航天电器:2021年半年度财务报告

贵州航天电器股份有限公司
2021 年半年度财务报告
（未经审计）
2021 年 8 月 21 日合并资产负债表
编制单位：贵州航天电器股份有限公司2021 年 06 月 30 日
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 285104691.86 836302549.52结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 1834128637.06 2049355030.21
应收账款 3144808396.74 1876263410.04
应收款项融资 94010717.96 137010429.73
预付款项 104992277.37 89907750.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 9533958.61 5386341.52
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 888021796.46 625548268.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9069782.04 5299212.89
流动资产合计 6369670258.10 5625072993.34
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产 15000000.00 15000000.00投资性房地产
固定资产 623140913.62 619001569.05
在建工程 41821394.19 27250025.81生产性生物资产油气资产
使用权资产 6029298.95
无形资产 90983665.94 97352669.18开发支出
商誉 13885538.42 13885538.42
长期待摊费用 33437505.54 35901801.13
递延所得税资产 27196448.30 19626864.86其他非流动资产
非流动资产合计 851494764.96 828018468.45
资产总计 7221165023.06 6453091461.79
流动负债：
短期借款 50000000.00 50000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 1185631275.14 874140553.23
应付账款 1423696049.01 1147917306.23
预收款项 488291.48 530289.15
合同负债 39978272.04 42879551.04卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 4527660.35 1956290.58
应交税费 60969535.47 37506607.84
其他应付款 24006810.99 73711372.82
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 10140.00 1016612.14
流动负债合计 2789308034.48 2229658583.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4300000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 7111389.43长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 43778809.30 43353844.70
递延所得税负债 202885.46 202885.46
其他非流动负债 47521265.60 60418727.42
非流动负债合计 102914349.79 103975457.58
负债合计 2892222384.27 2333634040.61
所有者权益：
股本 429000000.00 429000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 482212206.58 482212206.58
减：库存股其他综合收益
专项储备 70073062.55 61595599.67
盈余公积 546926292.15 546926292.15一般风险准备
未分配利润 2055633173.08 1886282434.43
归属于母公司所有者权益合计 3583844734.36 3406016532.83
少数股东权益 745097904.43 713440888.35
所有者权益合计 4328942638.79 4119457421.18
负债和所有者权益总计 7221165023.06 6453091461.79
法定代表人：王跃轩 主管会计工作负责人：孙潇潇 会计机构负责人：燕冉母公司资产负债表
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 99751741.54 582241443.22交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 1063145933.63 1501817740.93
应收账款 1934981386.35 1089819754.72
应收款项融资 24998048.69 54201161.19
预付款项 65262036.33 72939265.02
其他应收款 48013445.29 1072594.49
其中：应收利息应收股利
存货 228391981.80 119874986.49合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3442872.29 422470.67
流动资产合计 3467987445.92 3422389416.73
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 905878996.10 905878996.10其他权益工具投资
其他非流动金融资产 15000000.00 15000000.00投资性房地产
固定资产 144316407.91 151801480.46
在建工程 25596167.83 12386298.81生产性生物资产油气资产
使用权资产 3246271.42
无形资产 25972627.63 31670687.18开发支出商誉
长期待摊费用 26687764.76 27955184.71
递延所得税资产 18409363.87 10839780.43其他非流动资产
非流动资产合计 1165107599.52 1155532427.69
资产总计 4633095045.44 4577921844.42
流动负债：
短期借款 50000000.00 50000000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 658667649.20 863160133.98
应付账款 789002110.99 397790263.28预收款项
合同负债 40691163.60 32636544.70
应付职工薪酬 607347.07 1415056.26
应交税费 46204667.13 21135723.73
其他应付款 207786918.02 489328575.72
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 148914.69
流动负债合计 1792959856.01 1855615212.36
非流动负债：
长期借款 4300000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 4328361.90长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 27424603.51 28825763.03递延所得税负债
其他非流动负债 17228600.00 34749361.82
非流动负债合计 53281565.41 63575124.85
负债合计 1846241421.42 1919190337.21
所有者权益：
股本 429000000.00 429000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 480254119.28 480254119.28
减：库存股其他综合收益
专项储备 31085246.42 27146253.42
盈余公积 546926292.15 546926292.15
未分配利润 1299587966.17 1175404842.36
所有者权益合计 2786853624.02 2658731507.21
负债和所有者权益总计 4633095045.44 4577921844.42合并利润表
单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 2341558523.70 1878376811.84
其中：营业收入 2341558523.70 1878376811.84利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 1950534155.32 1575132387.34
其中：营业成本 1538973209.05 1232836897.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 10216983.52 4884125.82
销售费用 53394890.83 48198505.73
管理费用 172483930.61 140928615.90
研发费用 178316837.92 155051856.94
财务费用 -2851696.61 -6767614.19
其中：利息费用 776855.14 113722.22利息收入 4551098.80 6516687.00
加：其他收益 5710873.39 20320408.40投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -75673815.54 -75267787.20
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 7495.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 321061426.23 248304540.70
加：营业外收入 4190138.83 3324770.59减：营业外支出 1177122.99 890443.90四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 324074442.07 250738867.39
减：所得税费用 34059869.48 32910088.86五、净利润（净亏损以“－”号填列） 290014572.59 217828778.53
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 290014572.59 217828778.53
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 255150738.65 184840747.66
2.少数股东损益 34863833.94 32988030.87
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 290014572.59 217828778.53
归属于母公司所有者的综合收益总额 255150738.65 184840747.66
归属于少数股东的综合收益总额 34863833.94 32988030.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.59 0.43
（二）稀释每股收益 0.59 0.43
法定代表人：王跃轩 主管会计工作负责人：孙潇潇 会计机构负责人：燕冉母公司利润表
单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 1257296544.74 860607926.48
减：营业成本 818374734.44 542086664.66税金及附加 5570760.41 1653131.14
销售费用 31307241.63 26891873.95
管理费用 72727908.93 58558261.25
研发费用 72072779.78 52998404.04
财务费用 -2200368.68 -2090488.81
其中：利息费用 776855.14 113722.22利息收入 3441806.08 2159975.97
加：其他收益 4125773.52 6356159.52投资收益（损失以“－”号填列） 23484900.00 21531450.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -50463889.62 -43079818.23
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 236590272.13 165317871.54
加：营业外收入 1937451.62 2802525.37减：营业外支出 136168.88 438408.26三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 238391554.87 167681988.65
减：所得税费用 28408431.06 24402298.30四、净利润（净亏损以“－”号填列） 209983123.81 143279690.35
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填209983123.81 143279690.35
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 209983123.81 143279690.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.49 0.33
（二）稀释每股收益 0.49 0.33合并现金流量表
单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1588033208.92 897055128.22客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3455116.62 1212869.27
收到其他与经营活动有关的现金 17426815.06 16256247.79
经营活动现金流入小计 1608915140.60 914524245.28
购买商品、接受劳务支付的现金 1156384316.93 694356293.66客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 534675933.18 407819780.50
支付的各项税费 91603004.73 40563563.56
支付其他与经营活动有关的现金 171773729.78 65484644.74
经营活动现金流出小计 1954436984.62 1208224282.46
经营活动产生的现金流量净额 -345521844.02 -293700037.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收133300.00 63000.00回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 133300.00 63000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支91164657.15 54460495.48付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 91164657.15 54460495.48
投资活动产生的现金流量净额 -91031357.15 -54397495.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 4300000.00 10000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4300000.00 10000000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 90850100.00 71197950.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5050100.00 6997950.00支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 90850100.00 71197950.00
筹资活动产生的现金流量净额 -86550100.00 -61197950.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -505231.53 314718.18
五、现金及现金等价物净增加额 -523608532.70 -408980764.48
加：期初现金及现金等价物余额 748329254.32 857780189.70六、期末现金及现金等价物余额 224720721.62 448799425.22母公司现金流量表
单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 902703210.55 388215671.02收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13844252.70 14374201.03
经营活动现金流入小计 916547463.25 402589872.05
购买商品、接受劳务支付的现金 640845054.12 450668429.11支付给职工以及为职工支付的现金 185802596.91 142711150.01
支付的各项税费 61549009.88 18827882.72
支付其他与经营活动有关的现金 389871911.67 177079099.27
经营活动现金流出小计 1278068572.58 789286561.11
经营活动产生的现金流量净额 -361521109.33 -386696689.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 23484900.00 21531450.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 23484900.00 21531450.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付37021216.12 18048390.23的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 37021216.12 18048390.23
投资活动产生的现金流量净额 -13536316.12 3483059.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4300000.00 10000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4300000.00 10000000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 85800000.00 64350000.00支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 85800000.00 64350000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -81500000.00 -54350000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -456557425.45 -437563629.29
加：期初现金及现金等价物余额 514921192.39 667376263.80六、期末现金及现金等价物余额 58363766.94 229812634.51合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润计
4290 48221 61595 54692 1886 3406 71344 4119
一、上年期末余额 0000 2206. 599.6 6292. 28243 01653 0888. 45742
0.00 58 7 15 4.43 2.83 35 1.18
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
4290 48221 61595 54692 1886 3406 71344 4119
二、本年期初余额 0000 2206. 599.6 6292. 28243 01653 0888. 45742
0.00 58 7 15 4.43 2.83 35 1.18
三、本期增减变动金 16935 17782 31657 209488477
额（减少以“－”号填 0738. 8201. 016.0 5217.462.88
列） 65 53 8 61
25515 25515 34863 29001
（一）综合收益总额 0738. 0738. 833.9 4572.
65 65 4 59
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-8580 -8580 -9085
-5050
（三）利润分配 0000. 0000. 0100.
100.00
00 00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-8580 -8580 -9085
3．对所有者（或股东） -5050
0000. 0000. 0100.的分配 100.00
00 00 00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他10320
8477 8477 1843
（五）专项储备 745.0
462.88 462.88 282.142
13902 13902 172803377
1．本期提取 848.1 848.1 185.7
337.56
6 6 2
-5425 -5425 -1534 -6959
2．本期使用
385.28 385.28 055.42 440.70
（六）其他
4290 48221 70073 54692 2055 3583 74509 4328
四、本期期末余额 0000 2206. 062.5 6292. 63317 84473 7904. 94263
0.00 58 5 15 3.08 4.36 43 8.79上期金额
单位：元2020 年半年度归属于母公司所有者权益所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
4290 48221 56601 48311 1580 3031 645574 36773
一、上年期末余额
0000 2206. 160.4 3527. 85544 78233 717.37 57054.0.00 58 4 73 2.03 6.78 15
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
4290 48221 56601 48311 1580 3031 36773645574
二、本年期初余额 0000 2206. 160.4 3527. 85544 78233 57054.
717.37
0.00 58 4 73 2.03 6.78 15
三、本期增减变动金 12049 12268
2192 27450 150134
额（减少以“－”号填 0747. 3284.537.32 864.62 149.60
列） 66 98
18484 18484
32988 217828
（一）综合收益总额 0747. 0747.
030.87 778.53
66 66
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-6435 -6435
-6997 -71347
（三）利润分配 0000. 0000.
950.00 950.00
00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-6435 -64353．对所有者（或股 -6997 -713470000. 0000.东）的分配 950.00 950.00
00 00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
2192 2192 14607 36533
（五）专项储备
537.32 537.32 83.75 21.07
6442 6442 27056 91481
1．本期提取
462.27 462.27 90.74 53.01
-4249 -4249 -1244 -5494
2．本期使用
924.95 924.95 906.99 831.94
（六）其他
4290 48221 58793 48311 1701 3154 38274673025
四、本期期末余额 0000 2206. 697.7 3527. 34618 46562 91203.
581.99
0.00 58 6 73 9.69 1.76 75母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
42900 11754
一、上年期末余 480254 271462 546926 2658731
0000.0 04842.额 119.28 53.42 292.15 507.21
0 36
加：会计政策变更前期差错更正其他
42900 11754
二、本年期初余 480254 271462 546926 2658731
0000.0 04842.额 119.28 53.42 292.15 507.21
0 36
三、本期增减变 12418
393899 12812211动金额（减少以 3123.83.00 6.81“－”号填列） 120998
（一）综合收益 2099831
3123.8
总额 23.81
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-85800 -8580000
（三）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积2．对所有者（或 -85800 -8580000股东）的分配 000.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
393899 3938993.
（五）专项储备
3.00 00
669341 6693411.1．本期提取
1.90 90
-27544 -2754418
2．本期使用
18.90 .90
（六）其他
42900 12995
四、本期期末余 480254 310852 546926 2786853
0000.0 87966.额 119.28 46.42 292.15 624.02
0 17上期金额
单位：元2020 年半年度其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债42900
一、上年期末余 480254 3051131 483113 9845037 24073827
0000.额 119.28 4.57 527.73 84.62 46.2000
加：会计政策变更前期差错更正其他42900
二、本年期初余 480254 3051131 483113 9845037 24073827
0000.额 119.28 4.57 527.73 84.62 46.2000
三、本期增减变
-168217 7892969 77247520.动金额（减少以0.19 0.35 16“－”号填列）
（一）综合收益 1432796 14327969
总额 90.35 0.35
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-643500 -64350000
（三）利润分配
00.00 .00
1．提取盈余公积2．对所有者（或 -643500 -64350000股东）的分配 00.00 .00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
-168217 -1682170.
（五）专项储备
0.19 19
1．本期提取
-168217 -1682170.2．本期使用
0.19 19
（六）其他42900
四、本期期末余 480254 2882914 483113 1063433 24846302
0000.额 119.28 4.38 527.73 474.97 66.3600
一、公司基本情况
贵州航天电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经贵州省人民政府黔府函[2001]663号文批准，由贵州航天朝晖电器厂（原名“中国江南航天工业集团公司朝晖电器厂” ），联合贵州航天朝阳电器厂﹙原名“中国江南航天工业集团国营朝阳电器厂”﹚、贵州航天工业有限责任公司、遵义朝日电器有限责任公司、梅岭化工厂、国营风华机器厂、贵州航天凯天科技有限责任公司、上海英谱乐惯性技术有限公司共同发起设立的股份有限公司。
2004年7月在深圳证券交易所上市。所属行业为电子元器件制造行业。
截至2021年06月30日，本公司累计发行股本总数42900.00万股，注册资本为42900.00万元，公司注册及办公地址：贵州省贵阳经济技术开发区红河路7号。本公司主要经营活动为：电器、电机、光电子产品、线缆组装件、电子控制组件、遥测遥控设备、伺服控制系统、电源、仪器仪表等的研制、生产和销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），公司可以按国家规定，以各种贸易方式从事进出口业务；特种分离机构、惯性/敏感元件、抗辐照器件、专用密封件、网络变压器/滤波器、传感器、自动化设备的研究、生产和销售；智能制造系统集成方案设计及实施、软件开发及实施服务。产品包括：继电器、连接器、电机等系列，产品主要应用于航天、航空、电子、通信等领域。
本公司的母公司为航天江南集团有限公司，母公司的股东为中国航天科工集团有限公司，本公司的实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
本财务报表已经公司董事会于2021年8月21日批准报出。
截至2021年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 股权比例（%） 简称
上海威克鲍尔通信科技有限公司 100.00 威克鲍尔
遵义精星航天电器有限责任公司 75.24 遵义精星
苏州华旃航天电器有限公司 86.67 苏州华旃
贵州航天林泉电机有限公司 53.60 贵州林泉
泰州市航宇电器有限公司 51.00 泰州航宇
上海航天科工电器研究院有限公司 100.00 上海研究院
江苏奥雷光电有限公司 63.83 江苏奥雷
广东华旃电子有限公司 51.00 广东华旃
本期合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本附注披露的内容。
1、遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期本公司经营周期为12个月。
4、记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成
本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；
前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1.合营安排的认定和分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1）各参与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。
任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期
限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具1.金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现
金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合
同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时
的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
（1）单独评估信用风险的应收票据，如：对方存在争论或诉讼、仲裁的应收款项；根
据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）除了单独评估信用风险的应收票据外，本公司基于共同风险特征将应收票据划分
为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
组合1 本组合为应收信用较高的商业承兑汇票以及银行承兑汇票，具有较低信用风险组合2 收到其他公司的商业承兑汇票结算
对于划分为组合1的商业承兑汇票及银行承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%。
对于划分为组合2的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的应收款项，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
（1）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风
险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
组合名称 计提方法
风险组合 预期信用损失率
无风险组合 不计提坏账准备
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。
本公司将未到期的航信和云信票据、中电惠融单、融信（e信通）、应收退税款等无显著回收风险的款项划为无风险组合，不计提坏账准备。
13、应收款项融资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型（详见附注三（十）金融工具）进行处理。
当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 计提方法
其他应收款组合1 较低信用风险，如保证金及押金，内部往来款，备用金，代垫款等其他应收款组合2 其他往来款
本公司在每个资产负债表日综合评估其信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失。
划分为组合1的其他应收款因信用风险较低，可以不用与其初始确认的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
划分为组合2的其他应收款应当通过比较金融工具在初始确认时所确认的预计存续期内
的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判断金融工具信用风险是否显著增加。
15、存货1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产无
17、合同成本无
18、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小；（3）预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资无
20、其他债权投资无
21、长期应收款无
22、长期股权投资1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务
或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初
始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本
法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产无
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 3.00-5.00 4.75-4.85
机器设备 年限平均法 10 3.00-5.00 9.50-9.70
电子设备 年限平均法 5 3.00-5.00 19.00-19.40
运输设备 年限平均法 6 3.00-5.00 15.83-16.17
办公设备 年限平均法 5 3.00-5.00 19.00-19.40
其他 年限平均法 7 3.00-5.00 13.57-13.86
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时
租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁
资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用1.借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产无
28、油气资产无
29、使用权资产使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；
④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3）使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（4）使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、软件、专利权、非专利技术及其他等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 土地使用权证年限
软件 5
专利权 5
非专利技术 5
其他 5
3.截至资产负债表日本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足资本化条件时，才能予以资本化，不满足资本化条件时，于发生时计入当期损益。
本公司项目通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
31、长期资产减值企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在
近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计
未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
32、长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
租入固定资产改良支出应当在租赁期限与预计可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销。
本公司长期待摊费用摊销方法如下：
类别 摊销方法 摊销年限（年） 备注
租赁长期待摊费用 分期平均 租赁使用年限
其他长期待摊费用 分期平均 5-20
33、合同负债本公司已收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法无
35、租赁负债
（1）初始计量本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动；②保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率
发生变动；④购买选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
36、预计负债1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付无
38、优先股、永续债等其他金融工具无
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、租赁收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
3.在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1.本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
3.本公司已将该商品的实物转移给客户。
4.本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5.客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
1)销售商品收入本公司销售商品收入主要分为民品收入和军品收入。
本公司收入确认原则系商品生产完成后，经检验合格后发运给客户，经对账确认后确认收入。
2)提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
3)租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
40、政府补助1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系
统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）公司将与职工薪酬相关的政府补助以外的政府补助采用总额法核算。
4.政府补助采用净额法
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
（3）公司将与职工薪酬相关的政府补助采用净额法核算。
5.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
6.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减
相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）租赁的识别租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1)租赁变更租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
2)短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本公司为出租人
在评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本公司作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
1)租金的处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
2)提供的激励措施
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
3)初始直接费用
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
4)折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
5)可变租赁付款额本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
6)经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
1)初始计量
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率
折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
2)后续计量
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
3)租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
43、其他重要的会计政策和会计估计专项储备
专项储备主要包括安全生产费，安全生产费用（以下简称“安全费用”）是指企业按照规定标准提取在成本中列支，专门用于完善和改进企业或者项目安全生产条件的资金。
中小微型企业和大型企业上年末安全生产经费结余分别达到公司上年度营业收入的5%
和1.5%，报上级单位同意，本年度可以缓提或者少计提安全生产经费。
1.军品销售以上年度实际军品营业收入为计提依据，采取超额累退方式按以下标准平均逐季提取：
（1）收入不超过1000万元（含1000万元）的，按照2%提取；
（2）收入超过1000万元至1亿元（含1亿元）的部分，按照1.5%提取；
（3）收入超过1亿元至10亿元（含10亿元）的部分，按照0.5%提取；
（4）收入超过10亿元至100亿元（含100亿元）的部分，按照0.2%提取；
（5）收入超过100亿元的部分，按照0.1%提取。
2.民品销售以上年度实际民品营业收入为计提依据，采取超额累退方式按以下标准平均逐季提取：
（1）收入不超过 1000万元（含1000万元）的，按照2%提取；
（2）收入超过 1000万元至 1亿元（含1亿元）的部分，按照1%提取；
（3）收入超过 1 亿元至 10 亿元（含10亿元）的部分，按照0.2%提取；
（4）收入超过10亿元至 50亿元（含50亿元）的部分，按照0.1%提取；
（5）收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。
3.建设工程施工以建筑安装工程造价（建筑、安装分包服务合同金额）为计提依据，在工程建设期间逐月计提。其中：水利水电工程和电力工程提取比例为2%，机电安装工程提取比例为1.5%。
4.本公司安全费用使用范围如下：
（1）完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施），包括车间、库房、罐区等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等设施设备支出；
（2）配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出；
（3）开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出；
（4）安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出；
（5）配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；
（6）安全生产宣传、教育、培训支出；
（7）安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；
（8）安全设施及特种设备检测检验支出；
（9）其他与安全生产直接相关的支出。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注公司自 2021年 1月 1日起执行财政部 2018年 12月颁布的《企
第六届董事会第七次会议业会计准则第 21 号—租赁》（以下简称“新租赁准则”）。
首次执行新租赁准则后，合并资产负债表中调增2021年1月1日使用权资产8358637.14元，调增2021年1月1日租赁负债8358637.14元；母公司资产负债表调增2021年1月1日使用权资产4328361.90 元，调增2021年1月1日租赁负债4328361.90元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否合并资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 836302549.52 836302549.52结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 2049355030.21 2049355030.21
应收账款 1876263410.04 1876263410.04
应收款项融资 137010429.73 137010429.73
预付款项 89907750.77 89907750.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 5386341.52 5386341.52
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 625548268.66 625548268.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5299212.89 5299212.89
流动资产合计 5625072993.34 5625072993.34
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产 15000000.00 15000000.00投资性房地产
固定资产 619001569.05 619001569.05
在建工程 27250025.81 27250025.81生产性生物资产油气资产
使用权资产 8358637.14 8358637.14
无形资产 97352669.18 97352669.18开发支出
商誉 13885538.42 13885538.42
长期待摊费用 35901801.13 35901801.13
递延所得税资产 19626864.86 19626864.86其他非流动资产
非流动资产合计 828018468.45 836377105.59
资产总计 6453091461.79 6461450098.93
流动负债：
短期借款 50000000.00 50000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 874140553.23 874140553.23
应付账款 1147917306.23 1147917306.23
预收款项 530289.15 530289.15
合同负债 42879551.04 42879551.04卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 1956290.58 1956290.58
应交税费 37506607.84 37506607.84
其他应付款 73711372.82 73711372.82
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1016612.14 1016612.14
流动负债合计 2229658583.03 2229658583.03
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 8358637.14 8358637.14长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 43353844.70 43353844.70
递延所得税负债 202885.46 202885.46
其他非流动负债 60418727.42 60418727.42
非流动负债合计 103975457.58 112334094.72
负债合计 2333634040.61 2341992677.75
所有者权益：
股本 429000000.00 429000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 482212206.58 482212206.58
减：库存股其他综合收益
专项储备 61595599.67 61595599.67
盈余公积 546926292.15 546926292.15一般风险准备
未分配利润 1886282434.43 1886282434.43归属于母公司所有者权益
3406016532.83 3406016532.83合计
少数股东权益 713440888.35 713440888.35
所有者权益合计 4119457421.18 4119457421.18
负债和所有者权益总计 6453091461.79 6461450098.93调整情况说明
首次执行新租赁准则后，合并资产负债表中调增2021年1月1日使用权资产8358637.14元，调增2021年1月1日租赁负债8358637.14元。
母公司资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 582241443.22 582241443.22交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 1501817740.93 1501817740.93
应收账款 1089819754.72 1089819754.72
应收款项融资 54201161.19 54201161.19
预付款项 72939265.02 72939265.02
其他应收款 1072594.49 1072594.49
其中：应收利息应收股利
存货 119874986.49 119874986.49合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 422470.67 422470.67
流动资产合计 3422389416.73 3422389416.73
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 905878996.10 905878996.10其他权益工具投资
其他非流动金融资产 15000000.00 15000000.00投资性房地产
固定资产 151801480.46 151801480.46
在建工程 12386298.81 12386298.81生产性生物资产油气资产
使用权资产 4328361.90 4328361.90
无形资产 31670687.18 31670687.18开发支出商誉
长期待摊费用 27955184.71 27955184.71
递延所得税资产 10839780.43 10839780.43其他非流动资产
非流动资产合计 1155532427.69 1159860789.59
资产总计 4577921844.42 4582250206.32
流动负债：
短期借款 50000000.00 50000000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 863160133.98 863160133.98
应付账款 397790263.28 397790263.28预收款项
合同负债 32636544.70 32636544.70
应付职工薪酬 1415056.26 1415056.26
应交税费 21135723.73 21135723.73
其他应付款 489328575.72 489328575.72
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 148914.69 148914.69
流动负债合计 1855615212.36 1855615212.36
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 4328361.90 4328361.90长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 28825763.03 28825763.03递延所得税负债
其他非流动负债 34749361.82 34749361.82
非流动负债合计 63575124.85 67903486.75
负债合计 1919190337.21 1923518699.11
所有者权益：
股本 429000000.00 429000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 480254119.28 480254119.28
减：库存股其他综合收益
专项储备 27146253.42 27146253.42
盈余公积 546926292.15 546926292.15
未分配利润 1175404842.36 1175404842.36
所有者权益合计 2658731507.21 2658731507.21
负债和所有者权益总计 4577921844.42 4582250206.32调整情况说明
首次执行新租赁准则后，母公司资产负债表调增2021年1月1日使用权资产4328361.90 元，调增2021年1月1日租赁负债4328361.90元。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他无
四、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 0.00、6.00、9.00、13.00城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00
企业所得税 按应纳税所得额计征 15.00、25.00教育费附加 应缴流转税税额 3.00
地方教育费附加 应缴流转税税额 2.00
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
贵州航天电器股份有限公司 15.00
上海威克鲍尔通信科技有限公司 20.00
遵义精星航天电器有限责任公司 15.00
苏州华旃航天电器有限公司 15.00
贵州航天林泉电机有限公司 15.00
泰州市航宇电器有限公司 15.00
上海航天科工电器研究院有限公司 15.00
江苏奥雷光电有限公司 15.00
广东华旃电子有限公司 15.00
2、税收优惠1.2020年12月，公司通过了高新技术企业资格的复审，享受15%的企业所得税优惠税率。证书文号为GR202052000300，有效期三年。
2.子公司上海威克鲍尔通信科技有限公司享受《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号，以下简称《通知》），根据《通知》第二条规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3.2018年8月，子公司遵义精星航天电器有限责任公司通过了高新技术企业资格的复审，享受15%的企业所得税优惠税率。证书文号为GR201852000059，有效期三年。
4.2020年12月，子公司苏州华旃航天电器有限公司通过了高新技术企业资格的复审，享受15%的企业所得税优惠税率。证书文号为GR202032003717，有效期三年。
5.2020年12月，子公司贵州航天林泉电机有限公司通过了高新技术企业资格的复审，享受15%的企业所得税优惠税率。证书文号为GR202052000165，有效期三年。
6.2018年10月，子公司泰州市航宇电器有限公司通过了高新技术企业资格的复审，享受15%的企业所得税优惠税率。证书文号为GR201832004432，有效期三年。
7.2018年11月，子公司上海航天科工电器研究院有限公司通过了高新技术企业资格的复审，享受15%的企业所得税优惠税率。证书文号为GR201831000128，有效期三年。
8.2018年11月，江苏奥雷光电有限公司通过了高新技术企业资格的审核，享受15%的企业所得税优惠税率。证书文号为GR201832002835，有效期三年。
9.2020年12月，子公司子公司广东华旃电子有限公司通过了高新技术企业资格的审核，享受15%的企业所得税优惠税率。证书文号为GR202044012287，有效期三年。
3、其他无
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 215408.29 268717.09
银行存款 224505313.33 748060537.23
其他货币资金 60383970.24 87973295.20
合计 285104691.86 836302549.52
2.银行存款中包括公司集中于航天科工财务有限责任公司管理的金额202281854.78元，其中直接存放于航天科工财务有限责任公司的金额121176175.86元，资金归集于航天科工财务有限责任公司的金额81105678.92元。
3.期末使用受限的货币资金共计60383970.24元，其中票据保证金60383970.24元。
4.期末无存放在境外的款项。
2、交易性金融资产无
3、衍生金融资产无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 1834128637.06 2049355030.21
合计 1834128637.06 2049355030.21
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例例
其中：
按组合计提坏账准 183412 1834128 2049355 2049355
100.00% 100.00%
备的应收票据 8637.06 637.06 030.21 030.21
其中：
183412 1834128 2049355 2049355
组合 1 100.00% 100.00%
8637.06 637.06 030.21 030.21
183412 1834128 2049355 2049355
合计 100.00% 100.00%
8637.06 637.06 030.21 030.21
按组合计提坏账准备：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况无
（3）期末公司已质押的应收票据无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据无
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无
（6）本期实际核销的应收票据情况无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例例
其中：
按组合计提坏账准 332708 182272 3144808 1983143 1068797 18762634
100.00% 100.00%
备的应收账款 1335.01 938.27 396.74 200.70 90.66 10.04
其中：
组合 1：账龄信用风 332708 182272 3144808 1936164 1068797 18292842100.00% 5.48% 97.63% 5.52%
险特征组合 1335.01 938.27 396.74 058.19 90.66 67.53
4697914 46979142.组合 2：无风险组合 2.37%2.51 51
332708 182272 3144808 1983143 1068797 18762634
合计 100.00% 100.00%
1335.01 938.27 396.74 200.70 90.66 10.04
按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 3116161040.78 155808052.04 5.00%
1-2 年（含 2 年） 195371323.98 19537132.40 10.00%
2-3 年（含 3 年） 8846856.60 2654056.98 30.00%
3-4 年（含 4 年） 4539918.73 2269959.37 50.00%
4-5 年（含 5 年） 792287.19 633829.75 80.00%
5 年以上 1369907.73 1369907.73 100.00%
合计 3327081335.01 182272938.27 --
确定该组合依据的说明：
详见附注三、（十二）。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3116161040.78
1 至 2 年 195371323.98
2 至 3 年 8846856.60
3 年以上 6702113.65
3 至 4 年 4539918.73
4 至 5 年 792287.19
5 年以上 1369907.73
合计 3327081335.01
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账
106879790.66 75393147.61 182272938.27准备
合计 106879790.66 75393147.61 182272938.27
（3）本期实际核销的应收账款情况无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额比例
第一名 106514809.10 3.20% 5325740.46
第二名 98799106.33 2.97% 4939955.32
第三名 84039098.25 2.53% 4201954.91
第四名 75732108.10 2.28% 3786605.41
第五名 75568500.00 2.27% 3778425.00
合计 440653621.78 13.25%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
6、应收款项融资单位：元项目 期末余额 期初余额
应收票据 94010717.96 137010429.73
合计 94010717.96 137010429.73应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末已质押的应收票据
项目 期末已质押金额 备注
银行承兑汇票 3665855.45 质押用于开立银行承兑汇票
合计 3665855.45期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注
银行承兑汇票 82415524.72
合计 82415524.72
注：银行承兑汇票的承兑人系商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 91699162.91 87.34% 84360162.55 87.99%
1 至 2 年 11916291.44 11.35% 3703599.74 10.90%
2 至 3 年 891817.34 0.85% 1667264.45 0.44%
3 年以上 485005.68 0.46% 176724.03 0.67%
合计 104992277.37 -- 89907750.77 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为33412483.11元，占预付款项期末余额合计数的比例为31.82%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为0.00元。
8、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 9533958.61 5386341.52
合计 9533958.61 5386341.52
（1）应收利息无
（2）应收股利无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款与备用金 5584462.54 2764816.46
征地款 2416032.23 2416032.23
质保金、押金及保证金 3572643.44 1901092.68代收代付款 1880822.92 1332026.46
其他 192289.65 803997.93
前期筹建款 320277.00 320277.00
合计 13966527.78 9538242.76
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 968640.01 3183261.23 4151901.24
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期
本期计提 -222501.37 503169.30 280667.93
2021 年 6 月 30 日余额 746138.64 3686430.53 4432569.17损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 8064708.90
1 至 2 年 1907859.98
2 至 3 年 107973.06
3 年以上 3885985.84
3 至 4 年 133063.27
4 至 5 年 66492.04
5 年以上 3686430.53
合计 13966527.78
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏账
4151901.24 280667.93 4432569.17准备
合计 4151901.24 280667.93 4432569.17
4）本期实际核销的其他应收款情况无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额余额合计数的比例
第一名 征地款 2416032.23 5 年以上 17.30% 2416032.23
第二名 其他 516000.00 2-3 年 3.69% 154800.00
第三名 保证金 500000.00 4-5 年 3.58% 400000.00
第四名 押金 400000.00 5 年以上 2.86% 400000.00
第五名 前期筹建款 320277.00 5 年以上 2.29% 320277.00
合计 -- 4152309.23 -- 29.72% 3691109.23
6）涉及政府补助的应收款项无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
9、存货
（1）存货分类
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 317114859.43 317114859.43 202381261.63 202381261.63
在产品 253918184.22 253918184.22 173320745.99 173320745.99
库存商品 239002332.29 239002332.29 140061994.17 140061994.17
发出商品 61251041.64 61251041.64 88882994.41 88882994.41
委托加工物资 16735378.88 16735378.88 20901272.46 20901272.46
合计 888021796.46 888021796.46 625548268.66 625548268.66
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明无
10、合同资产无
11、持有待售资产无
12、一年内到期的非流动资产无
13、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
预缴或待抵扣税费 9069782.04 5299212.89
合计 9069782.04 5299212.89
14、债权投资无
15、其他债权投资无
16、长期应收款无
17、长期股权投资无
18、其他权益工具投资无
19、其他非流动金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
航天京开创业投资（潍坊）合伙企业（有
15000000.00 15000000.00限合伙）
合计 15000000.00 15000000.00
2021年5月，公司投资的上海航天京开如意股权投资合伙企业（有限合伙）完成企业名称、主要经营场所变更登记手续，企业名称由上海航天京开如意股权投资合伙企业（有限合伙）变更为航天京开创业投资（潍坊）合伙企业（有限合伙，经营住所由上海市闵行区中春路7001号6幢108室变更为山东省潍坊市奎文区健康东街13600号世博国际商务大厦B座22层2212室。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况无
21、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 623140913.62 619001569.05
合计 623140913.62 619001569.05
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 420491828.84 565727940.72 14859112.07 168674205.38 44553373.63 190991252.72 1405297713.36
2.本期增加
34020205.71 144946.90 12147326.38 2600107.06 10119092.71 59031678.76金额
（1）购置
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少
166400.00 9676587.89 125000.00 1699150.23 788495.44 8745170.20 21200803.76金额
（1）处置或报废
4.期末余额 420325428.84 590071558.54 14879058.97 179122381.53 46364985.25 192365175.23 1443128588.36
二、累计折旧
1.期初余额 177004748.43 329634549.50 12510330.02 114635442.00 25836824.23 116888862.24 776510756.42
2.本期增加
9458723.12 19986973.89 227374.11 11234779.36 2899730.42 8659805.47 52467386.37金额
（1）计提
3.本期减少
161408.00 8689811.49 125000.00 1597249.81 748700.10 7453686.54 18775855.94金额
（1）处置或报废
4.期末余额 186302063.55 340931711.90 12612704.13 124272971.55 27987854.55 118094981.17 810202286.85
三、减值准备
1.期初余额 2574326.87 7211061.02 9785387.89
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 2574326.87 7211061.02 9785387.89
四、账面价值
1.期末账面
231449038.42 241928785.62 2266354.84 54849409.98 18377130.70 74270194.06 623140913.62价值
2.期初账面
240912753.54 228882330.20 2348782.05 54038763.38 18716549.40 74102390.48 619001569.05价值
（2）暂时闲置的固定资产情况无
（3）通过经营租赁租出的固定资产无
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
需完成第三期规划项目建设，并申请、通过国土资苏州华旃航天电器有限公司二期装配楼 34182041.02
源局组织的综合验收后，方可申请办理产权证书；
需完成第三期规划项目建设，并申请、通过国土资苏州华旃航天电器有限公司装配楼 9733506.96
源局组织的综合验收后，方可申请办理产权证书；
需完成第三期规划项目建设，并申请、通过国土资苏州华旃航天电器有限公司行政楼 4899200.98
源局组织的综合验收后，方可申请办理产权证书；
需完成第三期规划项目建设，并申请、通过国土资苏州华旃航天电器有限公司研发楼 4867738.74
源局组织的综合验收后，方可申请办理产权证书；
需完成第三期规划项目建设，并申请、通过国土资苏州华旃航天电器有限公司零件厂房 2989790.01
源局组织的综合验收后，方可申请办理产权证书；
需完成第三期规划项目建设，并申请、通过国土资苏州华旃航天电器有限公司员工餐厅 1873531.30
源局组织的综合验收后，方可申请办理产权证书；
需完成第三期规划项目建设，并申请、通过国土资苏州华旃航天电器有限公司外购件控制楼 2669284.55
源局组织的综合验收后，方可申请办理产权证书；
需完成第三期规划项目建设，并申请、通过国土资苏州华旃航天电器有限公司保障楼 1231542.78
源局组织的综合验收后，方可申请办理产权证书；
厂区已列入水源保护区，政府规划搬迁置换到新工遵义精星航天电器有限责任公司模具车间 510493.16 业园区，且该土地使用权并非公司所有，未能办理房屋产权证。
（5）固定资产清理无
22、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 41821394.19 27250025.81
合计 41821394.19 27250025.81
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
贵阳本部项目 25596167.83 25596167.83 12386298.81 12386298.81
广东华旃项目 10843052.55 10843052.55 11268416.04 11268416.04
贵州林泉项目 3286781.25 3286781.25 1653677.02 1653677.02
苏州项目 1480500.00 1480500.00 1480500.00 1480500.00
江苏奥雷项目 614892.56 614892.56 461133.94 461133.94
合计 41821394.19 41821394.19 27250025.81 27250025.81
（2）重要在建工程项目本期变动情况无
（3）本期计提在建工程减值准备情况无
（4）工程物资无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产单位：元项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 8358637.14 8358637.14
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 8358637.14 8358637.14
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 2329338.19 2329338.19
（1）计提 2329338.19 2329338.19
3.本期减少金额
4.期末余额 2329338.19 2329338.19
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 6029298.95 6029298.95
2.期初账面价值 8358637.14 8358637.14
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 79448028.68 5328178.33 1610711.67 96821356.45 183208275.13
2.本期增加金额 2274533.62 2274533.62
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 79448028.68 5328178.33 1610711.67 99095890.07 185482808.75
二、累计摊销
1.期初余额 22367865.87 5328178.33 1610711.67 56548850.08 85855605.95
2.本期增加金额 916453.44 7727083.42 8643536.86
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 23284319.31 5328178.33 1610711.67 64275933.50 94499142.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 56163709.37 34819956.57 90983665.94
2.期初账面价值 57080162.81 40272506.37 97352669.18
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无
27、开发支出无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额或形成商誉的事
企业合并形成的 处置项江苏奥雷光电有
42641955.72 42641955.72限公司
合计 42641955.72 42641955.72
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置项江苏奥雷光电有
28756417.30 28756417.30限公司
合计 28756417.30 28756417.30说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
根据2020年4月7日上海申威资产评估有限公司出具的以2019年12月31日为基准的沪申威评报字〔2020〕第0101号《贵州航天电器股份有限公司拟对并购江苏奥雷光电有限公司所形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组可回收价值资产评估》，2019年度江苏奥雷光电有限公司的商誉计提资产减值准备1458.08万元。
根据2021年4月7日上海申威资产评估有限公司出具的以2020年12月31日为基准的沪申威评报字〔2021〕第0051号《贵州航天电器股份有限公司拟对并购江苏奥雷光电有限公司所形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组可回收价值资产评估报告股东全部权益价值评估报告》，确定江苏奥雷光电有限公司商誉相关资产组可回收金额为16606.55万元，因此，2020年度江苏奥雷光电有限公司的商誉公司商誉存在减值，减值金额为1417.56万元。
在2020年度计提商誉资产减值准备后，本期与商誉相关的资产组或者资产组组合不存在减值迹象。
29、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
203 及机加厂房 27955184.71 1267419.95 26687764.76
列管资产 2411431.15 408012.36 2003418.79
厂区绿化 2416666.46 250000.04 2166666.42
贵州林泉商标使用权 1666667.20 124999.96 1541667.24
道路及园林绿化项目 996492.06 373684.52 622807.54
钢架厂房改造 455359.55 40178.76 415180.79
合计 35901801.13 2464295.59 33437505.54
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 166731160.62 25778336.06 118874938.68 18208752.62
政府补助 9282214.32 1392332.15 9282214.32 1392332.15
售后租回 171867.27 25780.09 171867.27 25780.09
合计 176185242.21 27196448.30 128329020.27 19626864.86
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
无形资产 1352569.73 202885.46 1352569.73 202885.46
合计 1352569.73 202885.46 1352569.73 202885.46
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 27196448.30 19626864.86
递延所得税负债 202885.46 202885.46
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 62712978.16 62712978.16
商誉减值准备 28756417.30 28756417.30
坏账准备 1942141.11 1942141.11
合计 93411536.57 93411536.57
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 12889985.95 12889985.95
2024 年 21870899.34 21870899.34
2025 年 27952092.87 27952092.87
合计 62712978.16 62712978.16 --
31、其他非流动资产无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
信用借款 50000000.00 50000000.00
合计 50000000.00 50000000.00
5000万元贷款银行为交通银行贵州省分行，期限为2020年10月28日至2021年10月28日止，执行利率为2.915%。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况无
33、交易性金融负债无
34、衍生金融负债无
35、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 798985080.05 473991754.40
银行承兑汇票 386646195.09 400148798.83
合计 1185631275.14 874140553.23
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
材料款 1247962633.15 1005697659.11
加工款 147448137.66 113187132.40
设备款 22385401.38 18179681.66
其他 5899876.82 10852833.06
合计 1423696049.01 1147917306.23
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款无
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
货款 488291.48 530289.15
合计 488291.48 530289.15
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项无
38、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
1 年以内 34634737.89 36736334.45
1 年以上 5343534.15 6143216.59
合计 39978272.04 42879551.04
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1956290.58 487595690.37 485553242.95 3998738.00
二、离职后福利-设定提
45660687.80 45269801.47 390886.33存计划
三、辞退福利 272300.38 134264.36 138036.02
合计 1956290.58 533528678.55 530957308.78 4527660.35
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和330830049.64 328960013.36 1870036.28补贴
2、职工福利费 28756925.80 28756925.803、社会保险费 17892824.74 17857977.13 34847.61其中：医疗保险费 16130156.52 16098344.93 31811.59工伤保险费 1238015.70 1234979.68 3036.02
生育保险费 435827.88 435827.88
其他 88824.64 88824.64
4、住房公积金 50729372.93 50654831.25 74541.685、工会经费和职工教育1956290.58 6908965.95 6845944.10 2019312.43经费
6、短期带薪缺勤7、短期利润分享计划8、其他短期薪酬 52477551.31 52477551.31合计 1956290.58 487595690.37 485553242.95 3998738.00
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 31198334.83 31150256.43 48078.402、失业保险费 1202290.13 1200751.46 1538.673、企业年金缴费 13260062.84 12918793.58 341269.26合计 45660687.80 45269801.47 390886.33
40、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 24042591.04 5229094.02
企业所得税 32951022.76 28888333.61
个人所得税 502556.97 1998953.24
城市维护建设税 1670589.71 344465.10
房产税 429234.97 497533.69
教育费附加 1201370.93 308055.72
土地使用税 116784.37 97149.11
其他 55384.72 143023.35
合计 60969535.47 37506607.84
41、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应付款 24006810.99 73711372.82
合计 24006810.99 73711372.82
（1）应付利息无
（2）应付股利无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
应付各类劳务费 35033610.42
代收代付款 2640395.44 10445467.64
未付房租 30418.00 9234505.04
往来款 5496233.12 7380019.44
质保金、押金及保证金 4014446.35 4537404.67员工经办费用 2233640.53 2507194.16
尚未支付的残疾人保障金 1529392.52经费（工会及部门团队） 2724819.66 1167762.17
预提费用 6767840.89 685558.11
其他 99017.00 1190458.65
合计 24006810.99 73711372.82
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款无
42、持有待售负债无
43、一年内到期的非流动负债无
44、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
待转销项税 10140.00 1016612.14
合计 10140.00 1016612.14
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
信用借款 4300000.00
合计 4300000.00
430万元贷款银行为交通银行贵州省分行，期限为2021年2月23日至2024年2月23日，期限为三年，执行利率为3.85%。
46、应付债券无
47、租赁负债单位：元项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 7111389.43 8358637.14
合计 7111389.43 8358637.14
48、长期应付款无
49、长期应付职工薪酬无
50、预计负债无
51、递延收益单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 43292531.68 2340000.00 1895589.64 43736942.04
未实现售后租回损益 61313.02 19445.76 41867.26
合计 43353844.70 2340000.00 1915035.40 43778809.30 --
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关额基建建设补
9220901.30 132921.60 9087979.70 与资产相关贴款智能制造模
3844928.56 384492.86 3460435.70 与资产相关式项目省经信委电
4500000.00 4500000.00 与资产相关子信息产业振兴和技术改造创新能力建
1500000.00 250000.00 1250000.00 与资产相关设项目拨款技术中心创
500000.00 500000.00 与资产相关新项目轨道交通用高可靠密封
1500000.00 1500000.00 与资产相关继电器产业化项目电镀产品归集加工企业
1069056.32 1069056.32 与资产相关技术改造项目贵阳市两创
1200000.00 1200000.00 与资产相关城市补助高速混装电连接器研制
1100000.00 1100000.00 与资产相关生产建设项目专项资金工程中心建
518034.11 129508.50 388525.61 与资产相关设集团化互联
互通大数据 1000000.00 1000000.00 与资产相关平台
2018 年科技
1000000.00 1000000.00 与资产相关支撑项目款支持工业和信息化发展
666666.68 166666.66 500000.02 与资产相关市级补助资金离散型生产线智能化关
键技术研究 960000.00 960000.00 与资产相关及应用示范款精密电子元器件智能制
造共性技术 900000.00 900000.00 与资产相关开发及应用研究项目款科技成果转
化与扩散拨 680000.00 100000.00 580000.00 与资产相关款
1+7N 平台项
566666.67 50000.00 516666.67 与资产相关目创新能力建
399999.92 100000.02 299999.90 与资产相关设项目机电元件公
共技术研发 480000.00 480000.00 与资产相关平台建设精密电子元器件数字车
480000.00 480000.00 与资产相关间工程化应用技术研究
A 项目 200000.00 200000.00 与收益相关信号集成与
高传输连接 102500.00 102500.00 与资产相关器研制一种活塞内用短接电连
接器专利实 23333.33 23333.33 与资产相关施及转化运用贵州省工业
和信息化发 2300000.00 2300000.00 与资产相关展专项资金精密微特电
机精益协同 749999.96 100000.02 649999.94 与收益相关服务平台面向贵阳特定区域的工
业互联网平 3983858.87 450000.00 3533858.87 与资产相关台试验及推广项目工业和信息
化厅 2019 年贵州省十大
千亿级工业 1000000.00 1000000.00 与资产相关
（大数据电子信息）产业振兴专项资金
2019 年贵州振华义龙新
材料转锂离 742085.93 742085.93 与资产相关子电池正极材料
省科技 RM系列矩形印
制电连接器 500000.00 500000.00 与资产相关产业项目经费
"智慧云制造服务研究与
352500.00 352500.00 与收益相关
示范工厂"项目贵阳科学技术局精密电
子元器件智 300000.00 300000.00 与收益相关能制造共性技术开发宇航级罩壳
零件工序集 80000.00 80000.00 与收益相关成工艺研究新能源汽车用轮边驱动
272000.03 31999.98 240000.05 与收益相关电机及控制技术上海市人力
资源保障局 300000.00 300000.00 与收益相关人才资助款
2020 第一批
高新处非科 300000.00 300000.00 与收益相关工局补助款高端集成电路自动测试设备专用高
1280000.00 1280000.00 与收益相关密度高速互联连续设计及验证滤波功分网
600000.00 600000.00 与收益相关络模块密封型电连
接器技术示 460000.00 460000.00 与收益相关范与推广
52、其他非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他来源 47521265.60 60418727.42
合计 47521265.60 60418727.42
53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 429000000.00 429000000.00
54、其他权益工具无
55、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 420329129.25 420329129.25
其他资本公积 61883077.33 61883077.33
合计 482212206.58 482212206.58
56、库存股无
57、其他综合收益无
58、专项储备单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 61595599.67 13902848.16 5425385.28 70073062.55
合计 61595599.67 13902848.16 5425385.28 70073062.55
59、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 278843578.70 278843578.70
任意盈余公积 268082713.45 268082713.45
合计 546926292.15 546926292.15
60、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1886282434.43 1580855442.03
调整后期初未分配利润 1886282434.43 1580855442.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润 255150738.65 184840747.66应付普通股股利 85800000.00 64350000.00
期末未分配利润 2055633173.08 1701346189.69
调整期初未分配利润明细：
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2323749405.52 1522791002.93 1865181698.38 1223399593.22
其他业务 17809118.18 16182206.12 13195113.46 9437303.92
合计 2341558523.70 1538973209.05 1878376811.84 1232836897.14
62、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4441980.50 1375253.21
教育费附加 3186731.13 1021705.24
房产税 1256876.00 992500.40
土地使用税 477508.41 815569.68
车船使用税 12730.37 11299.36
印花税 469808.33 292906.49
其他 2943.53 6461.05
残疾人就业保障金 368405.25 368430.39
合计 10216983.52 4884125.82
63、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 28021203.78 30115282.75
差旅费 3391128.00 2481251.76
运输费 7420389.69 5920354.39
业务招待费 7688004.14 2785174.98
咨询费 678669.63 947619.42
市场技术服务费 27529.58 65790.19
租赁费 1658320.01 1876868.59
办公费 1320885.54 523956.70
展览费 231578.72 129582.46
样品及产品损耗 112767.23 584435.13
机物料消耗 1121061.00 919762.26
折旧费 283115.19 257720.37
广告费 51564.55 12836.70
车辆费用 160395.68 152237.93
通讯费 118268.28 122799.11
修理费 2454.26 10586.72
低值易耗品摊销 56481.67 41694.53
关税及报关费 138401.77 99558.04
仓储保管费 137022.71 196901.33
其他 775649.40 954092.37
合计 53394890.83 48198505.73
64、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 112766657.52 96480671.34
折旧费 6627621.31 8124574.16
质量成本 19072077.26 1153026.30
无形资产摊销 2447717.68 5964173.58
办公费 3056631.84 2372385.31
修理费 2217632.04 1140555.69
租赁费 4468109.79 2164161.24
差旅费 2054355.61 1257301.96
车辆使用费 1500134.37 1601670.65
聘请中介机构费 2456677.32 1275312.58
咨询费 1866996.60 1654693.91
物管费 868682.13 1056217.38
业务招待费 1676691.31 1021521.34
水电费 750644.19 949429.46
警卫消防费 671121.28 1004592.26
宣传费 180306.93 493623.68
党建工作经费 60813.14 391683.06
长期待摊费用 1196875.64 1523636.86
保洁绿化费 2647202.22 1565429.41
保密费 139607.68 287355.91
会议费 37591.60 174302.76
低值易耗品摊销 103336.68 447338.01
证券费用 124500.07 121914.27
机物料消耗 5200226.34 3925565.09
通讯费 168009.12 466038.16
资料费 54798.25 38938.44
其他 68912.69 4272503.09
合计 172483930.61 140928615.90
65、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
材料费 50376505.54 40144273.88
专用费 13400200.37 14699759.05
外协费 14267025.36 8031938.68
燃料动力费 1344775.64 3988125.26
事务费 7311719.47 2930834.92
固定资产折旧费 9957065.66 6660700.87
管理费 16899599.44 18105143.07
工资及劳务费 64759946.44 60491081.21
合计 178316837.92 155051856.94
66、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 776855.14 113722.22
减：利息收入 4551098.80 6516687.00汇兑净损失 527081.73 -601123.48
其他 395465.32 236474.07
合计 -2851696.61 -6767614.19
67、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 5710873.39 20320408.40
68、投资收益无
69、净敞口套期收益无
70、公允价值变动收益无
71、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -280667.93 -158521.08
应收账款坏账损失 -75393147.61 -75109266.12
合计 -75673815.54 -75267787.20
72、资产减值损失无
73、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 7495.00
74、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
固定资产报废利得 120809.90 54006.13 120809.90
政府补助 1615700.00 2603229.92 1615700.00
其他 2453628.93 667534.54 2453628.93
合计 4190138.83 3324770.59
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关因从事国家鼓贵阳国家高励和扶持特定
工业企业补 新技术产业
补助 行业、产业而获 否 否 705500.00 与收益相关助 开发区产业得的补助（按国发展局家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定贵阳高新产
行业、产业而获扶持资金 业投资有限 补助 否 否 300000.00 与收益相关得的补助（按国公司家级政策规定依法取得）因从事国家鼓
贵阳国家高 励和扶持特定
二三季度规 新技术产业 行业、产业而获补助 否 否 302300.00 与收益相关模补助 开发区管理 得的补助（按国委员会 家级政策规定依法取得）
75、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
对外捐赠 50000.00
固定资产报废损失 1163069.50 366099.52 1163069.50
其他 14053.49 474344.38 14053.49
合计 1177122.99 890443.90
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 41629452.92 32910088.86
递延所得税费用 -7569583.44
合计 34059869.48 32910088.86
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 324074442.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 48611166.31
调整以前期间所得税的影响 -1054658.82本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-7653914.91损的影响
税法规定的额外可扣除费用 -5842723.10
所得税费用 34059869.48
77、其他综合收益详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
科研新品开发等拨款产生的现金流入 17426815.06 16256247.79
合计 17426815.06 16256247.79
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
差旅、办公、招待、销售费用及研究开发费用等 171773729.78 65484644.74合计 171773729.78 65484644.74
（3）收到的其他与投资活动有关的现金无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 290014572.59 217828778.53
加：资产减值准备 75673815.54 75267787.20固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资52467386.37 43297868.31产折旧使用权资产折旧
无形资产摊销 8643536.86 9501595.84
长期待摊费用摊销 2464295.59 2850056.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损-7495.00失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1042259.60 312093.39
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 505231.53 -314718.18
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7569583.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -262473527.80 -104415694.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1136584735.12 -798903222.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 630294904.26 260882913.46其他
经营活动产生的现金流量净额 -345521844.02 -293700037.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 224720721.62 448799425.22
减：现金的期初余额 748329254.32 857780189.70加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -523608532.70 -408980764.48
（2）本期支付的取得子公司的现金净额无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 224720721.62 748329254.32
其中：库存现金 215408.29 268717.09可随时用于支付的银行存款 224505313.33 748060537.23
三、期末现金及现金等价物余额 224720721.62 748329254.32
80、所有者权益变动表项目注释无
81、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 60383970.24 票据保证金
应收款项融资 3665855.45 质押用于开立银行承兑汇票
合计 64049825.69 --
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 16075739.06 6.4744 104080764.97欧元 86460.30 7.7234 667767.48港币
应收账款 -- --
其中：美元 5735887.09 6.4744 37136427.38欧元 26536.00 7.7234 204948.14港币
长期借款 -- --
其中：美元欧元港币应付账款
其中：美元 818305.72 6.4744 5298038.55
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账
本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 3947283.75 其他收益 3947283.75
与收益相关 1615700.00 营业外收入 1615700.00
与资产相关 1763589.64 其他收益 1763589.64
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他无
六、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并无
2、同一控制下企业合并无
3、反向购买无
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动无
6、其他无
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接上海威克鲍尔通
上海市江场一路 上海市江场一路 工业制造企业 100.00% 投资设立信科技有限公司遵义精星航天电
遵义市新蒲新区 遵义市新蒲新区 工业制造企业 75.24% 投资设立器有限责任公司
苏州华旃航天电 苏州高新区嵩山 苏州高新区嵩山
工业制造企业 86.67% 投资设立
器有限公司 路 268 号 路 268 号
贵阳市高新技术 贵阳市高新技术贵州航天林泉电
开发区长岭南路 开发区长岭南路 工业制造企业 53.60% 投资设立机有限公司
89 号 89 号
泰州市航宇电器 泰州市吴洲南路 泰州市吴洲南路 非同一控制下企
工业制造企业 51.00%
有限公司 58 号 58 号 业合并
上海航天科工电 上海市普陀区祁 上海市普陀区祁非同一控制下企
器研究院有限公 连山南路2891弄 连山南路2891弄 工业制造企业 100.00%业合并
司 93 号 93 号
江苏奥雷光电有 镇江科技新城潘 镇江科技新城潘 非同一控制下企
工业制造企业 63.83%
限公司 宗路 36 号 宗路 36 号 业合并
广东省东莞市长 广东省东莞市长广东华旃电子有
安镇长安兴发南 安镇长安兴发南 工业制造企业 51.00% 投资设立限公司
路 30 号 路 30 号
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于 本期向少数股东
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
少数股东的损益 宣告分派的股利
苏州华旃航天电器有限公司 13.33% 4005701.16 101177848.99
贵州航天林泉电机有限公司 46.40% 23790383.40 399560760.68
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额 期初余额子公司
流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债名称
资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计苏州华
旃航天 125588 147857 140374 644909 644909 991775 149201 114097 390509 390509
电器有 6774.51 046.90 3821.41 953.98 953.98 316.10 514.53 6830.63 474.93 474.93限公司贵州航
天林泉 160626 140123 174638 853458 318711 885329 140281 130818 153363 697559 276093 725168
电机有 1398.41 274.76 4673.17 563.29 91.10 754.39 8958.40 890.60 7849.00 074.22 99.62 473.84限公司
单位：元本期发生额 上期发生额子公司名称
营业收入 净利润 综合收益 经营活动 营业收入 净利润 综合收益 经营活动
总额 现金流量 总额 现金流量苏州华旃航
572943913. 30042758.7 30042758.7 103667428. 587569781. 41824268.5 41824268.5
天电器有限 -5912594.06
14 1 1 01 23 3 3公司贵州航天林
545982468. 51268364.3 51268364.3 -123617008. 430202616. 42295634.2 42295634.2 -29057987.1泉电机有限
46 1 1 00 03 5 5 6公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响无
3、在合营安排或联营企业中的权益无
4、重要的共同经营无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无
6、其他无
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、交易性金融资产、其他非流动金融资产等。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险及流动性风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2021年06月30日
以公允价值计量且其 以公允价值计量且其变以摊余成本计量的
金融资产项目 变动计入当期损益的 动计入其他综合收益的 合计金融资产
金融资产 金融资产
货币资金 285104691.86 285104691.86
应收票据 1834128637.06 1834128637.06
应收账款 3144808396.74 3144808396.74
应收款项融资 94010717.96 94010717.96
其他应收款 9533958.61 9533958.61
其他非流动金融资产 15000000.00 15000000.00
（2）2021年01月01日
以公允价值计量且其 以公允价值计量且其变以摊余成本计量
金融资产项目 变动计入当期损益的 动计入其他综合收益的 合计的金融资产
金融资产 金融资产
货币资金 836302549.52 836302549.52
应收票据 2049355030.21 2049355030.21
应收账款 1876263410.04 1876263410.04
应收款项融资 137010429.73 137010429.73
其他应收款 5386341.52 5386341.52
其他非流动金融资产 15000000.00 15000000.00
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2021年06月30日以公允价值计量且其变动
金融负债项目 其他金融负债 合计计入当期损益的金融负债
应付票据 1185631275.14 1185631275.14
应付账款 1423696049.01 1423696049.01
其他应付款 24006810.99 24006810.99
（2）2021年01月01日
金融负债项目 以公允价值计量且其变动 其他金融负债 合计计入当期损益的金融负债
应付票据 874140553.23 874140553.23
应付账款 1147917306.23 1147917306.23
其他应付款 73711372.82 73711372.82
（二）信用风险
本公司金融资产包括货币资金、交易性金融资产、应收账款及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额，具体包括：
本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故信用风险较低。
合并资产负债表中应收账款的账面价值是本公司可能面临的最大信用风险。本公司对应收账款进行持续监控，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司因应收账款产生的信用风险敞口量化数据详见本报告附注五、（五）应收账款。
（三）市场风险
1.利率风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率集团借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
（1）市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
（2）对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅影响其利息收入或费用；
（3）对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
（4）以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
本年度期末不存在尚未偿还的银行借款，因此利率的变动不会对本公司产生利率风险。
2.汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本公司以美元、欧元和港币进行产品销售结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、欧元和港币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。下表中美元、欧元和港币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
2021年06月30日 2020年12月31日项目
原币金额 汇率 人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额
货币资金-美元 16075739.06 6.4744 104080764.97 8911998.37 6.5249 58149898.16
货币资金-欧元 86460.30 7.7234 667767.48 86460.31 8.0250 693843.99
货币资金-港币 420.00 0.8416 353.47
应收账款-美元 5735887.09 6.4744 37136427.38 6223741.14 6.5249 40609288.56
应收账款-欧元 26536.00 7.7234 204948.14 7502.61 8.0250 60208.45
应收账款-港币 2817091.87 0.8416 2370864.52
应付账款-美元 818305.72 6.4744 5298038.55 258480.18 6.5249 1686557.33
应付账款-英镑
应付账款-港币 842902.02 0.8416 709420.06
3.其他非流动金融资产投资价格风险
其他非流动金融资产投资价格风险，是指交易性金融资产的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的净利润和股东权益对其他非流动金融资产投资的公允价值的每5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。
利润总额/净利润 股东权益
项目 账面价值
增加/(减少) 增加/（减少）以公允价值计量的未上市其他非流动金融资产
公允价值上升5% 750000.00 750000.00其他非流动金融资产
公允价值下降5% -750000.00 -750000.00
（四）流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（六）应收款项融资 94010717.96 94010717.96
（七）其他非流动金融资产 15000000.00 15000000.00持续以公允价值计量的资
94010717.96 15000000.00 109010717.96产总额
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司以公允价值计量的应收款项融资，因剩余期限较短，公允价值与账面价值相近。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持续第三层次公允价值计量项目主要为非交易性权益工具投资，每年根据产业投资基金审计报告及公司所持份额确定公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不适用。
9、其他无
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例贵州省贵阳市
航天江南集团有限公司 航天器制造 147000 万元 41.65% 45.56%经济技术开发区
中国航天科工集团有限公司 北京市海淀区 航天器制造 1870000 万元 0.49% 46.05%本企业的母公司情况的说明
本公司之母公司航天江南集团有限公司对本公司的持股比例为41.65%，其下属子公司贵州梅岭电源有限公司、贵州航天电子科技有限公司对本公司持股比例分别为3.85%、0.06%，航天江南集团有限公司对本公司表决权比例合计为45.56%。中国航天科工集团有限公司通过直接和间接合计持有本公司46.05%的股份。
本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
同受"中国航天科工集团有限公司"控制的企业 同受"中国航天科工集团有限公司"控制
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
同受"中国航天科
工集团有限公司" 采购材料等 140668087.25 430000000.00 否 173268196.68
控制的 41 家企业贵州航天风华精密
水、电 5492326.85 12000000.00 否 4521621.97设备有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
同受"中国航天科工集团有限
销售产品 520500587.57 302215693.08
公司"控制的 88 家企业
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
无
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
航天江南集团有限公司 厂房 2272390.00 2272390.00
（4）关联担保情况无
（5）关联方资金拆借无
（6）关联方资产转让、债务重组情况无
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
王跃轩 21.47 18.57
李凌志 3.57
孙潇潇 14.65
王令红 16.21 12.69
邹作涛 16.67 13.14
黄浩 16.77 13.44
刘兴中 14.35
曾腾飞 11.83
张旺 14.71 13.11
陈振宇 21.47 18.57
黄俊才 15.92 14.29
（8）其他关联交易1、公司于2018年5月召开2017年度股东大会，审议并通过了《关于与航天科工财务有限责任公司续签的议案》，由科工财务公司为本公司提供多方面、多品种的金融服务，发挥资金规模效益，加速资金周转，节约交易成本和费用，进一步提高本公司资金使用水平和效益。截至2021年06月30日，银行存款中包括公司集中于航天科工财务有限责任公司管理的金额202281854.78元，其中直接存放于航天科工财务有限责任公司的金额121176175.86元，资金归集于航天科工财务有限责任公司的金额81105678.92元。
2、公司第六届董事会第六次会议于2021年1月31日审议通过《关于公司非公开发行股票方案的议案》《关于签署附条件生效的的议案》等相关议案。公司本次拟非公开发行不超过6388.61万股股票（含本数），募集资金不超过143062.00万元，部分募集资金拟通过借款方式由控股子公司贵州航天林泉电机有限公司（以下简称“林泉电机”）用于收购
林泉航天电机有限公司（以下简称“航天林泉”）经营性资产，林泉电机本次拟收购的航天林泉经营性资产的评估价值为36616.92万元(评估基准日:2020年11月30日)，根据国有资产管理规定，控股子公司林泉电机本次拟收购事项涉及的资产评估报告需向国有资产监管部门或其授权机构申请备案。2021年2月25日，公司收到中国航天科工集团有限公司出具的《国有资产评估项目备案表》（备案编号：2021-004），上海东洲资产评估有限公司出具的《林泉航天电机有限公司拟转让部分资产市场价值评估报告》（东洲评报字[2021]
第0141号）通过中国航天科工集团有限公司备案程序，经备案的评估结果为36616.92万元。林泉电机本次
拟收购的航天林泉经营性资产最终交易价格为36616.92万元（含税）。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
同受"中国航天科工集团
应收账款 901572419.65 45078620.98 518435784.66 28364930.69
公司"控制的 75 家企业
同受"中国航天科工集团
预付款项 37068.04 15279118.76
公司"控制的 15 家企业
同受"中国航天科工集团
其他应收款 616000.00 159800.00 807621.90 169381.10
公司"控制的 4 家企业
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
同受"中国航天科工集团有限
应付账款 25218957.48 12570199.04
公司"控制的 26 家企业
同受"中国航天科工集团有限
合同负债 1216179.02 4263644.48
公司"控制的 87 家企业
同受"中国航天科工集团有限
其他应付款 192000.00 9464505.04
公司"控制的 2 家企业
7、关联方承诺无
8、其他无
十一、股份支付
1、股份支付总体情况□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况无
5、其他无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项公司本期无重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无
十三、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项无
2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回无
4、其他资产负债表日后事项说明无
十四、其他重要事项
1、 前期会计差错更正无
2、债务重组无
3、资产置换无
4、年金计划本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
5、终止经营无
6、分部信息无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例例
其中：
按组合计提坏账准 204716 112181 1934981 1151658 6183883 10898197
100.00% 100.00%
备的应收账款 2550.95 164.60 386.35 586.11 1.39 54.72
其中：
组合 1：账龄信用风 202275 112181 1910577 1118404 6183883 1056565698.81% 5.55% 97.11% 5.53%
险特征组合 8500.52 164.60 335.92 469.01 1.39 37.62
244040 2440405 3325411 33254117.组合 2：无风险组合 1.19% 2.89%50.43 0.43 7.10 10
204716 112181 1934981 1151658 6183883 10898197
合计 100.00% 100.00%
2550.95 164.60 386.35 586.11 1.39 54.72
按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 1865338135.95 93266906.80 5.00%
1-2 年（含 2 年） 146705565.73 14670556.57 10.00%
2-3 年（含 3 年） 7401984.04 2220595.21 30.00%
3-4 年（含 4 年） 2303167.16 1151583.58 50.00%
4-5 年（含 5 年） 690625.99 552500.79 80.00%
5 年以上 319021.65 319021.65 100.00%
合计 2022758500.52 112181164.60 --
确定该组合依据的说明：
详见附注三、（十二）。
按组合计提坏账准备：无风险组合单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
无风险组合 24404050.43
合计 24404050.43 --
确定该组合依据的说明：
详见附注三、（十二）。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1889742186.38
1 至 2 年 146705565.73
2 至 3 年 7401984.04
3 年以上 3312814.80
3 至 4 年 2303167.16
4 至 5 年 690625.99
5 年以上 319021.65
合计 2047162550.95
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账
61838831.39 50342333.21 112181164.60准备
合计 61838831.39 50342333.21 112181164.60
（3）本期实际核销的应收账款情况无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额合计数的比例
第一名 98799106.33 4.83% 4939955.32
第二名 84039098.25 4.11% 4201954.91
第三名 75732108.10 3.70% 3786605.41
第四名 66573878.14 3.25% 3328693.91
第五名 64236906.63 3.14% 3211845.33
合计 389381097.45 19.03%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 48013445.29 1072594.49
合计 48013445.29 1072594.49
（1）应收利息无
（2）应收股利无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
质保金、押金及保证金 692580.00 650000.00代收代付款 516000.00 516000.00
员工经办款 1354923.82 504340.53
其他 46211823.92 42580.00
合计 48775327.74 1712920.53
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 637126.04 3200.00 640326.04
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期
本期计提 -383115.89 504672.30 121556.41
2021 年 6 月 30 日余额 254010.15 507872.30 761882.45损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 46812713.92
1 至 2 年 1235988.05
2 至 3 年 77587.56
3 年以上 649038.21
3 至 4 年 119473.87
4 至 5 年 21692.04
5 年以上 507872.30
合计 48775327.74
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏账
640326.04 121556.41 761882.45准备
合计 640326.04 121556.41 761882.45
4）本期实际核销的其他应收款情况无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额余额合计数的比例
第一名 其他 516000.00 3-4 年 4.24% 154800.00
第二名 保证金 500000.00 4-5 年 4.11% 400000.00
第三名 保证金 100000.00 1 年以内 0.82% 5000.00
第四名 保证金 50000.00 2-3 年 0.41% 15000.00
第五名 房租押金 42580.00 2-3 年 0.35% 12774.00
合计 -- 1208580.00 -- 9.93% 587574.00
6）涉及政府补助的应收款项无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 905878996.10 905878996.10 905878996.10 905878996.10
合计 905878996.10 905878996.10 905878996.10 905878996.10
（1）对子公司投资
单位：元期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额苏州华旃航天
260000000.00 260000000.00电器有限公司贵州航天林泉
229317376.25 229317376.25电机有限公司上海航天科工
电器研究院有 150154439.85 150154439.85限公司江苏奥雷光电
110047000.00 110047000.00有限公司广东华旃电子
102000000.00 102000000.00有限公司泰州市航宇电
32130000.00 32130000.00器有限公司上海威克鲍尔
通信科技有限 6640000.00 6640000.00公司遵义精星航天
电器有限责任 15590180.00 15590180.00公司
合计 905878996.10 905878996.10
（2）对联营、合营企业投资无
（3）其他说明无
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1227004733.22 812778886.36 857604598.23 539885898.92
其他业务 30291811.52 5595848.08 3003328.25 2200765.74
合计 1257296544.74 818374734.44 860607926.48 542086664.66
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 23484900.00 21531450.00
合计 23484900.00 21531450.00
6、其他无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1042259.60计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7326573.39受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2439575.44
减：所得税影响额 1721334.19少数股东权益影响额 784004.86
合计 6218550.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.22% 0.59 0.59扣除非经常性损益后归属于公司
7.04% 0.58 0.58普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他无贵州航天电器股份有限公司2021年8月21日