冠农股份:新疆冠农果茸股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600251 公司简称：冠农股份新疆冠农果茸股份有限公司
2021 年半年度报告新疆冠农果茸股份有限公司董事会
2021 年 8月 19日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘中海、主管会计工作负责人莫新民及会计机构负责人（会计主管人员）罗雪妮
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示无
十一、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 .............................................. 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 4
第三节 管理层讨论与分析 ........................................ 7
第四节 公司治理 ........................................... 14
第五节 环境与社会责任 ........................................ 16
第六节 重要事项 ........................................... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 27
第八节 债券相关情况 ......................................... 32
第九节 财务报告 ........................................... 34报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
兵团 指 新疆生产建设兵团
二师、第二师、实际控制人 指 新疆生产建设兵团第二师绿原国资 指 新疆绿原国有资产经营集团有限公司、新疆绿原国有资本投资运营有限公司冠农集团 指 新疆冠农集团有限责任公司
冠农股份、公司、本公司 指 新疆冠农果茸股份有限公司绿原糖业 指 公司全资子公司新疆绿原糖业有限公司
银通棉业 指 公司控股子公司新疆银通棉业有限公司
新疆番茄 指 公司控股子公司新疆冠农番茄制品有限公司
绿原糖业番茄制品分公司 指 新疆绿原糖业有限公司铁门关番茄制品分公司
汇锦物流 指 公司控股孙公司新疆汇锦物流有限公司
国投罗钾 指 国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司
国电开都河 指 国电新疆开都河流域水电开发有限公司
浙江信维 指 浙江信维信息科技有限公司
冠农天沣物产 指 公司全资子公司新疆冠农天沣物产有限责任公司
益康仓储 指 公司控股孙公司阿克苏益康仓储物流有限公司
天鹰鑫绿 指 公司控股孙公司新疆天鹰鑫绿农业科技有限公司
天番食品 指 公司全资子公司新疆天番食品科技有限公司
天牧生物 指 公司全资子公司新疆天牧生物科技有限公司
冠农数字农业 指 公司全资子公司新疆冠农数字农业科技有限公司
冠农检测 指 公司全资子公司新疆冠农检测科技有限公司
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆冠农果茸股份有限公司
公司的中文简称 冠农股份
公司的外文名称 XINJIANG GUANNONG FRUIT & ANTLER CO.LTD.公司的外文名称缩写 GUANNONG SHARE
公司的法定代表人 刘中海
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金建霞 王 俊
联系地址 新疆库尔勒市团结南路48号小区 新疆库尔勒市团结南路48号小区
电话 0996-2113386 0996-2113788
传真 0996-2113788 0996-2113788
电子信箱 jinjianxia@163.com wang28850@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新疆铁门关市库西工业园区二十九团公路口东11栋35号101室—120室
公司注册地址的历史变更情况 报告期内无变更
公司办公地址 新疆库尔勒市团结南路48号小区冠农大厦
公司办公地址的邮政编码 841000
公司网址 http://www.gngf.cn
电子信箱 gn600251@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 冠农股份 600251 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 3425907592.52 1587136964.18 115.85
归属于上市公司股东的净利润 189851506.16 177019093.36 7.25
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 162932477.14 125742638.34 29.58
经营活动产生的现金流量净额 2342321918.80 428644119.91 446.45本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2614394687.48 2415173493.63 8.25
总资产 4020493094.38 6411331082.13 -37.29
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2420 0.2278 6.23
稀释每股收益（元／股） 0.2420 0.2278 6.23
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.2077 0.1618 28.37
加权平均净资产收益率（%） 7.47 7.83 减少0.36个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 6.41 5.56 增加0.85个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、报告期营业收入 342590.76万元，比上年同期增加 183877.06万元，增加 115.85%，主要系本期棉产品销售收入增加所致。
2、报告期归属于上市公司股东的净利润 18985.15万元，比上年同期增加 1283.24万元， 增加 7.25%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 16293.25万元，比上年同期增加3718.98万元，增加 29.58%，主要系联营企业国投罗钾因硫酸钾价格上涨收益大幅增加，公司对其产生的投资收益比上年同期增加 6663.05万元；
3、报告期经营活动产生的现金流量净额234232.19万元，较上年同期增加191367.78万元，增加 446.45%，主要系本期销售皮棉收到的现金较上年同期增加所致。
4、报告期末总资产 402049.31万元，比上年度末减少 239083.80万元，减少 37.29%，主
要系（1）销售库存商品致使存货减少；（2）归还贷款致使货币资金减少所致。5、报告期公司基本每股收益为 0.2420元/股，较上年同期增加 6.23%；扣除非经常性损益后的基本每股收益为 0.2077元/股，较上年同期增加 28.37%，主要系归属于母公司的净利润增加所致。
6、报告期公司加权平均净资产收益率 7.47%，比上年同期减少 0.36个百分点，主要系本期加权平均净资产较上年同期增加所致；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 6.41%，比上年同期增加 0.85个百分点，主要系归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 5845.37越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政25483834.83
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有4560388.61被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动3199961.02损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 213233.14其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -6321166.65
所得税影响额 -223067.30
合计 26919029.02
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
1、报告期内公司从事的主要业务和经营模式公司以“精准服务三农、实现农业现代化、创造农业品牌发展”为愿景使命，不断深化农业供给侧结构性改革，围绕“惠民、绿色、智慧”主题，一产围绕提升农产品原料质量，构建集种子、种植、管理、采收于一体的农业智慧服务平台，二产做优做强棉花、番茄、甜菜等农产品精深加工和副产物综合利用，三产做大做强商贸流通供应链综合服务，以市场为导向提升品牌建设。
(1)番茄产业
公司番茄产业包含番茄制品的生产、加工和销售，原料来源于世界品质优良的番茄产区-新疆焉耆盆地。拥有日处理番茄 1.24万吨的加工能力，各类番茄制品年产能达 30万吨，产品包括大桶番茄酱、小包装番茄酱、番茄丁、番茄汁等。
(2)棉花产业
公司棉花产业包括棉花加工、销售和仓储物流业务，原料主要来源于新疆南疆巴州、阿克苏和北疆沙湾地区。棉花加工能力为 15万吨，主要产品为皮棉、棉籽等，贸易皮棉量年约 15万吨以上。产品覆盖全国主要省市区。公司致力于打造“新疆好棉花”，棉花产品质量优良，“冠农”品牌在行业内具有良好口碑。公司与国内多家大、中型下游用棉企业结成良好的合作联盟关系。
公司现有棉花仓储能力 110万吨。其中，巴州汇锦物流园 60万吨棉花仓储库为全国棉花交易市场指定监管仓库、自治区棉花目标价格改革试点指定专业监管仓库、郑州商品交易所指定棉花期货业务交割库、郑商所棉花期货交割库云监管体系全国示范企业四家之一。阿克苏益康 50万吨棉花仓储库为全国棉花交易市场指定监管仓库、自治区棉花目标价格改革试点指定专业监管仓库。
公司年棉花仓储量占巴州棉花产量 50%以上，占阿克苏地区棉花仓储量 10%以上。
(3)甜菜制糖产业
公司制糖产业为甜菜机制糖的生产、加工和销售，新疆焉耆盆地为公司制糖产业提供了充足的原料。拥有日处理甜菜 5000吨，年产白砂糖 5万吨的制糖能力。甜菜制糖过程中的切丝、板框、分离、结晶等重要工序均采用德国进口的先进设备。产品主要包括白砂糖、绵白糖、精制幼砂糖、冰糖等；
绿原糖业是“国家高新技术企业”，“冠农牌”白砂糖连续多年保持了中国绿色食品，并连续多年在全国糖业甜菜糖厂综合绩效标杆企业、全国糖业绩效对标糖分回收率、全国糖业吨糖制造成本、糖分回收率对标评比中名列前茅。产品销售到全国各省区，主要客户为国内大、中型食品加工企业。
(4)供应链综合服务业务
公司围绕主业开展供应链综合服务:一是依托自身的平台优势、资源整合优势、专业销售团队优势等为产业链上下游客户和产业集群提供原材料采购、加工、销售、进出口、仓储物流、金融等的供应链综合服务；二是通过自建一体化农业智慧平台，利用大数据、云计算、物联网、移动互联等科技手段，结合线下整合的优质农资、农机、金融机构、农业科技、农技服务、贸易加工等资源，提供包括种植订单、农资方案、种植技术 、土壤改良、农机装备、农业金融、农产品加工和农产品销售等在内的线上线下结合的农业综合解决方案。
(5)对外投资
对外投资主要是对国投罗钾、国电开都河的投资，公司分别持有的股权比例为 20.3%、25.28%。
国投罗钾主要从事新疆罗布泊天然卤水资源制取硫酸钾，建有年产 160万吨硫酸钾、年产 10万吨硫酸钾镁肥生产装置，是国内最大的硫酸钾生产企业和世界最大的单体硫酸钾生产企业。国电开都河主要从事对新疆巴音郭楞蒙古自治州境内开都河流域中游的水电开发，目前已经开发建设并投产有察汗乌苏水电站、柳树沟水电站两级电站，总装机容量 51万千瓦，设计年平均发电量 17.72亿千瓦·时。
2、行业情况说明根据中国证监会行业分类结果，公司属制造业——农产品加工板块。
近年来，农产品加工业已成为稳增长、调结构、惠民生的重要力量，成为应对经济下行压力的重要支撑，也事关农业提质增效和农民就业增收，事关现代农业建设和农村繁荣稳定。从当前和今后一个时期来看，农产品加工业必须从战略和全局的高度深化认识，把农产品加工业作为潜力巨大的战略性支柱产业和新的经济增长点摆上重要位置，加大支持力度，促进农业产前产中产后协调发展和农村一、二、三产业融合发展。在确保农产品质量安全的基础上，以转变发展方式、
调整优化结构、提高质量效益为主线，大力推进初加工、精深加工、综合利用、主食加工、新业态新模式、技术装备、龙头企业、品牌战略、加工园区和主产区加工业等重点领域加快发展，引导和促进农产品加工业从规模扩张向转型升级、从要素驱动向创新驱动、从分散布局向产业集群转变，共同促进我国农产品加工业持续稳定健康发展。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）机制创新优势公司通过深入推进国企改革实现了机制创新，企业全面建立了市场化的用人机制和“任期制和契约化”管理及经理层全面实施职业经理人制度，建立了科学合理的考核评价机制，股权激励的实施进一步完善了中长期激励机制，从而在企业形成了 “能者上、平者让、庸者下”的竞争机制，形成了“目标任务人人挑、人人头上有指标”、“以奋斗者和价值贡献者为本” “以能力论高低、以业绩定优劣”的管理新理念和进取、改革、奋斗的企业文化，不断激发出企业强劲的内生动力和发展活力，为公司发展起到决定性的支撑作用。
（二）区域优势
新疆独特的气候、降水、光热、温差、土壤条件，为公司生产优质、特色、有机、安全的农副产品原料提供了得天独厚的先天条件，并且工业化企业数量少，农业用地集中、面积大，便于管理。区内农业生产气候资源优越太阳总辐射量大日照时间长昼夜温差大无霜期短有利于棉花、瓜果等作物的种植和生长。且农业基础设施完备、科技水平较高、规模化程度高，为公司的主要产品（甜菜糖、番茄酱、棉花等）生产提供了稳定、可靠的原料供应。
（三）科技创新优势
公司始终把科技创新作为推动企业高质量发展的重要引擎。企业技术中心配备高端硬件设施，通过走出去、引进来等方式吸引高端技术人才不断加入，提升公司科技人才竞争优势。先后进行多项番茄、甜菜课题研究，申报第二师、兵团、自治区、国家多项科研成果。建设的集职业健康、食品安全和环境监测为一体的国家级第三方检测机构，填补了南疆地区行业空白。通过加大大数据、物联网、人工智能等现代信息技术在农业生产中的应用，搭建“小铁牛”一体化农业智慧平台，为农户提供“保姆式”全流程服务。每年投入较大资金用于生产车间的自动控制、自动化提升等多项技术改造，将提质增效、节能降耗、提升自动化水平作为提升企业核心竞争力的重要抓手，不断提升企业产品质量和生产效率。
（四）信誉和品牌优势
公司产品远销欧洲、独联体、东南亚、日本等多个国家和地区，产品质量指标达到国家标准且优于国标，番茄酱产品指标均达到出口要求，商检合格率 100％，白砂糖、颗粒粕、酒精产品指标均优于国标，棉花等产品均达到国标，使公司获得了良好的企业信誉，也为公司发展注入了强劲的动力。
（五）政策优势
公司地处“一带一路”核心区—新疆，是国家农业产业化重点龙头企业。“乡村振兴战略”和“兵团向南发展”的深入实施，为公司原料供给质量提升、产业转型升级和推动“一二三产融合发展”提供了良好的机遇。公司可以享受到基地建设、原料采购、设备引进、税收、产品出口、固定资产投资等各方面的产业帮助和扶持。公司甜菜制糖、果蔬加工、棉花加工等农产品初加工所得享受企业所得税减免的优惠政策，公司生产的皮棉享受疆棉外运运费补贴的优惠政策，地处民贸县的公司贷款还可享受民贸贴息政策。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，面对国际、国内复杂严峻的形势，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以推动高质量发展为中心，以“国企改革三年行动”为主线，加快农产品加工主业产业链、价值链建设，持续构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，保持了经济建设和各项事业稳步健康发展的良好态势，为公司下半年的生产及完成全年目标奠定了良好基础。
上半年，公司实现营业收入 34.26亿元，比上年同期增加 115.85%；实现归属于母公司的净利润 1.9亿元，比上年同期增加 7.25%。
（一）以核心技术创新驱动，在三大主业产业优势领域精耕细作，延伸产业链，提高价值链
投资 1.8亿元建设的年产 2.5 万吨番茄制品项目、投资 9000万元建设的制糖副产物循环利用产业化示范项目、投资 1 亿元建设的 20万吨微生物发酵饲料和 2万吨饲料添加剂项目均于上半年开工建设，并均将于下半年生产季试运行。项目建成投产后，可进一步降低番茄产业国际政治风险和市场风险，有效提高制糖副产物综合利用水平，有利于优化公司产品结构，延长产业链条，形成资源循环利用产业链，进一步提升主业的综合实力和市场竞争能力。
（二）持续推进国资国企改革
一是完成浙江信维股权挂牌出售工作，收回股权转让款 14837.60万元，进一步优化了产业布局结构；二是持续开展产业链上下游资源优化整合。适度对大桶番茄酱进行扩能，以 2600万元成功竞拍天达酱厂，使公司大桶番茄酱产能增加 2万吨；控股子公司银通棉业以 1645.57万元收购天鹰鑫绿 60%股权。进一步扩大了棉花产业经营规模；三是资本市场融资取得新进展。发布了拟公开发行不超过 8.4亿元的可转换公司债券预案，主要投向公司主业深加工项目，发挥资本市场对产业转型升级功能，不断壮大公司资本规模和实力。
（三）稳步推进生产经营各项工作
一是加大 2020产季产品销售力度。与具备国内消费渠道优势公司通过合资合作模式，拓展和布局番茄产品国内销售渠道。加大新市场、新客户、新渠道拓展和开发力度，抢抓商机，持续使用好期货套保工具，进一步控制销售风险，产品大部分实现了销售，取得了较好收益；二是持续强化联农带农机制。利用“小铁牛”农业智慧综合服务平台，以“良种+良法”模式大力推行“订单农业”，大力推广固形物含量高、抗病能力强、耐储运的优质番茄品种，提供为种植户开展免费测土、为焉耆垦区大棚棚主免费安装物联网大棚设施、为农户团购新型番茄采收机等服务，从源头抓原料品质和产量，为 2021产季生产奠定基础；三是强化技改，节本降耗。为节约能源、降低原材料消耗，提高生产自动化水平，有效提高劳动生产率，降低全要素成本，三大产业技改预计总投入 3000余万元；各产业根据季节性生产特点，加大检修力度，认真保养维护，确保下半年顺利开机生产；四是持之以恒抓好安全生产工作。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3425907592.52 1587136964.18 115.85
营业成本 3210576362.68 1315862432.12 143.99
销售费用 71318519.57 37579467.95 89.78
管理费用 48058542.77 35504959.58 35.36
财务费用 21859100.80 8756572.60 149.63
研发费用 2506117.04 205774.79 1117.89
经营活动产生的现金流量净额 2342321918.80 428644119.91 446.45
投资活动产生的现金流量净额 7327373.78 186565087.73 -96.07
筹资活动产生的现金流量净额 -2547375735.82 -1158439399.63 -119.90
营业收入变动原因说明：主要系本期棉产品销售收入增加所致。
营业成本变动原因说明：主要系本期棉产品销售收入增加所致。
销售费用变动原因说明：主要系本期产品销售增加致运输费和仓储费较上年同期增加所致。
管理费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬、无形资产摊销和股权激励费用增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系本期利息支出较上年同期增加所致。
研发费用变动原因说明：主要系本期技术研发费用增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售皮棉收到的现金较上年同期增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买理财产品较上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期偿还银行借款较上年同期增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期公司实现归属于上市公司股东的净利润 18985.15万元，比上年同期增加 1283.24万元，增加 7.25%，归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润 16293.25 万元，比上年同期增加 3718.98万元，增加 29.58%，主要是联营企业国投罗钾因硫酸钾价格上涨收益大幅增加，公司对其产生的投资收益比上年同期增加 6663.05万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元本期期末金
本期期末数 上年期末数额较上年期
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年期末数 占总资产的 情况说明末变动比例比例（%） 比例（%）
（%）
货币资金 535610339.08 13.32 799446797.78 12.47 -33.00 主要系偿还银行贷款所致。
主要系销售商品收到的银行承兑汇票减
应收票据 1600000.00 0.04 3671400.00 0.06 -56.42少所致。
应收款项 236539271.07 5.88 170424582.67 2.66 38.79 主要系应收客户货款增加所致。
主要系公司销售库存商品导致棉产品存
存货 296030898.92 7.36 2515522201.09 39.24 -88.23货减少所致。
其他流动资产 93382597.32 2.32 169219581.19 2.64 -44.82 主要系应交税费重分类减少所致。
在建工程 74763209.77 1.86 30126189.80 0.47 148.17 主要系新成立公司新建项目增加所致。
使用权资产 3568595.87 0.09 不适用 主要系本期执行新租赁准则所致。
主要系本期执行新租赁准则将长期租赁
长期待摊费用 1976840.08 0.05 4475706.58 0.07 -55.83费转入使用权资产所致。
其他非流动
25238134.97 0.63 1766215.00 0.03 1328.94 主要系公司预付固定资产款增加所致。
资产
短期借款 272000000.00 6.77 2762530000.00 43.09 -90.15 主要系偿还银行贷款所致。
衍生金融负债 246650.00 0.01 14606500.00 0.23 -98.31 主要系期货业务的浮动亏损减少所致。
应付账款 95878910.47 2.38 198399557.71 3.09 -51.67 主要系应付供应商货款减少所致。
合同负债 360581336.26 8.97 193512411.11 3.02 86.33 主要系预收客户货款增加所致。
应交税费 8478379.58 0.21 16877493.56 0.26 -49.77 主要系本期缴纳税金所致。
其他应付款 87459029.16 2.18 185529148.67 2.89 -52.86 主要系支付质押金、保证金所致。
主要系预收款中相应的税金部分减少所
其他流动负债 38085169.00 0.95 18390622.55 0.29 107.09致。
租赁负债 2067372.49 0.05 不适用 主要系本期执行新租赁准则所致。
其他综合收益 5996329.80 0.15 -6105583.20 -0.10 -198.21 主要系期货业务增加所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 96113305.04 定期存单、期货保证金、锁汇保证金固定资产 36338317.19 抵押借款
无形资产 10664808.77 抵押借款
长期股权投资 599768583.18 股权质押借款
合计 742885014.18 /
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内公司对外股权投资 8205万元较上年同期增加了 5285万元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用占被投资公
被投资公司名称 主要经营活动 备注司权益比例
2020 年 4 月 17 日公司六届十八次（临时）董事会主要从事检测服务；环 审议通过了《关于投资设立新疆冠农检测科技有限新疆冠农检测科技 境检测、食品检测、药 公司的议案》，同意公司以检测设备和自有资金投100%
有限公司 品检测、职业卫生检测 资 2000 万元成立新疆冠农检测科技有限公司，相等业务。 关工商手续已于 2020年 04 月 13 日办理完毕。报告期内公司出资 60 万元。
2020 年 12 月 28 日召开的第六届董事会第三十一次（临时）会议审议通过了《关于拟投资设立新疆新疆天番食品科技 番茄制品的研发、制造 天璠食品科技有限公司的议案》，公司出资 6000100%
有限公司 及销售等 万元设立新疆天璠食品科技有限公司，相关工商手续于 2020年 12 月 30 日办理完毕。报告期内公司出资 6000 万元。
2021 年 4 月 9 日召开的六届三十五次（临时）董事会议审议通过了《关于拟投资设立新疆天牧生物新疆天牧生物科技 饲料及饲料添加剂的 科技有限公司的议案》，同意公司出资 2000 万元100%
有限公司 生产和销售 设立新疆天牧生物科技有限公司从事饲料和饲料
添加剂的生产和销售。报告期内，公司出资 500 万元，相关工商手续已全部办理完毕。
2021 年 4 月 30 日公司六届三十七次（临时）董事会审议通过了《关于控股子公司收购新疆天鹰鑫绿新疆天鹰鑫绿农业 农业科技有限公司 60%股权的议案》，同意公司控皮棉的加工及销售 60%
科技有限公司 股子公司银通棉业以自有资金 1645.57 万元收购
天鹰鑫绿 60%股权。银通棉业于报告期内完成了上述收购工作。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
1、为进一步提升公司番茄产业链价值，向产业链高附加值区域延伸，扩大番茄丁等小包装番茄制品产能，开发国内小包装番茄制品市场，新疆天番食品科技有限公司在新疆铁门关绿原工业园区以新建和搬迁老线的方式建设年产 25000吨番茄制品项目，项目总投资不超过 18850.30万元。（具体内容详见 2020年 12月 29日《新疆冠农果茸股份有限公司关于拟投资设立新疆天璠食品科技有限公司的公告》，公告编号：临 2020-107）报告期内项目正式开始建设，已投入资金 2928.19万元。
2、为综合利用甜菜制糖过程产生的副产物废蜜，实现资源循环利用，提高企业经济效益和市场竞争力，新疆绿原糖业有限公司建设了制糖副产物高效连续色谱层析分离技术的研究与资源循环利用产业化示范项目 项目总投资不超过 9000万元，资金来源为自筹。（具体内容详见 2021年 1月 15日《新疆冠农果茸股份有限公司关于子公司实施制糖副产物循环利用产业化示范项目的公告》，公告编号：临 2021-005）报告期内项目正式开始建设，已投入资金 732.93万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元对当期利润的影响金
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动额
外汇远期结汇 48102.29 2212499.54 2164397.25 2335000.52
结构性存款 10000000.00 10000000.00 142557.39
银行理财产品 92730000.00 115001000.00 22271000.00 136506.96
国债逆回购 25018041.39 -25018041.39 38342.60新疆中联丝路农产品物流股
8320120.61 8320120.61份有限公司股权投资
库尔勒市商业银行股权投资 62964000.00 62964000.00
合计 189080264.29 198497620.15 9417355.86 2652407.47
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
为进一步深化国资国企改革，优化产业结构和整体战略布局，聚焦主业，公司以 14837.60万元底价在北京产权交易所公开挂牌转让公司持有的浙江信维 54.55%的股权。报告期内，公司完成相关的股权转让，收到股权转让款 14837.60万元，并于 2021年 7月完成工商变更登记，公司不再持有浙江信维股权。（具体内容详见上海证券交易所网站 sse.com.cn2020 年 9月 30日《新疆冠农果茸股份有限公司关于公开挂牌出售持有的浙江信维信息科技有限公司股权的公告》公告编号：临 2020-076、2021年 5月 6日《新疆冠农果茸股份有限公司关于公开挂牌出售持有的浙江信维信息科技有限公司股权的进展公告》公告编号：临 2021-036、2021年 7月 16日《新疆冠农果茸股份有限公司关于公开挂牌出售持有的浙江信维信息科技有限公司股权的进展公告》公告编号：临 2021-061）
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要控股公司的经营情况及业绩单位：万元业务性 主要产品
公司名称 注册资金 总资产 净资产 净利润
质 或服务
新疆银通棉业有限公司 加工业 皮棉 11000.00 66907.67 47645.80 6338.10
新疆绿原糖业有限公司 工业 白砂糖 15434.00 51900.71 27581.43 1348.13
新疆冠农番茄制品有限公司 工业 番茄酱 26894.04 46007.30 25935.12 2278.43
新疆冠农天沣物产有限责任公司 商业 农副产品 10000.00 66436.21 12965.86 508.02
2、单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上单位：万元公司名称 营业收入 营业利润 净利润
新疆冠农番茄制品有限公司 14522.65 2278.43 2278.43
新疆银通棉业有限公司 200023.67 5798.95 6338.10
3、单个参股公司的净利润对公司净利润影响达 10%以上的单位：万元公司名称 营业收入 净利润
国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司 251715.82 61173.16
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济变化风险中国经济在不断适应经济周期危机到产业波动造成的被动局面，新冠肺炎疫情影响广泛深远，复杂的宏观环境将会对公司三大产业的发展带来一定的不确定性。
公司将做好较长时间应对外部环境变化的思想准备和工作准备。坚持优化主营业务与扩大产业规模并举，兼顾开拓市场与内部挖潜，促进“国际和国内市场双循环”，以新的思维实施存量资产的科学管理与集约运营，以新的举措促进增量资产的理性扩张和健康发展，切实做到未雨绸缪、妥善应对。
2.人才风险
优秀的管理团队、核心技术人才和营销人才是确保企业长期稳定不断发展的重要基石。随着市场竞争日益激烈，公司将持续面临优秀人才短缺和流失的风险。
公司将持续优化组织架构和完善管理体系，加强企业文化建设、不断引进核心人才，完善多层次人才结构，搭建有效的薪酬体系和激励政策吸引和留住优秀人才，以有效防范人才风险。
3.市场风险
市场风险是每个企业都要积极面对和有效防范的重要内容，公司三大主业棉、糖、番茄已经面临高度白热化竞争格局；同时疫情全球蔓延对世界经济造成的严重冲击，造成经济下行风险加剧，国际环境变化将进一步加大公司市场风险。
公司将牢固树立大局意识，通过提高原料供给数量和质量及科技创新进一步优化生产工艺，提高加工质量；强化市场调研机制，不断提高销售的专业化水平和服务水平，理性使用套期工具合理规避价格风险；强化销售队伍建设，提升营销人员的实战能力等措施，有效降低和规避市场风险。
4、不可抗力风险农产品生产可能因不良天气状况及自然灾害，影响公司原材料价格，导致公司生产成本上升，进而影响公司的财务状况、经营成果和现金流量。若异常严峻的气候状况持续时间较长，则可能对公司的业务经营、财务状况和经营成果造成更大的不利影响。
公司一是充分利用数字农业平台，为公司主业提供稳定高质的原料；二是提高管理水平和设备利用效率，努力降低生产成本；三是在做强农产品加工主业的同时延伸产业链，寻求新的利润增长点，降低原材料价格波动带来的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
的查询索引 披露日期在 www.sse.com.cn 审议通过了《关于注销公司回购专用证券2021 年第一次 网站上，“证券代 2021年 2月 2 账户剩余股票的议案》、《关于减少公司2021 年 2 月 1 日临时股东大会 码”中输入 日 注册资本金暨修改 的议案》2
“600251” 项议案。
在 www.sse.com.cn2021 年第二次 网站上，“证券代 2021 年 3 月 审议通过《关于 2021 年度商品和外汇衍生2021年 3月 10日临时股东大会 码”中输入 11 日 业务计划的议案》1 项议案
“600251”审议通过《公司 2020 年度董事会工作报告》、《公司 2020 年度监事会工作报告》、《公司 2020 年度利润分配方案》、《公司 2020年度财务决算报告》、《公司 2020 年年度报在 www.sse.com.cn告及其摘要》、《关于公司申请银行综合授2020 年年度股 网站上，“证券代 2021 年 4 月2021年 4月 23日 信额度及授权办理具体事宜的议案》、《关东大会 码”中输入 24 日
于 2021 年预计为全资子公司提供担保的议
“600251”案》、《公司未来三年（2021-2023 年）股东回报规划》、《关于对暂时闲置资金进行现金管理的议案》、《公司 2021 年预计日常关联交易的议案》等 11 项议案。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
邱照亮 财务总监 离任
李季鹏 独立董事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用
1、公司原财务总监邱照亮先生于 2021年 5月 25日向公司董事会递交了书面辞职报告，因个人原因辞去财务总监职务（具体内容详见 2021年 5月 27日《新疆冠农果茸股份有限公司关于财务总监辞职暨聘任新财务总监的公告》，公告编号：临 2021-042）2、公司原独立董事李季鹏先生于 2021年 7月 9日向公司董事会递交了书面辞职报告，因个人原因辞去独立董事职务。（具体内容详见 2021年 7月 10日《新疆冠农果茸股份有限公司关于独立董事辞职的公告》，公告编号：临 2021-059）三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增 否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
√适用 □不适用
2020年第 1 次股权激励计划
激励方式：限制性股票标的股票来源：公司回购股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果计量方法 限制性股票公允价值=（授予日股票收盘价-授予价）*股数
参数名称 各解锁期的业绩条件及激励对象的考核结果估计确定
计量结果 2954588.19 元其他说明
√适用 □不适用
1、2020年 5月 15 日公司六届二十二次董事会、2020年 6月 1日公司 2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于的议案》、《关于的议案》。
2、2020年 6月 1 日公司六届二十三次董事会审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》：同意公司本次限制性股票激励计划的授予日为 2020年 6月 1日，同意向 106名激励对象授予 648万股限制性股票，授予价格为 2.72元/股。公司监事会对激励对象人员名单再次进行了审核，并发表了同意的核查意见，独立董事发表了同意的独立意见，北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于新疆冠农果茸股份有限公司 2020年限制性股票激励计划首次授予事项的法律意见书》，上海荣正投资咨询股份有限公司出具了《上海荣正投资咨询股份有限公司关于新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划首次授予相关事项之独立财务顾问报告》。
在首次授予因办理缴款过程中，有 9名激励对象因个人原因自愿放弃认购其对应的限制性股票共计 46万股，因此公司本次实际向 97名激励对象共授予 602万股限制性股票，并于 2020年 7月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记。
3、2020年 10月 22日公司六届二十九次董事会审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》：同意向 39 名激励对象，以 3.98元/股的授予价格，授予 136.8425 万股预留限制性股票，授予日为 2020年 10月 26日。公司监事会对激励对象人员名单进行了审核，并发表了同意的核查意见。独立董事发表了同意的独立意见。北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于新疆冠农果茸股份有限公司 2020年限制性股票激励计划预留权益授予事项的法律意见书》，上海荣正投资咨询股份有限公司出具了《上海荣正投资咨询股份有限公司关于新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告》。公司本次实际向 39名激励对象共授予 136万股限制性股票，并于 2020年 12月 3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记。（详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn2020 年 6月 2日《新疆冠农果茸股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》公告编号：临2020-057、2020年 7 月 25日《新疆冠农果茸股份有限公司关于股权激励计划限制性股票授予结果的公告》公告编号：临 2020-068、2020年 10月 23日《新疆冠农果茸股份有限公司关于向激励对象授予预留限制性股票的公告》公告编号：临 2020-090、2020年 12月 8日《新疆冠农果茸股份有限公司关于股权激励计划限制性股票预留股份授予结果的的公告》公告编号：临 2020-106等相关公告及《新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》等文件。）4、根据公司 2020年第五次临时股东大会的授权， 2021年 1月 14日公司六届三十二次（临时）董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》：同意公司按照授予价格 2.72元/股对离职员工已获授但尚未解除限售的限制性股票 70000股进行回购并注销。本次回购注销已于 2021年 3月 16日完成，注销完成后，剩余股权激励限制性股票 7310000 股。（详见上海证券交易所网站 sse.com.cn 2021 年 1月 15日《新疆冠农果茸股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告》公告编号：临 2021-002、《新疆冠农果茸股份有限公司股权激励限制性股票回购注销实施公告》公告编号：临 2021-017）。
5、2021年 5月 26日公司六届三十八次（临时）董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，因公司 2020年限制性股票激励计划首次授予和预留股份授予的限制性股票第一个解除限售期的公司层面业绩考核目标未能达成，根据《新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》、 《上市公司股权激励管理办法》等的相关规定及 2020年第五次临时股东大会授权，公司拟对 2020年限制性股票激励计划首次授予的 96名激励对象，第一个解除限售期已获授但无法解除限售的限制性股票 1980400 股，按照授予价格 2.72 元/股进行回购注销；拟对 2020年限制性股票激励计划预留股份授予的 39名激励对象，第一个解除限售期已获授但无法解除限售的限制性股票 451500股按照授予价格 3.98元/股进行回购注销。2021年 6月 21日公司六届三十九次董事会审议通过《关于调整限制性股票回购价格的议案》，鉴于公司 2020年年度权益分派已于 2021年 6月 15日实施完毕，根据《新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》的有关规定及公司 2020年第五次临时股东大会的授权，同意公司对六届三十八次（临时）董事会审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》中，已获授但无法解除限售的限制性股票回购价格进行调整，其中：首次授予限制性股票调整后的回购价格为2.685元/股，预留授予限制性股票调整后的回购价格为 3.945元/股；公司于 2021年 7月 23日完成了上述限制性股票的回购注销，注销完成后剩余限制性股票 4878100股。（详见上海证券交易所网站 sse.com.cn 2021 年 5月 27日《新疆冠农果茸股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告》公告编号：临 2021-039、2021年 6月 22日《新疆冠农果茸股份有限公司关于调整限制性股票回购价格的公告》公告编号：临 2021-047、2021年 7月 21日《新疆冠农果茸股份有限公司股权激励限制性股票回购注销实施公告》临 2021-064）。
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
□适用 √不适用
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
1、绿原糖业： 现有污水处理站一座，污水处理工艺采用厌氧+好氧的生物处理法来处理制糖工业废水，确保车间废水经处理后达到国家排放标准，配有专业污水管理员，负责污水处理站的日常运行和设备维护，委托第三方进行废水指标监测。因上半年不生产，因此未运行。
2、新疆番茄：现有污水处理站三座，一座日处理废水量 6000-7000m3/d，生产污水依托绿原糖业污水处理站进行处理（两家企业的生产期刚好错开），污水处理工艺采用沉淀、酸化水解、光合细菌生物降解法（PSB）。另一座污水处理设施，日处理能力废水量 2.3万 m3/d，污水处理工艺采用 MBBR工艺。第三座污水处理设施，日处理废水量 6000m3/d，污水处理工艺为二级生化
处理（一级物化+水解酸化+接触氧化+沉淀）。使整个污水处理设施处理能力达到 3.6万 m3/d。
因上半年不生产，因此未运行。
3、绿原糖业番茄制品分公司：现有污水处理站一座，日处理废水量 6720m3/d，污水处理工艺采用厌氧+好氧的生物处理法来处理番茄工业废水。废气排放主要为 2台 25吨蒸汽锅炉，1台20吨蒸汽锅炉，共计 3台锅炉，采用多管陶瓷除尘+双碱法脱硫+SNCR脱硝通过一根 50米烟囱排放，在烟筒 10米处装有烟在线监测装置，实时监控烟气排放情况。因上半年不生产，因此未运行。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
1、绿原糖业：各类项目均取得环评批复环保验收及排污许可证。2020年 12月 25日复审 取
得第二师环境保护局《排污许可证》（证书编号：91652827787641492X001P）；2021年 5月 14日取得《关于制糖副产物高效连续色谱层析分离技术的研究与资源循环利用产业示范项目环境影响报告表的批复》（师市环审【2021】22号）。
2、新疆番茄：于 2017年 5月 2日取得《关于新疆番茄制品有限公司新增日处理番茄 3000t生产线扩能改造项目环境影响报告书的批复》（师环发【2017】12号）；2018 年 1月 15日取得
第二师铁门关市建设项目环境影响后评价报告备案表（师后环备【2018】1号）；2018年 11月
14日取得建设项目竣工环境验收备案登记卡（师环验备【2018】3号）；2020 年 4月 19日取得
第二师环境保护局《排污许可证》（证书编号：9165282767341526XD001V）；2021年 5月 17日取得《关于新疆冠农番茄制品有限公司番茄产业副产物资源综合利用项目环境影响报告表告知承诺行政许可决定》（师市环审【2021】25号）。
3、绿原糖业番茄制品分公司：于 2014年 7月 26日取得《关于对巴州冠农番茄食品有限公司日处理 2000吨番茄生产线建设项目试运行的批复》（师环控函【2014】34号）；2014年 11月11日取得《关于巴州冠农番茄有限公司日处理 2000吨番茄生产线项目及扩能改造建设项目竣工环保验收的批复》（兵环验【2014】336号），2016 年 9月 26日取得《关于对巴州冠农番茄食品有限公司锅炉提标改造建设项目竣工环境保护验收的批复》（师环控函【2016】13号）；2018年 5月 2日取得《关于对巴州冠农番茄食品有限公司 1*20t/h+2*25 t/h锅炉 SNCR脱硝工程技术改造项目环境影响报告表的批复》（师环审字【2018】27号）；2020年 4月 22日取得第二师环
境保护局《排污许可证》（证书编号：91659006MA78BQKU04001V）。
4、天番食品：2021 年 3月 25日取得《 关于 新疆天番食品科技有限公司年产 25000吨番茄制品项目环境影响 报告表的批复 》（ 师市环审 【2021】11号）；2021年 5月 17日取得《关于新疆天番食品科技有限公司年产 10000吨番茄汁项目环境影响报告表的批复》（师市环审【2021】26号）；2021年 6月 28日取得第二师环境保护局《排污许可证》（证书编号：91659006MABKX71Q3R001Q）。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
1、绿原糖业：制定了《新疆冠农绿原糖业有限公司突发环境事件应急预案》，2020年 5月18日经第二师环境保护局备案登记（备案编号：660220200020009）。预案设立应急组织机构、职责，应急救援程序，救援措施、防护措施、预案管理、风险评估、常态化管理机制、应急联动等。并定期进行应急预案演练。
2、新疆番茄： 2018 年 6月重新委托有资质第三方编制《新疆冠农番茄制品有限公司突发环境事件应急预案》，2018年 9月 4日取得突发环境事件应急预案备案登记表（备案编号：66022018C020005）。预案包括：总则、应急组织指挥体系与职责、预防与预警、应急处置、应急终止、后期处置、应急保障、责任与奖惩、预案管理、附则、附件。
3、绿原糖业番茄制品分公司： 2018年 6月重新委托有资质第三方编制《巴州冠农番茄食品有限公司突发环境事件应急预案》（预案包括：总则、应急组织指挥体系与职责、预防与预警、应急处置、应急终止、后期处置、应急保障、责任与奖惩、预案管理、附则、附件组成）和《巴州冠农番茄食品有限公司突发环境事件风险评估报告》，并于 2018年 9月 4日进行报备（备案编号：66022018C020004）。
4、天番食品：制定了《新疆天番食品科技有限公司突发环境事件应急预案》，2021年 8月16日经第二师环境保护局备案登记（备案编号：660220210020100）。预案设立应急组织机构、职责，应急救援程序，救援措施、防护措施、预案管理、风险评估、常态化管理机制、应急联动等。并定期进行应急预案演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用绿原糖业
监测类型 检测指标 监测方案
在线监测 COD、PH、氨氮、流量 在污水总排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系配备 2 名专业自动在线监测设备操作人员，对指标进行日常有效监控，实日常监测 COD、PH、氨氮、流量现日常巡检管理体系
COD、PH、氨氮、总氮、
第三方监测 委托资质单位对指标进行检测，并出具检测报告，形成委外检测制度。
总磷
新疆番茄
监测类型 检测指标 监测方案
在线监测 COD、PH、氨氮、流量 在污水总排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系配备 2 名专业自动在线监测设备操作人员，对指标进行日常有效监控，日常监测 COD、PH、氨氮、流量实现日常巡检管理体系
COD、BOD5、悬浮物、动
第三方监测 委托资质单位对指标进行检测，并出具检测报告，形成委外检测制度。
植物油绿原糖业番茄制品分公司
监测类型 检测指标 监测方案
废水在线监测 COD、PH、氨氮 在污水总排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控污水体系。
氮氧化物、二氧化硫、废气在线监测 在烟筒 10 米处装有烟气在线监测装置，实现实时自行监控废气体系。
烟气参数
配备 1 名专业自动在线监测设备操作人员，在生产期对指标进行日常有效日常监测 COD、PH、氨氮、流量监控，实现日常巡检管理体系。
COD、BOD5、悬浮物、动 在生产期每月一次委托资质单位对指标进行检测，并出具检测报告，形成月度监测
植物油 委外月度检测制度。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2021年，公司严格落实“四个不摘”和全面实施乡村振兴战略工作要求，切实做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接各项工作，让脱贫基础更加稳固、成效更可持续，以更高起点持续推进美丽乡村建设。
一是对定点帮扶的三师 51团 5连、9连持续做好脱贫成果巩固和拓展。公司自 2018年 10月以来，对 51团 5连、9连 25 户建档立卡贫困户实施了“养殖业扶贫”工程，免费为各贫困户发放“能繁母羊”10只，并常年派驻 2名专职干部负责为各养殖户做好扶贫羊养殖技术指导、疫病防治等相关工作，2020年，该 25户贫困户实现了集体脱贫摘帽。
2021年，公司持续开展好“能繁母羊”项目，拨款 3840元为存栏的“能繁母羊”及时续买了保险，两名专职干部继续坚守在 51团，为各养殖户切实做好跟踪服务，解决养殖过程中存在的困难和问题，有效保持了帮扶政策总体稳定，促进了各养殖户持续增收。截至 2021 年 7月 31日，累计出售羊只共 460只，计 639230元，牛 3头，计 45000元，各养殖户户均获利 27369元。现能繁母羊存栏 230只，育肥羊 22只，羊羔存栏 176只，牛 5头。
二是以环境提升行动为载体，积极助力乡村振兴。立足企业实际，加大一线职工生产、生活环境整治力度，以厂容厂貌、园容园貌提升为主攻方向，按照“产业一流、文化一流、建设一流、运营一流”的标准，统筹推进环境整治工程，打造基层工厂、园区军垦新风貌，更好造福广大职工群众。自 2021年 4 月以来，公司投入资金对绿原糖业、新疆番茄、银通棉业等一线厂区围墙、建筑物外墙、道路等全部进行了重新粉刷、维修，对闲置建筑物进行了内外翻修，合理分配使用，对闲置的空地一律购买苗木进行了美化绿化，为广大一线职工营造了优美舒适的工作环境。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用如未能
是否 如未能及时及时履
承诺 承诺 承诺 有履 是否及时严 履行应说明
承诺方 承诺时间及期限 行应说
背景 类型 内容 行期 格履行 未完成履行明下一
限 的具体原因步计划
为避免控股股东—冠源投资在未来的业务发展过程中与本公司之间
产生同业竞争，冠源投资出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。承诺内容如下：1、将采取合法及有效的措施，促使本公司及本公司控制的其他企业不从事与冠农股份相同的业务，以避免与冠农股份的业务经营构解决同业竞 新疆冠农集团有 2013年 7月 10日
成直接或间接的同业竞争；2、如本公司及本公司控制的其它企业有任何 否 是争 限责任公司 至公司存续期间
商业机会可从事、参与任何可能与冠农股份的生产经营构成竞争的活动，本公司将优先让与或介绍给冠农股份；3、本公司将在投资方向与项目选择上，避免与冠农股份相同或相似，不与冠农股份发生同业竞争，以维护冠农股份的利益。
绿原国资唯一股东第二师国资委决定将绿原国资拥有的与冠农股份
存在同业竞争业务的子公司永瑞供销 100%股权无偿划转至本公司。由于其他本次划转，绿原国资下属的与冠农股份存在同业竞争业务的全资子公司承诺
永瑞供销成为本公司的全资子公司，为此，承诺如下： 全面承继绿原国新疆冠农集团有 2020 年 5 月 7 日
其他 资于 2017 年 11 月 23 日出具的《关于解决和避免同业竞争的承诺函》， 否 是限责任公司 至公司存续期间即承诺按照上述承诺函承诺的时间和方式依法合规解决因本次股权无偿划转而导致的同业竞争事宜。如因违反该承诺并因此给冠农股份造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。本承诺在本公司控制冠农股份期间持续有效。
鉴于新疆生产建设兵团第二师国资委将其持有冠源投资 100%国有
新疆绿原国有资 股权无偿划转至绿原国资。本次股权划转完成后，绿原国资成为冠源投 2017 年 11 月 23解决同业竞
本投资运营有限 资的控股股东，间接持有公司 40.89%的股份。为保证公司股东利益，特 日至绿原国资控 否 是争
公司 别是中小股东的利益，避免同业竞争及潜在的同业竞争，承诺如下：1、 制公司期间本次收购完成后，本公司控制的新疆生产建设兵团第二师永兴供销有限责任公司、第二师绿洲农业发展有限公司与冠农股份在皮棉销售与番茄加工与销售业务上存在一定竞争关系，为解决上述同业竞争情形，在本次国有股权无偿划转完成后 36个月内，本公司包括但不限于采用以下方式，对存在同业竞争的业务进行整合或调整：（1）由冠农股份或子公司收购或划转绿原国资持有的涉及同业竞争的相关业务；（2）将冠农股份
或子公司涉及同业竞争的业务及资产剥离；（3）由绿原国资将存在的竞
争业务转让给无关联关系的第三方；（4）将与冠农股份存在同业竞争的
业务委托给冠农股份经营；（5）采用资产置换的方式进行业务整合。2、本次收购完成后，除以上涉及同业竞争业务的公司，如本公司或本公司控制的其他公司获得的商业机会与冠农股份主营业务发生同业竞争或可
能发生同业竞争的，本公司将立即通知冠农股份，并优先将该商业机会给予冠农股份，避免与冠农股份形成同业竞争或潜在同业竞争。3、本公司保证严格履行本承诺函 中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给冠农股份造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。
鉴于新疆生产建设兵团第二师国资委将其持有冠源投资 100%国有
股权无偿划转至绿原国资。本次股权划转完成后，绿原国资成为冠源投资的控股股东，间接持有公司 40.89%的股份。为保证公司股东利益，特别是中小股东的利益，为了减少与规范关联交易，绿原国资承诺如下：1、本公司履行股东义务，本公司及本公司控制的企业尽可能避免和减少与冠农股份及其控制的企业的关联交易。2、本公司及本公司控制的其他企业与冠农股份及其控制的企业之间将来无法避免或有合理原因而发生的
新疆绿原国有资 2017 年 11 月 23
解决关联交 关联交易事项，本企业及本企业控制的其他企业将遵循市场交易的公开、本投资运营有限 日至绿原国资控 否 是
易 公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关公司 制公司期间
法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。3、本公司保证本公司及本公司控制的其他企业将不通过与冠农股份及其控制的企业的关联交易取得任何不正当的利益或使冠农股份
及其控制的企业承担任何不正当的义务，不利用关联交易非法转移冠农股份的资金和利润，不损害冠农股份及其他股东的利益。 4、本公司保证严格履行本承诺函 中的各项承诺，如因违反该等承诺并因此给冠农股份造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。
鉴于新疆生产建设兵团第二师国资委将其持有冠源投资 100%国有
股权无偿划转至绿原国资。本次股权划转完成后，绿原国资成为冠源投新疆绿原国有资 资的控股股东，间接持有公司 40.89%的股份。为保证公司股东利益，特 2017 年 11 月 23其他 本投资运营有限 别是中小股东的利益绿原国资声明与承诺如下：本公司履行作为冠农股 日至绿原国资控 否 是公司 份间接股东的义务，充分保证冠农股份原有独立性。在今后冠农股份发 制公司期间展及经营中，本公司将积极协调关联方或政府部门，以上市公司股东利益最大化为原则，保证冠农股份中小股东的利益，全力支持冠农股份的持续发展。
鉴于新疆生产建设兵团第二师国资委将其持有冠源投资 100%国有
股权无偿划转至绿原国资。本次股权划转完成后，绿原国资成为冠源投资的控股股东，间接持有公司 40.89%的股份。为保证公司股东利益，特新疆绿原国有资 2017 年 11 月 23
别是中小股东的利益，绿原国资声明与承诺如下：本次收购完成后，本其他 本投资运营有限 日至绿原国资控 否 是
公司与冠农股份将依然保持各自独立的企业运营体系；本次收购完成后，公司 制公司期间
本公司能够充分保证冠农股份的人员独立、资产完整、财务独立；本次收购完成后，本公司将严格按照有关法律、法规及冠农股份《公司章程》的规定，支持上市公司的规范运营。
公司与中国国电集团、新疆巴音国有资产经营公司、中国安能建设总公司共同签订《国电新疆开都河流域水电开发有限公司股东认股协议 参股公司未公司参股公司国 2004 年 3 月至公其他 书》，协议第四条“股东各方的权利与义务”中的 6 规定“在国家政策 否 否 提出要求，未电开都河 司存续期间
法规允许条件下，按本协议有关条款规定按比例为公司提供融资，或为 履行。
公司融资按比例提供担保”。
公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司在盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，将实施积极的利润分配政策。公司的利润分配政策为：（一）利润分配的原则：1、充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，兼顾对投资者的合理投资回报和公司的可持续发展需要。2、坚持以现金分红为主，保持利润分配政策的连续性和稳定性。3、利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司的持续经营能力。4、董事会应以每三年为一个周期，根据公司战略发展目标、实际经营情况、盈利规模及现金流量状况，结合股东特别是社会公众股东、独立董事和监事的意见，对公司正在实施的股东回报规划作出适当且必要的调整，确定该时段的股东回报规划并报股东大会审议批准后执行；（二）利润分配形式：公司可以采用现金、股 2015 年 5 月 5 日其他 本公司 否 是
票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，并优 至公司续存期间先采用现金分红为主的股利分配方式。（三）利润分配的期间间隔：公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。（四）利润分配的基数：
公司应该按照合并会计报表、母公司会计报表中可供分配利润孰低、可用于转增的资本公积金孰低的原则来确定具体的分配比例。（五）利润分配的条件和比列：1、现金分红的条件和比例公司实施现金分红应同时满足下列条件:1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。(重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%，且超过 3亿元人民币。)在同时满足上述现金分红条件的情况下，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%，公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。2、现金分红政策公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属
成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重
大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。2、股票股利的分配条件在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配的同时，提出股票股利分配预案。
公司未来三年（2021 年-2023年）具体的股东回报规划
（一）公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法
规允许的其他方式分配利润，并优先采用现金分红为主的股利分配方式。
（二）公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
（三）公司按照合并会计报表、母公司会计报表中可供分配利润孰
低、可用于转增的资本公积金孰低的原则来确定具体的分配比例。
（四）利润分配的条件和比例
1、现金分红的条件和比例其他 本公司 公司实施现金分红应同时满足下列条件： 1、公司该年度实现的可 2021 年-2023 年 是 是分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值； 2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
（重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%，且超过 3 亿元人民币。）在同时满足上述现金分红条件的情况下，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%，公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的
30%。确因特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。
2、现金分红政策公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
3、股票股利的分配条件：
在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配的同时，提出股票股利分配预案。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
2018 年 5 月 27 日，公司全资孙公司冠农进出口公司向第二师中院递交了《诉前保全申请书》，申请对铁门关市金友联农产品开发有限责任公司(以下简称“铁门关金友联公司”)、库尔勒金友联果业有限公司(以下简称“库尔勒金友联公司”)的财产进行保全。同日，冠农进出口公司 收到第二师中院的《执行案件受理通知书》【(2018 ）兵 02 执保 2 号】；同日，冠农进出口 公司收到第二师中院的《民事裁定书》【(2018)兵 02财保 1 号】。2018 年 5 月 29临 2018—086 号
日，第二师 中院对冠农进出口公司申请的保全财产进行了查封。2018 年 6 月 19 日，冠农进公告
出口公司作为原告在新疆巴州库尔勒市向第二师中院递交了《民事起诉状》，对被告铁门关金友联公司、库 尔勒金友联公司提起诉讼。2018 年 6 月 25日，冠农进出口公司收到第二师中院的《受理案件 通知书》【(2018)兵 02 民初 3 号】。立案后，第二师中院依法适用普通程序，公开开庭进行了 审理。2018 年 10 月 28 日，冠农进出口公司收到第二师中院的《民事判决书》【(2018)兵 02 民初 3 号】。目前仍处于执行阶段。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
诉讼涉及金额 诉讼进展情况或审理情 诉讼判决执
起诉方 应诉方 诉讼基本情况 查询索引
（元） 况 行情况因铁门关市金
2018 年 10 月 28 日，冠友联农产品开
铁门关市金 农进出口公司收到第二发有限责任公
友联农产品 师中院的《民事判决书》，公司全资孙 司、库尔勒金友开发有限责 判决铁门关市金友联农 尚在执行阶 临 2018-086
公司冠农进 联果业有限公 24649833.90
任公司、库尔 产品开发有限责任公司、 段。 号公告出口公司 司违反合同约
勒金友联果 库尔勒金友联果业有限定给冠农进出
业有限公司 公司向冠农进出口公司口公司造成了
偿付 24649833.90 元。
损失。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用报告期内，本公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在重大失信情况，包括但不限于未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿还等状况。
九、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项√适用 □不适用报告期内实际履行
序号 关联人 交易类别 预计数量 预计单价 预计金额（万元）金额（万元）新疆永安天泰
3052 万
1 电力有限责任 采购电 0.495 元/度 1510.74 44.20度公司
2 采购皮棉 5 万吨 14500 元/吨 72500 18981.79铁门关永瑞供
3 采购棉籽 5 万吨 2600 元/吨 13000 7572.13销有限公司
4 出租房屋 3.11 1.38新疆天润恒泰
5 农资有限责任 出租房屋 2.89 1.51公司新疆冠农集团
6 有限公司责任 出租房屋 6.06 2.89公司新疆冠农集团
7 销售棉籽 3.7 万吨 2600 元/吨 9620 7047.86物产有限公司
合 计 96642.80 33651.76
(二) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
十、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 主债务情 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 况 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 136760000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 228000000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 228000000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.72
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 10000000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 10000000.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明
2010 年 11 月 12 日为支持公司的参股公司—国投罗钾的生产经营活动，保护投资者的各项权益，使其不断增值，公司同意将公司持有并有权处分的 20.3%的国投罗钾股权向中国工商银行股份有限公司担保情况说明 新疆分行、中国农业银行新疆分行及招商银行股份有限公司乌鲁木齐分行与国投罗钾签订的《人民币2600000000 元银团贷款合同》提供担保，并与其签订了《股权质押合同》。上述事项已经公司于2010 年 12 月 6 日召开的 2010年第一次临时股东大会审议批准，目前仍在执行过程中。
十一、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后公发积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)转股股
一、有限售条件股份 7380000 0.94 -70000 -70000 7310000 0.93
1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股 7380000 0.94 -70000 -70000 7310000 0.93其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 7380000 0.94 -70000 -70000 7310000 0.93
4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 777462008 99.06 -468425 -468425 776993583 99.07
1、人民币普通股 777462008 99.06 -468425 -468425 776993583 99.072、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数 784842008 100 -538425 -538425 784303583 100
2、 股份变动情况说明√适用 □不适用
序号 事项概述 查询索引2021 年 1 月 14 日，公司六届三十二次（临时）董事会会议审议通过了《关于注销公司回购1 专用证券账户剩余股票的议案》，同意公司注销 2020 年限制性股票激励计划未授予的回购 临 2021-001专用证券账户剩余 468425 股股票。报告期内公司完成了上述股票的注销工作。
2 2021 年 1 月 14 日。公司六届三十二次（临时）董事会审议通过了《关于回购注销部分限制 临 2021-017性股票的议案》：同意公司按照授予价格 2.72 元/股对离职员工叶松已获授但尚未解除限售的限制性股票 70000 股进行回购并注销。报告期内公司完成了上述回购注销工作。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
1、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动的情况序
事项概述 查询索引号2021 年 5 月 26 日，公司六届三十八次（临时）董事会审议通过了《关于减少公司注册资本金暨修改的议案》：因公司 2020 年限制性股票激励计划首次授予和预留股份授予的限制性股票，第一个解除限售期的公司层面业绩考核目标未能达成，公司拟将第一1 临 2021-040
个解除限售期已授予但无法解除限售的限制性股票共计 2431900 股进行回购注销。同意回购注销完成后，公司总股本由 784303583 股减少至 781871683 股，注册资本金由784303583 元减少至 781871683 元。
2 上述股份变动于 2021年 7月 23 日完成。 临 2021-0642、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响财务指标 变动前 变动后 增减变化（%）
每股收益（元） 0.2420 0.2427 0.29%
每股净资产（元） 3.33 3.34 0.30%
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 限售股数 售股数
2020 年股权股权激励
激励计划首 2003700 -23300 1980400 2022年 7月 25日限售次授予
2020 年股权股权激励
激励计划首 2003700 -23300 1980400 2023年 7月 24日限售次授予
2020 年股权股权激励
激励计划首 2012600 -23400 1989200 2024年 7月 23日限售次授予
2020 年股权股权激励
激励计划预 451500 451500 2022年 12月 5日限售留股份授予
2020 年股权 451500 451500 股权激励 2023年 12月 4日
激励计划预 限售留股份授予
2020 年股权股权激励
激励计划预 457000 457000 2024年 12月 4日限售留股份授予
合计 7380000 70000 7310000 / /
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 42777
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股前十名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情况报告期内增 期末持股数 比例 限售条
股东名称（全称） 股份 股东性质
减 量 (%) 件股份 数量状态数量
新疆冠农集团有限责任公司 320932708 40.92 质押 30000000 国有法人
新疆绿原鑫融贸易有限公司 25202160 3.21 无 国有法人北京鼎盛新元环保装饰技术开发有限
-1744500 13159224 1.68 无 未知公司
张玉明 10000000 10000000 1.28 无 未知
姚婧 -599000 7716648 0.98 无 未知新疆铁门关市金汇源资产管理有限公
-805358 7461049 0.95 无 国有法人司
华泰金融控股（香港）有限公司－自有
5962857 6272006 0.80 无 未知资金
华泰证券股份有限公司 4456750 5028734 0.64 无 未知
上海红墙泰和基金管理有限公司－金
3270000 3270000 0.42 无 未知湖无量私享五号私募基金
梁艾 3200000 3200000 0.41 无 未知前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量的数量
新疆冠农集团有限责任公司 320932708 人民币普通股 320932708
新疆绿原鑫融贸易有限公司 25202160 人民币普通股 25202160
北京鼎盛新元环保装饰技术开发有限公司 13159224 人民币普通股 13159224
张玉明 10000000 人民币普通股 10000000
姚婧 7716648 人民币普通股 7716648
新疆铁门关市金汇源资产管理有限公司 7461049 人民币普通股 7461049
华泰金融控股（香港）有限公司－自有资金 6272006 人民币普通股 6272006
华泰证券股份有限公司 5028734 人民币普通股 5028734
上海红墙泰和基金管理有限公司－金湖无量私享五号私募基
3270000 人民币普通股 3270000金
梁艾 3200000 人民币普通股 3200000
公司前 10 名无限售条件股东中，新疆冠农集团有限责任公司与新疆绿原鑫融贸易有限公司均为绿原国资的全资子公司，为一致行动人。
其他国有法人股东无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披上述股东关联关系或一致行动的说明 露管理办法》中规定的一致行动人；国有法人股东与其他 7名股东之
间不存在关联关系。公司未知其他 7 名股东是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股东名
序号 售条件股份 限售条件
称 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量数量
1 刘中海 280000 注 1 注 2
2 肖 莉 270000 注 1 注 2
3 邱照亮 240000 注 1 注 2
4 金建霞 240000 注 1 注 2
5 王 新 130000 注 1 注 2
6 王 军 130000 注 1 注 2
7 王 贯 130000 注 1 注 2
8 楚中会 100000 注 1 注 2
9 辛红彬 100000 注 1 注 2
10 张国玉 90000 注 1 注 2上述股东关联关系或一致行无动的说明
注 1：2020年限制性股票激励计划限制性股票解除限售安排如下：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售例
自授予登记完成之日起 24个月后的首个交易日至授予登记完成之日起 36个
第一个解除限售期 1/3月内的最后一个交易日当日止
自授予登记完成之日起 36个月后的首个交易日至授予登记完成之日起 48个
第二个解除限售期 1/3月内的最后一个交易日当日止
自授予登记完成之日起 48个月后的首个交易日至授予登记完成之日起 60个
第三个解除限售期 1/3月内的最后一个交易日当日止
注 2： 公司股权激励计划解除限售条件详见公司于上海证券交易所网 站 www.sse.com.cn 披露的《 新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》 第八章 激励对象的获
授条件及解除限售条件二、限制性股票的解除限售条件。
注 3：公司原财务总监邱照亮先生因个人原因于报告期内向公司董事会提交了书面《辞职报告》，辞去财务总监职务，不再担任公司任何职务。其持有的限制性股票第一期已回购注销完毕，剩余的的限制性股票正在履行回购注销程序。（具体内容详见 2021年 5月 27 日上海证券交易所网站 sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于财务总监辞职暨聘任新财务总监的公告》公告编号：临 2021-042）。
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用其它情况说明
√适用 □不适用
现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员截止本报告披露日持股变动情况说明1、持股变动原因序
事项概述 查询索引号2021 年 5 月 26 日，公司六届三十八次（临时）董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》：因公司 2020 年限制性股票激励计划首次授予和预留股份授予的限制性股票，第一个解除限售期的公司层面业绩考核目标未能达成，根据《新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》、 《上市公1 司股权激励管理办法》等的相关规定，同意公司按照授予价格 2.72 元/股对首次授 临 2021-039予现有的 96 名激励对象，第一个解除限售期已获授但无法解除限售的限制性股票1980400 股进行回购并注销；同意公司按照授予价格 3.98 元/股对预留股份授予
的 39 名激励对象，第一个解除限售期已获授但无法解除限售的限制性股票 451500股进行回购并注销。
2021 年 6 月 21 日，公司六届三十九次董事会审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》：鉴于公司 2020 年年度权益分派已于 2021 年 6 月 15 日实施完毕，根据《新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》的有关规
定及公司 2020 年第五次临时股东大会的授权，同意公司对六届三十八次（临时）2 临 2021-047
董事会审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》中，已获授但无法解除限售的限制性股票回购价格进行调整。调整后的回购价格如下：1、首次授予限制性股票调整后的回购价格为：2.72-0.035=2.685 元/股 2、预留授予限制性股票调整后的回购价格为：3.98-0.035=3.945 元/股。
3 上述股份变动于 2021 年 7月 23 日完成。 临 2021-064报告期内，公司原财务总监邱照亮先生因个人原因于报告期内向公司董事会提交了4 临 2021-042
书面《辞职报告》，辞去财务总监职务，不再担任公司任何职务。
2、截止本报告披露日持股变动情况如下：
单位：股已回购注销数 截止目前持股
姓 名 职 务 期初持股数量
量 数量
刘中海 董事长 280000 93300 186700
肖 莉 董事、总经理 270000 90000 180000金建霞 董事、董事会秘书、副总经理 240000 80000 160000张国玉 副总经理 90000 30000 60000
邱照亮 原财务总监，已离职 240000 80000 160000
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用2021年 6月 21日，公司六届三十九次董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》：根据《新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及《上市公司股权激励管理办法》等的相关规定，同意公司按照回购价格（首次授予回购价格 2.685元/股、预留授予回购价格 3.945 元/股），对已与公司解除劳动关系的郝永文、何志忠等 5人已获授但尚未解除限售的 300200股限制性股票进行回购注销。（具体内容详见 2021年 6月 22日上海证券交易所网站 sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告》公告编号：临 2021-048）本次回购注销完成后，公司股份总数变更如下：
单位：股变动前 变动数 变动后
无限售流通股 776993583 0 776993583
限售流通股 4878100 -300200 4577900
股份合计 781871683 -300200 781571483
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债其他情况说明2021年 6月 21日公司第六届董事会第三十九次会议审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》等相关议案，公司拟公开发行不超过人民币 84000.00万元（含 84000.00万元）的可转换公司债券。(具体内容详见公司 2021年 6月 22 日上海证券交易所网站 sse.com.cn披露的有相关信息）
2021年 8月 9日，新疆冠农果茸股份有限公司（以下简称“公司”）收到控股股东新疆冠农集团有限责任公司（以下简称“冠农集团”）转发的新疆绿原国有资本投资运营有限公司《关于新疆冠农果茸股份有限公司公开发行可转换公司债券有关事项的批复》，批复主要内容如下：原则同意公司本次发行不超过 8.4亿元可转换公司债券的总体方案。最终以中国证券监督管理委员会核准的方案为准。（具体内容详见 2021年 8月 10日上海证券交易所网站 sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于公开发行可转换公司债券获得新疆绿原国有资本投资运营有限公司批复的公告》公告编号：临 2021-067）截止目前，公司正在根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律、法规及规范性文件以及《公司章程》等相关规定和公司本次公开发行可转换公司债券的总体工作安排，积极推进该项工作。
第九节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表合并资产负债表
2021年 6月 30日
编制单位： 新疆冠农果茸股份有限公司单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 535610339.08 799446797.78结算备付金拆出资金
交易性金融资产 127213499.54 117796143.68衍生金融资产
应收票据 1600000.0 3671400.0
应收账款 236539271.07 170424582.67应收款项融资
预付款项 590594239.04 599547691.52应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 38820862.78 51596968.97
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 296030898.92 2515522201.09合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 93382597.32 169219581.19
流动资产合计 1919791707.75 4427225366.90
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 824619376.23 785786600.49
其他权益工具投资 71284120.61 71284120.61其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 847528029.23 845202268.29
在建工程 74763209.77 30126189.8
生产性生物资产 1408549.73 1492169.83油气资产
使用权资产 3568595.87
无形资产 227345322.05 220519754.74开发支出
商誉 18622541.67 18622541.67
长期待摊费用 1976840.08 4475706.58
递延所得税资产 4346666.42 4830148.22
其他非流动资产 25238134.97 1766215.0
非流动资产合计 2100701386.63 1984105715.23
资产总计 4020493094.38 6411331082.13
流动负债：
短期借款 272000000 2762530000向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债 246650.00 14606500.00
应付票据 8249185.00 9801000.00
应付账款 95878910.47 198399557.71预收款项
合同负债 360581336.26 193512411.11卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 20777373.83 27623736.99
应交税费 8478379.58 16877493.56
其他应付款 87459029.16 185529148.67
其中：应付利息应付股利 2276463.65 2276463.65应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2000000.00 2000000.00
其他流动负债 38085169 18390622.55
流动负债合计 893756033.30 3429270470.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 8000000.00 10000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 2067372.49
长期应付款 3397312.15 3573214.59长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 50547519.59 53951141.31递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 64012204.23 67524355.9
负债合计 957768237.53 3496794826.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 784303583 784842008其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 387407377.32 362204320.42
减：库存股 21586326.89 21640095.89其他综合收益 5996329.8 -6105583.2专项储备
盈余公积 176922403.93 176922403.93一般风险准备
未分配利润 1281351320.32 1118950440.37
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2614394687.48 2415173493.63
少数股东权益 448330169.37 499362762.01
所有者权益（或股东权益）合计 3062724856.85 2914536255.64
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4020493094.38 6411331082.13
公司负责人：刘中海 主管会计工作负责人：莫新民 会计机构负责人：罗雪妮母公司资产负债表
2021年 6月 30日
编制单位：新疆冠农果茸股份有限公司单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 43172864.09 51110812.99
交易性金融资产 100000000衍生金融资产应收票据
应收账款 1332604.06 614820.7应收款项融资
预付款项 323229.3 147234.45
其他应收款 355592622.54 277638777.92
其中：应收利息应收股利 1081705.94 1081705.94
存货 622618.66 622618.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4248198.35 4239097.07
流动资产合计 505292137.00 334373361.79
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 1716750765.08 1671364175.7
其他权益工具投资 71284120.61 71284120.61其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 155793545.22 160144501.33
在建工程 353581.57 353581.57
生产性生物资产 1346129.45 1364277.35油气资产使用权资产
无形资产 30700692.76 32174955.98开发支出商誉
长期待摊费用 1976840.08 2213702.06递延所得税资产
其他非流动资产 152875.0
非流动资产合计 1978205674.77 1939052189.6
资产总计 2483497811.77 2273425551.39
流动负债：
短期借款交易性金融负债
衍生金融负债应付票据
应付账款 30243918.18 30497249.28预收款项
合同负债 754517.75 1206978.72
应付职工薪酬 8163041.87 8926918.85
应交税费 1329903.96 1561176.73
其他应付款 44050924.26 43913669.66
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计 84542306.02 86105993.24
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款 586026.1 586026.1长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 9212581.42 10150539.38递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 9798607.52 10736565.48
负债合计 94340913.54 96842558.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 784303583 784842008其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 322881381.76 297678324.84
减：库存股 21586326.89 21640095.89其他综合收益 -1032425.46 -1032425.46专项储备
盈余公积 174606083.46 174606083.46
未分配利润 1129984602.36 942129097.72
所有者权益（或股东权益）合计 2389156898.23 2176582992.67
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2483497811.77 2273425551.39
公司负责人：刘中海 主管会计工作负责人：莫新民 会计机构负责人：罗雪妮合并利润表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 3425907592.52 1587136964.18
其中：营业收入 3425907592.52 1587136964.18利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 3360481510.44 1416312866.82
其中：营业成本 3210576362.68 1315862432.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 6162867.58 18403659.78
销售费用 71318519.57 37579467.95
管理费用 48058542.77 35504959.58
研发费用 2506117.04 205774.79
财务费用 21859100.80 8756572.60
其中：利息费用 25944813.05 13170475.41利息收入 5750098.50 2014552.52
加：其他收益 25482834.83 19722977.43投资收益（损失以“－”号填列） 134921096.20 66434479.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 135552268.30 65860722.23以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3990992.73 64216169.45
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1232967.66 -3455321.08
资产减值损失（损失以“-”号填列） -449757.02 -11899944.21
资产处置收益（损失以“－”号填列） 25811.89 356940.61
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 228164093.05 306199398.71
加：营业外收入 5026892.87 9845957.97减：营业外支出 246425.75 1709697.2四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 232944560.17 314335659.48
减：所得税费用 1615963.2 46172015.6五、净利润（净亏损以“－”号填列） 231328596.97 268163643.88
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 231328596.97 268163643.88
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 189851506.16 177019093.36
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 41477090.81 91144550.52
六、其他综合收益的税后净额 14395130 260000.0
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 12101913 260000.0
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 12101913 260000.0
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备 12101913
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 2293217.0
七、综合收益总额 245723726.97 268423643.88
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 201953419.16 177279093.36
（二）归属于少数股东的综合收益总额 43770307.81 91144550.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2420 0.2278
（二）稀释每股收益(元/股) 0.2420 0.2278
公司负责人：刘中海 主管会计工作负责人：莫新民 会计机构负责人：罗雪妮母公司利润表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币附
项目 2021 年半年度 2020 年半年度注
一、营业收入 1712091.81 886730.32
减：营业成本 1005778.10 684081.67税金及附加 712234.88 442275.58
销售费用 2418.92
管理费用 19092426.02 13992513.5
研发费用 2506117.04 205774.79
财务费用 -2298416.7 658781.67
其中：利息费用 1754958.33 3711631.29利息收入 4084424.43 3071186.07
加：其他收益 11402763.85 342911.55投资收益（损失以“－”号填列） 223654509.65 65864215.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 135552268.3 65860722.23以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1141746.52 -4006089.72
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1980.33 341668.0
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 214611459.78 47443589.4
加：营业外收入 749158.7 29158.39减：营业外支出 54487.63 1330811.44三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 215306130.85 46141936.35
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 215306130.85 46141936.35
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 215306130.85 46141936.35
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 215306130.85 46141936.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：刘中海 主管会计工作负责人：莫新民 会计机构负责人：罗雪妮合并现金流量表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币项目 附 2021年半年度 2020年半年度注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4428334492.77 1427556151.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 21276162.05 11930621.96
收到其他与经营活动有关的现金 295580438.57 79182384.41
经营活动现金流入小计 4745191093.39 1518669157.58
购买商品、接受劳务支付的现金 1929470075.68 885116499.27客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 49882052.04 37819849.15
支付的各项税费 35033535.19 24020851.47
支付其他与经营活动有关的现金 388483511.68 143067837.78
经营活动现金流出小计 2402869174.59 1090025037.67
经营活动产生的现金流量净额 2342321918.80 428644119.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 309473548.2 329905493.54
取得投资收益收到的现金 105045302.78 149970757.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 118080.0 202018.72处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 33628213.96收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 448265144.94 480078269.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 101999787.29 23371789.61投资支付的现金 334166029.28 248903805.32质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4771954.59 21237587.12支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 440937771.16 293513182.05
投资活动产生的现金流量净额 7327373.78 186565087.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 536800000 322000000
收到其他与筹资活动有关的现金 16374400
筹资活动现金流入小计 536800000 338374400
偿还债务支付的现金 3029330000 1482460000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54845735.82 14353799.63其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3084175735.82 1496813799.63
筹资活动产生的现金流量净额 -2547375735.82 -1158439399.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -197726443.24 -543230191.99
加：期初现金及现金等价物余额 637223477.28 907544102.26六、期末现金及现金等价物余额 439497034.04 364313910.27
公司负责人：刘中海 主管会计工作负责人：莫新民 会计机构负责人：罗雪妮母公司现金流量表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 303505.0 126593.24收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 191442384.36 249840100.24
经营活动现金流入小计 191745889.36 249966693.48
购买商品、接受劳务支付的现金 208275.39 1474748.02支付给职工及为职工支付的现金 9381809.59 5738558.52
支付的各项税费 674485.88 553586.27
支付其他与经营活动有关的现金 237924279.13 105836674.09
经营活动现金流出小计 248188849.99 113603566.9
经营活动产生的现金流量净额 -56442960.63 136363126.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.0 15003493.15
取得投资收益收到的现金 96719492.57 75187883.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 620.0 149028.72处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 148376000收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 245096112.57 90340405.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1804683.81 12288273.86投资支付的现金 165600000 22780000取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 167404683.81 35068273.86
投资活动产生的现金流量净额 77691428.76 55272131.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 160000000 60000000
收到其他与筹资活动有关的现金 0.0 16374400
筹资活动现金流入小计 160000000 76374400
偿还债务支付的现金 160000000 255000000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29186417.03 1782745.15支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 189186417.03 256782745.15
筹资活动产生的现金流量净额 -29186417.03 -180408345.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7937948.9 11226913.36
加：期初现金及现金等价物余额 51110812.99 45458641.87六、期末现金及现金等价物余额 43172864.09 56685555.23
公司负责人：刘中海 主管会计工作负责人：莫新民 会计机构负责人：罗雪妮合并所有者权益变动表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币2021 年半年度归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
具 专 般项目
实收资本 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计(或股本) 其 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债备
一、上
年期末 784842008 362204320.42 21640095.89 -6105583.20 176922403.93 1118950440.37 2415173493.63 499362762.01 2914536255.64余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本
年期初 784842008 362204320.42 21640095.89 -6105583.20 176922403.93 1118950440.37 2415173493.63 499362762.01 2914536255.64余额
三、本期增减变动金
-538425.0 25203056.9 -53769.0 12101913.00 162400879.95 199221193.85 -51032592.64 148188601.21
额（减少以
“－”
号填
列）
（一）
综合收 189851506.16 189851506.16 41477090.81 231328596.97益总额
（二）所有者
投入和 -538425.0 3337356.9 -53769.0 2852700.90 -92509683.45 -89656982.55减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工
具持有 -53769.0 53769.00 53769.0者投入资本
3．股份支付计
入所有 2852700.92 2852700.92 2852700.92者权益的金额
4．其他 -538425.0 484655.98 -53769.02 -92509683.45 -92563452.47
（三）
利润分 -27450626.21 -27450626.21 -27450626.21配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所
-27450626.21 -27450626.21 -27450626.21有者
（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者
12101913.00 12101913.00 12101913权益内部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他 12101913.00 12101913.00 12101913
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）
21865700 21865700.00 21865700.00其他
四、本
期期末 784303583 387407377.32 21586326.89 5996329.8 176922403.93 1281351320.32 2614394687.48 448330169.37 3062724856.85余额
2020 年半年度归属于母公司所有者权益
其他权益 一资本公积
项目 工具 专 般
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 其他综合收 项 风 其
优 永 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计本) 其 益 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债备
一、上
年期末 784842008.00 381450245.07 43001695.89 129122.09 169433826.51 879248860.26 2172102366.04 332741112.55 2504843478.59余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本 169433826.5
784842008.00 381450245.07 43001695.89 129122.09 879248860.26 2172102366.04 332741112.55 2504843478.59年期初 1
余额
三、本期增减变动金
额（减-16702309.60 -16615200 260000.00 177019093.36 177191983.76 120258489.57 297450473.33少以
“－”号填
列）
（一）
综合收 177019093.36 177019093.36 91144550.52 268163643.88益总额
（二）所有者
投入和 -16702309.60 -16615200 -87109.60 29113939.05 29026829.45减少资本
1．所有者投入
29113939.05 29113939.05的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有 -15863396.76 -16615200 751803.24 751803.24者权益的金额
4．其他 -838912.84 -838912.84 -838912.84
（三）利润分配
1．提取
盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者
（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者
260000.00 260000.00 260000.00权益内部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
260000.00 260000.00 260000.00额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本
期期末 784842008.00 364747935.47 26386495.89 389122.09 169433826.51 1056267953.62 2349294349.80 452999602.12 2802293951.92余额
公司负责人：刘中海 主管会计工作负责人：莫新民 会计机构负责人：罗雪妮母公司所有者权益变动表
2021年 1—6月
单位：元 币种：人民币2021 年半年度其他权益工专具
项目 实收资本 项
优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计(或股本) 其 储
先 续
他 备
股 债
一、上年期末余额 784842008 297678324.84 21640095.89 -1032425.46 174606083.46 942129097.72 2176582992.67
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 784842008 297678324.84 21640095.89 -1032425.46 174606083.46 942129097.72 2176582992.67三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 -538425.00 25203056.92 -53769.00 187855504.64 212573905.56列）
（一）综合收益总额 215306130.85 215306130.85
（二）所有者投入和减少资本 -538425.00 3337356.92 -53769.00 2798931.92
1．所有者投入的普通股 -538425.00
2．其他权益工具持有者投入资本 -53769.00
3．股份支付计入所有者权益的金额 2852700.92 2852700.92
4．其他 -538425.00 484656.00 484656.00
（三）利润分配 -27450626.21 -27396857.21
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -27450626.21 -27450626.21
3．其他 53769.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 21865700 21865700.00
四、本期期末余额 784303583 322881381.76 21586326.89 -1032425.46 174606083.46 1129984602.36 2389156898.23
2020 年半年度其他权益工专具
项目 实收资本 (或股 其他综合收 项
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计本) 其 益 储
先 续
他 备
股 债
一、上年期末余额 784842008.00 316085336.65 43001695.89 -26248.17 167117506.04 874527062.57 2099543969.20
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 784842008.00 316085336.65 43001695.89 -26248.17 167117506.04 874527062.57 2099543969.20
三、本期增减变动金额（减-16615200.00 -16615200.00 46141936.35 46141936.35少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 46141936.35 46141936.35
（二）所有者投入和减少资
-16615200.00 16615200.00本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -16615200.00 16615200.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -16615200.00 -16615200.00
四、本期期末余额 784842008.00 299470136.65 26386495.89 -26248.17 167117506.04 920668998.92 2145685905.55
公司负责人：刘中海 主管会计工作负责人：莫新民 会计机构负责人：罗雪妮三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）基本情况
公司名称：新疆冠农果茸股份有限公司截止 2021年 6月 30日，本公司持有统一社会信用代码为 91650000718902003J的企业法人营业执照，公司登记情况为：
法定代表人：刘中海注册资本：人民币 784303583元公司住所：新疆铁门关市库西工业园区二十九团公路口东 11栋 35号 101 室-120室公司经营范围：棉花、蔬菜、果业种植、加工及销售；籽棉、皮棉、农产品的收购、加工及销售；颗粒粕的加工、销售；食品的生产、加工及销售；包装制品的开发、加工、销售；鹿产品的加工及销售；农业综合开发；一般货物与技术的进出口经营；机械设备、场地、房屋的租赁；
物业管理；电子商务；仓储服务；物流及供应链管理；皮棉、棉短绒、棉籽、棉纱、塑料制品、纸浆、纸制品、金属材料、橡胶制品、沥青、木材、煤炭、机械设备、电子产品、化肥、铁矿粉、炉料、机电设备、五金交电、百货、建筑材料、化工产品、钢材的销售。
（二）历史沿革
公司于 1999年 12 月经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[1999]192号文批准，由新疆生产建设兵团第二师二十八团(以下简称“第二师二十八团”)、新疆生产建设兵团第二师二十九团(以下简称“第二师二十九团”)、新疆生产建设兵团第二师三十团(以下简称“第二师三十团”)、新疆库尔勒农垦供销合作总公司(现变更为新疆生产建设兵团第二师永兴供销有限责任公司以下简
称“永兴供销公司”)、新疆农垦库尔勒物资总公司(现变更为新疆生产建设兵团第二师天润农业生产资料有限责任公司以下简称“天润农业公司”)共同发起设立，于 1999年 12月 30日注册登记成立，股本总额为 8000 万元；经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆冠农果茸股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行字[2003]46号）核准，公司于 2003年 5月 26日公开向社会发行人民币普通股 4000 万股，股本总额变更为 12000万元。公司于 2004年 6月 30日将资本公积 6000万元转增股本，股本总额增至 18000万元。公司于 2008年 3月 28日将资本公积 5400万元转增股本，股本总额增至 23400万元。经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆冠农果茸股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2008]658号）批准，公司于 2008年 5月 26日非公开发行股票 740 万股，公司股本增至人民币 24140万元。公司于 2009年 5月 11日将资本公积 12070万元转增股本，股本总额增至 36210万元。
2013 年 3 月 27 日，经国务院国有资产监督管理委员会《关于新疆冠农果茸股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2013]124 号）核准，同意将新疆生产建设兵团第二师二十八团、新疆生产建设兵团第二师二十九团、新疆生产建设兵团第二师三十团分别持有的公司 7049.4923 万股、 5998.4616 万股、2998.6815 万股无偿划转给新疆冠农集团有限责任公司（以下简称“冠农集团”）。 本次股份划转完成后，公司总股本仍为 36210 万股，其中冠农集团持有 16046.6354 万股，占公司总股本的 44.32%，第二师二十九团持有1625.8290 万股，占公司总股本的 4.49%，第二师三十团持有 1260.1080 万股，占公司总股本的 3.48%，新疆生产建设兵团第二师二十八团不再持有公司股份。冠农集团成为公司控股股东。
根据公司 2013年第二次临时股东大会和修改后的章程决定，经证监会《关于核准新疆冠农果茸股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]81号文)核准，公司于 2014年 6月 18日非公开发行股票 30321004.00 股，公司总股本增至人民币 392421004.00元，其中冠农集团持有 16046.6354 万股，占公司总股本的 40.89%，第二师二十九团持有 1625.8290 万股，占公司总股本的 4.14%，第二师三十团持有 1260.1080 万股，占公司总股本的 3.21%，长信基金管理有限责任公司持有 2814.00万股 占公司总股本的 7.17%，财通基金管理有限公司持有218.1004万股 占公司总股本的 0.56%冠农集团仍为公司控股股东。
根据公司 2014年年度股东大会决议，公司以股本溢价形成的资本公积转增股本，向全体股东每股转增 1股，公司总股本增至人民币 784842008.00元，公司本次资本公积金转增股本的实施公告日为 2015年 5月 13日，股权登记日为 2015年 5月 18日，除权日为 2015 年 5月 19日，新增无限售条件流通股份上市日为 2015年 5月 20日。实施完毕后的公司总股本增加至784842008.00股，其中冠农集团持有 32093.2708 万股，占公司总股本的 40.89%，第二师二十九团持有 3251.6580 万股，占公司总股本的 4.14%，第二师三十团持有 2520.2160 万股，占公司总股本的 3.21%，中国证券金融股份有限公司持有 2143.8194 万股，占公司总股本的2.73%，冠农集团仍为公司控股股东。
2017年 12月 22日，新疆冠农果茸股份有限公司（以下简称“冠农股份”、“公司”）收到新疆绿原国有资产经营集团有限公司（以下简称“绿原国资”）的通知：第二师国资委将其持有的新疆冠源投资有限责任公司（以下简称“冠源投资”）100%股权无偿划转给绿原国资，冠源投资已于 2017年 12月 22日在新疆铁门关市工商行政管理局办理完毕上述国有股权无偿划转的工商
变更登记手续，绿原国资持有冠源投资 100%的股权。本次国有股权无偿划转完成后，绿原国资间接持有公司 320932708 股股份，占公司股份总数的 40.89%，成为公司的间接控股股东。公司控股股东和实际控制人均未发生变化。
2018年 10月，控股股东新疆冠源投资有限责任公司名称由“新疆冠源投资有限责任公司”变更为“新疆冠农集团有限责任公司”，并已完成相关工商变更登记，领取了新的《营业执照》。
（三）报告的批准报出
本报告 2021年 8 月 19日已经公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用主要子（孙）公 注册资本 持股比例（%）表决
经营 注册地 业务性质 权比 取得方式
司名称 （万元）
地 直接 间接 例（%）
食品制造、加工、销售；包装材料的制造及销售；其他新疆绿原 新疆巴州和 农畜产品、农产品、农副产品的收购、初加工及销售；
非同一控制
糖业有限 新疆 静县才吾库 15434.00 向番茄加工项目的投资；场地、厂房及机械设备租赁； 100.00 100.00下企业合并
公司 勒镇 批发零售：农产品、农副产品、钢材；物业管理；货物及技术的进出口业务。
番茄酱的制造及销售。番茄籽皮渣的销售，经营本企业新疆冠农 自产产品的进出口业务，自营和代理各类商品和技术的和静县才吾
番茄制品 新疆 26894.04 进出口业务，番茄、辣椒的种植、销售、收购；其他调 100.00 100.00 投资设立库勒镇
有限公司 味品、发酵制品制造销售。钢材销售，场地、厂房、机械设备租赁。
籽棉加工；批发、零售：皮棉、棉短绒、棉纱、其他农巴州冠农 新疆铁门关 畜产品、针纺织品、其他机械设备及电子产品、建筑材棉业有限 新疆 市二十八团 21543.57 料、五金交电、其他化工产品、饲料、棉花加工机械及 100.00 100.00 投资设立责任公司 加工连 配件，籽棉收购，仓储服务，货物与技术的进出口业务、农业技术信息咨询。
巴州顺泰 尉犁县墩阔籽棉加工。批发零售：皮棉、棉副产品、棉短绒、棉籽； 非同一控制棉业有限 新疆 坦乡塔特里 5000.00 100.00 100.00籽棉收购。 下企业合并责任公司 克村以北
智慧产业园的开发、建设与经营；大数据、云计算信息技术的研发与服务；信息咨询（除金融），身份鉴别的浙江信维 杭州市转塘
防伪技术、条码技术，信息管理及信息安全系统、计算 非同一控制信息科技 浙江 街道之江发 11000.00 54.55 54.55
机网络、数据及通信技术的系统集成的技术开发、技术 下企业合并有限公司 展大厦 502室
转让、技术支持、技术服务；之江度假区浮山单元控规B-13 地块的房地产开发经营，物业管理，自有房屋租赁。
棉花及副产品的购销，货物仓储服务，普通货物运输，新疆巴州库货运代理，货物与技术进出口业务，再生资源回收，信新疆汇锦 尔勒市上库
息咨询服务，销售：建筑装饰材料，化肥，钢材，煤炭， 非同一控制物流有限 新疆 综合产业园 10000.00 100.00 100.00
金属材料、机械设备，电子产品、日用百货，干鲜果品， 下企业合并公司 区内、库库高畜产品，针纺织品，塑料制品、文化体育用品，场地租速公路北侧赁，农产品综合市场管理，农产品批发零售，电子商务。
主要 表决子（孙）公 注册资本 持股比例（%）
经营 注册地 业务性质 权比 取得方式
司名称 （万元）
地 直接 间接 例（%）
阿克苏地 新疆阿克苏区永衡棉 地区阿克苏 籽棉收购、加工；皮棉销售；棉籽脱绒。粮油销售（仅 非同一控制新疆 2150.00 100.00 100.00业有限责 市阿塔公路 限分支机构）。） 下企业合并任公司 55 公里处籽棉加工，批发零售：皮棉、棉短绒、棉纱、其他农畜新疆银通 新疆巴州和
产品、针织纺品、其他机械设备及电子产品、建筑材料、 非同一控制棉业有限 新疆 静县乌拉斯 11000.00 51.26 51.26
五金交电、其他化工产品、饲料、棉花加工机械及配件， 下企业合并公司 台农场籽棉收购，仓储服务，货物与技术的进出口业务。
货物及棉花仓储；货物包装、搬运、装卸、保管；物流阿克苏益 新疆阿克苏
信息查询服务；农产品购销；普通货物道路运输，货运康仓储物 地区新和县 非同一控制
新疆 3600.00 代理；房屋租赁（不含住宿），场地租赁，农产品综合 51.00 51.00流有限公 北工业园区 下企业合并市场管理，货物与技术进出口业务（依法须经批准的项司 北侧目，经相关部门批准后方可开展经营活动）从事各类大宗商品的物资仓储（不含危险品）、物流及供应链管理；批发、零售：食品、农副产品、皮棉、棉短绒、棉籽、棉纱、干果、笋制品、等其他农畜产品、新疆铁门关
塑料制品、纸浆及纸制品（印刷除外）等其他包装材料、市库西工业
新疆冠农 金属材料、建筑材料、橡胶制品、塑料原料、沥青、木园农产品会
天沣物产 材、煤炭、五金交电、机电产品（含小轿车）、机械设 同一控制下新疆 展电商物流 10，000.00 100% 100%有限责任 备及零配件、氢氧化钠、化工产品及原料（其他危险品 企业合并中心北区一公司 及易制毒品除外）、化肥、矿产品、煤炭制品、石油制层 101、102品（危化品除外）；加工、销售：甜菜颗粒粕等其他农室畜产品；物业管理；电子商务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务及国内外贸易；普通货物运输；货运代理服务。
检测服务；其他技术推广服务；环境监测、环境检测；
新疆铁门关食品检测；药品检测；职业卫生检测；职业卫生评价；
市铁门关市竣工环境保护验收调查；室内环境检测；节能能源检测；
新疆冠农 市区库西工消防设备检测；消防工程检测；环境污染治理；职业病
检测科技 新疆 业园二十九 2000.00 100% 100% 投资设立
危害因素检测、评价；环境调查、环境治理及环境保护有限公司 团公路口东
的技术研发；检测技术的研发；环境污染治理设施、污11 幢 35 号染物在线监控设施运营。（依法须经批准的项目，经相120 室关部门批准后方可开展经营活动）农业生产托管服务；物联网服务；农业与互联网技术服
新疆铁门关 务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术新疆冠农 市库西工业 推广；会议及展览服务；智能农业管理；批发、零售：
数字农业 园区二十九 农作物种子（不再分装包装）、农药、农用薄膜、肥料、新疆 2000.00 100% 100% 投资设立
科技有限 团公路口东 农副产品、农业机械、电子元器件；番茄、甜菜、辣椒公司 11 栋 35 号 种子生产；农林牧渔业废弃物综合利用；土壤污染治理118 室 与修复服务；农业机械与汽车租赁；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）新疆天番食品科技有限公司成立于 2020年 12 月 30 日，注册地位于新疆铁门关市库西工业园区二十九团公路口
东 11栋 35 号 112 室，法定代表人为王军宏。经营范围包括发酵过程优化技术研发；食品生产；饮料生产；食新疆铁门关品进出口；食品经营；食用农产品初加工；初级农产品市库西工业
新疆天番 收购；食用农产品零售；食用农产品批发；贸易经纪；
园区二十九
食品科技 新疆 6000.00 国内贸易代理；蔬菜种植；机械零件、零部件销售；机 100% 100% 投资设立团公路口东
有限公司 械设备销售；机械设备租赁；农业机械租赁；金属材料
11 栋 35 号销售；金属结构销售；包装材料及制品销售；特种设备
112 室出租；与农业生产经营有关的技术、信息、设施建设运营等服务；非居住房地产租赁；园区管理服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）新疆天番食品科技有限公司对外投资 1 家公司。
主要 表决子（孙）公 注册资本 持股比例（%）
经营 注册地 业务性质 权比 取得方式
司名称 （万元）
地 直接 间接 例（%）
新疆天牧生物科技有限公司成立于 2021年 04 月 02 日，注册地位于新疆铁门关市库西工业园二十九团公路口东
11 幢 35 号 119 室，法定代表人为王绪人。经营范围包括新疆铁门关 饲料生产；饲料添加剂生产；畜牧渔业饲料销售；饲料
市库西工业 添加剂销售；初级农产品收购；农副产品销售；生物饲新疆天牧
园二十九团 料研发；农业机械服务；林业机械服务；畜牧机械销售；
生物科技 新疆 2000.00 100% 100% 投资设立
公路口东 11 畜牧专业及辅助性活动；智能农业管理；机械设备销售；
有限公司
幢 35号 119 饲料原料销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术室 交流、技术转让、技术推广；农林废物资源化无害化利用技术研发；工业酶制剂研发；农业机械租赁；机械设备租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）新疆生产建新疆朋汇
设兵团铁门 非同一控制
棉业有限 新疆 2000.00 籽棉加工、皮棉及副产品销售 51.00关市二十九 下企业合并公司团十一连新疆石河子新疆达丰
市一四二团 非同一控制
棉业有限 新疆 4000.00 籽棉加工、皮棉及副产品销售 60.0026 连 48 栋 2 下企业合并公司号新疆石河子新疆万德市下野地一
利棉业有 非同一控制
新疆 四二团 25 连 5001.00 籽棉加工、皮棉及副产品销售 60.00限责任公 下企业合并永丰村41栋1司号房屋籽棉收购，加工；皮棉、棉籽、不孕籽、清弹棉、新疆天鹰 新疆塔城地 棉短绒、棉纱、不再分装的包装种子、农药（限制鑫绿农业 区沙湾市四 使用的农药除外）、肥料、农用薄膜、滴灌带及配 非同一控制新疆 3980.00 60.00
科技有限 道河子镇工 件、农业机械及配件销售；棉花、玉米、小麦、打 下企业合并公司 贸区 瓜、蔬菜种植，销售；农产品仓储、冷藏服务；农业技术推广服务
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起 12个月将持续经营，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下企业合并。公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并。本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：
1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度。
2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。
3、其他合同安排产生的权利。
4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项：
1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权。
4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；
2、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨
认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用合理安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务对发生的外币业务，本公司按交易发生日的即期汇率折合本位币记账。
在资产负债表日，采用资产负债表日即期汇率对外币货币性项目进行折算，形成的汇兑差额，除与购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益。
2、外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。现金流量表采用现金流量发生日中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价折算。汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目中其他综合收益列示的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和初始计量：
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据本附注(二十七)收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
3、金融资产的后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
（2）以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（4）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4、金融负债的分类和后续计量本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
（2）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
5、金融资产及金融负债的列报金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的转移及终止确认金融资产在满足下列条件之一时，将被终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
因转移金融资产而收到的对价；
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
7、金融资产的减值本公司以预期信用损失为基础，对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
（1）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12个月内 (若金融工具的预计存续期少于 12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或②该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
①具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量
义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：a.债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；b.已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)
的严重恶化；c.已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；d.现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。
如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约 a.应收对象不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑公司集团采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动；或 b.金融资产逾期超过 90天。
（2）已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（3）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
（4）核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
8、权益工具本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
11. 应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
12. 应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别。
作为本公司信用风险管理的一部分，本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失。 应收账款的信用风险与预期信用损失率如下：
账 龄 预期平均损失率
1 年以内 1.29%
1 至 2 年 23.67%
2 至 3 年 39.79%
3 至 4 年 52.5%
4 至 5 年 95.69%
5 年以上 100%
本公司对纳入“本公司合并范围内的关联方”不计提应收账款预期信用损失准备。
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
（2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14. 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
其他应收款的信用风险与预期信用损失率如下：
账 龄 预期平均损失率
1 年以内 0.61%
1 至 2 年 7.79%
2 至 3 年 21.15%
3 至 4 年 31.52%
4 至 5 年 74.4%
5 年以上 100%
本公司对纳入“本公司合并范围内的关联方”不计提应收账款预期信用损失准备。
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等，本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本公司基于历史实际信用损失率计算预期信用损失，并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类：
本公司存货分为：在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、分期收款发出商品、自制半成品、在产品和开发产品、开发成本等种类。
2、存货的计价方法：
存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待
售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
17. 债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司以预期信用损失为基础，对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
（1）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12个月内 (若金融工具的预计存续期少于 12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或②该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
① 具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量
义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
② 信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：a.债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；b.已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)
的严重恶化；c.已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；d.现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。
如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约 a.应收对象不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑公司集团采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动；或 b.金融资产逾期超过 90天。
（2）已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（3）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
（4）核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
18. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、投资成本的初始计量：
（1）企业合并中形成的长期股权投资
①如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；
购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
A.属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生；d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
B.不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
②非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质且换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，对于换入的长期股权投资，应当以换入资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，企业将放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确认为投资成本，放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
2、后续计量及损益确认：
（1）后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益调整成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
（1）在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权
投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
（2）长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
19. 投资性房地产不适用
20. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1、固定资产的确认条件：
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的计价方法：
（1）购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；
（2）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
（4）固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化；
（5）盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计
的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；
（6）接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐
赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10—35 2.71—9.50
机器设备 5—30 3.17—19.00
运输设备 6—10 9.50—15.83
电子设备及其他 5 19.00
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见本附注“租赁”。
21. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
1、在建工程核算原则：
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点：
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法：
（1）本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：期停建并且预计在
未来 3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形；
在建工程存在减值迹象的，估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
22. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则借款费用指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法：
对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
23. 生物资产
√适用 □不适用本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按平均年限法计提折旧。
1、消耗性生物资产消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产的减值准备：
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性资产，则按照《企业会计准则第 8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
2、生产性生物资产生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪碳林、产蓄和役蓄等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产折旧采用年限平均法计提，残值率 1%—10%。根据生产性生物资产类别、预计盛产期和预计净残值率确定折旧率。各类生物资产折旧年限如下：
项目 预计使用寿命(年) 依据
葡萄苗 5-10 年 采摘期限本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按照改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第 8号——资产减值》规定考虑是否减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
3、公益性生物资产公益性生物资产是指以防护、环境保护为目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持和水源涵养林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
公益性生物资产在郁闭后发生管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
公益性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产或生产性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。
24. 使用权资产
√适用 □不适用
详见本附注“租赁 （3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
25. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计：
项 目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 40-50 土地使用年限
软件 3-10 使用年限
商标 10 使用年限
3、无形资产减值准备原则：
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
26. 长期待摊费用
√适用 □不适用
1、长期待摊费用的定义和计价方法：
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用按实际成本计价。
2、摊销方法：
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
3、摊销年限项目 摊销年限 依据
租金 3 合同
咨询费 3-5 合同
装修款 3-5 估计
固定资产改良支出 5-10 估计
27. 合同负债合同负债的确认方法
√适用 □不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
28. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：（1）在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。（2）该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式
（3）过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1、离职后福利-设定提存计划。
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2、本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：（1）修改设定受益计划时；（2）本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
（2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部
分：（1）服务成本；（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；（3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
29. 租赁负债
√适用 □不适用
详见本附注“租赁（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
30. 预计负债
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
31. 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
32. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用
1、永续债和优先股等的区分本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
2、永续债和优先股等的会计处理方法归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、（十八）“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
33. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入的总确认原则新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
(2)客户能够控制 公司履约过程中在建的商品；
(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
2、对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
3、对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就 该商品负有现时付款义务；
(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的 法定所有权；
(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
(4)公司已将该商 品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
(5) 客户已接受该商品；
(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
4、合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
34. 合同成本
□适用 √不适用
35. 政府补助
√适用 □不适用
1、政府补助的类型政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
（1）本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供
的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的政府补助。
（2）本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
2、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入其他收益或营业外收入；
如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益其他收益或营业外收入。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。本公司收到直接拨付的财政贴息时，将对应的贴息冲减相关借款费用。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
3、政府补助的确认时点政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预
计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
36. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认
形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
37. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中
较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。按自有固定资产的减值准备政策进行减值测试和计提减值准备。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
新租赁准则下，除短期租赁和低价值租赁外，本公司将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁均采用相同的会计处理，均需确认使用权资产和租赁负债。
于使用权资产，能够合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；
对于租赁负债，应当计算租赁负债在租赁期各期间的利息费用，并计入当期损益；
对于短期租赁和低价值资产租赁，可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本和当期损益。
38. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)2018 年 12 月 7 日，财政部发布了《关于修订印发  --租赁》（财会[2018]35 号）（以下简称“新租赁准则”），并要 第六届董事求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则 会第三十六 详见说明
或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019年 1月 1 日起施行；其 次会议他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
其他说明：
1、根据新租赁准则要求，公司自 2021年 1月 1日起将对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用。
2、公司自 2021年第一季度报告起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不追溯调整可比期间信息，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。
3、该会计政策变更对公司 2021年合并资产负债表的期初数产生的影响如下：
合并资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
长期待摊费用 4475706.58 2225706.58 2250000.00
使用权资产 4282315.05 4282315.05
租赁负债 2032315.05 2032315.05
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用合并资产负债表
单位：元 币种：人民币项目 2020年 12月 31日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 799446797.78 799446797.78结算备付金拆出资金
交易性金融资产 117796143.68 117796143.68
衍生金融资产
应收票据 3671400.00 3671400.00
应收账款 170424582.67 170424582.67应收款项融资
预付款项 599547691.52 599547691.52应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 51596968.97 51596968.97
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 2515522201.09 2515522201.09合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 169219581.19 169219581.19
流动资产合计 4427225366.90 4427225366.90
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 785786600.49 785786600.49
其他权益工具投资 71284120.61 71284120.61其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 845202268.29 845202268.29
在建工程 30126189.80 30126189.80
生产性生物资产 1492169.83 1492169.83油气资产
使用权资产 4282315.05 4282315.05
无形资产 220519754.74 220519754.74开发支出
商誉 18622541.67 18622541.67
长期待摊费用 4475706.58 2225706.58 -2250000.00
递延所得税资产 4830148.22 4830148.22
其他非流动资产 1766215.00 1766215.00
非流动资产合计 1984105715.23 1986138030.28 2032315.05
资产总计 6411331082.13 6413363397.18 2032315.05
流动负债：
短期借款 2762530000.00 2762530000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债 14606500.00 14606500.00
应付票据 9801000.00 9801000.00
应付账款 198399557.71 198399557.71预收款项
合同负债 193512411.11 193512411.11卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 27623736.99 27623736.99
应交税费 16877493.56 16877493.56
其他应付款 185529148.67 185529148.67
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2000000.00 2000000.00
其他流动负债 18390622.55 18390622.55
流动负债合计 3429270470.59 3429270470.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10000000.00 10000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 2032315.05 2032315.05
长期应付款 3573214.59 3573214.59长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 53951141.31 53951141.31递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 67524355.90 69556670.95 2032315.05
负债合计 3496794826.49 3498827141.54 2032315.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 784842008.00 784842008.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 362204320.42 362204320.42
减：库存股 21640095.89 21640095.89其他综合收益 -6105583.20 -6105583.20专项储备
盈余公积 176922403.93 176922403.93一般风险准备
未分配利润 1118950440.37 1118950440.37
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2415173493.63 2415173493.63
少数股东权益 499362762.01 499362762.01
所有者权益（或股东权益）合计 2914536255.64 2914536255.64
负债和所有者权益（或股东权益）总计 6411331082.13 6413363397.18 2032315.05
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018年 12月 7日发布了《关于修订印发的通知》(财
会〔2018〕35号)（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019年 1月 1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021年 1月 1日起施行。
公司自 2021年 1 月 1日起执行新租赁准则，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额。
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 51110812.99 51110812.99
交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 614820.70 614820.70应收款项融资
预付款项 147234.45 147234.45
其他应收款 277638777.92 277638777.92
其中：应收利息应收股利
存货 622618.66 622618.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4239097.07 4239097.07
流动资产合计 334373361.79 334373361.79
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 1671364175.70 1671364175.70
其他权益工具投资 71284120.61 71284120.61其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 160144501.33 160144501.33
在建工程 353581.57 353581.57
生产性生物资产 1364277.35 1364277.35油气资产使用权资产
无形资产 32174955.98 32174955.98开发支出商誉
长期待摊费用 2213702.06 2213702.06递延所得税资产
其他非流动资产 152875.00 152875.00
非流动资产合计 1939052189.60 1939052189.60
资产总计 2273425551.39 2273425551.39
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 30497249.28 30497249.28预收款项
合同负债 1206978.72 1206978.72
应付职工薪酬 8926918.85 8926918.85
应交税费 1561176.73 1561176.73
其他应付款 43913669.66 43913669.66
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计 86105993.24 86105993.24
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款 586026.10 586026.10长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 10150539.38 10150539.38递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 10736565.48 10736565.48
负债合计 96842558.72 96842558.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 784842008.00 784842008.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 297678324.84 297678324.84
减：库存股 21640095.89 21640095.89其他综合收益 -1032425.46 -1032425.46专项储备
盈余公积 174606083.46 174606083.46
未分配利润 942129097.72 942129097.72
所有者权益（或股东权益）合计 2176582992.67 2176582992.67负债和所有者权益（或股东权 2273425551.39 2273425551.39益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
39. 其他
√适用 □不适用
（一）终止经营及持有待售
1、终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
2、持有待售组成部分或非流动资产确认标准同时满足下列条件的本公司组成部分或非流动资产应当确认为持有待售组成部分或持有待售
非流动资产：
（1）该组成部分或非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的惯常条款即可立即出售；
（2）本公司已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议；
（3）已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
3、持有待售资产的会计处理方法本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待
售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
（二）公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。 不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
六、税项
1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 13%、9%、6%、3%额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 7%、5%、1%企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25%、15%教育费附加 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 3%地方教育费附加 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 2%房产税 租赁收入 12%、自有房产按原值减征 30%后的 1.2%土地增值税 转让房地产所取得的增值额 30%、40%、50%、60%土地使用税 实际占有不同级次土地面积（元/平方） 10、8、2、1.8、1.5、1、0.45企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25%、15%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、增值税优惠政策（1）和静县国家税务局于 2008年 9月 12日根据财政部国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号）第一条第一款所规定，公司全资子公司新疆绿原糖业有限公司生产的甜菜颗粒粕属于国家规定的豆粕以外的粕类产品，可享受免征增值税政策（对应税销售收入与免税甜菜粕收入部分应分别核算），下发《税收减免登记备案告知书》[（和）国税减免备字（2008）年 0020号]文件。
2、企业所得税优惠政策
（1）根据库尔勒市国税局税收减免登记备案告知书（（库）国税减免备字[2009]年 20号）文件，“根据《中华人民共和国企业所得税法》第 27条第 1款及《中华人民共和国企业所得税条例》第 86 条第 1款 7 项、财税字（2008）149号文件的规定，同意子公司新疆银通棉业有限公司之子公司巴州冠农棉业有限责任公司自 2008年 1月 1日起执行该项税收减免税政策。”（2）根据尉犁县国税局尉国税减免备[2013]年 15号文件，“根据《中华人民共和国企业所得税法》第 27条第 1款及《中华人民共和国企业所得税条例》第 86条第 1款 7项；财税字（2008）149号文件的规定，同意公司子公司新疆银通棉业有限公司之子公司巴州顺泰棉业有限责任公司自 2012年度起执行该项税收减免税政策。”（3）根据财政部、国家税务总局发布的《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149号）文件，经和静县国家税务局企业所得税优惠政策备案，公司控股子公司新疆冠农番茄制品有限公司从 2009年 1月 1日起享受农林牧渔业项目企业所得税优惠政策。
（4）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十条，第一款第七项、《财政部 国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税【2008】149号）的有关规定，公司全资子公司新疆绿原糖业有限公司享受 2015-2019年度就从事的甜菜加工销售项目所得免征企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额库存现金
银行存款 409497034.04 510330958.91
其他货币资金 126113305.04 289115838.87
合计 535610339.08 799446797.78
其他说明：
1、本账户期末余额 53561.03万元，较年初减少 26383.65万元，减少 33%，主要系偿还银行贷款所致。
2、期末其他货币资金中流动性受限明细如下：
项目 期末金额
其他货币资金-定期存款 70000000.00
其他货币资金-期货保证金 18978681.25
其他货币资金-远期结汇保证金 7134623.79
合计 96113305.04
2、 交易性金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
2212499.54 48102.29融资产
其中：
衍生金额资产 2212499.54 48102.29
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益 125001000.00 117748041.39的金融资产
其中：
债务工具投资 125001000.00 117748041.39
合计 127213499.54 117796143.68
其他说明：
√适用 □不适用
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产种类 2021 年 6 月 30 日
交易性金融资产 127213499.54
其中：衍生金融资产 2212499.54指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资 125001000.00合计 127213499.54
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1600000.00 3671400.00
合计 1600000.00 3671400.00
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
坏账准 坏账准
账面余额 账面余额
备 备
计 计
类别 账面 账面
提 提
金 价值 金 价值
金额 比例(%) 比 金额 比例(%) 比
额 额
例 例
(%) (%)按单项计提坏账准备按组合
计提坏 1600000.00 100.00% 1600000.00 3671400.00 100.00% 3671400.00账准备
其中：
银行承
兑票 1600000.00 100.00% 1600000.00 3671400.00 100.00% 3671400.00据
合计 1600000.00 / / 1600000.00 3671400.00 / / 3671400.00
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内(含 1 年) 238175033.63
1 年以内小计 238175033.63
1 至 2 年 314407.57
2 至 3 年 512162.76
3 年以上
3 至 4 年 1752694.30
4 至 5 年 1294781.43
5 年以上 24346112.78
合计 266395192.47
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)按单项
计提坏 18154358.73 6.81 18154358.73 100 15494659.32 7.75 15494659.32 100账准备
其中：
预计全
部无法 18154358.73 6.81 18154358.73 100 15494659.32 7.75 15494659.32 100收回按组合
计提坏 248240833.74 93.19 11701562.68 4.71 236539271.07 184471357.36 92.25 14046774.69 7.61 170424582.67账准备
其中：
以账龄表为基
础预期 248240833.74 93.19 11701562.68 4.71 236539271.07 184471357.36 92.25 14046774.69 7.61 170424582.67信用损失组合
合计 266395192.47 / 29855921.41 / 236539271.07 199966016.68 / 29541434.01 / 170424582.67
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
河南豫媒优品实业有限公司 3193951.60 3193951.60 100 无法收回
其他客户 14960407.13 14960407.13 100 保险不予赔偿部分
合计 18154358.73 18154358.73 100 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：以账龄表为基础预期信用损失组合单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 238175033.63 3072457.89 1.29
1 至 2 年 314407.57 74420.30 23.67
2 至 3 年 512162.76 203789.57 39.79
3 至 4 年 1752694.30 920164.51 52.50
4 至 5 年 1294781.43 1238976.35 95.69
5 年以上 6191754.05 6191754.05 100.00
合计 248240833.74 11701562.67
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用本公司对于应收账款始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算，并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况。
整个存续期预期 2021 年 6 月 30 日账 2021 年 6 月 30 日
账龄 信用损失率（%） 面余额 减值准备
1 年以内（含 1 年） 1.29 238175033.63 3072457.89
1 至 2 年（含 2 年） 23.67 314407.57 74420.30
2 至 3 年（含 3 年） 39.79 512162.76 203789.57
3 至 4 年（含 4 年） 52.50 1752694.30 920164.51
4 至 5 年（含 5 年） 95.69 1294781.43 1238976.35
5 年以上 100 6191754.05 6191754.05
合计 248240833.74 11701562.67
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
单项计提 15494659.32 2659699.41 18154358.73
组合计提 14046774.69 2345212.01 11701562.68
合计 29541434.01 2659699.41 2345212.01 29855921.41
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
款项性 占应收账款总
单位名称 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
质 额的比例(%)
第一名 货款 100444852.80 37.71 1 年以内 1295738.60
第二名 货款 42161329.27 15.83 1 年以内 543881.15
第三名 货款 14151159.07 5.31 1 年以内 182549.95
第四名 货款 10774272.00 4.04 1 年以内 138988.11
第五名 货款 10098529.94 3.79 1 年以内 130271.04
合 计 177630143.08 —— 2291428.85
其他说明：
√适用 □不适用
本账户期末余额 23653.93万元，较年初增加 6611.47万元，增加 38.79%，主要系应收客户货款增加所致。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 589869502.87 99.88 596861083.14 99.53
1 至 2 年 665410.46 0.11 2669149.27 0.45
2 至 3 年 41866.60 0.01
3 年以上 17459.11 0.00 17459.11 0.02
合计 590594239.04 100.00 599547691.52 100
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
报告期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元单位名称 金额 发生时间
第一名 138516010.99 2020 年-2021 年
第二名 30298969.52 2021 年
第三名 25949731.60 2021 年
第四名 25866997.62 2021 年
第五名 20000000.00 2021 年
合 计 240631709.73 --
7、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应收利息 883021.93
应收股利
其他应收款 38820862.78 50713947.04
合计 38820862.78 51596968.97
其他说明：
□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
定期存款 883021.93
合计 883021.93其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内 28569381.42
1 年以内小计 28569381.42
1 至 2 年 2856429.24
2 至 3 年 2101486.33
3 年以上
3 至 4 年 5165304.35
4 至 5 年 9861322.59
5 年以上 23005809.97
合计 71559733.90
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 1165924.53 45534481.87
往来款 62839942.77 30000000.00
其他 7553866.60 7674678.96
合计 71559733.90 83209160.83
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段整个存续期预期信用
坏账准备 未来12个月预期信用 整个存续期预期信用损 合计
损失(已发生信用减
损失 失(未发生信用减值)
值)2021年1月1日余额2021年1月1日余额
12348038.95 20147174.84 32495213.79在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 243657.34 243657.34本期转回本期转销本期核销其他变动
2021年6月30日余额 12591696.29 20147174.84 32738871.13
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项计提 20147174.84 20147174.84
组合计提 12348038.95 243657.34 12591696.29
合计 32495213.79 243657.34 32738871.13
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 往来款 21865700.00 1 年以内 30.56 133380.77
第二名 往来款 20220294.84 3-4 年 28.26 20147174.84
1-2 年、2-3 年、
第三名 往来款 13780589.34 19.26 7513656.23
3-4 年、4-5 年2-3 年、3-4 年、
第四名 往来款 5911941.66 4-5 年、5 年以 8.26 4112439.08上
第五名 其他 1316368.22 1-2 年、2-3 年 1.84 178785.82
合计 / 63094894.06 / 88.18 32085436.74
8、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 18194256.56 1865952.01 16328304.55 272172220.88 1807158.69 270365062.19
在产品 28117681.03 28117681.03
库存商品 236063783.10 4659473.81 231404309.29 2166081619.77 5183769.80 2160897849.97
周转材料 15314910.94 2094960.64 13219950.30 18101307.74 2636424.60 15464883.14消耗性生物资产合同履约成本委托加工
5181574.29 5181574.29 2623784.38 2623784.38物资
开发成本 63878146.68 63878146.68
发出商品 335098.24 335098.24 2292474.73 2292474.73
在途物资 1108169.83 1108169.83
半成品 335811.39 335811.39
合计 304651285.38 8620386.46 296030898.92 2525149554.18 9627353.09 2515522201.09
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1807158.69 58793.32 1865952.01在产品
库存商品 5183769.80 365450.88 889746.87 4659473.81
周转材料 2636424.60 541463.96 2094960.64
合计 9627353.09 424244.20 0.00 1431210.83 8620386.46
其他说明：
√适用 □不适用
本账户期末余额 29603.09万元，较年初减少 221949.13万元，减少 88.23%，主要系销售库存商品导致棉产品存货减少所致。
9、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
待摊费用 6886553.88 9952621.45
应交税费重分类 86496043.44 159019260.66
其他 247699.08
合计 93382597.32 169219581.19
其他说明：
本账户期末余额 9338.26万元，较年初减少 7583.70万元，减少 44.82%，主要系应交税费重分类减少所致。
10、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增减变动 减值
期初 其他综 计提 期末 准备
被投资单位 减少 权益法下确认的 其他权 宣告发放现金 其
余额 追加投资 合收益 减值 余额 期末
投资 投资损益 益变动 股利或利润 他
调整 准备 余额
一、合营企业小计
二、联营企业
国投新疆罗布泊钾盐有限公司 572310612.64 124177463.11 96719492.57 599768583.18国家能源集团新疆开都河流域水
213383972.30 11423354.31 224807326.61电开发有限公司
新疆冠农有机农业开发有限公司 92015.55 -48549.11 43466.44
小计 785786600.49 135552268.31 96719492.57 824619376.23
合计 785786600.49 135552268.31 96719492.57 824619376.23
11、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
新疆中联丝路农产品物流股份有限公司 8320120.61 8320120.61
库尔勒市商业银行 62964000.00 62964000.00
合计 71284120.61 71284120.61
12、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
13、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
固定资产 847528029.23 845202268.29固定资产清理
合计 847528029.23 845202268.29固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计他
一、账面原值：
1.期初余额 838060793.79 996024353.89 17606287.45 60785161.50 1912476596.63
2.本期增加金额 33763780.89 29756401.20 712444.40 2196400.67 66429027.16
（1）购置 15358508.85 10317233.53 712444.40 1394912.08 27783098.86
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加 18405272.04 19439167.67 801488.59 38645928.30
3.本期减少金额 20548286.52 32273187.29 445176.21 53266650.02
（1）处置或报废 20548286.52 32273187.29 445176.21 53266650.02
4.期末余额 851276288.16 993507567.80 18318731.85 62536385.96 1925638973.77
二、累计折旧
1.期初余额 279366089.07 502953088.93 13984513.79 32619383.37 828923075.16
2.本期增加金额 19571907.38 33186687.66 580066.87 6132171.10 59470833.01
（1）计提 19571907.38 33186687.66 580066.87 6132171.10 59470833.01
3.本期减少金额 11295819.54 14628607.63 467027.84 26391455.01
（1）处置或报废 11295819.54 14628607.63 467027.84 26391455.01
4.期末余额 287642176.91 521511168.96 14564580.66 38284526.63 862002453.16
三、减值准备
1.期初余额 41880079.92 195444817.19 176417.21 849938.85 238351253.17
2.本期增加金额
3.本期减少金额 7879521.35 14363240.44 22242761.79
（1）处置或报废 7879521.35 14363240.44 22242761.79
4.期末余额 34000558.57 181081576.75 176417.21 849938.85 216108491.38
四、账面价值
1.期末账面价值 529633552.68 290914822.09 3577733.98 23401920.48 847528029.23
2.期初账面价值 516814624.80 297626447.77 3445356.45 27315839.28 845202268.29
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注新疆冠农果茸股份
房屋及建筑物 63767149.57 30048900.98 10990091.18 22728157.41有限公司新疆冠农果茸股份
机器设备 168322038.65 70691133.45 91649499.14 5981406.06有限公司新疆冠农果茸股份
运输设备 596420.68 521625.39 60067.36 14727.93有限公司新疆冠农果茸股份
电子设备 1565829.09 1213470.94 232896.19 119461.96有限公司新疆冠农果茸股份
其他 565581.17 334661.59 167861.03 63058.55有限公司
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末账面价值
新疆冠农果茸股份有限公司 53119127.09
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新疆冠农果茸股份有限公司不动产证 92957675.13 尚未验收
巴州冠农棉业有限责任公司不动产证 1841391.96 尚未验收
巴州冠农棉业有限责任公司普惠轧花厂不动产证 9629.6 尚未验收
巴州冠农棉业有限责任公司铁门关第七轧花厂不动产证 1587888.66 尚未验收
巴州冠农棉业有限责任公司库尔勒市库尔楚轧花厂不动产证 2042491.45 尚未验收
新疆万德利棉业有限责任公司不动产证 4297352.84 尚未验收
新疆万德利棉业有限责任公司不动产证 3978754.87 尚未验收
新疆万德利棉业有限责任公司不动产证 545651.92 尚未验收
新疆达丰棉业有限公司不动产证 766565.16 尚未验收
新疆达丰棉业有限公司不动产证 1230075 尚未验收
新疆达丰棉业有限公司不动产证 1067041.24 尚未验收
新疆达丰棉业有限公司不动产证 3026375.02 尚未验收
阿克苏益康仓储物流有限公司不动产证 244674.81 尚未验收
新疆冠农天沣物产有限公司不动产证 1315054.87 尚未验收
新疆冠农天沣物产有限公司不动产证 1242087.8 尚未验收
其他说明：
√适用 □不适用
1.果蔬公司为取得民生银行股份有限公司贷款 1500万元，抵押固定资产房屋及建筑物账面价值 20257797.23元；
2.为取得农村商业银行股份有限公司贷款 1900 万元，而抵押固定资产房屋及建筑物账面价值 16080519.96元。
14、 在建工程项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
在建工程 74763209.77 30126189.80
合计 74763209.77 30126189.80
其他说明：
本账户期末余额 7476.32万元，较年初增加 4463.7万元，增加 148.17%，主要系新成立公司新建项目增加所致。
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
科技实验车间项目 18963221.26 18963221.26 18963221.26 18963221.26
消防工程改造 8688550.35 8688550.35 5470484.06 5470484.06
2016 年技改项目 275501.42 275501.42
一体化智慧农业平台 4882284.07 4882284.07
工业废水节能、原位再生回用综5590375.82 5590375.82 181117.42 181117.42合项目
用友财务集中管控信息化项目 523392.89 523392.89 353581.57 353581.57
2.5 万吨番茄丁汁项目 29281898.16 29281898.16
车间水冲式卸料改造 59292.04 59292.04
电烘干锅炉 1352848.84 1352848.84
机采棉生产线改造项目 59633.03 59633.03
零星资产 1065628.29 1065628.29前处理新增泥沙处理及水循环
1384070.82 1384070.82系统改造
前处理自动化提升项目 110884.95 110884.95
生物饲料发酵项目 308951.10 308951.10
技改项目 45174.54 45174.54制糖副产物高效连续色谱层析
分离技术的研究与资源循环利 7329287.68 7329287.68用产业化示范项目
合计 74763209.77 74763209.77 30126189.80 30126189.80
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币工程累计
本期其 利息资本 其中：本 本期利息期初 本期转入固定资 期末 投入占预
项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 工程进度 化累计金 期利息资 资本化率 资金来源
余额 产金额 余额 算比例
金额 额 本化金额 (%)
(%)
2.5 万吨番茄丁汁项
188503000.00 29281898.16 29281898.16 16% 60%目制糖副产物高效连续色谱层析分离技术的
90000000.00 7329287.68 7329287.68 8% 30%研究与资源循环利用产业化示范项目
一体化智慧农业平台 5000000.00 4882284.07 4882284.07 98% 100%
合计 283503000.00 4882284.07 36611185.84 4882284.07 36611185.84 / / / /
15、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币种植业 林业
项目 合计
类别 类别
一、账面原值
1.期初余额 192000.00 1394523.85 1586523.85
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额 53452.04 53452.04
(1)处置
(2)其他 53452.04 53452.04
4.期末余额 138547.96 1394523.85 1533071.81
二、累计折旧
1.期初余额 64107.52 30246.50 94354.02
2.本期增加金额 12020.16 18147.90 30168.06
(1)计提 12020.16 18147.90 30168.06
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额 76127.68 48394.40 124522.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 62420.28 1346129.45 1408549.73
2.期初账面价值 127892.48 1364277.35 1492169.83
16、 使用权资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 合计
一、账面原值
1.期初余额 4282315.05 4282315.05
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 4282315.05 4282315.05
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 713719.18 713719.18
(1)计提 713719.18 713719.18
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 713719.18 713719.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3568595.87 3568595.87
2.期初账面价值
其他说明：
主要系本期执行新租赁准则所致。
17、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 238273517.69 40500.00 649378.75 5106812.40 244070208.84
2.本期增加金额 5653636.58 726141.51 4528301.75 10908079.84
(1)购置 2252582.04 726141.51 4528301.75 7507025.30
(2)内部研发
(3)企业合并增加 3401054.54 3401054.54
3.本期减少金额 25988.07 25988.07
(1)处置 25988.07 25988.07
4.期末余额 243901166.20 766641.51 649378.75 9635114.15 254952300.61
二、累计摊销
1.期初余额 20537306.56 20754.25 267559.92 2327268.94 23152889.67
2.本期增加金额 3763852.64 8076.23 25680.88 258914.71 4056524.46
（1）计提 3763852.64 8076.23 25680.88 258914.71 4056524.46
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 24301159.20 28830.48 293240.80 2586183.65 27209414.13
三、减值准备
1.期初余额 397564.43 397564.43
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 397564.43 397564.43
四、账面价值
1.期末账面价值 219600007.00 737811.03 356137.95 6651366.07 227345322.05
2.期初账面价值 217736211.13 19745.75 381818.83 2381979.03 220519754.74
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新疆天牧生物科技有限公司 1820000 土地款已付完，正在办理权证其他说明：
□适用 √不适用
18、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币被投资单位名称或形成商誉 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
的事项 企业合并形成的 处置
新疆绿原糖业有限公司 13835546.53 13835546.53
巴州顺泰棉业有限责任公司 9.85 9.85
果蔬公司 83009707.12 83009707.12
合计 96845263.50 96845263.50
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
新疆绿原糖业有限公司 13835546.53 13835546.53
果蔬公司 64387175.30 64387175.30
合计 78222721.83 78222721.83
其他说明：
□适用 √不适用
19、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租金 12004.52 12004.52
职工宿舍装修 75963.89 15716.66 60247.23
冠农展厅装修 2137738.17 221145.32 1916592.85
合计 2225706.58 248866.50 1976840.08
其他说明：
本期执行新租赁准则将长期租赁费转入使用权资产。
20、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 17386665.68 4346666.42 27843936.08 4830148.22
合计 17386665.68 4346666.42 27843936.08 4830148.22
(2). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 277980183.96 277980183.96可抵扣亏损
合计 277980183.96 277980183.96
21、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
预付长期资产款 25238134.97 25238134.97 1766215.00 1766215.00
合计 25238134.97 25238134.97 1766215.00 1766215.00
其他说明：
其他非流动资产期末余额 2523.81万元，较期初增加 2347.19万元，增加 1328.94%，主要原因为预付固定资产款增加所致。
22、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额质押借款
抵押借款 44000000.00 49000000.00
保证借款 228000000.00 1121000000.00
信用借款 1592530000.00
合计 272000000.00 2762530000.00
其他说明：
√适用 □不适用
本账户期末余额 27200万元，较年初减少 249053万元，减少 90.15%，主要系偿还银行贷款所致。
23、 衍生金融负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
期货浮动亏损 246650.00 14606500.00
合计 246650.00 14606500.00
其他说明：
本账户期末余额 24.67万元，较年初减少 1435.99万元，减少 98.31%，主要系期货业务的浮动亏损减少所致。
24、 应付票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票 8249185.00 9801000.00
合计 8249185.00 9801000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
25、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
材料款 46975441.29 112509971.25
工程设备款 40016366.98 81746904.18
劳务款 4083916.93 3416042.84
其他 4803185.27 726639.44
合计 95878910.47 198399557.71
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津河北巴氏轻工机械有限公司 1633440.00 未结算
河北省安装工程有限公司 4169415.00 未结算
托克逊县露天煤矿有限公司 1799948.70 未结算
库尔勒金川矿业有限公司 2002444.64 未结算
天津市盛泰建筑工程有限公司 5058391.00 未结算
农二师交通局 1000000.00 未结算
合计 15663639.34 未结算
其他说明：
√适用 □不适用
本账户期末余额 9587.89万元，较年初减少 10252.06万元，减少 51.67%，主要系应付供应商货款减少所致。
26、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
预收货款 360581336.26 193512411.11
合计 360581336.26 193512411.11
其他说明：
√适用 □不适用
本账户期末余额 36058.13万元，较年初增加 16706.89万元，增加 86.33%，主要系预收客户货款增加所致。
27、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27589434.82 38975846.66 45791308.95 20773972.53
二、离职后福利-设定提存计划 5106293.61 5102892.31 3401.30
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利 34302.17 0.00 34302.17
合计 27623736.99 44082140.27 50928503.43 20777373.83
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 25791284.42 27533364.10 33488965.58 19835682.94
二、职工福利费 1738513.03 1758886.83 -20373.80
三、社会保险费 12577.68 2876334.94 2887217.82 1694.80
其中：医疗保险费 12542.68 2716146.63 2727029.51 1659.80工伤保险费 134891.68 134891.68 0.00
生育保险费 35 25296.63 25296.63 35.00
四、住房公积金 1644.00 2817867.00 2815660.00 3851.00
五、工会经费和职工教育经费 1676029.78 296591.16 1494543.39 478077.55
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 107898.94 3713176.43 3346035.33 475040.04
合计 27589434.82 38975846.66 45791308.95 20773972.53
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4535815.14 4532613.94 3201.202、失业保险费 162550.47 162350.37 200.103、企业年金缴费 407928.00 407928.00合计 5106293.61 5102892.31 3401.30
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元设定计划项目 上年年末余额 本期应缴 本期缴付 期末余额
一年内到期的离职福利 34302.17 34302.17
合计 34302.17 34302.17
28、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
增值税 2875305.23 4402954.03
企业所得税 4709601.32 7826376.47
个人所得税 496754.93 1623248.31
城市维护建设税 57459.91 739298.08
教育费附加 49071.64 642229.09
地方教育费附加 28813.17 10411.13
土地使用税 107839.60
房产税 552.00 55376.12
印花税 252371.30 1422840.58
环境保护税 31664.16
其他 8450.08 15255.99
合计 8478379.58 16877493.56
其他说明：
本账户期末余额为 847.84万元，比年初减少 839.91万元，减少 49.77%，主要系本期缴纳税金所致。
29、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应付利息 4056477.93
应付股利 2276463.65 2276463.65
其他应付款 85182565.51 179196207.09
合计 87459029.16 185529148.67
其他说明：
本账户期末余额为 8745.9万元，比年初减少 9807.01万元，减少 52.86%，主要系支付质押金、保证金所致。
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 2411208.74
划分为金融负债的优先股\永续债利息
其他 1645269.19
合计 4056477.93
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2276463.65 2276463.65
合计 2276463.65 2276463.65其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
往来及借款 55254954.22 119501711.88
暂收款及其他 17753348.43 7031559.85
保证金及押金 9690904.22 51606003.78
其他 2483358.64 1056931.58
合计 85182565.51 179196207.09
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 未偿还或结转的原因
农二师三十三团 3780164.34 未支付
农二师三十一团 3392962.63 未支付
农二师三十四团 3392975.46 未支付
农二师交通局 2000000.00 未支付
农二师绿原热力有限公司 2791030.14 未支付
合计 15357132.57 /
30、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 2000000.0 2000000.00
合计 2000000.0 2000000.00
31、 其他流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
预收货款销项税 38085169.00 18390622.55
合计 38085169.00 18390622.55
其他说明：
√适用 □不适用
本账户期末余额为 3808.52万元，比年初增加 1969.45万元，增加 107.09%，主要系预收款中相应的税金部分减少所致。
32、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
保证借款 8000000.00 10000000.00
合计 8000000.00 10000000.00其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
33、 租赁负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
租赁棉花厂 2067372.49 2032315.05
合计 2067372.49 2032315.05
34、 长期应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
长期应付款 3397312.15 3573214.59专项应付款
合计 3397312.15 3573214.59长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
长期应付职工薪酬 3397312.15 3573214.59
合计 3397312.15 3573214.59
其他说明：
1、长期应付职工薪酬明细如下：
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 3397312.15 3573214.59
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 3397312.15 3573214.59
2、离职福利设定受益情况：
（1）设定受益计划义务现值
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 3573214.59 3951343.03
二、计入当期损益的设定受益成本 -174702.44 -190318.90
1.当期服务成本 57785.41 38557.15
2.过去服务成本 -257017.82 -240168.32
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额 24529.97 11292.27三、计入其他综合收益的设定收益
-1200 27657.92成本
1.精算利得（损失以“－”表示） -1200 27657.92
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额 3397312.15 3788682.05
（2）设定受益计划的内容及与之相关风险不确定性的影响说明：
本公司设定受益计划是根据国家及地方相关政策等，公司为职工（包括在职职工、离退休职工、内退职工）在退休或与企业解除劳动关系后提供的生活补贴、医药费用等福利。根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》及公司会计政策，需对此部分福利支出作为长期应付职工薪酬进行精算评估。
公司离职后福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、福利增长率等。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。精算评估涉及以下风险：
①利率风险：计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益率的下降会产生精算损失。
②福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据各项福利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算假设，会产生精算损失。
35、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
36、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 53951141.31 7522200.00 10925821.72 50547519.59 政府补助
合计 53951141.31 7522200.00 10925821.72 50547519.59 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期计入营
本期新增补助 本期计入其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
金额 收益金额 与收益相关额
(1)2012 年电子信息产业振兴和
260000.00 130000.00 130000.00 资产技术改造项目
(2)工程技术研究中心建设 251333.27 22958.34 228374.93 资产
(3)自治区区域协同创新专项 229709.23 0.00 229709.23 收益
(4)番茄综合深精加工关键技术
251442.13 0.00 251442.13 收益研究及中试
(5)果蔬精深加工重点实验室 299590.00 57454.72 242135.28 收益
(6)番茄采运交售关键技术开发
116283.19 2603.00 60000.00 53680.19 收益示范
(7)发酵番茄汁关键技术研究及
257750.73 250000.00 0.00 507750.73 收益中试
(8)自治区贯标企业补助 16504.86 0.00 16504.86 收益
(9)技术中心实验室改造项目 2987500.00 70000.00 2917500.00 资产
(10)经费 41675.85 9985.00 31690.85 收益
(11)农业产业园创建资金-加工 1160000.00 120000.00 1040000.00 资产
辣椒番茄科技研发中心
(12)农业产业园创建资金-辣椒、1160000.00 120000.00 1040000.00 资产番茄精深加工研究中心
(13)农业产业园创建资金-重点
480000.00 480000.00 0.00 收益企业或合作社品牌扶持项目
(14)农业产业园创建资金-新型
191950.12 19856.90 172093.22 收益经营主体培育工程项目
(15)农业产业园创建资金-测土
348000.00 36000.00 312000.00 资产配方施服项目
(16)农业产业园创建资金-有机
208800.00 21600.00 187200.00 资产肥替代化肥项目
(17)农业产业园创建资金-农产
1740000.00 180000.00 1560000.00 资产品质量安全检测中心
(18)库尔勒香梨指纹图谱技术在
130000.00 130000.00 资产实际中的运用
(19)企业科协组织建设 50000.00 50000.00 资产
(20) 中小企业国际市场开拓资
355000.00 355000.00 资产金
(21)外贸发展专项资金 10992222.22 6740400.00 7193733.34 10538888.88 资产
(22)农业产业化项目资金 2181111.11 86666.66 2094444.45 资产
(23)外贸公共服务平台建设资金 850000.00 50000.00 800000.00 资产
(24)工业发展专项资金 1055958.89 55156.66 1000802.23 资产
(25)2009年度外经贸区域发展促
425000.00 50000.00 375000.00 资产进资金
(26)2011年度中小企业改造项目
733333.37 66666.66 666666.71 资产资金
(27)2011年度外贸区域协调发展
500000.00 250000.00 250000.00 资产促进资金
(28)番茄酱出口生产线扩能改造
900000.00 50000.00 850000.00 资产项目
(29)节能减排 1928055.56 58333.34 1869722.22 资产
(30)酒精废液浓缩改造项目 400000.92 53333.24 346667.68 资产
(31)进口贴息 113965.00 9910.00 104055.00 资产
(32)农二师拨道路维修款 820462.61 210231.24 610231.37 资产
(33)糖业公司热力系统节能减排
733333.33 100000.00 633333.33 资产改造项目
(34)政策引导类计划资金 534629.75 30550.26 504079.49 资产
(35)保障性安居工程专项资金 625000.00 50000.00 575000.00 资产
(36)科技经费 70000.00 300000.00 0.00 370000.00 收益
(37)甜菜加工项目拨款 875000.00 50000.00 825000.00 资产
(38)工业发展专项资金 2333333.25 133333.34 2199999.91 资产
(39)农业产业化项目资金 198484.77 33333.34 165151.43 资产
(40)工业技术改造专项资金 396000.00 22000.00 374000.00 收益
(41)农业产业化项目资金 3933333.33 200000.00 3733333.33 资产
(42)果蔬加工改扩建项目 816334.11 212956.74 603377.37 资产
(43)应用技术研究与开发费用 6200000.00 0.00 6200000.00 资产
(44)2014 年番茄制品加工项目 298076.93 57692.30 240384.63 资产
(45)社会保险补贴 1000.00 1000.00 0.00 收益
(46)展会补贴 50800.00 50800.00 0.00 收益
(47)中信保补贴 334966.78 334966.78 0.00 收益
(48)其他补助 147000.00 18000.00 129000.00 收益
(49)农机补贴项目 150000.00 37500.00 112500.00 资产
(50)数字农业生产示范项目 2400000.00 62949.87 2337050.13 资产
(51)“互联网+”电商平台项目 810000.00 20250.00 789750.00 资产
(52)智慧农机社会化服务与调度
1440000.00 36000.00 1404000.00 资产中心
(53)农产品质量安全追溯体系建 400000.00 9999.99 390000.01 资产
设项目
其他说明：
□适用 √不适用
37、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 784842008.00 -538425 -538425 784303583
38、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 359362090.80 359362090.80
其他资本公积 2842229.62 25203056.90 28045286.52
合计 362204320.42 25203056.90 387407377.32其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期收到征地补偿款 2186.57万元。
39、 库存股√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 21640095.89 53769.00 21586326.89
合计 21640095.89 53769.00 21586326.89其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注销回购的库存股。
40、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生金额
减：前期减：前期 计入其期初 计入其他 他综合 减：所 税后归 期末项目 本期所得税前
余额 综合收益 收益当 得税 税后归属于母公司 属于少 余额发生额
当期转入 期转入 费用 数股东
损益 留存收益
一、不能重分类进损
155370.26 155370.26益的其他综合收益
其中：重新计量设定155370.26 155370.26受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益
-6260953.46 12101913.00 12101913.00 5840959.54的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备 -5228528 12101913.00 12101913.00 6873385外币财务报表折算差额可供出售金融资产公
-1032425.46 -1032425.46允价值的变动损益
其他综合收益合计 -6105583.20 12101913.00 12101913.00 5996329.80其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
主要系期货业务增加所致。
41、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 176922403.93 176922403.93
合计 176922403.93 176922403.93
42、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 1118950440.37 879248860.26
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 1118950440.37 879248860.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 189851506.16 246985319.13减：提取法定盈余公积 7488577.42提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利 27450626.21转作股本的普通股股利
其他 -204838.40
期末未分配利润 1281351320.32 1118950440.37
43、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 3323817273.66 3127572597.66 1575819852.12 1307531304.92
其他业务 102090318.86 83003765.02 11317112.06 8331127.20
合计 3425907592.52 3210576362.68 1587136964.18 1315862432.12
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
44、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 703303.04 1461632.11
教育费附加 680689.31 1766327.17
资源税 11988.00
房产税 1498954.56 1373138.13
土地使用税 1032598.81 932579.48
车船使用税 10408.60 11906.58
印花税 2225757.98 686986.34
环境保护税 11155.28 12511.59
土地增值税 12146590.38
合计 6162867.58 18403659.78
其他说明：
本账户本期发生额 616.29万元，较上年同期减少 1224.08万元，减少 66.51%，主要系本期土地增值税较上年同期减少所致。
45、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7524121.61 3213679.80
折旧费 254539.20 268816.91
修理费 7794.24 1440.47
小车相关费用 17755.00 16265.44
办公费 -1921.02 10895.79
差旅费 269034.86 112829.18
财产保险费 2505081.14 3772443.61
租赁费 5940.59
运输费 41798606.09 20343019.38
装卸费 357473.63 368055.03
包装费 279.50 2845.40
广告费 720.00 13924.85
宣传费 6595.90 2135.92
展览费 37863.38 145946.00
检验费 169799.82 48881.28
仓储保管费 9799748.63 2861600.04
委托代销手续费 190873.41 12996.44
样品及产品合理损耗 92927.14 93.63入库前的挑选整理费
服务费(含佣金) 4102669.49 3093426.41
邮电通讯费 71352.67 112027.78
业务招待费 22444.67 10412.27
无形资产摊销 442.50
港杂费 3197589.61 2853146.26
劳务费 101170.56 -997.50
物料消耗 14995.54燃料费
水电费 6519.38
劳动保护费 2176.12
其他 776921.45 300588.02
合计 71318519.57 37579467.95
其他说明：
本账户本期发生额 7131.85万元，较上年同期增加 3373.91万元，增加 89.78%，主要系本期运输费和仓储费较上年同期增加所致。
46、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21406649.92 18216222.61
折旧费 9085283.73 8277361.19
修理费 489093.83 79094.96
租赁费 353209.43 597800.06
办公费 224368.84 272145.76
差旅费 485979.55 289238.43
股东、董事、监会会费 16109.74 92133.40咨询及顾问费 1610462.73 1237748.66
审计、评估费 228564.68 187028.27法律相关费用 539308.06 447929.19
宣传费 855712.72 128839.97
业务招待费 222336.03 303322.40
团体活动费 44506.00
财产保险费 6636.56 32451.43
小车相关费用 341415.94 374156.20
税金 5585.99
物料消耗 39297.27 400.00技术研究开发费
排污费 253189.51 189139.32
绿化费 16294.00 42824.20
团体协会会费 7000.00 3000.00
职代会费用 58663.00 143807.95
盘盈盘亏 0.00 1015.80
邮电通讯费 198583.88 143050.97
无形资产摊销 3339243.82 1044571.84
水电费 249064.81 189713.87
停工损失 3769846.87 828080.39
软件服务费 19529.64 10474.02
工装 12375.04 -1069.02
会务费 14694.40 3360.00
土地使用费 279720.78
安全生产费 65702.06 161970.16
劳务费 826696.75 214862.89
劳务保护费 13602.52 132977.39
民兵事业费 9957.39 16193.23
股份支付 2852700.89 751803.24
其他 402463.16 808004.03
合计 48058542.77 35504959.58
其他说明：
本账户本期发生额 4805.85万元，较上年同期增加 1255.36万元，增加 35.36%，主要系本期职工薪酬、无形资产摊销和股权激励费用增加所致。
47、 研发费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 410391.27
折旧费 1698438.80
业务招待费 1135.00
差旅费 768.00
原材料 -135.18 34216.56
咨询费 9053.77 132780.29
制作费 4200.00 30527.73
技术服务费 132423.15
邮电通讯费 29536.31 3695.00
办公费 10146.00 900.00
修理费 0.00 1752.21
物料消耗 212062.92
合计 2506117.04 205774.79
其他说明：
本账户本期发生额 250.61万元，较上年同期增加 230.03万元，增加 1117.89%，主要系本期技术研发费用增加所致。
48、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 25944813.05 13170475.41
利息收入 -5750098.50 -2014552.52
汇兑净损失 1341052.05 -2812545.50
现金折扣 6108.95
手续费 298804.23 378654.62
薪酬产生财务费用 24529.97 28431.64
合计 21859100.80 8756572.60
其他说明：
本账户本期发生额 2185.91万元，较上年同期增加 1310.25万元，增加 149.63%，主要系本期利息支出较上年同期增加所致。
49、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 9869155.32 4142046.36
与收益相关的政府补助 15613679.51 15580931.07
合计 25482834.83 19722977.43
其他说明：
1、与资产相关的政府补助注：递延收益转入 9869155.32 元，详见 “附注-递延收益”所述。
2、与收益相关政府补助明细：
单位：元 币种：人民币补 助 项 目 本期发生额 上期发生额
减免租金 149375.83
再就业补贴 195379.24
南疆支教 35125.00
运费补贴 4306200.00 2237700.00
返还土地出让金 9909498.00
其他 22435.04 40108.92
递延收益转入 995666.40 13303122.15
合 计 15613679.51 15580931.07
3、递延收益转入 995666.4元，详见 “附注-递延收益”所述。
50、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 135552268.30 65860722.23
处置长期股权投资产生的投资收益 159859.61交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 -791031.71 573756.92处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
合计 134921096.20 66434479.15
其他说明：
本账户本期发生额13492.11万元，较上年同期增加6848.66万元，增加103.09%，主要系本期确认的罗钾公司的投资收益增加所致。
51、 公允价值变动收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 3990992.73 64216169.45
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 3990992.73 64216169.45交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产
合计 3990992.73 64216169.45
其他说明：
本账户本期发生额 399.10万元，较上年同期减少 6022.52万元，减少 93.79%，主要系本期期货业务产生的公允价值变动收益减少所致。
52、 信用减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -315805.51 509273.32
其他应收款坏账损失 -917162.15 -3964594.40债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计 -1232967.66 -3455321.08
其他说明：
本账户本期发生额-123.30万元，较上年同期减少 222.24万元，减少 64.32%，主要系本期其他应收款坏账损失减少所致。
53、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -449757.02 -11714298.46
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失 -185645.75
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -449757.02 -11899944.21
其他说明：
本账户本期发生额-44.98万元，较上年同期减少 1145.02万元，减少 96.22%，主要系本期计提的存货跌价准备减少所致。
54、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 25811.89 356940.61
合计 25811.89 356940.61
其他说明：
√适用 □不适用
本账户本期发生额 2.58万元，较上年同期减少 33.11万元，减少 92.77%，主要系本期固定资产处置收益减少所致。
55、 营业外收入√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额金额
非流动资产处置利得合计 12347.93 403578.26 738489.44
其中：固定资产处置利得 12347.93 403578.26 12347.93无形资产处置利得 726141.51债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 1000.00 700.00 1000.00
罚款净收入 124010.00 20497.00 124010.00
其他 4889534.94 9421182.71 4889534.94
合计 5026892.87 9845957.97 5753034.38计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
人社局人资系统操作员奖励款 700 与收益相关
人社局失业保险奖励款 1000 与收益相关
其他说明：
√适用 □不适用
本账户本期发生额 502.69万元，较上年同期减少 481.91万元，减少 48.94%，主要系本期银通棉业非同一控制下企业合并产生的营业外收入减少所致。
56、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额金额
非流动资产处置损失合计 6502.56 41871.92 6502.56
其中：固定资产处置损失 6502.56 41871.92 6502.56无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
对外捐赠 50000.00 1619628.20 50000.00
罚款支出 2849.34 25974.90 2849.34
非常损失（扣除保险公司赔款） 179405.38 179405.38
其他 7668.47 22222.18 7668.47
合计 246425.75 1709697.20 246425.75
其他说明：
本账户本期发生额 24.64万元，较上年同期减少 146.33万元，减少 85.59%，主要系本期公益性捐赠减少所致。
57、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1706449.04 49281089.88
递延所得税费用 -90485.84 -3109074.28
合计 1615963.20 46172015.60
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额
利润总额 232944560.17
按法定/适用税率计算的所得税费用 58236140.04
子公司适用不同税率的影响 -1587072.87
调整以前期间所得税的影响 -2515671.29
非应税收入的影响 -52434873.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 27596.83使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -110156.02
所得税费用 1615963.20
其他说明：
√适用 □不适用
本账户本期发生额 161.60万元，较上年同期减少 4455.61万元，减少 96.50%，主要系本期浙江信维所得税费用较上年同期减少所致。
58、 其他综合收益□适用 □不适用
详见附注“40、其他综合收益”59、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 7308565.14 2014552.52
政府补助 11855480.21 19438812.15
往来款及其他 276416393.22 57729019.74
合计 295580438.57 79182384.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期账户发生额 29558.04 万元，较上年同期增加 21639.81万元，增加 273.29%，主要是本期收到的往来款增加所致。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
运输费 7149076.49 20343019.38
业务费 25845865.21 313734.67
展览广告费 763327.30 290846.74
办公费及差旅费 1048866.46 685109.16
聘请中介机构费用 2137845.41 1872706.12
往来款及其他 351538530.81 119562421.71
合计 388483511.68 143067837.78
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
本账户本期发生 38848.35万元，较上年同期增加 24541.57万元，增加 171.54%，主要系往来款增加所致。
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
收到股权激励认购款 16374400.00
合计 16374400.00
60、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 231328596.97 268163643.88
加：资产减值准备 -2100575.58 -15355265.29信用减值损失 -1232967.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33109546.06 34955835.98使用权资产摊销 713719.18
无形资产摊销 4056524.46 1519475.18
长期待摊费用摊销 2498866.50 906289.04处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-25811.89 -361706.34“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3990992.73
财务费用（收益以“－”号填列） 21859100.80 8756572.60
投资损失（收益以“－”号填列） -134921096.20 -66434479.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 483481.80 -2791202.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -86348.52
存货的减少（增加以“－”号填列） 2219491302.17 920239335.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2510078813.88 39025398.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2539026588.96 -759893429.37其他
经营活动产生的现金流量净额 2342321918.80 428644119.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 439497034.04 364313910.27
减：现金的期初余额 637223477.28 907544102.26加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -197726443.24 -543230191.99
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 148376000
处置浙江信维 148376000
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 148376000
其他说明：
报告期内处置子公司浙江信维收到的现金。
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
一、现金 439497034.04 637223477.28
其中：库存现金可随时用于支付的银行存款 409497034.04 510330958.91
可随时用于支付的其他货币资金 30000000.00 126892518.37
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 439497034.04 637223477.28
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明：
□适用 √不适用
61、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 96113305.04 定期存单、期货保证金、锁汇保证金固定资产 36338317.19 抵押借款
无形资产 10664808.77 抵押借款
长期股权投资 599768583.18 股权质押借款
合计 742885014.18 /
62、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币
余额
货币资金 - -
其中：美元 3545739.70 6.4601 22905833.05欧元 14000.02 7.6862 107606.96港币
应收账款 - -
其中：美元 18371340.03 6.4601 118680693.70欧元 1533650.12 7.6862 11787941.55港币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
63、 政府补助1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明
详见附注“递延收益”
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币股权取 购买日至期 购买日至期
被购买 股权取 股权取
股权取得成本 得比例 购买日 购买日的确定依据 末被购买方 末被购买方
方名称 得时点 得方式
（%） 的收入 的净利润新疆天
鹰鑫绿 股权转让协议、相2021 年 2021 年
农业科 16456884.43 60 购买 关工商变更手续、 -8376.475 月 5 月
技有限 支付股权款公司
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合并成本 新疆天鹰鑫绿农业科技有限公司
--现金 16456884.43
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 16456884.43
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 21017273.04商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 -4560388.61
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币新疆天鹰鑫绿农业科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 44682954.39 43360926.68货币资金 5150552.95 5150552.95应收款项
预付款项 930665.40 930665.40
其他应收款 5758045.43 5758045.43
存货 548986.38 548986.38
其他流动资产 7628352.67 18408982.84
固定资产 20302081.21 11254565.02
无形资产 3401054.54 345912.85
在建工程 963215.81 963215.81
负债： 9654165.99 9654165.99借款
应付款项 234033.55 234033.55
应付职工薪酬 615442.98 615442.98
其他应付款 90000.00 90000.00
应交税费 8714689.46 8714689.46递延所得税负债
净资产 35028788.40 33706760.69
减：少数股东权益 14011515.36 13482704.28取得的净资产 21017273.04 20224056.41
2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币与原子公
处置价款与处置 丧失控制权之 司股权投按照公允价值
投资对应的合并 丧失控制权 丧失控制权之 丧失控制权之 日剩余股权公 资相关的
子公司 股权处置比股权处置方丧失控制权丧失控制权时 重新计量剩余
股权处置价款 财务报表层面享 之日剩余股 日剩余股权的 日剩余股权的 允价值的确定 其他综合
名称 例（%） 式 的时点 点的确定依据 股权产生的利
有该子公司净资 权的比例（%） 账面价值 公允价值 方法及主要假 收益转入得或损失
产份额的差额 设 投资损益的金额浙江信股权转让协维信息
148376000.00 54.55 出售 2021年 4月 议、收到股权 159859.61科技有款限公司
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期新纳入合并范围的子公司：
本期（合并日至期名 称 期末净资产
末）净利润
新疆天番食品科技有限公司 59388770.27 -611229.73
新疆天牧生物科技有限公司 4875764.17 -124235.83
注：1、2021年 1月 4日公司以投资设立方式成立新疆天番食品科技有限公司，持股比例 100.00%，相关工商手续办理完毕。本报告期将其纳入合并范围。
2、2021年 4月 2日公司以投资设立方式成立新疆天牧生物科技有限公司，持股比例 100.00%，相关工商手续已于办理完毕。本报告期将其纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要 持股比例(%)
子公司 取得
经营 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式地
新疆绿原糖业有限 新疆巴州和静县才 食品制造、加工、销 非同一控制下新疆 100.00
公司 吾库勒镇 售 企业合并新疆冠农番茄制品
新疆 和静县才吾库勒镇 番茄酱的制造及销售 100.00 投资设立有限公司
巴州冠农棉业有限 新疆铁门关市二十 籽棉加工、皮棉及副新疆 100.00 投资设立
责任公司 八团加工连 产品销售
巴州顺泰棉业有限 尉犁县墩阔坦乡塔 籽棉加工、皮棉及副 非同一控制下新疆 100.00
责任公司 特里克村以北 产品销售 企业合并
浙江信维信息科技 杭州市转塘街道之 房地产的开发、建设 非同一控制下浙江 54.55
有限公司 江发展大厦 502 室 与经营； 企业合并新疆巴州库尔勒市
新疆汇锦物流有限 上库综合产业园区 棉花及副产品的购 非同一控制下
新疆 100.00
公司 内、库库高速公路北 销，货物仓储服务 企业合并侧
籽棉收购、加工；皮新疆阿克苏地区阿
阿克苏地区永衡棉 棉销售；棉籽脱绒。 非同一控制下新疆 克苏市阿塔公路 55 100.00业有限责任公司 粮油销售（仅限分支 企业合并公里处
机构）
新疆银通棉业有限 新疆巴州和静县乌 籽棉加工、皮棉及副 非同一控制下新疆 51.26
公司 拉斯台农场 产品销售 企业合并从事各类大宗商品的物资仓储（不含危险品）、物流及供应链新疆铁门关市库西管理；批发、零售；
新疆冠农天沣物产 工业园农产品会展 同一控制下企
新疆 自营和代理各类商品 100.00
有限责任公司 电商物流中心北区 业合并及技术的进出口业务
一层 101、102 室及国内外贸易；普通货物运输；货运代理服务。
农业生产托管服务；
新疆铁门关市库西 物联网服务；农业与
新疆冠农数字农业 工业园区二十九团 互联网技术服务、技新疆 100.00 投资设立
科技有限公司 公路口东 11栋 35号 术开发、技术咨询、118 室 技术交流、技术转让、技术推广等新疆铁门关市铁门
新疆冠农检测科技 关市市区库西工业 检测服务；其他技术
新疆 100.00 投资设立
有限公司 园二十九团公路口 推广服务
东 11幢 35号 120室
阿克苏益康仓储物 新疆阿克苏地区新 非同一控制下
新疆 装卸搬运和仓储业 51.00
流有限公司 和县北工业园区北 企业合并新疆生产建设兵团
新疆朋汇棉业有限 籽棉加工、皮棉及副 非同一控制下新疆 铁门关市二十九团 51.00
公司 产品销售 企业合并十一连
新疆达丰棉业有限 新疆石河子市一四 籽棉加工、皮棉及副 非同一控制下新疆 60.00
公司 二团 26连 48栋 2号 产品销售 企业合并新疆石河子市下野
新疆万德利棉业有 籽棉加工、皮棉及副 非同一控制下新疆 地一四二团 25 连永 60.00
限责任公司 产品销售 企业合并
丰村 41栋 1 号房屋
新疆塔城地区沙湾新疆天鹰鑫绿农业
新疆 市四道河子镇工贸 籽棉收购，加工； 60.00 非同一控制下科技有限公司区新疆铁门关市库西
新疆天牧生物科技 工业园二十九团公 饲料及饲料添加剂的
新疆 100 投资设立
有限公司 路口东 11幢 35 号 生产及销售。
119 室新疆铁门关市库西
新疆天番食品科技 工业园区二十九团 食品、饮料及初级农新疆 100 投资设立
有限公司 公路口东 11栋 35号 产品加工及销售
112 室
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益子公司名称比例（%） 股东的损益 分派的股利 余额
新疆银通棉业有限公司 48.74 23300522.20 359436.39 200372692.93
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币子公 期末余额 期初余额司名
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计银通
326193659.08 342883000.29 669076659.37 180422334.92 12196372.49 192618707.41 2527599527.24 330942301.31 2858541828.55 2467628009.03 10147000.00 2477775009.03棉业
本期发生额 上期发生额子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
银通棉业 2000236669.31 63381018.09 68086018.09 1811083101.55 602572103.79 61899921.58 61899921.58 293534595.26
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币对合营企业
持股比例(%)
合营企业或联营企 主要经 或联营企业
注册地 业务性质
业名称 营地 间 投资的会计直接
接 处理方法
开采、生产、批发零售：钾盐，生产、批发零售：硫酸钾、氯化国投新疆罗布泊钾 库尔勒市萨 钾肥、硫酸钾镁肥，盐湖农业的新疆 20.3 权益法
盐有限责任公司 依巴格路 开发，生产、批发零售：复混合肥，批发零售：其他化工产品，铁路运输代理服务库尔勒市人
国家能源集团新疆 水力风电及相关产品的开发和民东路华誉
开都河流域水电开 新疆 生产经营、餐饮服务、住宿、房 25.28 权益法商务大厦 14
发有限公司 屋租赁、物业管理楼
铁门关市二 农产品的种植、销售、初加工，新疆冠农有机农业 十九团新城 水果 蔬菜晾晒、脱水加新疆 18.75 权益法
开发有限公司 镇 B1 号楼 3 工，林果苗木种植、销售，农业单元 302 室 技术推广服务。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
国投新疆罗布泊钾盐 国家能源集团新疆开都河 新疆冠农有机农 国投新疆罗布泊钾盐有 国家能源集团新疆开都河 新疆冠农有机农业
有限责任公司 流域水电开发有限公司 业开发有限公司 限责任公司 流域水电开发有限公司 开发有限公司
流动资产 1670717736.61 121936299.56 7068758.05 2471077661.10 44539768.84 5330668.77
非流动资产 4048554620.40 2118565739.21 8810144.23 4185196652.12 2157172239.24 10017694.53
资产合计 5719272357.01 2240502038.77 15878902.28 6656274313.22 2201712008.08 15348363.30
流动负债 2241720059.92 936757895.07 14819066.61 3007440560.87 805769879.09 14022473.96
非流动负债 475162568.85 516400000.00 241388.57 774961668.27 551400000.00 248513.57
负债合计 2716882628.77 1453157895.07 15060455.18 3782402229.14 1357169879.09 14270987.53
少数股东权益 90081577.04 90061633.55
归属于母公司股东权益 2912308151.20 787344143.70 818447.10 2783810450.53 844542128.99 1077375.77按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 599768583.18 224807326.61 43466.44 572310612.64 213383972.30 92015.56存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 2517158227.81 153007322.85 1200000.00 1844618650.72 154299661.89
净利润 611731584.42 45187319.27 -258928.67 283802276.80 32499090.79 522699.21终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 611731584.42 45187319.27 -258928.67 283802276.80 32499090.79 522699.21
本年度收到的来自联营企业的股利 96719492.57 75187883.92
十、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允价 第三层次公允价值计合计
价值计量 值计量 量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 2212499.54 10000000.00 186285120.61 198497620.15
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
2212499.54 71284120.61 73496620.15的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 71284120.61 71284120.61
（3）衍生金融资产 2212499.54 2212499.54
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当
10000000.00 115001000.00 125001000.00期损益的金融资产
（1）债务工具投资 10000000.00 115001000.00 125001000.00
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 2212499.54 10000000.00 186285120.61 198497620.15
（六）交易性金融负债 246650.00 246650.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
246650.00 246650.00的金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债
其他 246650.00 246650.00
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额 246650.00 246650.00
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用
本公司第一层次公允价值计量项目系：（1）公司持有的外汇远期结汇合约，以期末远期结售汇合约报价为基础计算公允价值；（2）公司持有的期货投资，以期末公开交易市场的收盘价为基础计算公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用
本公司第二层次公允价值计量项目系结构性存款，其持有期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用
本公司第三层次公允价值计量项目系其他权益工具投资，系公司持有的无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。债务工具投资系公司持有的理财产品，由于剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，所以公司以票面金额确认公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币母公司 母公司
对本企 对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持 业的表
股比例 决权比
(%) 例(%)从事对非上市企业的股权投资通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市
新疆铁门关 公司股份及相关的咨询服务货物与技术的新疆冠农集团
市和谐路 1 进出口业务批发零售:五金交电、其他日用 16000.00 40.92% 40.92%有限责任公司
号政府四楼 品、其他机械设备及电子产品、建材、其他化工产品、钢材、其他农畜产品皮棉收购及销售本企业最终控制方是新疆生产建设兵团第二师
2、 本企业的子公司情况√适用 □不适用子（孙）公子（孙） 企业类 注册资本
司 法定代表 持股比例 表决权比例注册地 统一社会信用代码 业务性质
人 (%) (%)
全称 公司类型 型 期初金额 期末金额
新疆绿原 库尔勒和 白砂糖，绵白糖，精致有限责任
糖业有限 全资 静县才吾 王贯 91652827787641492X 幼砂糖，食用酒精的制 15434.00 15434.00 100 100公司
公司 库勒镇 造及销售番茄酱的制造及销售。
新疆冠农 新疆巴州
有限责任 番茄籽皮渣的销售，经番茄制品 全资 和静县才 王贯 9165282767341526XD 26894.04 26894.04 100 100
公司 营本企业自产产品的进
有限公司 吾库勒镇出口业务新疆铁门
巴州冠农 籽棉加工、批发零售：
有限责任 关市二十
棉业有限 全资 楚中会 91659006754561058R 皮棉、棉短绒、棉纱、 21543.57 21543.57 100 100公司 八团加工
责任公司 籽棉收购。
连尉犁县墩巴州顺泰
有限责任 阔坦乡塔
棉业有限 全资 楚中会 91652823592808897F 农副产品加工 5000.00 5000.00 100 100
公司 特里克村责任公司以北棉花及副产品的购销货物仓储服务普通货新疆巴州物运输货运代理货物库尔勒市与技术进出口业务再
新疆汇锦 上库综合
有限责任 生资源回收信息咨询
物流有限 全资 产业园区 陈哲纯 91652800068813032U 10000.00 10000.00 100 100
公司 服务销售:建筑装饰材
公司 内、库库料化肥钢材煤炭金高速公路
属材料、机械设备电子北
产品、日用百货干鲜果品畜产品针纺织品
塑料制品、文化体育用品场地租赁农产品综合市场管理农产品批发零售电子商务。
新疆阿克
阿克苏地 苏地区阿
籽棉收购、加工;皮棉销区永衡棉 有限责任 克苏市阿
全资 楚中会 916529006636496362 售;棉籽脱绒。粮油销售 2150.00 2150.00 100 100业有限责 公司 塔公路
(仅限分支机构)。
任公司 55 公里处
新疆巴州 籽棉加工(仅限分支机新疆银通
有限责任 和静县乌 构经营)、籽棉收购批棉业有限 控股 楚中会 9165282776379286XQ 11000.00 11000.00 51.26 51.26
公司 拉斯台农 发零售:皮棉及棉花副公司
场 产品、打包布新疆铁门关市库西
新疆冠农 工业园农
天沣物产 有限责任 产品会展
全资 齐连洪 91652828MA7766M131 批发业 10000.00 10000.00 100 100
有限责任 公司 电商物流
公司 中心北区一层
101、102农业生产托管服务；物联网服务；农业与互联
网技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、新疆铁门
技术转让、技术推广；
关市库西
新疆冠农 会议及展览服务；智能工业园区
数字农业 有限责任 农业管理；批发、零售：
全资 二十九团 乔军 91659006MA78KCXP39 2000.00 2000.00 100 100科技有限 公司 农作物种子（不再分装公路口东公司 包装）、农药、农用薄11栋35号
膜、肥料、农副产品、118 室
农业机械、电子元器件；
番茄、甜菜、辣椒种子生产；农林牧渔业废弃物综合利用；土壤污染
治理与修复服务；农业机械与汽车租赁；
测服务；其他技术推广服务；环境监测、环境检测；食品检测；药品检测；职业卫生检测；
新疆铁门职业卫生评价；竣工环关市库西境保护验收调查；室内
新疆冠农 工业园区
有限责任 环境检测；节能能源检
检测科技 全资 二十九团 王陈强 91659006MA78MN480A 2000.00 2000.00 100 100
公司 测；消防设备检测；消
有限公司 公路口东防工程检测；环境污染11栋35号治理；职业病危害因素
120 室
检测、评价；环境调查、环境治理及环境保护的技术研发；检测技术的研发。
货物及棉花仓储；货物
包装、搬运、装卸、保新疆阿克 管；物流信息查询服务；
阿克苏益
苏地区新 农产品购销；普通货物
康仓储物 有限责任
控股 和县北工 陈哲纯 91652925072224716N 道路运输，货运代理； 3600.00 3600.00 51 51流有限公 公司
业园区北 房屋租赁（不含住宿），司
侧 场地租赁，农产品综合市场管理，货物与技术进出口业务新疆生产
新疆朋汇 建设兵团
有限责任 籽棉加工、皮棉及副产棉业有限 控股 铁门关市 张伟 91659006MA78M8914N 2000.00 2000.00 51 51
公司 品销售
公司 二十九团十一连新疆石河新疆达丰
有限责任 子市一四 籽棉加工、皮棉及副产棉业有限 控股 高晓东 91659001MA78R67C3U 4000.00 4000.00 60 60
公司 二团 26连 品销售公司
48 栋 2 号
新疆石河
新疆万德 子市下野
利棉业有 有限责任 地一四二 籽棉加工、皮棉及副产控股 高晓东 91659001MA78DL2J3X 5001.00 5001.00 60 60
限责任公 公司 团 25连永 品销售
司 丰村 41栋
1 号房屋新疆塔城新疆天鹰地区沙湾
鑫绿农业 有限责任 籽棉加工、皮棉及副产控股 市四道河 宋宇飞 916542236636436808 3980.00 3980.00 60 60
科技有限 公司 品销售子镇工贸公司区
新疆铁门 发酵过程优化技术研
关市库西 发；食品生产；饮料生
新疆天番 工业园区 产；食品进出口；食品有限责任
食品科技 全资 二十九团 王军宏 91659006MABKX71Q3R 经营；食用农产品初加 6000.00 6000.00 100 100公司
有限公司 公路口东 工；初级农产品收购；
11栋35号 食用农产品零售；食用
112 室 农产品批发；
新疆铁门饲料生产；饲料添加剂关市库西生产；畜牧渔业饲料销
新疆天牧 工业园二
有限责任 售；饲料添加剂销售；
生物科技 全资 十九团公 王绪人 91659006MABKXJQ020 2000.00 2000.00 100 100
公司 初级农产品收购；农副
有限公司 路口东 11产品销售；生物饲料研
幢 35 号发；
119 室
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用表决权
被投资单位 关联 企业 法定代表 持股比
注册地 统一社会信用代码 业务性质 注册资本 比例
名称 关系 类型 人 例(%)
(%)
开采、生产、批发零售：钾盐，生产、批发零售：硫酸钾、氯新疆巴州
国投新疆罗 有限 化钾肥、硫酸钾镁肥，若羌县团
布泊钾盐有 联营 责任 周伟良 91652800722329078T 盐湖农业的开发，生 90425.00 20.3 20.3结路 470
限责任公司 公司 产、批发零售：复混号合肥，批发零售：其他化工产品，铁路运输代理服务国家能源集
库尔勒市 水力风电及相关产品
团新疆开都 有限
人民东路 的开发和生产经营、河流域水电 联营 责任 王援生 91652801761146477K 38790.00 25.28 25.28
华誉商务 餐饮服务、住宿、房开发有限公 公司
大厦 14楼 屋租赁、物业管理司新疆铁门
农产品的种植、销售、关市二十
新疆冠农有 有限 初加工，水果 蔬菜九团新城
机农业开发 联营 责任 陈果 91652828333076556M 晾晒、脱水加 工， 800 18.75 18.75镇 B1号楼
有限公司 公司 林果苗木种植、销售，3单元302农业技术推广服务。
室
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新疆绿原国有资本投资运营有限公司 其他
新疆冠农天府房地产开发有限公司 母公司的全资子公司
新疆冠农集团物产有限责任公司 母公司的全资子公司
中经网数据有限公司 其他
新疆华夏汇通实业有限公司 其他
库尔勒金川矿业有限公司 其他
新疆永安天泰电力有限责任公司 其他
铁门关永瑞供销有限公司 其他
新疆天润恒泰农资有限责任公司 其他
新疆天润顺达汽车贸易有限公司 其他
铁门关市鼎业投资有限公司 其他
铁门关市金溢投资有限公司 其他
新疆万源农业机械有限责任公司 其他
新疆绿原铁信融资担保有限公司 其他
新疆冠农绿原拍卖有限公司 其他
博斯腾集团有限公司 其他
新疆万源融资性担保有限公司 其他
铁门关市泽源房地产开发有限公司 其他
巴州天润恒信典当有限责任公司 其他
铁门关中联新运旅客运输有限公司 其他
新疆库尔勒鑫金三角有限责任公司 其他
铁门关市开发区投资开发有限责任公司 其他
铁门关市绿原同创小额贷款有限公司 其他
新疆绿原鑫融贸易有限公司 其他
铁门关市中金投资有限公司 其他
刘中海 其他
乔 军 其他
金建霞 其他
李大明 其他
李重伟 其他
李季鹏 其他
胡本源 其他
钱和 其他
张兵 其他
戴小凡 其他
孙保新 其他
王楠 其他
宋为民 其他
吕保伟 其他
赵晨晨 其他
张金焱 其他
刘辉 其他
孙晓强 其他
吴芳 其他
苗向阳 其他
解洪波 其他
李恒青 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆永安天泰电力有限责任公司 电、设备款 441951.40铁门关永瑞供销有限公司 皮棉 189817927.59
铁门关永瑞供销有限公司 棉籽 75721281.66
新疆冠农天府房地产开发有限公司 商铺 8333745.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆冠农天府房地产开发有限公司 番茄丁、糖 2340.70新疆冠农集团物产有限责任公司 棉籽 70478555.11
铁门关永瑞供销有限公司 番茄丁、糖 6309.73新疆天润恒泰农资有限责任公司 番茄丁、糖 7632.74新疆冠农集团有限责任公司 番茄丁、糖 1526.55铁门关市开发区投资开发有限责任公司 水费 2358.49
新疆绿原鑫融贸易有限公司 皮棉 41253677.69
新疆冠农有机农业开发有限公司 租赁费 7880.46
新疆冠农集团有限责任公司 租赁费 60593.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
新疆冠农集团有限责任公司 办公用房 28853.64 28853.78
新疆冠农有机农业开发有限公司 办公用房 7876.68 7880.46
铁门关永瑞供销有限公司 办公用房 13766.64
新疆天润恒泰农资有限责任公司 办公用房 15137.52
本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联担保情况本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日行完毕
新疆绿原糖业有限公司 150000000.00 2020.10.16 2021.10.15 否
新疆冠农番茄制品有限公司 50000000.00 2019.08.20 2020.7.15 是
新疆冠农番茄制品有限公司 50000000.00 2019.11.13 2020.11.12 是
新疆冠农番茄制品有限公司 1000000.00 2020.6.15 2021.6.14 是
新疆冠农番茄制品有限公司 1000000.00 2020.6.30 2021.6.29 是
新疆冠农番茄制品有限公司 50000000.00 2020.8.20 2021.8.19 是
新疆冠农番茄制品有限公司 50000000.00 2020.9.3 2021.8.19 否
新疆冠农番茄制品有限公司 98000000.00 2020.9.10 2021.8.19 否
新疆冠农番茄制品有限公司 25000000.00 2020.9.29 2021.9.28 是
新疆冠农番茄制品有限公司 5000000.00 2020.10.19 2021.9.28 是
新疆银通棉业有限公司 68000000.00 2020.9.28 2021.8.30 是
新疆银通棉业有限公司 62000000.00 2020.10.15 2021.8.30 是
新疆银通棉业有限公司 80000000.00 2020.10.13 2021.10.12 是
新疆银通棉业有限公司 10760000.00 2020.11.4 2021.8.30 是
新疆银通棉业有限公司 20000000.00 2020.11.13 2021.8.30 是
新疆银通棉业有限公司 20000000.00 2020.12.4 2021.10.12 是
巴州冠农棉业有限责任公司 17000000.00 2020.9.23 2021.8.30 是
巴州冠农棉业有限责任公司 38000000.00 2020.9.28 2021.8.30 是
巴州冠农棉业有限责任公司 20000000.00 2020.9.28 2021.3.31 是
巴州冠农棉业有限责任公司 78000000.00 2020.10.15 2021.8.30 是
巴州冠农棉业有限责任公司 250000000.00 2020.10.16 2021.10.15 否
巴州冠农棉业有限责任公司 20000000.00 2020.11.6 2021.8.30 是
巴州冠农棉业有限责任公司 10000000.00 2020.11.27 2021.8.30 是
巴州冠农棉业有限责任公司 20000000.00 2020.11.06 2021.3.26 是
巴州冠农棉业有限责任公司 30000000.00 2020.11.18 2021.3.26 是
巴州冠农棉业有限责任公司 40000000.00 2021.1.4 2021.8.30 是
巴州冠农棉业有限责任公司 12760000.00 2021.3.25 2021.8.30 是
阿克苏地区永衡棉业有限责任公司 4800000.00 2020.9.17 2021.8.31 是
阿克苏地区永衡棉业有限责任公司 6000000.00 2020.10.23 2021.8.31 是
阿克苏地区永衡棉业有限责任公司 4400000.00 2020.11.5 2021.8.31 是
阿克苏地区永衡棉业有限责任公司 860000.00 2020.11.2 2021.8.31 是
天沣物产有限责任公司 1000000.00 2020.6.16 2021.6.15 是
天沣物产有限责任公司 30000000.00 2020.9.29 2021.9.28 否
天沣物产有限责任公司 30000000.00 2020.10.21 2021.10.20 是
天沣物产有限责任公司 30000000.00 2020.12.19 2021.11.6 是
天沣物产有限责任公司 100000000.00 2020.12.21 2021.6.20 是
天沣物产有限责任公司 45000000.00 2020.12.25 2021.6.24 是
天沣物产有限责任公司 35000000.00 2020.12.28 2021.6.27 是
天沣物产有限责任公司 20000000.00 2020.12.31 2021.6.30 是
天沣物产有限责任公司 36000000.00 2021.1.15 2022.11.6 是
天沣物产有限责任公司 33000000.00 2021.3.5 2022.11.6 是
巴州顺泰棉业公司 30000000.00 2019.10.15 2020.8.28 是
巴州顺泰棉业公司 30000000.00 2019.10.25 2020.8.28 是
巴州顺泰棉业公司 6400000.00 2020.9.27 2021.8.19 是
巴州顺泰棉业公司 2600000.00 2020.10.13 2021.8.19 是
巴州顺泰棉业公司 8600000.00 2020.10.20 2021.8.19 是
巴州顺泰棉业公司 50000000.00 2020.10.16 2021.4.14 是
巴州顺泰棉业公司 30000000.00 2020.12.15 2021.4.14 是
巴州顺泰棉业公司 15000000.00 2021.1.13 2021.4.14 是本公司作为被担保方
□适用 √不适用关联担保情况说明
□适用 √不适用
(4). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 54.65 20.36
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 库尔勒金川矿业有限公司 2695.00 34.77
应收账款 新疆益康集团有限责任公司 461475.20 5953.03
应收账款 新疆冠农天府房地产开发有限公司 215436.63 206151.31国家能源集团新疆开都河流域水电
应收账款 6934.00 6635.14开发有限公司
应收账款 新疆冠农有机农业开发有限公司 15760.95 203.32 7884.27 101.71
预付账款 新疆永安天泰电力有限责任公司 71000.20 207000.02
预付账款 铁门关永瑞供销有限公司 150822260.38
其他应收款 铁门关永瑞供销有限公司 30000000.00 183000.00
其他应收款 新疆冠农有机农业开发有限公司 13780589.34 7513656.23 13780589.34 7051363.52
其他应收款 新疆永滋绿原生物技术有限公司 40000.00 40000.00 70000.00 70000.00
其他应收款 赵晨晨 1316368.22 178785.82
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 铁门关永瑞供销有限公司 6883.34
预收账款 新疆天润恒泰农资有限责任公司 7568.88
应付账款 新疆中联丝路农产品物流股份有限公司 48031.51 48031.51
应付账款 库尔勒鑫金三角有限责任公司 27800.00 27800.00
应付账款 新疆蓝天工程监理咨询有限公司 139027.92 155360.92
应付账款 新疆天宇建设工程有限责任公司 1415839.88 2368864.29
应付账款 新疆永安天泰电力有限责任公司 208168.54
应付账款 库尔勒金川矿业有限公司 2002444.64 2002444.64
应付账款 新疆永安天泰电力有限责任公司 55915.34
预收账款 新疆冠农集团有限责任公司 38471.90 9617.92
其他应付款 农二师绿原热力有限公司 2791030.14 2791030.14
其他应付款 刘中海 762100.00
其他应付款 金建霞 652800.00
其他应付款 吕保伟 218100.00
其他应付款 赵晨晨 227335.78
7、 其他□适用 √不适用
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合 ①公司于 2020 年 6 月 1 日首次授予限制性股票
同剩余期限 6020000 股，本计划授予的限制性股票限售期为各自授 予登记完成之日起 24 个月、36 个月、48 个月，期末 尚未解锁的限制性股票行权价格为 2.72 元/股。
②公司于 2020年 10 月 26 日预留授予限制性股票
1360000 股，本计划授予的限制性股票限售期为各自授予登记完成之日起 24 个月、36 个月、48 个月， 期末尚未解锁的限制性股票行权价格为 3.98 元/股。
2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法 限制性股票公允价值=（授予日股票收盘价-授予价）*股数
可行权权益工具数量的确定依据 按各解锁期的业绩条件及激励对象的考核结果估计确定本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2852700.89
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2852700.89
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项□适用 √不适用
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内 742632.48
1 年以内小计 742632.48
1 至 2 年 254449.60
2 至 3 年 225500.17
3 年以上
3 至 4 年 3675246.73
4 至 5 年
5 年以上 1128553.41
合计 6026382.39
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
计提 价值 价值
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 金额 金额
(%) (%) 例(%)
(%)
按单项计提坏账准备 3193951.60 53.00 3193951.60 100 3193951.60 60.36 3193951.60 100
其中：
预计全部无法收回 3193951.60 53.00 3193951.60 100 3193951.60 60.36 3193951.60 100
按组合计提坏账准备 2832430.79 47.00 1499826.73 52.95 1332604.06 2097682.58 39.64 1482861.88 70.69 614820.70
其中：
账龄表为基础预期信
1989276.22 33.01 1499826.73 75.40 489449.49 1980669.51 37.43 1482861.88 74.87 497807.63用损失组合纳入合并范围的关联
843154.57 13.99 843154.57 117013.07 2.21 117013.07方组合
合计 6026382.39 / 4693778.33 / 1332604.06 5291634.18 / 4676813.48 / 614820.70
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
河南豫媒优品实业有限公司 3193951.60 3193951.60 100 无法收回
合计 3193951.60 3193951.60 100 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄表为基础预期信用损失组合单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 16490.97 212.73 1.29
1 至 2 年 161488.06 38224.22 23.67
2 至 3 年 201448.65 80156.42 39.79
3 至 4 年 481295.13 252679.95 52.50
4 至 5 年 95.69
5 年以上 4322505.01 4322505.01 100.00
合计 5183227.82 4693778.33
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用本公司对于应收账款始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算，并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况。
2021 年 6 月 30 日 整个存续期预期信用损失率
账龄 2021 年 6 月 30 日减值准备
账面余额 （%）
1 年以内 742632.48 212.73 1.29
1 至 2 年 254449.60 38224.22 23.67
2 至 3 年 225500.17 80156.42 39.79
3 至 4 年 481295.13 252679.95 52.5
4 至 5 年 0.00 95.69
5 年以上 4322505.01 4322505.01 100
合计 6026382.39 4693778.33
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项计提 3193951.60 3193951.60
组合计提 1482861.88 16964.85 1499826.73
合计 4676813.48 16964.85 4693778.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用占应收账款
债务人名称 款项性质 金额 账龄 总额比例 坏账准备期末余额
（%）
2-3 年、3-4河南豫媒优品实业有限公司 往来款 3193951.60 53.00 3193951.60年、4-5 年2-3 年、3-4新疆中世天达公司 往来款 564926.50 9.37 540438.05年、5 年以上康成投资（中国）有限公司 往来款 425873.63 3-4 年 7.07 223583.66
1-2 年、2-3库尔勒冠驰酒店 往来款 322052.75 5.34 102112.91年
2-3 年、3-4香港大唐国际贸易公司 往来款 319406.18 5.30 305560.52年、5 年以上合计 4916588.79 81.58 4292791.94
2、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额应收利息
应收股利 1081705.94 1081705.94
其他应收款 354510916.60 276557071.98
合计 355592622.54 277638777.92
其他说明：
□适用 √不适用应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
新疆冠农番茄制品有限公司 1081705.94 1081705.94
合计 1081705.94 1081705.94其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内 251986432.99
1 年以内小计 251986432.99
1 至 2 年 44205182.16
2 至 3 年 52903466.81
3 年以上
3 至 4 年 4940626.04
4 至 5 年 9778030.09
5 年以上 22883042.52
合计 386696780.61
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来借款 386338783.60 307408757.90
其他 357997.01 209396.42
合计 386696780.61 307618154.32
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
坏账准备 未来12个月预期 合计
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减信用损失
值) 值)
2021年1月1日余额 31061082.34 31061082.342021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1124781.67 1124781.67本期转回本期转销本期核销其他变动
2021年6月30日余额 32185864.01 32185864.01
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销其他应收款坏
31061082.34 1124781.67 32185864.01账准备
合计 31061082.34 1124781.67 32185864.01
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占其他应收
款项的 款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 合计数的比 期末余额
例(%)
新疆冠农天沣物产有限责任公司 往来款 171470444.45 1 年以内 44.34
新疆绿原糖业有限公司铁门关番茄制品分公司 往来款 88657641.47 1-2 年 22.93
新疆绿原糖业有限公司 往来款 46742022.16 1 年以内 12.09
新疆生产建设兵团第二师房屋征收与补偿管理办公室 往来款 21865700.00 1 年以内 5.65 133380.77
库尔勒金友联公司 往来款 20220294.84 3-4 年 5.23 20220294.84
合计 / 348956102.92 / 90.24 20353675.61
其他说明：
√适用 □不适用
1、本期无实际核销的其他应收款情况。
2、其他应收款期末余额中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况：
占其他应
债务人名称 与本公司关系 金额 收款总额
的比例(%)
新疆冠农天沣物产有限责任公司 子公司 171470444.45 44.34
新疆冠农番茄制品有限公司 子公司 6732066.84 1.74
新疆绿原糖业有限公司 子公司 46742022.16 12.09
新疆天番食品科技有限公司 子公司 10000000.00 2.59新疆绿原糖业有限公司铁门关番
孙公司 88657641.47 22.93茄制品分公司
新疆冠农有机农业开发有限公司 联营企业 13780589.34 3.56
合计 337382764.26 87.25
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 970404136.48 78222721.83 892181414.65 963850322.84 78222721.83 885627601.01
对联营、合营企824569350.43 824569350.43 785736574.69 785736574.69业投资
合计 1794973486.91 78222721.83 1716750765.08 1749586897.53 78222721.83 1671364175.70
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期计提减值 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 额新疆冠农检测科
450000.00 600000.00 1050000.00 1050000.00技有限公司浙江信维信息科
60632950.23 18828.71 60651778.94 0.00技有限公司新疆绿原糖业有
224050243.13 520479.17 224570722.30 13835546.53 210735175.77限公司
果蔬有限公司 210282462.96 302701.38 210585164.34 64387175.30 146197989.04新疆冠农天沣物
100314282.18 283169.45 100597451.63 100597451.63产有限责任公司新疆天番食品科
0.00 60000000.00 60000000.00 60000000.00技有限公司新疆天牧生物科
0.00 5000000.00 5000000.00 5000000.00技有限公司新疆冠农番茄制
201361177.65 133145.83 201494323.48 201494323.48品有限公司新疆冠农数字农
7359406.48 88219.44 7447625.92 7447625.92业科技有限公司新疆银通棉业有
159399800.20 259048.61 159658848.81 159658848.81限公司
合计 963850322.83 67205592.59 60651778.94 970404136.48 78222721.83 892181414.65
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
追加 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权益变 宣告发放现金 计提减
单位 余额 其他 余额 期末余额
投资 投资 投资损益 收益调整 动 股利或利润 值准备
一、合营企业小计
二、联营企业
国投新疆罗布泊钾盐有限公司 572310612.64 124177463.11 96719492.57 599768583.18国家能源集团新疆开都河流域水
213383972.30 11423354.31 224807326.61电开发有限公司
新疆冠农有机农业开发有限公司 41989.76 -48549.12 -6559.36
小计 785736574.70 135552268.30 96719492.57 824569350.43
合计 785736574.70 135552268.30 96719492.57 824569350.43
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本主营业务
其他业务 1712091.81 1005778.10 886730.32 684081.67
合计 1712091.81 1005778.10 886730.32 684081.67
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 378020.29
权益法核算的长期股权投资收益 135552268.30 65860722.23
处置长期股权投资产生的投资收益 87724221.06交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益 3493.15处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
合计 223654509.65 65864215.38
6、 其他□适用 √不适用
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5845.37
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或25483834.83定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被4560388.61投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，3199961.02
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 213233.14其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -223067.30
少数股东权益影响额 -6321166.65
合计 26919029.02
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益报告期利润率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.47 0.2420 0.2420扣除非经常性损益后归属于公司
6.41 0.2077 0.2077普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
董事长：刘中海董事会批准报送日期：2021年 8月 19日修订信息
□适用 √不适用