝胶粘 5555100.0 5555100
材料有限公司 0 .00
浙江德华兔宝宝 52699043. 5317544
476400.00
进出口有限公司 62 3.62
浙江德升木业有 90293542. 9045274
159200.00
限公司 65 2.65江苏德华兔宝宝
38286265. 3849986
装饰新材有限公 213600.00
94 5.94司
德兴市兔宝宝装 26090901. 2614270
51799.98
饰材料有限公司 98 1.96
德华兔宝宝工贸 10002000. 1000200
有限公司 00 0.00
德兴市绿野林场 25726492. 2573944
12949.98
有限公司 91 2.89
浙江兔宝宝门柜 11288651. 1128865
有限公司 97 1.97
德华兔宝宝家居 57747130. 3058900.0 6080603
销售有限公司 99 0 0.99
杭州多赢网络科 501397144 1555987.8 5029531
技有限公司 .00 2 31.82
浙江云兔网络科 3162600.0 3460400
297800.00
技有限公司 0 .00
浙江云兔智维家 2077500.0 2320900
243400.00
居设计有限公司 0 .00
宁国恒基伟业建 61050000. 6105000
材有限公司 00 0.00
德华兔宝宝投资 500092100 5005646
472550.00
管理有限公司 .00 50.00
TUBAO
(CAMBODIA)
14281230. 1428123
DECORATION
00 0.00
MATERIAL
CO.LTD.TB FLOORING
52767263. 5276726
(CAMBODIA)
86 3.86
CO.LTD.17674644 10845487. 1778309合计
26.07 78 913.85
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动
期初 权益 宣告 期末 减值
法下 发放
投资 余额 其他 其他 计提 余额 准备
(账面 追加 减少 确认 综合 现金单位 权益 减值 其他 (账面 期末
投资 投资 的投 收益 股利
价值) 变动 准备 价值) 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
二、联营企业浙江隐竹
2482 2482旅游
5583 5583 0.00开发.76 .76有限公司
2482 2482
小计 5583 5583 0.00.76 .76
2482 2482
合计 5583 5583 0.00.76 .76
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 313148246.33 270260820.31 230998850.97 181482041.77
其他业务 198206905.05 49441194.14 109825788.40 4913849.57
合计 511355151.38 319702014.45 340824639.37 186395891.34
收入相关信息：
单位：元合同分类 家具行业 其他行业 合计
其中：
装饰材料销售 116092517.01 116092517.01
成品家具销售 111159538.94 111159538.94
科技木销售 85896190.38 85896190.38
品牌授权销售 148112881.60 148112881.60
其他 49967356.78
小 计 462261127.93 49967356.78 511228484.71
其中：
境 内 442245951.25 49967356.78 492213308.03
境 外 19015176.68 19015176.68
小 计 462261127.93 49967356.78 511228484.71商品（在某一时点转让） 462261127.931 49967356.78 511228484.71
小 计 462261127.93 49967356.78 511228484.71
与履约义务相关的信息：
收入按主要类别的分解信息不含房租收入 126666.67 元。
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 16328298.41 元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2530000.00 元，其中，1100000.00 元预计将于 2021 年年度确认收入，1430000.00 元预计将于 2022 年度确认收入。
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 529600000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -5706.85
处置长期股权投资产生的投资收益 4761178.90
委托贷款投资收益 735062.89
理财产品收益 2069205.48
合计 534361178.90 2798561.52
6、其他处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变动的原因
浙江隐竹旅游开发有限公司 4761178.90 股权转让
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5386144.24计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标8124680.69准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 21422137.46
债务重组损益 1197866.08
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公42240148.44
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益对外委托贷款取得的损益 753772.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7723111.01
减：所得税影响额 16685379.88少数股东权益影响额 236587.65
合计 69925893.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
增值税即征即退返还 589653.68 即征即退返还
进项税额加计抵减 15195.10 进项税额加计抵减
2、净资产收益率及每股收益报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/股） 股）
归属于公司普通股股东的净利润 15.92% 0.42 0.42扣除非经常性损益后归属于公司
12.37% 0.33 0.33普通股股东的净利润加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 313723875.86
非经常性损益 B 69925893.29
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净C=A-B 243797982.57利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1860605612.44
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股E东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东G 445646378.63的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 2/0/0
其他 外币报表折算差额 I1 -895941.95
增减净资产次月起至报告期期末的累J1 3计月数
股权激励增加的资本公积 I2 20057143.78
增减净资产次月起至报告期期末的累J2 3计月数
报告期月份数 K 6
加权平均净资产 L= D+A/2+ 1970682279.60
E×F/K-G×H/K±I×J/
K
加权平均净资产收益率 M=A/L 15.92%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 12.37%基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 313723875.86
非经常性损益 B 69925893.29
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净C=A-B 243797982.57利润
期初股份总数 D 748084609.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H 30834221.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 2/0
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K 742267908.33
-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.42
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.33
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称□ 适用 √ 不适用德华兔宝宝装饰新材股份有限公司