深圳华强:2021年半年度财务报告

深圳华强实业股份有限公司
2021 年半年度财务报告（未经审计）
2021 年 08 月
目录
1、合并资产负债表 ........................................... 3
2、母公司资产负债表........................................... 6
3、合并利润表 ............................................. 8
4、母公司利润表 ........................................... 11
5、合并现金流量表 .......................................... 13
6、母公司现金流量表.......................................... 16
7、合并所有者权益变动表 ...................................... 17
8、母公司所有者权益变动表 .................................... 22
9、财务报表附注 ........................................... 27
1、合并资产负债表编制单位：深圳华强实业股份有限公司2021 年 06 月 30 日
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2047059692.59 1846083471.24结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 51219181.11 53711608.66
应收账款 3936462726.02 4041437312.70
应收款项融资 299077319.29 223288522.09
预付款项 706149931.48 559498671.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 35154290.28 27063554.59
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 2442296201.75 1523904506.22合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 48562835.38 31436221.93
流动资产合计 9565982177.90 8306423868.74
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 453422003.75 462803681.28
其他权益工具投资 500000.00 500000.00
其他非流动金融资产 59767500.00 49767500.00
投资性房地产 1112367617.45 967716794.93
固定资产 248471702.42 256471544.09
在建工程 1751715.93 7002535.73生产性生物资产油气资产
使用权资产 43374149.77
无形资产 175720342.76 180269435.72开发支出
商誉 1848430927.27 1848430927.27
长期待摊费用 118469810.48 107031636.22
递延所得税资产 62949058.37 54539558.75其他非流动资产
非流动资产合计 4125224828.20 3934533613.99
资产总计 13691207006.10 12240957482.73
流动负债：
短期借款 3991665456.57 3420121898.96向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债 1782300.00 1363650.00应付票据
应付账款 769319525.30 687696489.60
预收款项 106903170.07 108129752.33
合同负债 173632110.29 146655427.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 260568902.29 234710714.42
应交税费 138253370.62 70210384.17
其他应付款 164500299.76 219174239.72
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 144995123.94 70313149.89
其他流动负债 6902360.04 4895485.75
流动负债合计 5758522618.88 4963271192.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1398133125.10 1056485712.51应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 21291346.42长期应付款
长期应付职工薪酬 36814383.04 928612.69预计负债
递延收益 6231658.31 2785883.41
递延所得税负债 129860860.03 116471905.52其他非流动负债
非流动负债合计 1592331372.90 1176672114.13
负债合计 7350853991.78 6139943306.33
所有者权益：
股本 1045909322.00 1045909322.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 644239479.32 648729289.25
减：库存股其他综合收益 -62429184.34 -42879764.93专项储备
盈余公积 389609737.81 389609737.81
一般风险准备
未分配利润 3719520439.32 3495144858.26
归属于母公司所有者权益合计 5736849794.11 5536513442.39
少数股东权益 603503220.21 564500734.01
所有者权益合计 6340353014.32 6101014176.40
负债和所有者权益总计 13691207006.10 12240957482.73
法定代表人：胡新安 主管会计工作负责人：刘红 会计机构负责人：江陈宏2、母公司资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1463298626.20 1189919744.11交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 114325.07 66155.17应收款项融资
预付款项 5120551.37 3442417.68
其他应收款 717388243.99 490708999.54
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 552705.36 621524.02
流动资产合计 2186474451.99 1684758840.52
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 4767407817.96 4771958051.06其他权益工具投资
其他非流动金融资产 59767500.00 49767500.00
投资性房地产 79468044.41 84052107.65
固定资产 5334962.35 4213001.10在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 10898715.91 10464268.75开发支出商誉
长期待摊费用 703955.57 1314359.17
递延所得税资产 2774979.90 2820266.44其他非流动资产
非流动资产合计 4926355976.10 4924589554.17
资产总计 7112830428.09 6609348394.69
流动负债：
短期借款 1426444652.77 830944625.01交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 1062175.71 1189250.16
预收款项 47324328.17 48409303.26合同负债
应付职工薪酬 8762838.02 11281243.97
应交税费 7004633.09 5870872.30
其他应付款 890161285.93 1111004026.17
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债 52128321.19其他流动负债
流动负债合计 2432888234.88 2008699320.87
非流动负债：
长期借款 1086679666.65 863711908.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 181146.13 362292.25递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 1086860812.78 864074200.25
负债合计 3519749047.66 2872773521.12
所有者权益：
股本 1045909322.00 1045909322.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 901233448.74 901233448.74
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 389609737.81 389609737.81
未分配利润 1256328871.88 1399822365.02
所有者权益合计 3593081380.43 3736574873.57
负债和所有者权益总计 7112830428.09 6609348394.69
3、合并利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 9986731908.92 6522983504.59
其中：营业收入 9986731908.92 6522983504.59利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 9323129607.53 6161711379.77
其中：营业成本 8817509577.83 5832429824.92利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 17714188.12 25800581.64
销售费用 247991953.31 105807689.86
管理费用 136053898.06 94653124.90
研发费用 55306174.74 41026323.26
财务费用 48553815.47 61993835.19
其中：利息费用 62650281.71 54682331.71利息收入 11998403.04 9330949.95
加：其他收益 4250976.08 12052463.03投资收益（损失以“－”号32479015.53 35781862.14
填列）
其中：对联营企业和合营企-7763176.97 35576128.02业的投资收益以摊余成本计量的金
-558830.88融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-418650.00 769866.91“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-4028953.49 -11918156.16号填列）资产减值损失（损失以“-” -13757962.27 -11139262.73号填列）资产处置收益（损失以“-”122487.87 172047.33号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 682249215.11 386990945.34
加：营业外收入 1905056.19 2261081.82减：营业外支出 4201794.55 5383328.40四、利润总额（亏损总额以“－”号679952476.75 383868698.76
填列）
减：所得税费用 167926185.15 61535104.58五、净利润（净亏损以“－”号填列） 512026291.60 322333594.18
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以512026291.60 322333594.18“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 433557445.46 282030802.54
2.少数股东损益 78468846.14 40302791.64
六、其他综合收益的税后净额 -21955101.67 33403059.53归属母公司所有者的其他综合收
-19549419.41 29572154.09益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-19549419.41 29572154.09合收益
1.权益法下可转损益的其
4811.64他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -19554231.05 29572154.09
7.其他归属于少数股东的其他综合收益
-2405682.26 3830905.44的税后净额
七、综合收益总额 490071189.93 355736653.71归属于母公司所有者的综合收
414008026.05 311602956.63益总额归属于少数股东的综合收益总
76063163.88 44133697.08额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4145 0.2697
（二）稀释每股收益 0.4145 0.2697
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：胡新安 主管会计工作负责人：刘红 会计机构负责人：江陈宏4、母公司利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 100337450.17 81391805.75
减：营业成本 6025794.52 6474744.96税金及附加 2359088.93 1348561.68销售费用
管理费用 31084996.98 31195805.43研发费用
财务费用 34060787.45 23655600.27
其中：利息费用 41388388.57 28737936.04利息收入 7759166.60 5122056.90
加：其他收益 299435.00 408451.60投资收益（损失以“－”45449766.90 37372587.93号填列）
其中：对联营企业和合营-4550233.10 37193053.81企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失436966.91以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”-3498.34号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填72552485.85 56935099.85
列）
加：营业外收入 6106.19 331618.95减：营业外支出 5000000.00三、利润总额（亏损总额以“－”72558592.04 52266718.80号填列）
减：所得税费用 6870220.78 3814773.14四、净利润（净亏损以“－”号填65688371.26 48451945.66
列）
（一）持续经营净利润（净亏65688371.26 48451945.66损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 65688371.26 48451945.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0628 0.0463
（二）稀释每股收益 0.0628 0.0463
5、合并现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现10529183959.36 6607470924.00金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现
金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4188122.99收到其他与经营活动有关的现
27821360.40 22576657.07金
经营活动现金流入小计 10561193442.75 6630047581.07
购买商品、接受劳务支付的现10231760726.69 5818081925.31金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
303732752.99 240665702.78现金
支付的各项税费 162274694.57 167126206.79支付其他与经营活动有关的现
78798128.65 173360258.55金
经营活动现金流出小计 10776566302.90 6399234093.43
经营活动产生的现金流量净额 -215372860.15 230813487.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38922015.88 200000000.00
取得投资收益收到的现金 679691.10
处置固定资产、无形资产和其156450.00 334606824.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
1762395.67金
投资活动现金流入小计 39078465.88 537048910.77
购建固定资产、无形资产和其213970492.32 49562910.32他长期资产支付的现金
投资支付的现金 10000000.00 220000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支
54440000.00 204472000.00付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
30894694.06金
投资活动现金流出小计 309305186.38 474034910.32
投资活动产生的现金流量净额 -270226720.50 63014000.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3000000.00
其中：子公司吸收少数股东投3000000.00资收到的现金
取得借款收到的现金 5162805049.30 3699531548.35收到其他与筹资活动有关的现
82017.32 21276502.00金
筹资活动现金流入小计 5162887066.62 3723808050.35
偿还债务支付的现金 4169029431.19 3915327324.42
分配股利、利润或偿付利息支278555993.95 226402605.20付的现金
其中：子公司支付给少数股东6990471.58 6783144.00
的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
27221391.30 1082547.21金
筹资活动现金流出小计 4474806816.44 4142812476.83
筹资活动产生的现金流量净额 688080250.18 -419004426.48
四、汇率变动对现金及现金等价物
-7313865.82 810822.02的影响
五、现金及现金等价物净增加额 195166803.71 -124366116.37
加：期初现金及现金等价物余1810144956.85 1643668703.64额
六、期末现金及现金等价物余额 2005311760.56 1519302587.27
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现87836883.67 79961559.41金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现
8842676.96 472452154.99金
经营活动现金流入小计 96679560.63 552413714.40
购买商品、接受劳务支付的现854342.43 874114.33金支付给职工以及为职工支付的
28048480.53 26701354.37现金
支付的各项税费 12170404.89 14857513.97支付其他与经营活动有关的现
230635444.54 15246508.92金
经营活动现金流出小计 271708672.39 57679491.59
经营活动产生的现金流量净额 -175029111.76 494734222.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200000000.00
取得投资收益收到的现金 50000000.00 653491.10
处置固定资产、无形资产和其3000.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
514609162.77 248353415.32金
投资活动现金流入小计 564612162.77 449006906.42
购建固定资产、无形资产和其4661722.00 7422431.50他长期资产支付的现金
投资支付的现金 64440000.00 424472000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 669000000.00 43723500.00
金
投资活动现金流出小计 738101722.00 475617931.50
投资活动产生的现金流量净额 -173489559.23 -26611025.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1225000000.00 95000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1225000000.00 95000000.00
偿还债务支付的现金 355075000.00 603850000.00
分配股利、利润或偿付利息支248027446.92 182194239.91付的现金支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 603102446.92 786044239.91
筹资活动产生的现金流量净额 621897553.08 -691044239.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 273378882.09 -222921042.18
加：期初现金及现金等价物余1189919744.11 1037822354.47额
六、期末现金及现金等价物余额 1463298626.20 814901312.29
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权股 股东优 永 资本 专项 盈余
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计益合
本 先 续 公积 储备 公积权益计
他 股 收益 准备 润
股 债
10 648 -42 389 349 553 564 610
一、上年期末
45 729 879 609 514 651 500 101余额
909 289. 764. 737. 485 344 734. 417
32 25 93 81 8.26 2.39 01 6.40
2.00
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他10
45 648 -42 389 349 553 564 610
二、本年期初 909 729 879 609 514 651 500 101
余额 32 289. 764. 737. 485 344 734. 417
2.0 25 93 81 8.26 2.39 01 6.400
三、本期增减 -44 -19 224 200 390 239变动金额（减 898 549 375 336 024 338少以“－”号 09.9 419. 581. 351. 86.2 837.填列） 3 41 06 72 0 92
-19 433 414 760 490
（一）综合收 549 557 008 631 071
益总额 419. 445. 026. 63.8 189.41 46 05 8 93
-44 -44 -29 -33
（二）所有者
898 898 260 749投入和减少
09.9 09.9 019. 829.资本
3 3 13 06
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付 129 129 129
计入所有者 137 137 137
权益的金额 5.39 5.39 5.39
-57 -57 -29 -35
4．其他 811 811 260 041
85.3 85.3 019. 204.2 2 13 45
-209 -209 -78 -216
（三）利润分 181 181 006 982
配 864. 864. 58.5 522.40 40 5 95
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-209 -209 -78 -216
3．对所有者
181 181 006 982（或股东）的
864. 864. 58.5 522.分配
40 40 5 95
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 10 644 -62 389 371 573 603 634
余额 45 239 429 609 952 684 503 035
909 479. 184. 737. 043 979 220. 301
32 32 34 81 9.32 4.11 21 4.32
2.00上期金额
单位：元2020 年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数项目
减： 其他 一般 未分 者权股 优 永 资本 专项 盈余 其 小股东
其 库存 综合 风险 配利益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债10
45 647 692 370 304 517 57115314
一、上年期末 909 592 173 550 658 985 2792318
余额 32 328. 54.5 220. 701 623 422.7
4.83
2.0 86 0 45 2.07 7.88 10
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他10
45 647 692 370 304 517 57115314
二、本年期初 909 592 173 550 658 985 2792318
余额 32 328. 54.5 220. 701 623 422.7
4.83
2.0 86 0 45 2.07 7.88 10
三、本期增减 295 125 154
3913 1938变动金额（减 -310 721 144 7164009 5025
少以“－”号 .88 54.0 404. 247..96 7.41
填列） 9 24 45
（一）综合收 295 282 311 4413 3557
益总额 721 030 602 3697 3665
54.0 802. 956. .08 3.71
9 54 63
（二）所有者 3000 3000
-310 -310
投入和减少 312. 002..88 .88
资本 88 00
3000 3000
1．所有者投
000. 000.入的普通股
00 00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
-310 -310 312.8
4．其他 2.00.88 .88 8
-156 -156
-800 -164
（三）利润分 886 886
0000 8863
配 398. 398.00 98.30
30 .30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-156 -156
3．对所有者 -800 -164
886 886（或股东）的 0000 8863
398. 398
分配 .00 98.30
30 .30
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他10
45 647 987 370 317 533 59055705
四、本期期末 909 592 895 550 173 457 1295719
余额 32 017. 08.5 220. 141 248 680.1
4.79
2.0 98 9 45 6.31 5.33 20
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
1045 139
90123 38960
一、上年期末 909 982 373657
3448. 9737.余额 322.0 236 4873.57
74 81
0 5.02
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初 1045 90123 38960 139 373657
余额 909 3448. 9737. 982 4873.57
322.0 74 81 236
0 5.02
三、本期增减 -143变动金额（减 493 -143493少以“－”号 493. 493.14
填列） 14656
（一）综合收 883 656883
益总额 71.2 71.266
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-209
（三）利润分 181 -209181
配 864. 864.4040
1．提取盈余公积
-209
2．对所有者（或股东）的
864. 864.40分配40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转23
增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1045 125
90123 38960
四、本期期末 909 632 359308
3448. 9737.余额 322.0 887 1380.43
74 81
0 1.88上期金额
单位：元2020 年半年度其他权益工具
其他 所有者项目
优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债104
9012 3705 13851
一、上年期末 590 370286
3344 5022 73107.余额 932 6098.29
8.74 0.45 10
2.00
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初 104 9012 3705 13851 370286
余额 590 3344 5022 73107. 6098.29
932 8.74 0.45 10
2.00
三、本期增减
-10843变动金额（减 -1084344452.6
少以“－”号 452.644
填列）
（一）综合收 48451 484519
益总额 945.66 45.66
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-15688
（三）利润分 -156886
6398.3
配 398.300
1．提取盈余公积
2．对所有者 -15688
-156886（或股东）的 6398.3
398.30
分配 0
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他104
9012 3705 12767
四、本期期末 590 359443
3344 5022 38654.余额 932 1645.65
8.74 0.45 46
2.00
深圳华强实业股份有限公司
2021 年半年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况
深圳华强实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经深圳市人民政府深府办复[1993]655号
文及深圳市证券管理办公室深证办复（1993）80号文批准设立的定向募集股份有限公司，于1994年1月19日在深圳市市场和质量监管委福田局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为91440300192255939T的营业执照，注册资本1045909322.00元，股份总数1045909322.00股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股1356360股（高管锁定股）；无限售条件的流通股份：A股1044552962股。公司股票已于1997年1月30日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司的主要业务为面向电子信息产业链的现代高端服务业，为产业链上的各环节提供线上线下交易服务、产品服务、技术服务、信息服务、数据服务和创新创业配套等服务，打造面向电子信息产业的国内一流线下、线上交易服务平台。
本财务报表业经公司2021年8月24日董事会批准对外报出。
本公司将深圳华强电子世界发展有限公司、深圳华强电子世界管理有限公司、深圳诚德明辉信息技术有限公司、深圳华强沃光科技有限公司、深圳华强半导体集团有限公司、深圳华强中电市场指数有限公司、深圳华强北国际创客中心有限公司、深圳华强云产业园投资开发有限公司、深圳华强广场控股有限公司9家子公司（含孙公司等共67家）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期公司以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)
的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。当单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——往来及垫付款项 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险其他应收款——应收押金保证金组合敞口和未来12个月内或整个存续期预期
其他应收款——应收备用金组合 信用损失率，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合 往来款项账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款应收商业承兑汇票
/应收票据账龄与整个存续期预期信用损
失率对照表，计算预期信用损失2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
0-6个月（含6个月，下同）7-12个月 5
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据详见“10、金融工具”12、应收账款详见“10、金融工具”13、应收款项融资本公司应收款项融资系资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。具体核算详见“10、金融工具”。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见“10、金融工具”。
15、存货1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法发出存货采用加权平均法或个别计价法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度除酒店外采用永续盘存制，酒店采用实地盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产1. 合同资产的确认方法及标准公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五“10、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资20、其他债权投资21、长期应收款22、长期股权投资1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20 3 4.85
机器设备 年限平均法 10 3-10 9.00-9.70
运输设备 年限平均法 5 3-10 18.00-19.40
电子及其他设备 年限平均法 5 3-10 18.00-19.40
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一直的政策计提租赁资产折旧。能否合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者之中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产28、油气资产29、使用权资产详见“42、租赁”。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、软件及商标权等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 产权证上剩余可使用年限
软件及其他 3-10
商标权 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出与开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债1. 合同负债的确认方法公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债详见“42、租赁”。
36、预计负债1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的优先股、永续债等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过程中在建
商品或服务；（3）公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：（1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；（2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
（3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；（4）公司已将该商品所有权上的主要
风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品；（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服
务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
（3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应
付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
（4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单
独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
（1）按时点确认的收入
公司销售电子元器件等产品、提供餐饮等服务，属于在某一时点履行履约义务。收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
（2）按履约进度确认的收入
公司提供电子专业市场管理服务、基于大数据的电子元器件等产品综合信息服务等服务，由于客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
40、政府补助1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
(1) 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：① 租赁负债的初始计量金额；② 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③ 承租人发生的初始直接费用；④ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
(2) 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3) 转租赁
公司作为转租出租人时，对原租赁合同和转租赁合同分别根据承租人和出租人会计处理要求，进行会计处理。原租赁为短期租赁，且已采用简化会计处理方法的，将转租赁分类为经营租赁。
(4) 售后租回
1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第 21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计1. 终止经营的确认标准、会计处理方法满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2. 采用套期会计的依据、会计处理方法
(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
(2) 对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：1) 套期关系仅由符合条件的套期工具
和被套期工具组成；2) 在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；3) 该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系；2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；
3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期关系再平衡。
(3) 套期会计处理
1) 公允价值套期
① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
2) 现金流量套期
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认：A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失；B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
③ 其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，确认为其他综合收益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
3. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注国家财政部于 2018 年修订发布了《企业会计准则第 21 号--租赁）（简称"新 公司于 2021 年 3 月 9 日召开董事会、租赁准则"），并要求境内上市企业自 监事会会议审议通过2021 年 1 月 1 日起施行。
执行新租赁准则，本期期初资产负债表相关项目影响如下：
合并资产负债表项目 调整前2020年12月31日列报金 调整后2021年1月1日列报金额额
使用权资产 - 33271998.62
一年内到期的非流动负债 70313149.89 87471449.27
租赁负债 - 16113699.24
母公司资产负债表项目 调整前2020年12月31日列报金 调整后2021年1月1日列报金额额
使用权资产 - -
一年内到期的非流动负债 - -
租赁负债 - -
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否合并资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1846083471.24 1846083471.24结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 53711608.66 53711608.66
应收账款 4041437312.70 4041437312.70
应收款项融资 223288522.09 223288522.09
预付款项 559498671.31 559498671.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 27063554.59 27063554.59
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 1523904506.22 1523904506.22合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31436221.93 31436221.93
流动资产合计 8306423868.74 8306423868.74
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 462803681.28 462803681.28
其他权益工具投资 500000.00 500000.00
其他非流动金融资产 49767500.00 49767500.00
投资性房地产 967716794.93 967716794.93
固定资产 256471544.09 256471544.09
在建工程 7002535.73 7002535.73生产性生物资产油气资产
使用权资产 33271998.62 33271998.62
无形资产 180269435.72 180269435.72开发支出
商誉 1848430927.27 1848430927.27
长期待摊费用 107031636.22 107031636.22
递延所得税资产 54539558.75 54539558.75其他非流动资产
非流动资产合计 3934533613.99 3967805612.61 33271998.62
资产总计 12240957482.73 12274229481.35 33271998.62
流动负债：
短期借款 3420121898.96 3420121898.96向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债 1363650.00 1363650.00应付票据
应付账款 687696489.60 687696489.60
预收款项 108129752.33 108129752.33
合同负债 146655427.36 146655427.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放
代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 234710714.42 234710714.42
应交税费 70210384.17 70210384.17
其他应付款 219174239.72 219174239.72
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
70313149.89 87471449.27 17158299.38负债
其他流动负债 4895485.75 4895485.75
流动负债合计 4963271192.20 4980429491.58 17158299.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1056485712.51 1056485712.51应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 16113699.24 16113699.24长期应付款
长期应付职工薪酬 928612.69 928612.69预计负债
递延收益 2785883.41 2785883.41
递延所得税负债 116471905.52 116471905.52其他非流动负债
非流动负债合计 1176672114.13 1192785813.37 16113699.24
负债合计 6139943306.33 6173215304.95 33271998.62
所有者权益：
股本 1045909322.00 1045909322.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 648729289.25 648729289.25
减：库存股其他综合收益 -42879764.93 -42879764.93专项储备
盈余公积 389609737.81 389609737.81一般风险准备
未分配利润 3495144858.26 3495144858.26归属于母公司所有者权益
5536513442.39 5536513442.39合计
少数股东权益 564500734.01 564500734.01
所有者权益合计 6101014176.40 6101014176.40
负债和所有者权益总计 12240957482.73 12274229481.35 33271998.62调整情况说明
2018年12月7日，财政部发布了经修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业自2019年1月1日起实施；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起实施。准则规定，首次执行本准则的企业，可以根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，将承租业务确认使用权资产和租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外），其中一年内到期的租赁负债列报于“一年内到期的非流动负债”。
母公司资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1189919744.11 1189919744.11交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 66155.17 66155.17应收款项融资
预付款项 3442417.68 3442417.68
其他应收款 490708999.54 490708999.54
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 621524.02 621524.02
流动资产合计 1684758840.52 1684758840.52
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 4771958051.06 4771958051.06其他权益工具投资
其他非流动金融资产 49767500.00 49767500.00
投资性房地产 84052107.65 84052107.65
固定资产 4213001.10 4213001.10在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 10464268.75 10464268.75开发支出商誉
长期待摊费用 1314359.17 1314359.17
递延所得税资产 2820266.44 2820266.44其他非流动资产
非流动资产合计 4924589554.17 4924589554.17
资产总计 6609348394.69 6609348394.69
流动负债：
短期借款 830944625.01 830944625.01交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 1189250.16 1189250.16
预收款项 48409303.26 48409303.26合同负债
应付职工薪酬 11281243.97 11281243.97
应交税费 5870872.30 5870872.30
其他应付款 1111004026.17 1111004026.17
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计 2008699320.87 2008699320.87
非流动负债：
长期借款 863711908.00 863711908.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 362292.25 362292.25递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 864074200.25 864074200.25
负债合计 2872773521.12 2872773521.12
所有者权益：
股本 1045909322.00 1045909322.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 901233448.74 901233448.74
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 389609737.81 389609737.81
未分配利润 1399822365.02 1399822365.02
所有者权益合计 3736574873.57 3736574873.57
负债和所有者权益总计 6609348394.69 6609348394.69调整情况说明
2018年12月7日，财政部发布了经修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业自2019年1月1日起实施；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起实施。准则规定，首次执行本准则的企业，可以根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他四、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务、应收服务 3%、5%、6%、9%、13%城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、20%、25%教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
深圳市鹏源电子有限公司 15%
深圳市英能达电子有限公司 15%
深圳淇诺科技有限公司 15%
深圳市芯斐电子有限公司 15%
深圳华强电子网集团股份有限公司 15%
深圳华强电子交易网络有限公司 15%
香港沃光有限公司 16.50%
华强电子交易网络（香港）有限公司 16.50%
华强半导体有限公司 16.50%
捷扬讯科国际有限公司 16.50%
捷扬讯科电子有限公司 16.50%淇诺（香港）有限公司 16.50%
前海芯展（香港）有限公司 16.50%
湘海电子（香港）有限公司 16.50%
新思维半导体（香港）有限公司 16.50%
沃能电子技术有限公司 16.50%联汇（香港）有限公司 16.50%
斐讯电子（香港）有限公司 16.50%
芯脉电子（香港）有限公司 16.50%
华强智联科技有限公司 16.50%
华强半导体科技有限公司 16.50%
华强半导体财资管理有限公司 16.50%
粤强半导体科技有限公司 16.50%
台湾联汇电子有限公司 20%
深圳市华强北电子市场价格指数有限公司 20%
成都市湘海电子有限公司 20%
深圳市鼎安电气有限公司 20%
上海鹏雁电子有限公司 20%
北京鹏源佳信电子有限公司 20%
深圳前海芯展信息技术有限公司 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠1、深圳华强电子交易网络有限公司于2020年12月11日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR202044202030，有效期：三年。从2020年1月1日起按15%的税率缴纳企业所得税。
2、深圳华强电子网集团股份有限公司于2019年12月9日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号： GR201944200668 ，有效期：三年。从2019年1月1日起按15%的税率缴纳企业所得税。
3、深圳市鹏源电子有限公司于2020年12月11日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR202044206104，有效期：三年。从2020年1月1日起按15%的税率缴纳企业所得税。
4、深圳市英能达电子有限公司于2018年11月09日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201844203436，有效期：三年。从2018年1月1日起按15%的税率缴纳企业所得税。本证书将于2021年11月09日到期，按照《国家税务总局公告2017年第24号》第一条之规定，2021年1-6月暂按15%的税率缴纳企业所得税。
5、深圳淇诺科技有限公司于2020年12月11日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR202044204059，有效期：三年。从2020年1月1日起按15%的税率缴纳企业所得税。
6、深圳市芯斐电子有限公司于2020年12月11日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR202044200325，有效期：三年。从2020年1月1日起按15%的税率缴纳企业所得税。
7、深圳市华强北电子市场价格指数有限公司、成都市湘海电子有限公司、深圳市鼎安电气有限公司、上海鹏雁电子有限公司、北京鹏源佳信电子有限公司、深圳前海芯展信息技术有限公司为小微企业，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他五、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 34469.30 34589.51
银行存款 1046282096.80 884332985.89
其他货币资金 1000743126.49 961715895.84
合计 2047059692.59 1846083471.24
其中：存放在境外的款项总额 264509614.15 338506106.80因抵押、质押或冻结等对使用41747932.03 35938514.39有限制的款项总额其他说明
其他货币资金中存放在深圳华强集团财务有限公司的存款为956915142.92元，存放在支付宝、京东钱包及财付通等第三方平台2080051.54元，预售房保证金、保函保证金等受限资金41747932.03元。
2、交易性金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00 0.00益的金融资产
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00期损益的金融资产
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 45979692.68 42321338.30
商业承兑票据 5239488.43 11390270.36
合计 51219181.11 53711608.66
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 51219 100.00 51219 53837 100.00 126111.8 53711
0.00% 0.23%
准备的应收票据 181.11 % 181.11 720.52 % 6 608.66
其中：
组合 1：银行承兑 45979 89.77 45979 42321 423210.00% 78.61% 0.00%
汇票 692.68 % 692.68 338.30 338.30
组合 2：商业承兑 52394 10.23 52394 11516 126111.8 113900.00% 21.39% 1.10%
汇票 88.43 % 88.43 382.22 6 270.36
51219 100.00 51219 53837 100.00 126111.8 53711
合计 0.00% 0.23%
181.11 % 181.11 720.52 % 6 608.66
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：组合 2：商业承兑汇票单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月（含 6 个月，下同） 5239488.43 - 0.00%合计 5239488.43 - --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 126110.86 -126110.86
合计 126110.86 -126110.86
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 17501900.81
合计 17501900.81
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目 期末转应收账款金额其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
15952 12692 13369 12456
按单项计提坏账 79.56 32600 912912
0706.5 3.92% 0680.2 5883.2 3.21% 6753.9 93.17%
准备的应收账款 % 026.31 9.35
6 5 9 4
其中：
39049 39038 40336
按组合计提坏账 96.08 11228 13374 403230
85575. 0.03% 62699. 45652. 96.79% 0.03%
准备的应收账款 % 76.03 69.14 8183.35
74 71 49
其中：
40645 12804 39364 41673 12590
100.00 100.00 404143
合计 06282. 3556.2 3.15% 62726. 41535. 4223.0 3.02%
% % 7312.70
30 8 02 78 8
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由东莞市金铭电子有限
47219271.28 47219271.28 100.00% 收回有困难公司东莞金卓通信科技有
16906801.76 16906801.76 100.00% 收回有困难限公司重庆百立丰科技有限
14480668.26 14480668.26 100.00% 收回有困难公司江苏彤明高科汽车电
10028070.69 10028070.69 100.00% 收回有困难器有限公司
其他 70885894.57 38285868.26 54.01% 收回有困难
合计 159520706.56 126920680.25 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 3903315999.88 927258.55 0.02%其中：0-6 个月（含 6 个月，3884770829.30 0.00%
下同）
7-12 个月 18545170.58 927258.55 5.00%
1 至 2 年 1470976.96 147097.70 10.00%
2 至 3 年 187598.90 37519.78 20.00%
3 年以上 11000.00 11000.00 100.00%
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上 11000.00 11000.00 100.00%
合计 3904985575.74 1122876.03 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3944711168.22
其中：0-6 个月（含 6 个月，下同） 3919881112.236 个月至 1 年 24830055.99
1 至 2 年 14155245.02
2 至 3 年 22489182.78
3 年以上 83150686.28
3 至 4 年 74263723.17
4 至 5 年 8011601.52
5 年以上 875361.59
合计 4064506282.30
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏
124566753. 5346744.38 1001426.20 1335936.35 -655455.52 126920680.账准备
94 25按组合计提坏
1337469.14 -127430.95 - -87162.16 1122876.03账准备
合计 125904223. 5219313.43 1001426.20 1335936.35 -742617.68 128043556.08 28
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
应收账款 1335936.35
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
第一名 225808095.55 5.56%
第二名 187511106.32 4.61%
第三名 178971012.26 4.40%
第四名 159012815.18 3.91%
第五名 149464018.03 3.68%
合计 900767047.34 22.16%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2021年1-6月
项目 终止确认金额 与终止确认相关 金融资产
的利得或损失 转移方式
货款 6161829.50 -79327.90 无 追索权保理
小计 6161829.50 -79327.90
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资单位：元项目 期末余额 期初余额
应收票据 299077319.29 223288522.09
合计 299077319.29 223288522.09应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用本期末信用等级较高的银行承兑汇票增加导致应收款项融资期末余额增加。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已终止确认的已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票金额136146806.86元。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1 年以内 695147967.03 98.44% 555887372.34 99.35%
1 至 2 年 9503794.53 1.35% 772298.97 0.14%
2 至 3 年 126170.00 0.02% 102000.00 0.02%
3 年以上 1371999.92 0.19% 2737000.00 0.49%
合计 706149931.48 -- 559498671.31 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付账款总额
单位名称 账面余额（元）的比例
第一名 265955955.95 37.66%
第二名 103355175.67 14.64%
第三名 73231785.98 10.37%
第四名 57572836.96 8.15%
第五名 23399380.15 3.31%
合计 523515134.71 74.14%
其他说明：
8、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 35154290.28 27063554.59
合计 35154290.28 27063554.59
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来及垫付款项 36341571.93 42241608.23
保证金及押金 26424491.49 12331763.78
备用金 1809120.28 1996036.28
合计 64575183.70 56569408.29
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 95807.88 180196.49 29229849.33 29505853.70
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
--转入第二阶段 -95807.88 95807.88
本期计提 -2821.88 -2821.88
本期转回 60000.00 60000.00
本期核销 20000.00 20000.00
其他变动 -2138.40 -2138.40
2021 年 6 月 30 日余额 273182.49 29147710.93 29420893.42损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内 32834949.95
其中：0-6 个月（含 6 个月） 32834949.957-12 个月 -
1 至 2 年 8172525.63
2 至 3 年 -
3 年以上 23567708.12
3 至 4 年 5320.00
4 至 5 年 606101.67
5 年以上 22956286.45
合计 64575183.70
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 29505853.70 -2821.88 60000.00 20000.00 -2138.40 29420893.42
合计 29505853.70 -2821.88 60000.00 20000.00 -2138.40 29420893.42
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
保证金及押金 20000.00
合计 20000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例
第一名 回迁评审款 21181000.00 5 年以上 32.80% 21181000.000-6 个月（含 6 个
第二名 保证金及押金 6725187.39 10.41%
月）0-6 个月（含 6 个
第三名 保证金及押金 6000000.00 9.29%
月）
第四名 往来款 5254117.45 1-2 年 8.14% 5254117.450-6 个月（含 6 个
第五名 保证金及押金 1938030.00 3.00%
月）
合计 -- 41098334.84 -- 63.64% 26435117.45
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
2076954109. 1993706036. 1251742752. 1165985703.库存商品 83248072.84 85757049.76
63 79 96 20
发出商品 411202816.53 1130170.64 410072645.89 327259612.69 1130170.64 326129442.05
开发成本 11009691.14 11009691.14 4327710.47 0.00 4327710.47
开发产品 27507827.93 27507827.93 27461650.50 0.00 27461650.50
2526674445. 2442296201. 1610791726. 1523904506.合计 84378243.48 86887220.40
23 75 62 22
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 85757049.76 14898269.04 16710341.56 696904.40 83248072.84
发出商品 1130170.64 1130170.64
合计 86887220.40 14898269.04 16710341.56 696904.40 84378243.48
计提存货跌价准备的 本年转回存货跌价准 本年转销存货跌价准项目
具体依据 备的具体原因 备的具体原因
相关存货估计售价，减以前期间计提了存货 本期将期初已计提存去估计的销售费用以
库存商品 跌价准备的存货可变 货跌价准备的存货售及相关税费后的金额
现净值上升 出确定可变现净值
相关存货估计售价，减去估计的销售费用以发出商品及相关税费后的金额确定可变现净值
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
期末存货余额中含有借款费用资本化金额65483.90元，系华强科创广场（华强激光工厂城市更新项目）专门借款产生的利息计入开发成本所致。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产单位：元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 45678547.62 27313347.95
企业所得税 1525797.21 3645476.74
其他 1358490.55 477397.24
合计 48562835.38 31436221.93
其他说明：
14、债权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资单位：元累计在其他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
17、长期股权投资单位：元本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业芜湖市华强旅
44706 44251
游城投 -4550
9423.9 9190.8
资开发 233.10
9 9有限公司深圳华
秋电子 15733 12587 -3212 11325. 10957 10902 28750
有限公 910.75 403.42 996.09 81 975.81 812.86 29.64司深圳聚丰智能62480网络科
4.64技有限公司深圳合之趣投资合伙
346.54 398.76 52.22企业
（有限合伙）
46280 45342
12587 -7763 11325. 10957 34998
小计 3681.2 2003.7
802.18 176.97 81 975.81 34.28
8 5
46280 45342
12587 -7763 11325. 10957 34998
合计 3681.2 2003.7
802.18 176.97 81 975.81 34.28
8 5其他说明
18、其他权益工具投资单位：元项目 期末余额 期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入 500000.00 500000.00
其他综合收益的金融资产
合计 500000.00 500000.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益入
的金额 综合收益的原 的原因因该项投资为非无锡麦姆斯咨交易性权益投询有限公司资
其他说明：
19、其他非流动金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资权益工具投资 59767500.00 49767500.00
合计 59767500.00 49767500.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 1181240678.17 525542071.01 115591180.15 1822373929.33
2.本期增加金额 0.00 0.00 176167470.84 176167470.84
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）自建 176167470.84 176167470.84
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1181240678.17 525542071.01 291758650.99 1998541400.17
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 716114298.57 138542835.83 854657134.40
2.本期增加金额 25401285.74 6115362.58 31516648.32
（1）计提或摊销 25401285.74 6115362.58 31516648.32
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 741515584.31 144658198.41 886173782.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 439725093.86 380883872.60 291758650.99 1112367617.45
2.期初账面价值 465126379.60 386999235.18 115591180.15 967716794.93
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 248471702.42 256471544.09
合计 248471702.42 256471544.09
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 485439456.15 24296850.50 18585620.45 47880770.52 576202697.62
2.本期增加金
2173600.81 20621.13 6885447.32 9079669.26额
（1）购置 20621.13 5374758.82 5395379.95
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他
2173600.81 1510688.50 3684289.31增加
3.本期减少金
2842861.65 3166521.98 3404612.79 9413996.42额
（1）处置或
1899208.55 433700.00 2615206.45 4948115.00报废
（2）其他
943653.10 2732808.70 780530.06 4456991.86减少
（3）外币
13.28 8876.28 8889.56报表折算影响数
4.期末余额 485439456.15 23627589.66 15439719.60 51361605.05 575868370.46
二、累计折旧
1.期初余额 248305785.04 23149743.95 15463304.09 32812320.45 319731153.53
2.本期增加金
10259052.78 1819368.00 411432.91 2921953.39 15411807.08额
（1）计提 10259052.78 75404.59 411432.91 2068368.44 12814258.72
（2）其他
1743963.41 853584.95 2597548.36增加
3.本期减少金
1934352.72 3153453.85 2658486.00 7746292.57额
（1）处置或
1081575.22 418835.00 2301008.90 3801419.12报废
（2）其他
852777.50 2734617.80 349891.04 3937286.34减少
（3）外币
1.05 7586.06 7587.11报表折算影响数
4.期末余额 258564837.82 23034759.23 12721283.15 33075787.84 327396668.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
226874618.33 592830.43 2718436.45 18285817.21 248471702.42值
2.期初账面价
237133671.11 1147106.55 3122316.36 15068450.07 256471544.09值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目 期末账面价值
运输设备 412297.93
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明
22、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 1751715.93 7002535.73
合计 1751715.93 7002535.73
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值华强广场酒店
821926.87 821926.87 1294642.61 1294642.61装修改造工程电子世界装修
863734.01 863734.01 4871559.67 4871559.67改造工程石家庄酒店装
836333.45 836333.45修改造工程电子网办公区
66055.05 66055.05装修改造工程
合计 1751715.93 1751715.93 7002535.73 7002535.73
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目 本期计提金额 计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产单位：元项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 33271998.62 33271998.62
2.本期增加金额 22796938.09 22796938.09
（1）新增租赁 22796938.09 22796938.09
3.本期减少金额 3053575.58 3053575.58
（1）处置 3033507.95 3033507.95
（2）外币报表折算影响数 20067.63 20067.63
4.期末余额 53015361.13 53015361.13
二、累计折旧
1、期初余额 0.00 0.002.本期增加金额 10230334.82 10230334.82
（1）计提 10230334.82 10230334.82
3.本期减少金额 589123.46 589123.46
（1）处置 584906.86 584906.86
（2）外币报表折算影响数 4216.60 4216.60
4.期末余额 9641211.36 9641211.36
三、减值准备
1、期初余额2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 43374149.77 43374149.77
2.期初账面价值 33271998.62 33271998.62
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 其他 合计
一、账面原值
1.期初 199748760. 27138782.4 21900000.0 252987543.4200000.00
余额 76 5 0 21
2.本期
1104603.87 1104603.87增加金额
（1）
1104603.87 1104603.87购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减
2898509.00 2898509.00少金额
（1）
2898509.00 2898509.00处置
4.期末 199748760. 25344877.3 21900000.0 251193638.4200000.00
余额 76 2 0 08
二、累计摊销
1.期初 52273901.1 72718107.4
9933372.97 2205000.00 8305833.33
余额 9 9
2.本期
2564970.38 1047789.70 210000.00 1095000.00 4917760.08增加金额
（1）
2564970.38 1047789.70 210000.00 1095000.00 4917760.08计提
3.本期
2162572.25 2162572.25减少金额
（1）
2162572.25 2162572.25处置
4.期末 54838871.5 75473295.3
8818590.42 2415000.00 9400833.33
余额 7 2
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末 144909889. 16526286.9 12499166.6 175720342.1785000.00
账面价值 19 0 7 76
2.期初 147474859. 17205409.4 13594166.6 180269435.1995000.00
账面价值 57 8 7 72
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额其他
支出 形资产 损益合计其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额处置
的事项 的深圳市湘海电
665340771.64 665340771.64子有限公司深圳华强电子
网集团股份有 154135653.54 154135653.54限公司深圳市鹏源电
458752824.40 458752824.40子有限公司深圳淇诺科技
320657653.82 320657653.82有限公司深圳市芯斐电
249544023.87 249544023.87子有限公司
1848430927. 1848430927.合计
27 27
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置的事项合计商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 107031636.22 25117662.55 12684379.06 995109.23 118469810.48
合计 107031636.22 25117662.55 12684379.06 995109.23 118469810.48其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 176476310.37 32407304.46 170833271.38 32154278.58
内部交易未实现利润 24227003.75 5175855.33 18488622.89 3655327.49
可抵扣亏损 700.00 35.00 2580433.38 381415.17衍生工具的公允价值
1782296.67 267344.50 1363650.00 204547.50变动
未发放的薪酬 106709497.50 23935078.95 70940207.58 17533022.83
递延收益 6231658.31 1079910.90 2785883.41 610967.18
新租赁暂时性差异 380439.41 83529.23
合计 315807906.01 62949058.37 266992068.64 54539558.75
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并
10159166.67 1523875.00 10994166.67 1649125.00资产评估增值
香港公司税率差 1328245923.76 112900903.52 1159436821.29 98552129.81
内部未实现收益 20089677.44 5038413.85 23660681.40 5872983.05对非同一控制下分步取得控制权的原股权
41590670.64 10397667.66 41590670.64 10397667.66按公允价值重新计量产生的损益
合计 1400085438.51 129860860.03 1235682340.00 116471905.52
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 62949058.37 54539558.75
递延所得税负债 129860860.03 116471905.52
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 31901057.38 33241165.05
可抵扣亏损 297815971.82 289096249.54
合计 329717029.20 322337414.59
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 29775070.86 30765670.61
2022 年 48709210.16 48735665.94
2023 年 140538104.53 143037295.26
2024 年 37525283.72 38908405.57
2025 年 16119662.73 14058097.96
2026 年 16058127.48
无到期日的可抵扣亏损额 9090512.34 13591114.20
合计 297815971.82 289096249.54 --
其他说明：
31、其他非流动资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
保证借款 2280106556.57 2293003799.40
信用借款 1596650069.44 1031192333.34
保证及质押借款 114908830.56 95925766.22
合计 3991665456.57 3420121898.96
短期借款分类的说明：
保证及质押借款中50285833.34元(本金50000000.00元，利息调整285833.34元)由深圳市深担增信融资担保有限公司提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
衍生金融负债 1782300.00 1363650.00
合计 1782300.00 1363650.00
其他说明：
35、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
货款 741410264.88 657908494.64
长期资产购置款 16441760.50 14691401.41
其他 11467499.92 15096593.55
合计 769319525.30 687696489.60
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
物业租赁租金 104562827.41 106271068.81
广告位租赁租金 2088147.17 1458320.11
其他租赁租金 252195.49 400363.41
合计 106903170.07 108129752.33
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
货款 83794415.64 64756616.32
售房款 7608677.00 7608677.00
管理费 35145684.87 35516976.37
服务费 47083332.78 38773157.67
合计 173632110.29 146655427.36报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 234494679.79 316969391.58 290970169.08 260493902.29
二、离职后福利-设定
12083918.47 12083918.47提存计划
三、辞退福利 216034.63 537630.81 678665.44 75000.00
合计 234710714.42 329590940.86 303732752.99 260568902.29
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴234165387.67 300180816.59 274191255.24 260154949.02和补贴
2、职工福利费 6203593.90 6203593.903、社会保险费 1086.38 4058492.34 4058538.26 1040.46其中：医疗保险1086.38 3584728.84 3584774.76 1040.46费工伤保险
115937.67 115937.67费生育保险
357825.83 357825.83费
4、住房公积金 4676627.52 4676627.525、工会经费和职工教 328205.74 1849861.23 1840154.16 337912.81育经费
合计 234494679.79 316969391.58 290970169.08 260493902.29
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8120708.72 8120708.722、失业保险费 3963209.75 3963209.75合计 12083918.47 12083918.47
其他说明：
40、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 8815912.41 12833772.52
企业所得税 118460643.25 52796640.22
个人所得税 1520190.29 1382515.55
城市维护建设税 572174.44 857722.58
房产税 8012799.44 1357992.71
土地使用税 211911.56 48940.99
教育费附加 245217.63 369528.27
地方教育费附加 163478.41 246352.19
印花税 251043.19 316879.20
其他 39.94
合计 138253370.62 70210384.17
其他说明：
41、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应付款 164500299.76 219174239.72
合计 164500299.76 219174239.72
（1）应付利息
单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
应付收购款 0.00 54440000.00
押金及保证金 114473762.75 104543947.32
往来及代收款 50026537.01 60190292.40
合计 164500299.76 219174239.72
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明
42、持有待售负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 106198146.19 54076807.50
一年内到期的租赁负债 22574332.20 17158299.38
一年内到期的长期应付职工薪酬 16222645.55 16236342.39
合计 144995123.94 87471449.27
其他说明：
44、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 6902360.04 4895485.75
合计 6902360.04 4895485.75
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
质押借款 145792111.10 162986213.55
抵押借款 165714000.69 192773804.51
信用借款 940887555.55 700725694.45
抵押及质押借款 145739457.76
合计 1398133125.10 1056485712.51
长期借款分类的说明：
抵押及质押借款145739457.76元（本金145570280.05 元，利息调整 169177.71 元），以华强科创广场项目土地使用权抵押、深圳华强云产业园管理有限公司股权质押取得。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值具其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债单位：元项目 期末余额 期初余额
租赁负债 43865678.62 33271998.62
其中：一年内到期的非流动负债 -22574332.20 -17158299.38合计 21291346.42 16113699.24其他说明
48、长期应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目 期末余额 期初余额
三、其他长期福利 36814383.04 928612.69
合计 36814383.04 928612.69
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2785883.41 4000000.00 554225.10 6231658.31
合计 2785883.41 4000000.00 554225.10 6231658.31 --
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益补助金额
入金额 金额 金额 相关深圳市
2015 年创
客专项资 与收益相
570024.30 570024.30
金创客空 关
间（第一批）华强电子
世界 123#与资产相
楼外立面 362292.25 181146.12 181146.13关一体化改造补助圆弧景观
1463754. 1189300. 与资产相
项目补助 274453.98
36 38 关款福田区支持高端服
务业发展 与资产相
389812.50 23625.00 366187.50
若干政策- 关绿色技术应用支持深圳市技
1650000. 1650000. 与资产相术攻关重
00 00 关点项目
深圳市技
2350000. 2275000. 与收益相
术攻关重 75000.00
00 00 关点项目
其他说明：
52、其他非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
104590932 104590932股份总数
2.00 2.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 629176134.76 1291375.39 66722.53 630399159.76
其他资本公积 19553154.49 9564300.12 15278762.91 13838691.70
合计 648729289.25 10855675.51 15345485.44 644239479.32
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积-资本溢价（股本溢价）增加系股份支付业务产生；本期资本公积-资本溢价（股本溢价）减少系转让部分
股权产生；本期资本公积-其他资本公积增加系联营企业股权被动稀释产生；本期资本公积-其他资本公积减少系转让部分联营企业股权产生。
56、库存股单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益单位：元本期发生额
减：前期减：前期计 计入其本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收益
-6242
二、将重分类进损益的其他综 -428797 -21955 -19549 -24056
9184.合收益 64.93 101.67 419.41 82.2634
其中：权益法下可转损益的其 4811.5512.81 4811.64 701.17
他综合收益 64
-6243
-428797 -21960 -19554 -24063
外币财务报表折算差额 3995.64.93 614.48 231.05 83.4398
-6242
-428797 -21955 -19549 -24056
其他综合收益合计 9184.64.93 101.67 419.41 82.2634其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 375590624.72 375590624.72
任意盈余公积 14019113.09 14019113.09
合计 389609737.81 389609737.81
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3495144858.26 3046587012.07
调整后期初未分配利润 3495144858.26 3046587012.07
加：本期归属于母公司所有者的净利润 433557445.46 624503761.85减：提取法定盈余公积 19059517.36应付普通股股利 209181864.40 156886398.30
期末未分配利润 3719520439.32 3495144858.26
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9986731908.92 8817509577.83 6522983504.59 5832429824.92
合计 9986731908.92 8817509577.83 6522983504.59 5832429824.92
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 9783607528.58 9783607528.58
其中：
电子元器件授权分销
8643562815.87 8643562815.87分部电子元器件产业互联
1041869951.25 1041869951.25网分部电子元器件及电子终
端产品实体交易市场 63493195.71 63493195.71分部
物业经营及其他分部 34681565.75 34681565.75
按经营地区分类 9783607528.58 9783607528.58
其中：
境内 3302260966.93 3302260966.93
境外 6481346561.65 6481346561.65
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
按收入确认时间分类 9783607528.58 9783607528.58商品或服务（在某一9647847889.85 9647847889.85时点转让或提供）
服务（在某一时段内135759638.73 135759638.73
提供）
与履约义务相关的信息：
1、按时点确认的收入公司销售电子元器件等产品、提供餐饮等服务，属于在某一时点履行履约义务。收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
2、按履约进度确认的收入公司提供电子专业市场管理服务、基于大数据的电子元器件等产品综合信息服务等服务，由于客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 173632110.29 元，其中，162181352.30元预计将于 2021 年度确认收入，11450757.99 元预计将于 2022 年度确认收入，0.00 元预计将于 2023 年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3334071.48 3658618.45
教育费附加 2387194.93 2612702.79
房产税 9987753.30 6959736.70
土地使用税 300912.03 287937.99
印花税 1686707.29 1813212.65
土地增值税 10177509.67
其他 17549.09 290863.39
合计 17714188.12 25800581.64
其他说明：
63、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利、社保等人工支出 202769227.82 74073354.46广告宣传、企划、会展等推广费 18672771.33 4160275.36物业管理费等 457964.82 2729069.00
折旧、摊销、低耗品 6534900.37 10442784.09运杂仓储费 2729885.37 5581668.25
办公、通讯、会务、保险等日常费用 665165.52 1578393.24修理费等 46457.11 447245.22
交通、差旅费、车辆费用 2920197.48 1781975.92租赁费 1416056.61 1702172.49
招待费 8230886.84 3179132.71
其他销售费用 3548440.04 131619.12
合计 247991953.31 105807689.86
其他说明：
64、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利、社保等人工支出 103973488.38 65521374.05折旧、摊销、低耗品 9253199.20 4640645.95物业管理费等 2546359.77 5366829.41
办公、通讯、会务、保险等日常费用 3336207.04 2736543.11咨询、审计、评估、顾问等中介费 5953615.43 5951216.85交通、差旅费、车辆费用 1213082.46 1153835.82招待费 4004220.58 1350421.61
修理费等 650679.24 453714.21
租赁费 3369347.13 5463246.30
其他管理费用 1753698.83 2015297.59
合计 136053898.06 94653124.90
其他说明：
65、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利、社保等人工支出 42713068.32 29779312.38折旧、摊销、低耗品 915400.54 166388.10租赁费 209229.00
研发材料、测试加工费 7909292.37 6723953.61知识产权、技术服务费 2348812.84 3513221.13交通、差旅费、车辆费用 633605.95 294002.64办公、通讯、会务、保险等日常费用 58554.89 50966.52招待费 669640.79 110618.96
其他研发费用 57799.04 178630.92
合计 55306174.74 41026323.26
其他说明：
66、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 62650281.71 54682331.71
利息收入 11998403.04 9330949.95
手续费支出 4323773.77 3417453.45
汇兑损益 -6422357.80 13218782.57
其他 520.83 6217.41
合计 48553815.47 61993835.19
其他说明：
67、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
企业研究开发资助计划 847000.00 3057000.00
稳岗补助 842433.00 190757.50
增值税加计抵减政策 635497.18 654759.41
个税返还 421127.61 795881.80深圳市福田区支持科技企业高成长若
400000.00
干措施-科技小巨人支持
圆弧景观项目补助款 274453.98 274453.98
以工代训职业培训补贴 237500.00
华强电子世界 123#楼外立面一体化改
181146.12 181146.12造补助
青浦财政扶持金 89000.00 23000.00
深圳市技术攻关重点项目 75000.00
聘用退役军人减免税款政策 72177.19 100505.55
南山区产业发展与创新人才资助项目 69496.00
深圳市职业技能培训补贴 47820.00
福田区支持高端服务业发展若干政策-
23625.00绿色技术应用支持
测温设备补贴 11700.00
企业招用高校毕业生社保补贴 11000.00用人单位新招用湖北籍劳动者一次性
7000.00吸纳就业补贴企业吸纳建档立卡贫困劳动力就业一
5000.00次性补贴商贸企业提升经营环境和服务质量支
1000000.00持补助
创客周类科技活动支持款 16500.00
深圳市 2015 年创客专项资金创客空
29020.00
间（第一批）
福田区产业专项资金R&D投入支持项 1182200.00
目
失业保险返还 2725563.88
出口信用保险保费资助项目 205896.00
2020 年保就业计划补助 17688.79
2020 年数字经济产业扶持项目 1390000.00
2019 年深圳市质量品牌双提升扶持项
170000.00目
2020 年度企业国内市场开拓项目资助 8090.00
防疫用品补贴 30000.00
合计 4250976.08 12052463.03
68、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7763176.97 35576128.02
处置长期股权投资产生的投资收益 42349208.27
处置交易性金融资产取得的投资收益 179534.12
其他 -2107015.77 26200.00
合计 32479015.53 35781862.14
其他说明：
69、净敞口套期收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 606366.91
其中：衍生金融工具产生的公允价169400.00值变动收益
衍生金融负债 -418650.00 163500.00其他非流动金融资产产生的公允价值变动收益
合计 -418650.00 769866.91
其他说明：
71、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 62821.88 -1137318.47
应收账款坏账损失 -4217887.23 -10289351.06
应收票据坏账损失 126111.86 -491486.63
合计 -4028953.49 -11918156.16
其他说明：
72、资产减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-13757962.27 -11139262.73损失
合计 -13757962.27 -11139262.73
其他说明：
73、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产净损益 106263.84 172047.33
处置使用权资产净损益 16224.03
74、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
罚款及违约金收入 1382511.84 2038685.63 1382511.84
其他 522544.35 222396.19 522544.35
合计 1905056.19 2261081.82 1905056.19
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
对外捐赠 5010000.00
非流动资产处置损失合计 1754606.08 68811.25 1754606.08
其中：固定资产处置损失 1018669.33 68811.25 1018669.33无形资产处置损失 735936.75 735936.75
罚款及滞纳金 1757665.55 228164.16 1757665.55
存货报废 116036.82 73510.56 116036.82
其他 573486.10 2842.43 573486.10
合计 4201794.55 5383328.40 4201794.55
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 162946730.26 57167971.67
递延所得税费用 4979454.89 4367132.91
合计 167926185.15 61535104.58
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 679952476.75
按法定/适用税率计算的所得税费用 169988119.19
子公司适用不同税率的影响 -31237296.51
调整以前期间所得税的影响 30358788.96
非应税收入的影响 1619931.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1718114.26使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2611375.17本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响 3890343.82
研发费用加计扣除的影响 -5800441.03
所得税费用 167926185.15其他说明
77、其他综合收益详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 11998403.04 9330949.95
政府补助及补贴收入 7494199.00 10016696.17
收到的各项往来款 6113377.83
其他 2215380.53 3229010.95
合计 27821360.40 22576657.07
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付水电办公等管理费用、研发费用 26922075.66 29721542.45支付业务差旅等销售费用 40996631.43 22516261.18
支付手续费等财务费用 4323773.77 2459458.44
支付投标保证金、按揭保证金、履约保4547806.55 105028658.31
证金、租赁押金等支付的各项往来款 8319821.02
其他 2007841.24 5314517.15
合计 78798128.65 173360258.55
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额华强半导体集团收购深圳市骏能电子
1762395.67有限公司所取得的现金净额
合计 1762395.67
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司所减少的现金净额 30894694.06
合计 30894694.06
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
淇诺科技收到少数股东的借款 20000000.00
华强电子网集团收到少数股东的借款 1276500.00华强半导体集团收到少数股东购买深
2.00圳华强半导体科技有限公司股权款
处置子公司部分股权所取得的现金 82017.32
合计 82017.32 21276502.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁负债本金、利息和租赁保证金 10794291.23淇诺科技支付少数股东的借款及利息 938183.32 884622.21
芯斐电子支付少数股东的借款及利息 10148443.75 197925.00
华强电子网集团支付融资信用证保证 5340473.00
金
合计 27221391.30 1082547.21
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 512026291.60 322333594.18
加：资产减值准备 17786915.76 23057418.89固定资产折旧、油气资产折耗、43881008.23 50110716.02生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 10230334.82
无形资产摊销 4917760.08 4564783.48
长期待摊费用摊销 12684379.06 12539604.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 -42471696.14 -46987559.45列）固定资产报废损失（收益以1754606.08 68811.25“－”号填列）公允价值变动损失（收益以418650.00 -769866.91“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填63576531.71 54682331.71
列）投资损失（收益以“－”号填7763176.97 -35781862.14
列）递延所得税资产减少（增加以-8409499.62 -3481751.07“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以13388954.51 7848883.99“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-925011276.54 -165852213.53
填列）经营性应收项目的减少（增加-167040604.41 449652969.00以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少 238071002.38 -345121138.49以“－”号填列）
其他 1060605.36 -96051233.87
经营活动产生的现金流量净额 -215372860.15 230813487.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额
减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额 2005311760.56 1519302587.27减：现金等价物的期初余额 1810144956.85 1643668703.64现金及现金等价物净增加额 195166803.71 -124366116.37
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 54440000.00其中： --深圳市芯斐电子有限公司 54440000.00
取得子公司支付的现金净额 54440000.00
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 34469.30 34589.51可随时用于支付的银行存款 1046282096.80 884332985.89
可随时用于支付的其他货币资金 958995194.46 925777381.45
二、现金等价物 2005311760.56 1810144956.85
三、期末现金及现金等价物余额 2005311760.56 1810144956.85
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 41747932.03 保证金、冻结存货 6612136.10 无法出售，处于诉讼阶段投资性房地产 198301532.59 借款抵押
股权资产 1153456893.03 并购贷质押、借款质押合计 1400118493.75 --
其他说明：
淇诺科技质押两项专利权取得了较低成本的5000万元贷款。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 40209673.94 6.4601 259758514.62欧元 102814.24 7.6862 790250.81
港币 4138420.81 0.8321 3443579.96日币 3357336.00 0.0584 196068.42
新台币 1041719.00 0.2312 240845.43
合计 264429259.24
应收账款 -- --
其中：美元 439650347.87 6.4601 2840185212.27欧元
港币 9902163.64 0.8321 8239590.36
新台币 453390.00 0.2312 104823.77
合计 2848529626.40其他应收款
其中：美元 832575.17 6.4601 5378518.86港币 1617418.12 0.8321 1345853.62
新台币 150000.00 0.2312 34680.00
合计 6759052.48应付账款
其中：美元 83088599.94 6.4601 536760664.47欧元 385092.17 7.6862 2959895.44
港币 1585022.42 0.8321 1318897.16
合计 541039457.07其他应付款
其中：美元 394072.90 6.4601 2545750.34合计 2545750.34短期借款
其中：美元 358210272.54 6.4601 2314074181.64日币 500000000.00 0.0584 29200000.00
合计 2343274181.64
长期借款 -- --
其中：美元欧元港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
重要的境外经营实体 境外主要 记账本 选择依据 记账本位币是 变化原因
经营地 位币 否发生变化
华强半导体有限公司 香港 美元 根据所处经济环境决定 否 不适用淇诺（香港）有限公司 香港 美元 根据所处经济环境决定 否 不适用
斐讯电子（香港）有限公司 香港 美元 根据所处经济环境决定 否 不适用
芯脉电子（香港）有限公司 香港 美元 根据所处经济环境决定 否 不适用
捷扬讯科国际有限公司 香港 美元 根据所处经济环境决定 否 不适用
华强智联科技有限公司 香港 美元 根据所处经济环境决定 否 不适用
华强半导体科技有限公司 香港 美元 根据所处经济环境决定 否 不适用
湘海电子（香港）有限公司 香港 港币 根据所处经济环境决定 否 不适用联汇（香港）有限公司 香港 港币 根据所处经济环境决定 否 不适用
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
华强电子世界 123#楼外立
与资产相关的政府补助 1811461.21 181146.12面一体化改造补助
与资产相关的政府补助 1650000.00 深圳市技术攻关重点项目 0.00
与资产相关的政府补助 2744539.53 圆弧景观项目补助款 274453.98福田区支持高端服务业发展
与资产相关的政府补助 472500.00 若干政策-绿色技术应用支 23625.00持
与收益相关的政府补助 2350000.00 深圳市技术攻关重点项目 75000.00
与收益相关的政府补助 89000.00 青浦财政扶持金 89000.00
与收益相关的政府补助 72177.19 聘用退役军人减免税款政策 72177.19新冠肺炎疫情中小微企业贷
与收益相关的政府补助 926250.00 926250.00款贴息项目
与收益相关的政府补助 11700.00 测温设备补贴 11700.00
与收益相关的政府补助 47820.00 深圳市职业技能培训补贴 47820.00深圳市福田区支持科技企业
与收益相关的政府补助 400000.00 高成长若干措施-科技小巨 400000.00人支持
企业吸纳建档立卡贫困劳动
与收益相关的政府补助 5000.00 5000.00力就业一次性补贴
与收益相关的政府补助 847000.00 企业研究开发资助计划 847000.00用人单位新招用湖北籍劳动
与收益相关的政府补助 7000.00 7000.00者一次性吸纳就业补贴企业招用高校毕业生社保补
与收益相关的政府补助 11000.00 11000.00贴
与收益相关的政府补助 842433.00 稳岗补助 842433.00
与收益相关的政府补助 237500.00 以工代训职业培训补贴 237500.00南山区产业发展与创新人才
与收益相关的政府补助 69496.00 69496.00资助项目
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他六、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期 合并当期构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元处置价款与原
与处 丧失子公
置投 按照 控制司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主损益
净资 损失 要假的金
产份 设额额的差额
记忆 2021
31493 股权
电子 51.00 年 01 -882.9 不适
498.5 出售 转让 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
有限 % 月 18 1 用
6 协议
公司 日
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，公司成立了粤强半导体科技有限公司、华强半导体财资管理有限公司，注销了上海粤强供应链管理有限公司。
6、其他七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接深圳华强电子同一控制下企
世界发展有限 深圳 深圳 综合 100.00%业合并公司深圳华强电子
电子专业市场 同一控制下企
世界管理有限 深圳 深圳 100.00%
运营、管理 业合并公司深圳华强北国
际创客中心有 深圳 深圳 创新创业服务 100.00% 投资设立限公司深圳华强半导电子元器件授
体集团有限公 深圳 深圳 100.00% 投资设立权分销司深圳诚德明辉
信息技术有限 深圳 深圳 电子商务 40.00% 27.45% 投资设立公司
深圳华强沃光 非同一控制下
深圳 深圳 电子商务 51.00% 42.75%
科技有限公司 企业合并深圳华强中电
市场指数有限 深圳 深圳 电子商务 100.00% 投资设立公司深圳华强云产
业园投资开发 深圳 深圳 综合 100.00% 投资设立有限公司
深圳华强广场 同一控制下企
深圳 深圳 物业经营 100.00%
控股有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额 期初余额子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元本期发生额 上期发生额子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司全资子公司深圳华强电子世界发展有限公司转让其联营企业深圳合之趣投资合伙企业（有限合伙）1%股权，因深圳合之趣投资合伙企业（有限合伙）持有深圳华强电子网集团股份有限公司股权，故转让前，公司持有深圳华强电子网集团股份有限公司股权87.2816%股权，转让后，公司持有深圳华强电子网集团股份有限公司股权87.2391%股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元深圳华强电子网集团股份有限公司
--现金 82017.32
--非现金资产的公允价值 0.00
购买成本/处置对价合计 82017.32
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 148739.85差额 -66722.53
其中：调整资本公积 -66722.53调整盈余公积 0.00
调整未分配利润 0.00其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方法芜湖市华强旅
游城投资开发 芜湖市 芜湖市 房地产 35.00% 0.00% 权益法核算有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
芜湖市华强旅游城投资开发有限公司 芜湖市华强旅游城投资开发有限公司
流动资产 3558414374.66 2946908842.52
非流动资产 366127676.24 369869006.68
资产合计 3924542050.90 3316777849.20
流动负债 2624918243.01 1992927808.99
非流动负债 31906710.93 43265681.89
负债合计 2656824953.94 2036193490.88
少数股东权益 3376551.56 3243146.92
归属于母公司股东权益 1264340545.40 1277341211.40
按持股比例计算的净资产份额 442519190.89 447069423.99
对联营企业权益投资的账面价值 442519190.89 447069423.99
营业收入 11809917.22 284283484.60
净利润 -13000666.00 106265868.05
终止经营的净利润 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
综合收益总额 -13000666.00 106265868.05
本年度收到的来自联营企业的股利 0.00 0.00其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --投资账面价值合计 10902812.86 15734257.29
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -3212996.09 -1616925.79
--其他综合收益 11325.81 0.00
--综合收益总额 -3201670.28 -1616925.79其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.货币资金
除存放在深圳华强集团财务有限公司的存款外，本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。存放在财务公司的存款，公司会定期与其对账，且财务公司受中国银行保险监督管理委员会监管，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收款项风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2021 年 06 月 30 日，本公司应收款项的 22.16%（2020年 12月 31日：29.39%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
期末数
项 目
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 51219181.11 51219181.11
应收账款 3936462726.02 3936462726.02
应收款项融资 299077319.29 299077319.29
其他应收款 35154290.28 35154290.28
小 计 4321913516.70 4321913516.70（续上表）期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 53711608.66 53711608.66
应收账款 4041437312.70 4041437312.70
应收款项融资 223288522.09 223288522.09
其他应收款 27063554.59 27063554.59
小 计 4345500998.04 4345500998.04
(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 5495996727.86 5665911420.08 4137688778.32 1318706388.61 209516253.15应付票据
应付账款 769319525.30 769319525.30 769319525.30
其他应付款 164500299.76 164500299.76 164500299.76
小 计 6429816552.92 6599731245.14 5071508603.38 1318706388.61 209516253.15
(续上表)期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 4530684418.97 4670597142.45 3542671167.59 875544003.61 252381971.25应付票据
应付账款 687696489.60 687696489.60 687696489.60
其他应付款 219174239.72 219174239.72 219174239.72
小 计 5437555148.29 5577467871.77 4449541896.91 875544003.61 252381971.25
(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2021年06月30日，在其他变量不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，对当期损益和股东权益的税前影响如下：
本年度 上年度
项目 利率 对股东权益的影
对利润的影响 对利润的影响 对股东权益的影响响
长期借款 增加 0.5% -2939596.14 -2939596.14 -995902.72 -995902.72
长期借款 减少 0.5% 2939596.15 2939596.15 995902.72 995902.72
2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --量
（三）其他权益工具投
500000.00 500000.00资
应收款项融资 299077319.29 299077319.29
其他非流动金融资产 59767500.00 59767500.00
持续以公允价值计量
359344819.29 359344819.29的资产总额
（六）交易性金融负债 1782300.00 1782300.00
衍生金融负债 1782300.00 1782300.00持续以公允价值计量
1782300.00 1782300.00的负债总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的应收款项融资，采用票面金额确定其公允价值；
对于持有的其他权益工具投资、其他非流动金融资产，因被投资企业所处的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例深圳华强集团有
深圳 综合 80000 万元 70.76% 70.76%限公司本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是梁光伟先生。
其他说明：
梁光伟控制本公司控股股东深圳华强集团有限公司股权比例为92.88%，进而控制了深圳华强集团有限公司持有的本公司70.76%的股权，成为本公司实际控制人。此外，梁光伟直接持有本公司80423股，持股比例为0.0077%。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳华秋电子有限公司 联营企业
芜湖市华强旅游城投资开发有限公司 联营企业
深圳聚丰智能网络科技有限公司 联营企业其他说明
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郑州华强方特酒店管理有限公司 同受控制
深圳华强物业管理有限公司 同受控制
张北华强兆阳能源有限公司 同受控制
深圳华强新城市投资集团有限公司 同受控制
深圳华强商业管理有限公司 同受控制
深圳华强贸易有限公司 同受控制
深圳华强技术有限公司 同受控制
芜湖华强诺华廷酒店有限公司 同受控制
沈阳华强新城市发展有限公司 同受控制
沈阳华强金廊城市广场置业有限公司 同受控制
深圳市鼎盛时代置业有限公司 同受控制
深圳前海华强兴和融资租赁发展有限公司 同受控制
深圳前海华强商业保理有限公司 同受控制
深圳前海华强融资担保有限公司 同受控制
深圳华强资产管理集团有限责任公司 同受控制
深圳华强兆阳能源有限公司 同受控制
深圳华强永兴投资有限公司 同受控制
深圳华强小额贷款有限公司 同受控制
深圳华强前海置地有限公司 同受控制
深圳华强酒店管理有限公司 同受控制
深圳华强集团股份有限公司 同受控制
深圳华强集团财务有限公司 同受控制
深圳华强高新产业园投资发展有限公司 同受控制
深圳华强创领寓运营服务有限公司 同受控制
深圳华强财富置业有限公司 同受控制
南通华强诺华廷酒店有限公司 同受控制
美加儿童英文俱乐部（深圳）有限公司 同受控制
华强创业投资有限责任公司 同受控制
华强保险经纪有限公司 同受控制
深圳利昌隆供应链管理有限公司 同受控制
四川摩天集团有限公司 同受控制
方特国际旅行社有限公司 同受控制
东莞华强信息科技有限公司 同受控制
安阳华强新城市发展有限公司 同受控制
深圳华强新能源有限公司 同受控制
华强方特（自贡）文化科技有限公司 同受控制
华强方特（长沙）旅游发展有限公司 同受控制
华强方特（芜湖）文化科技有限公司 同受控制
华强方特（天津）文化科技有限公司 同受控制
华强方特（太原）文化科技有限公司 同受控制
华强方特（台州）文化科技有限公司 同受控制
华强方特（沈阳）文化科技有限公司 同受控制
华强方特（深圳）智能技术有限公司 同受控制
华强方特（深圳）文化产品有限公司 同受控制
华强方特（深圳）科技有限公司 同受控制
华强方特（深圳）电影有限公司 同受控制
华强方特（厦门）文化科技有限公司 同受控制
华强方特（宁波）文化科技有限公司 同受控制
华强方特（淮安）文化科技有限公司 同受控制
华强方特（赣州）文化科技有限公司 同受控制
湖南华强文化科技有限公司 同受控制
湖南方特假日酒店管理有限公司 同受控制
方特欢乐世界（大同）旅游发展有限公司 同受控制
方特东方欲晓（赣州）旅游发展有限公司 同受控制
深圳引力动漫有限公司 同受控制
深圳新岩景观艺术有限公司 同受控制
深圳华强文丰投资发展有限公司 同受控制
深圳华强合丰投资股份有限公司 同受控制
深圳华强方特电视节目制作有限公司 同受控制
华强方特文化科技集团股份有限公司 同受控制
华强方特（深圳）软件有限公司 同受控制
华强方特（深圳）互联科技有限公司 同受控制
华强方特（深圳）动漫有限公司 同受控制
广东华强置业有限公司 同受控制
方特影业投资有限公司 同受控制
方特文化传媒（深圳）有限公司 同受控制
方特投资发展有限公司 同受控制
方特设计院有限公司 同受控制彩音（深圳）数码科技有限公司 同受控制
采云团购（深圳）有限公司 同受控制
深圳华强（南通）投资有限公司 同受控制
郑州华强广场置业有限公司 同受控制
南通华强恒旭置业有限公司 同受控制
佛山华强诺华廷酒店有限公司 同受控制
江门华强房地产开发有限公司 同受控制
华强方特（绵阳）文化科技有限公司 同受控制
东莞华强泰锐投资有限公司 同受控制
沈阳华强房地产开发有限公司 同受控制
深圳华强湾区控股发展有限公司 同受控制
深圳市英博房地产开发有限公司 同受控制
杨林、张玲、杨逸尘 持股 5%以上股东及其一致行动人玄坤文化科技（深圳）有限责任公司 董监高任职的公司
武汉高德智感科技有限公司 董监高任职的公司
武汉高德红外股份有限公司 董监高任职的公司
深圳市信维通信股份有限公司 董监高任职的公司
深圳福顺斋餐饮有限公司 董监高任职的公司
香港信维通信有限公司 董监高任职的公司其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额郑州华强方特酒
接受服务 840.00 是店管理有限公司玄坤文化科技（深圳）有限责 接受服务 5940.59 是任公司深圳华强物业管
接受服务 10171494.20 20553955.01 否 11111982.88理有限公司深圳福顺斋餐饮
接受服务 否 797.00有限公司深圳利昌隆供应
采购货物 507746.62 是 40300.40链管理有限公司深圳华秋电子有
采购货物 3364.98 是 6411.25限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
张北华强兆阳能源有限公司 提供服务 1559.44深圳华强新城市投资集团有
提供服务 7120.52限公司
深圳华强商业管理有限公司 提供服务 965.10
深圳华强贸易有限公司 提供服务 7677.08
深圳华强技术有限公司 提供服务 65025.10
深圳华强集团有限公司 提供服务 2590.21
武汉高德智感科技有限公司 销售商品 106953.67 551550.80
武汉高德红外股份有限公司 销售商品 121392.04 1649239.40
深圳市信维通信股份有限公 销售商品 2050.00 66935.86
司
深圳华强新能源有限公司 销售商品 19220.70深圳华强新城市投资集团有
销售商品 190491.14限公司
深圳华强酒店管理有限公司 销售商品 19716.98 19716.98
深圳华强技术有限公司 销售商品 181061.95 90132.74
华强方特（自贡）文化科技
销售商品 546665.94 145426.55有限公司
华强方特（长沙）旅游发展
销售商品 13168.58 2309.73有限公司
华强方特（芜湖）文化科技
销售商品 22.12 21059.29有限公司
华强方特（天津）文化科技
销售商品 196257.53 14095.56有限公司
华强方特（太原）文化科技
销售商品 45373.45 1667425.63有限公司
华强方特（台州）文化科技
销售商品 26639.38有限公司
华强方特（沈阳）文化科技
销售商品 139964.60 221307.95有限公司
华强方特（深圳）智能技术
销售商品 20100.88 809878.77有限公司
华强方特（深圳）文化产品
销售商品 69.03有限公司
华强方特（深圳）科技有限
销售商品 697976.12 266891.15公司
华强方特（深圳）电影有限
销售商品 11873.00 26230.09公司
华强方特（厦门）文化科技
销售商品 153249.13有限公司
华强方特（宁波）文化科技
销售商品 821813.10 785057.49有限公司
华强方特（淮安）文化科技
销售商品 191282.75有限公司
华强方特（赣州）文化科技
销售商品 459480.56 670170.33有限公司
湖南华强文化科技有限公司 销售商品 3830.09 335069.89
湖南方特假日酒店管理有限 销售商品 11769.91
公司
方特欢乐世界（大同）旅游
销售商品 94574.34 245675.21发展有限公司
方特东方欲晓（赣州）旅游
销售商品 19787.44发展有限公司
华强方特（绵阳）文化科技
销售商品 1501487.58有限公司
深圳华强商业管理有限公司 销售商品 16031.86
深圳华强集团财务有限公司 销售商品 81563.72
深圳华强集团股份有限公司 销售商品 114956.64
深圳华强小额贷款有限公司 销售商品 55920.85
东莞华强泰锐投资有限公司 销售商品 5752.21芜湖市华强旅游城投资开发
酒店服务 46766.98 12286.79有限公司芜湖华强诺华廷酒店有限公
酒店服务 1698.11 1886.79司
四川摩天集团有限公司 酒店服务 77651.88 40513.20沈阳华强新城市发展有限公
酒店服务 566.04 1698.11司沈阳华强金廊城市广场置业
酒店服务 15377.36 1698.11有限公司深圳市鼎盛时代置业有限公
酒店服务 240597.16 200825.47司深圳前海华强兴和融资租赁
酒店服务 518.85发展有限公司深圳前海华强商业保理有限
酒店服务 1014.15 23.58公司深圳前海华强融资担保有限
酒店服务 3429.25 47.17公司深圳华强资产管理集团有限
酒店服务 94211.33 71585.84责任公司
深圳华强兆阳能源有限公司 酒店服务 22756.60 9315.10
深圳华强永兴投资有限公司 酒店服务 32054.73 22494.35深圳华强新城市投资集团有
酒店服务 185362.26 151135.86限公司
深圳华强小额贷款有限公司 酒店服务 66027.36 77950.00
深圳华强物业管理有限公司 酒店服务 106873.57 8620.76
深圳华强湾区控股发展有限
酒店服务 187298.13公司
深圳华强商业管理有限公司 酒店服务 38374.54 40626.42
深圳华强前海置地有限公司 酒店服务 2637.74 2426.42
深圳华强贸易有限公司 酒店服务 389398.86 19712.26
深圳华强酒店管理有限公司 酒店服务 83786.79 70649.05
深圳华强技术有限公司 酒店服务 17703.78 1634.91
深圳华强集团有限公司 酒店服务 515220.76 365977.36
深圳华强集团股份有限公司 酒店服务 147485.85 116872.65
深圳华强集团财务有限公司 酒店服务 720201.88 513735.85深圳华强高新产业园投资发
酒店服务 31533.97 44411.32展有限公司深圳华强创领寓运营服务有
酒店服务 4204.72限公司
深圳华强财富置业有限公司 酒店服务 104372.64 12460.37南通华强诺华廷酒店有限公
酒店服务 2547.17 3773.58司
美加儿童英文俱乐部（深圳）
酒店服务 18867.92有限公司
华强创业投资有限责任公司 酒店服务 1969.81
华强保险经纪有限公司 酒店服务 57559.43 37213.21
方特国际旅行社有限公司 酒店服务 72402.83 80758.50
东莞华强信息科技有限公司 酒店服务 1050.94 15263.21安阳华强新城市发展有限公
酒店服务 44199.05 9698.11司深圳市英博房地产开发有限
酒店服务 149955.66公司
深圳华强（南通）投资有限
酒店服务 3962.27公司
郑州华强广场置业有限公司 酒店服务 2405.66
南通华强恒旭置业有限公司 酒店服务 2347.17佛山华强诺华廷酒店有限公
酒店服务 943.40司
深圳华秋电子有限公司 酒店服务 4018.87江门华强房地产开发有限公
酒店服务 1132.08司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
深圳华强广场 深圳华强酒店 酒店及其配套 2019 年 01 月 2021 年 12 月 根据市场价格
854336.11
控股有限公司 管理有限公司 资产 01 日 31 日 确定石家庄华强广
深圳华强酒店 酒店及其配套 2021 年 01 月 2021 年 12 月 根据市场价格
场房地产开发 177070.71
管理有限公司 资产 01 日 31 日 确定有限公司
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
四川摩天集团有限公司 房屋建筑物 846591.41
深圳引力动漫有限公司 房屋建筑物 24285.72
深圳新岩景观艺术有限公司 房屋建筑物 24285.72 24285.72深圳市英博房地产开发有限
房屋建筑物 76962.86公司深圳前海华强兴和融资租赁
房屋建筑物 18571.44 18571.44发展有限公司深圳前海华强商业保理有限
房屋建筑物 18571.44公司深圳前海华强融资担保有限
房屋建筑物 18571.44 18571.44公司深圳华强新城市投资集团有
房屋建筑物 608400.00 608400.00限公司
深圳华强小额贷款有限公司 房屋建筑物 414574.56 433146.00
深圳华强物业管理有限公司 房屋建筑物 687651.36 687651.36
深圳华强文丰投资发展有限
房屋建筑物 24285.72 24285.72公司
深圳华强技术有限公司 房屋建筑物 128000.00深圳华强合丰投资股份有限
房屋建筑物 141804.00 141804.00公司深圳华强方特电视节目制作
房屋建筑物 24285.72 24285.72有限公司华强方特文化科技集团股份
房屋建筑物 704285.70 704285.70有限公司
华强方特（深圳）智能技术
房屋建筑物 728571.42 1550642.88有限公司
华强方特（深圳）文化产品
房屋建筑物 24285.72 263500.02有限公司
华强方特（深圳）软件有限
房屋建筑物 24285.72公司
华强方特（深圳）科技有限
房屋建筑物 1130095.24 24285.72公司
华强方特（深圳）互联科技
房屋建筑物 24285.72 24285.72有限公司
华强方特（深圳）动漫有限
房屋建筑物 2667785.70 2692071.42公司
华强方特（深圳）电影有限
房屋建筑物 3805571.40 3902714.28公司
华强创业投资有限责任公司 房屋建筑物 44571.42 44571.42
华强保险经纪有限公司 房屋建筑物 66857.10 66857.16
广东华强置业有限公司 房屋建筑物 40084.10
方特影业投资有限公司 房屋建筑物 24285.72 24285.72
方特文化传媒（深圳）有限
房屋建筑物 24285.72 24285.72公司
方特投资发展有限公司 房屋建筑物 239214.30 242857.14
方特设计院有限公司 房屋建筑物 340000.02 384928.56
方特国际旅行社有限公司 房屋建筑物 24285.72 24285.72彩音（深圳）数码科技有限
房屋建筑物 4047.62公司
采云团购（深圳）有限公司 房屋建筑物 24285.72
深圳华强集团财务有限公司 房屋建筑物 504120.00
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
杨林、张玲、杨逸尘 房屋建筑物 1407362.25 1365295.74深圳华强资产管理集团有限
房屋建筑物 316897.14 716898.00责任公司
深圳华强集团有限公司 房屋建筑物 1251961.50 1251961.50关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入深圳华强集团财务有
150000000.00 2021 年 01 月 04 日 2021 年 02 月 03 日限公司拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6370256.96 6482446.12
（8）其他关联交易
对方公司 关联内容 本期发生额 同期发生额
深圳华强集团财务有限公 利息收入 8104632.50 6743728.78司
深圳华强集团财务有限公 利息支出 481250.00司
深圳华强集团财务有限公 票据贴现费用 659366.72 133208.09司
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备深圳华强技术有
应收账款 421637.44 519500.00限公司深圳华强集团财
应收账款 28901.00 46485.00务有限公司深圳华强财富置
应收账款 21055.00业有限公司深圳华强集团有
应收账款 14134.00 9957.00限公司深圳华强集团股
应收账款 10917.00份有限公司深圳华强物业管
应收账款 10648.00 6058.00理有限公司深圳华强资产管
应收账款 理集团有限责任 7740.00公司深圳华强酒店管
应收账款 225.00 575.00理有限公司华强保险经纪有
应收账款 14746.00限公司深圳华强新城市
应收账款 投资集团有限公 6297.00司
深圳华强高新产
应收账款 业园投资发展有 1536.00限公司深圳华强湾区控
应收账款 46590.00 130202.00股发展有限公司深圳市信维通信
应收账款 1853.20股份有限公司武汉高德红外股
应收账款 1379217.97份有限公司深圳华秋电子有
预付款项 109.62 282.83限公司深圳华强资产管
其他应收款 理集团有限责任 227586.00 227586.00公司深圳华强集团有
其他应收款 53176.70 51940.80限公司深圳华强物业管
其他应收款 14338.50理有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 深圳华强物业管理有限公司 4438309.29 1274696.87
应付账款 深圳华强酒店管理有限公司 1304533.43 1218263.13深圳华强资产管理集团有限
应付账款 1009015.60 1053131.60责任公司深圳利昌隆供应链管理有限
应付账款 880.12 6360.15公司
应付账款 杨林、张玲、杨逸尘 277290.00预收款项 东莞华强信息科技有限公司 252195.49 360279.31
预收款项 广东华强置业有限公司 40084.10
合同负债 深圳华强集团股份有限公司 43888.11 35913.02
合同负债 深圳华强小额贷款有限公司 41313.58 30164.34深圳华强资产管理集团有限
合同负债 22734.91 13245.94责任公司
合同负债 深圳华强兆阳能源有限公司 4202.83 2188.68
合同负债 深圳前海华强兴和融资租赁 1132.08 919.81
发展有限公司深圳前海华强商业保理有限
合同负债 660.38 919.81公司深圳前海华强融资担保有限
合同负债 652.08 1265.28公司
合同负债 香港信维通信有限公司 657.02 664.55
其他应付款 深圳华强集团有限公司 2787.19 3158.10沈阳华强房地产开发有限公
其他应付款 1747309.82司
7、关联方承诺8、其他十一、股份支付
1、股份支付总体情况√ 适用 □ 不适用
单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 0
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 0其他说明
公司控股子公司深圳华强电子网集团股份有限公司原员工罗晓虎、卢巍、罗婷从控股子公司离职，分别将其所持有的深圳合之趣投资合伙企业（有限合伙）3.5%、1.5%、0.5%合伙份额转让给控股子公司现员工徐力，原员工陈淑桃从控股子公司离职，将其所持有的深圳合之趣投资合伙企业（有限合伙）0.4%合伙份额转让给控股子公司现员工谢智全，按照《企业会计准则第11号-股份支付》有关规定，本事项产生股份支付。
2、以权益结算的股份支付情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
（1）授予日每份财产份额的公允价值以 2019 年 9 月 30日深圳华强电子网集团股份有限公司（原名深圳市捷扬授予日权益工具公允价值的确定方法 讯科电子有限公司）的评估价值为基础确认；
（2）徐力受让的合伙份额于授予日的公允价值=每份财
产份额的公允价值-授予价格=6.63-1.66=4.97（元）
（3）谢智全受让的合伙份额于授予日的公允价值=每份
财产份额的公允价值-授予价格=7.28-1.64=5.64（元）
可行权权益工具数量的确定依据 本次股份支付授予后可立即行权
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1291375.39
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1479550.00其他说明
上述股份支付业务，计入深圳华强电子网集团股份有限公司资本公积的累计金额1479550.00元，因公司持有深圳华强电子网集团股份有限公司87.28%股权，故以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额为1291375.39元。
3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况无
5、其他十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
湘海电子（香港）有限公司（简称“香港湘海”）2019年8月申请仲裁与重庆百立丰科技有限公司（简称“百立丰”，欠款方）、重庆五锋科技有限公司（简称“重庆五锋”，担保方）买卖合同纠纷案，香港湘海诉求如下：裁决百立丰、重庆五锋支付香港湘海货款2241500美元，并支付相关同期银行贷款利息、诉讼费、公证费及本案全部仲裁费用等。目前，仲裁院已将财产保全资料移送被告财产所在地法院，法院目前已轮候冻结百立丰持有重庆五锋的10%股权，冻结期限为叁年。该案已于2020年7月4日开庭，尚未做出裁决。重庆市第五中级人民法院已裁定受理百立丰的破产清算申请，香港湘海已申报债权，百立丰管理人已书面确认香港湘海债权。
截至2021年06月30日，香港湘海尚未收到前述货款，香港湘海已对该部分账面核算的应收款项全额计提坏账准备。
截止2021年7月29日裁决保证人重庆五锋对重庆百立丰所欠货款的不能清偿部分的二分之一承担连带赔偿责任。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况单位：元3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营单位：元归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对电子元器件授权分销业务、电子元器件产业互联网分部、电子元器件及电子终端产品实体交易市场、物业经营及其他等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元电子元器件及
电子元器件授 电子元器件产 电子终端产品 物业经营及其
项目 分部间抵销 合计
权分销分部 业互联网分部 实体交易市场 他分部分部
8643562815. 1041869951. 9986731908.主营业务收入 227107155.15 74191986.65
87 25 92
7895196646. 8817509577.主营业务成本 806110688.73 76219998.75 39982243.96
39 83
9269521988. 1034161473. 1113375962. 2274147581. 13691207006资产总额
60 07 94 49 .10
负债总额 4456184744. 428471970.82 556716204.50 1909481071. 7350853991.87 59 78
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 11432 100.00 11432 66155. 100.00 66155.1
0.00 0.00
准备的应收账款 5.07 % 5.07 17 % 7
其中：
组合 1：账龄分析 11432 100.00 11432 66155. 100.00 66155.10.00 0.00
法组合 5.07 % 5.07 17 % 7
11432 100.00 11432 66155. 100.00 66155.1
合计 0.00 0.00
5.07 % 5.07 17 % 7
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月（含 6 个月） 114325.07 0.00
合计 114325.07 0.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 114325.07
0-6 个月（含 6 个月） 114325.07
合计 114325.07
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
第一名 93310.20 81.62%
合计 93310.20 81.62%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 717388243.99 490708999.54
合计 717388243.99 490708999.54
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来、借款 722789866.97 496114675.57往来及垫付款项 268960.82 269681.34
保证金及押金 143416.20 143416.20
合计 723202243.99 496527773.11
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 0.00 0.00 5818773.57 5818773.57
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期核销 4773.57 4773.57
2021 年 6 月 30 日余额 0.00 0.00 5814000.00 5814000.00损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 717388243.99
0-6 个月（含 6 个月） 717388243.99
1 至 2 年 1814000.00
3 年以上 4000000.00
5 年以上 4000000.00
合计 723202243.99
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 5818773.57 4773.57 5814000.00
合计 5818773.57 0.00 0.00 4773.57 0.00 5814000.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
内部往来 4773.57
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例0-6 个月（含 6 个
第一名 借款 320000000.00 44.25%
月）第二名 借款 154000000.00 0-6 个月（含 6 个 21.29%月）0-6 个月（含 6 个
第三名 借款 110000000.00 15.21%
月）0-6 个月（含 6 个
第四名 借款 50000000.00 6.91%
月）0-6 个月（含 6 个
第五名 内部往来款 30387799.88 4.20%
月）
合计 -- 664387799.88 -- 91.87%
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金额单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
4329988627. 4324888627. 4329988627. 4324888627.对子公司投资 5100000.00 5100000.00
07 07 07 07
对联营、合营442519190.89 442519190.89 447069423.99 447069423.99企业投资
4772507817. 4767407817. 4777058051. 4771958051.合计 5100000.00 5100000.00
96 96 06 06
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额备
深圳华强电 553349616. 553349616.子世界发展 74 74有限公司深圳华强电
201809505. 201809505.子世界管理
81 81有限公司深圳华强中
14000000.0 14000000.0电市场指数
0 0有限公司深圳华强半
262739486 262739486导体集团有
7.53 7.53限公司深圳华强沃
光科技有限 5100000.00公司深圳诚德明
40000000.0 40000000.0辉信息技术
0 0有限公司深圳华强北
国际创客中 8300000.00 8300000.00心有限公司深圳华强电
190860000. 190860000.子网集团股
00 00份有限公司深圳华强云
产业园投资 200000000. 200000000.开发有限公 00 00司深圳华强广
489174636. 489174636.场控股有限
99 99公司
432488862 432488862
合计 5100000.00
7.07 7.07
（2）对联营、合营企业投资
单位：元期初余 本期增减变动 期末余减值准
投资单 额(账 权益法 其他综 宣告发 额(账
追加投 减少投 其他权 计提减 备期末
位 面价 下确认 合收益 放现金 其他 面价
资 资 益变动 值准备 余额
值) 的投资 调整 股利或 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业芜湖市华强旅
44706 44251
游城投 -4550
9423.9 9190.8
资开发 233.10
9 9有限公司
44706 44251
-4550
小计 9423.9 9190.8
233.10
9 9
44706 44251
-4550
合计 9423.9 9190.8
233.10
9 9
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 100337450.17 6025794.52 81391805.75 6474744.96
合计 100337450.17 6025794.52 81391805.75 6474744.96
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 14166961.72 14166961.72
其中：
物业经营及其他 14166961.72 14166961.72
按经营地区分类 14166961.72 14166961.72
其中：
境内 14166961.72 14166961.72
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
按收入确认时间分类 14166961.72 14166961.72
服务（在某一时段内14166961.72 14166961.72
提供）
合计 14166961.72 14166961.72
与履约义务相关的信息：
在某一时段内履行的履约义务：公司提供资金服务，由于客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 50000000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -4550233.10 37193053.81
处置交易性金融资产取得的投资收益 179534.12
合计 45449766.90 37372587.93
6、其他十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1632118.21计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 4120601.29量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 -418650.00融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资1061426.20产减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收入和支
-542132.28出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 12880334.85
减：所得税影响额 6858416.86少数股东权益影响额 2950368.29
合计 5660676.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利
7.65% 0.4145 0.4145润扣除非经常性损益后归属于公
7.55% 0.4091 0.4091司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他