南岭民爆:独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
独立董事对第六届董事会第十九次会议相关事项
独立意见
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律、法规和规范性文件规定，以及本公司《独立董事工作制度》、《公司章程》等相关规定，我们作为公司的独立董事，对公司第六届董事会十九次会议审议的相关事项发表独立意见如下：
一、对公司关联方资金占用及对外担保的专项说明和独立意见根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120 号)及《公司章程》的有关规定，作为公司的独立董事，我们本着实事求是的态度，对公司关联方资金占用和对外担保情况进行了认真负责的核查和落实，并发表如下意见：
1、报告期内，公司没有控股股东及其他关联方违规占用资金的情况；也不存在以前年度发生并延续到报告期的关联方违规占用资金情况。
2、公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的为控股股东及其他关联方任何非法人单位或个人提供担保的情况;也不存在与《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120 号)相违背的担保事项。
二、关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构的独立意见
1、事前认可意见天职国际会计师事务所是一家专注于财务审计服务的专业机构，在行业内有着良好的口碑、丰富的经验和职业素养，已连续多年作为公司的外部审计服务机构，在执业过程中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的审计原则，出具的审计报告和发表的相关专项意见能够客观、真实地反映公司的财务状况及经营成果，能够满足公司年度财务审计的工作要求。在担任公司2020年度审计机构期间，严格履行了双方审计约定书所规定的责任和义务，同意将续聘天职国际会计师事务所为公司2021年度的财务审计机构的事项提交公司第六届董事会第十九次会议审议。
2、独立意见天职国际会计师事务所具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。在担任公司2020年度审计机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项财务审计工作，为公司提供了高质量的审计服务，本次续聘事项有利于保障上市公司审计工作的质量，保护全体股东的合法权益，尤其是中小股东利益。公司聘任会计师事务所的相关审议程序充分、恰当，审计费用由公司和该所依据行业标准和业务量大小协商确定。
为保持公司审计工作的连续性和稳定性，同意续聘天职国际会计师事务所为公司2021年度的财务审计机构，并提交公司股东大会审议。
三、关于公司2021年半年度计提资产减值准备事项的独立意见
公司计提资产减值准备是基于谨慎性原则，保证公司的可持续发展，维护投资者的合法权益，真实反映公司财务状况和经营成果符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况。审议程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。我们同意本次2021年半年度计提资产减值准备。
独立董事：戴晓凤、徐莉萍、严继光二〇二一年八月二十一日