金刚玻璃:2021年半年度报告

广东金刚玻璃科技股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人严春来、主管会计工作负责人孙爽及会计机构负责人(会计主管人员)孙爽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在经营管理中可能面临的风险与对策已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者关注，注意投资风险。
如本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测、与承诺之前的差异。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ........................................ 9
第四节 公司治理 ........................................... 17
第五节 环境与社会责任 ........................................ 19
第六节 重要事项 ........................................... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 28
第八节 优先股相关情况 ........................................ 33
第九节 债券相关情况 ......................................... 34
第十节 财务报告 ........................................... 35
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
释义
释义项 指 释义内容
发行人、本公司、公司、金刚玻璃 指 广东金刚玻璃科技股份有限公司报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司章程》 指 本公司的《公司章程》
控股股东、欧昊集团 指 广东欧昊集团有限公司第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 金刚玻璃 股票代码 300093
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东金刚玻璃科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金刚玻璃
公司的外文名称（如有） GUANGDONG GOLDEN GLASS TECHNOLOGIES LIMITED
公司的外文名称缩写（如有） GOLDEN GLASS
公司的法定代表人 严春来
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭娟 陈卓璜
联系地址 广东省汕头市大学路叠金工业区 广东省汕头市大学路叠金工业区
电话 0754-82514288 0754-82514288
传真 0754-82535211 0754-82535211
电子信箱 guojuan@golden-glass.cn chenzhh@golden-glass.cn
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期减
营业收入（元） 183664032.58 116829376.64 57.21%
归属于上市公司股东的净利润（元） 1027340.40 -25100281.84 104.09%归属于上市公司股东的扣除非经常性
360666.44 -24688133.71 101.46%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 50958064.70 -75204944.50 167.76%
基本每股收益（元/股） 0.0048 -0.12 104.00%
稀释每股收益（元/股） 0.0048 -0.12 104.00%
加权平均净资产收益率 0.20% -4.05% 4.25%本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末增减
总资产（元） 1061183887.00 989981774.38 7.19%
归属于上市公司股东的净资产（元） 511363312.91 509007002.51 0.46%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部16043.98
分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家880266.49 光伏递延收益、专利等补助统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 14649.90除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -106950.00
减：所得税影响额 137336.41合计 666673.96 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、主营业务介绍及报告期业务开展概况报告期内，公司主营业务未发生变化。
公司是一家集研制、开发、设计、生产和销售和安装于一体的高科技特种玻璃供应商，主营各类特种安防玻璃产品，在高强度单片铯钾防火玻璃，高强度单片低幅射镀膜（Low-E玻璃）防火玻璃，防炸弹玻璃、防飓风玻璃等领域取得多项专利，技术处于国内领先水平。
2、主要产品及应用公司目前的产品主要包括防火窗系列、防火玻璃系统和防爆玻璃系统等安防玻璃产品。
（1）防火窗系列产品
公司防火窗系列产品主要包括铝合金防火窗、塑钢耐火窗、铝塑耐火节能窗、铝合金耐火窗、铝合金耐火节能窗、金刚耐火节能窗。
公司根据GB50016-2014《建筑设计防火规范》对住宅建筑避难间的外窗要求而研发生产防火窗系列产品，成为国内首家通过国家消防工程技术研究中心消防产品认证的企业。金刚防火窗耐火完整性达到1小时以上，采用工厂整窗组装生产，工地现场整体安装上墙方式，克服了传统门窗分布进场安装、质量难以控制的弊病，具备防火、保温、气密、水密等性能，适用于民用高层住宅。
铝塑耐火节能窗 铝合金耐火节能窗 塑钢耐火窗
（2）防火玻璃系统
公司防火玻璃系统产品主要包括钢质防火玻璃及隔墙、隔热钢制玻璃门及隔墙、不锈钢防火玻璃门窗及隔墙、钢质节能防火窗、防火玻璃幕墙、单元式防火玻璃幕墙钢铝系统及高强度单片低辐射镀膜防火玻璃等。
钢制防火玻璃门及隔墙 不锈钢防火玻璃平移门 防火玻璃幕墙
（3）防爆玻璃系统
公司防爆玻璃系统主要包括防爆炸门系统、金刚保安仓、防火防爆地铁屏蔽系统等。
金刚保安仓作为军、警用的专业防护产品，具有防护能力强，功能配置多，环境适应灵活等特点，是一款优秀的军、警用专业战斗防护堡垒，可运用于军事领域。
上海地铁 香港地铁 战防保安仓公司产品防火窗系列、防火玻璃系统和防爆玻璃系统等安防玻璃产品主要应用于大型公共建筑设施（火车站、机场、体育馆、地铁、高档商业写字楼及一些地标性建筑物）及高层住宅建筑。经过多年稳健的发展，金刚玻璃的产品已应用于国内外近四百项大型工程项目，有的已成为地标性建筑。如澳门监狱、“鸟巢”、国家会议中心、首都机场3号航站楼三个奥运工程项目，解放军电视大楼、国家地下轨道示范工程的上海地铁、广州火车南站，香港地铁及数码港等多个大楼盘，以及日本东京站、日本东京モ-ド学园茧形大厦、以色列国会大厦等。
3、公司的主要经营模式
（1）公司产品为各类深加工玻璃，产品之间差异较大，大部分产品是根据客户的具体要求进行个性化设计、定制。公
司以客户需求为核心，建立了与之对应的采购模式、生产模式和销售模式。
生产模式：公司通过自主研发、与国内著名大学合作研发的方式，进行产品和技术的自主创新，按照“以销定产”的模式组织生产。公司对外通过增强与用户、技术部门的交流沟通，协调生产与销售部门、设计部门的业务关系；对内成立专门生产制造事业部，强化生产计划的科学性和严肃性。
采购模式：公司设有专门的原材料采购部门，负责原材料信息收集、市场调研和购货，通过内部竞争实现多方比较、优中选优的采购机制有效的控制了采购成本及采购质量。根据生产计划，分批进行物料采购，以保证采购的及时性。同时公司不断引进新的优质供应商与重点的供应商建立良好合作关系从而实现战略共赢的良好局面。
销售模式：公司采取以直销为主，分销为辅的营销模式。公司订单主要通过直接与客户接洽获得。同时，公司也积极参加国内外专业展会，加强客户资源开发力度。公司设置销售部，负责接洽客户，制定销售计划，跟踪客户动态，挖掘客户的进一步需求。公司的主要经营模式在报告期内未发生重大变化。
（2）公司所承接的工程项目，通常是工程业主在确定项目总投资及建设方案后，以招投标的方式确定总包和分包企业，主要方式包括：业主直接确定总包和分包企业，业主先确定总包再委托总包确定分包企业。公司中标后，会以项目为管理单元、按照工程进度组织设计、采购、生产加工和现场施工。
4、主要业绩驱动因素
（1）建筑防火体系不断完善
《建筑设计防火规范》(GB50116-2014)的对建筑外墙上门窗的耐火完整性做了明确规定，对提高我国高层住宅建筑的火灾安全意义重大。公司作为国内安防玻璃系统的领航企业，新近开发的防火窗系列产品，是针对该规范的要求而研发生产，采用最新研发的金盾系列高强度防火玻璃，是具有防火、防飓风、防爆炸、保温隔热等性能的多功能安全玻璃体系。2017年3月3日，公司金刚铝合金防火窗通过国家消防工程技术研究中心认证，成为国内第一家在铝合金防火窗领域通过国家消防工程技术研究中心认证的企业。
（2）公司生产技术实力雄厚报告期内，公司主营业务、主要产品未发生重大变化，公司现有核心技术产品均来自自主知识产权技术，产品技术水平处于国内领先地位。公司旗下2家子公司为国家高新技术企业，截至2021年6月30日，公司拥有146项具有自主知识产权的专利技术（13项发明专利、105项实用新型专利和28项外观设计专利）。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
二、核心竞争力分析报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。经不懈努力和沉淀，公司竞争优势得到了进一步加强，具体如下：
1.品牌优势
经过多年的发展，公司不论从规模还是实力都位居行业龙头，形成了较为完善的产业链，积累了丰富的客户资源，与同类型企业相比市场竞争优势明显，能够及时为客户提供先进安全的、可信赖的产品和服务。加之稳定团结的核心管理团队具有丰富的经验，促成公司具备了很强的竞争实力。
公司凭借突出的产品质量和良好的口碑，荣获广东省建材行业科技创新突出贡献奖单位、可持续发展优秀企业奖、最佳市场表现奖、科技创新先进单位、汕头十大诚信企业、广东省优秀传统产业转型升级龙头企业、2011年国家火炬计划重点高新技术企业、中国优秀民营科技企业、广东省清洁生产企业、广东省优秀高新技术企业、AAA信用企业等多项荣誉。
2020年3月，金刚玻璃荣获 “500强房地产商首选品牌·防火窗类” 第一名，品牌首选率高达18%。金刚玻璃一直将匠心、创新等基因贯穿于品牌的发展之中，通过技术、工艺的不断革新，推动防火窗产品的快速、高质发展。
2.技术创新优势多年以来，公司高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提升，针对行业发展趋势，积极做好新产品的研发和技术储备工作，形成了完整的品牌、专利和标准综合优势。报告期内，公司不断加强研发体系和研发能力建设，并以研发中心为平台，以核心技术产生核心产品，通过技术领先来保持公司的核心竞争力。公司旗下2家子公司为国家高新技术企业，截至2021年6月30日，公司拥有146项具有自主知识产权的专利技术（13项发明专利、105项实用新型专利和28项外观设计专利）。
3.质量优势
公司高度重视企业的安全、质量工作，在多年的生产经营中，积累了丰富的经验。公司拥有一支较强的质量管理团队，并且建立了满足公司产品多品种、多批次、多功能弹性生产的科学、完善的质量管理体系。施工管理过程中加强精细化管理及风险预警管理，注重提升管理人员安全、质量管控意识，重视员工综合业务水平和素质的提高，组织定期教育和培训，规避和减少安全、质量风险。公司长期坚持以人为本，以质取胜的管理理念，建立了ISO9001质量管理体系和ERP信息化管理平台，设立了公司ISO工作委员会和质控部等部门，并且对质量实行全面、全过程和全员参与的三全管理。
三、主营业务分析概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 183664032.58 116829376.64 57.21% 销售收入增加销售收入增加导致营
营业成本 126174304.15 83111116.29 51.81%业成本随之增加
销售费用 15300693.84 19175928.23 -20.21%
优化管理团队，人员管理费用 14092319.95 23881096.30 -40.99%费用支出降低
利息支出增加，利息财务费用 8485728.99 207303.92 3993.38%收入减少销售收入增加导致所
所得税费用 2430994.08 -3097150.09 -178.49%得税费用随之增加
研发投入 2843411.12 3633129.88 -21.74%经营活动产生的现金
50958064.70 -75204944.50 167.76% 销售回款上升流量净额投资活动产生的现金
-3235875.66 189372947.41 -101.71% 购置固定资产流量净额筹资活动产生的现金
-54665260.96 -63485220.13 13.89%流量净额现金及现金等价物净
-6936889.69 50707913.79 -113.68% 购置固定资产增加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减分产品或服务
安防玻璃 32364049.39 25900301.45 19.97% 34.59% 48.83% -7.66%
钢门窗防火型材 112271980.12 73414675.62 34.61% 56.41% 54.28% 0.90%
安装工程 35439814.66 25245895.47 28.76% 89.62% 52.89% 17.11%
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 72832598.16 6.86% 13330524.40 1.35% 5.51%
应收账款 319629112.29 30.12% 266582868.16 26.93% 3.19%
合同资产 13738530.53 1.29% 43717182.40 4.42% -3.13%
存货 122962093.95 11.59% 122314961.21 12.36% -0.77%
固定资产 343329244.97 32.35% 357890001.77 36.15% -3.80%
在建工程 11022748.36 1.04% 8165277.12 0.82% 0.22%
短期借款 184600000.00 17.40% 153307757.00 15.49% 1.91%
合同负债 33185279.51 3.13% 34677337.81 3.50% -0.37%
2、主要境外资产情况□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况项目 期末账面价值（元） 受限原因
应收票据 13949412.80 为 短期借款提供抵押
固定资产 66239330.10 为短期借款提供抵押
货币资金 70340166.38 银承、保函保证金合计 150528909.28
六、投资状况分析
1、总体情况□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元公司类 主要业 注册资
公司名称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 务 本
苏州金刚
防火钢型 安防玻 5200 万
子公司 695465646.48 287001961.54 96757913.64 18802764.82 17184503.09
材系统有 璃 美元限公司钢门窗吴江金刚
防火型 2200 万
玻璃科技 子公司 379361828.93 129577119.73 54715238.47 -8174897.26 -7870057.24
材及安 美元有限公司装工程
广东金刚 钢门窗
1000 万
特种玻璃 防火型
子公司 元人民 151220291.46 40465685.37 58957166.74 5966762.11 5734729.58
工程有限 材及安币
公司 装工程报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.宏观经济周期性波动的风险
2021年，疫情在全球范围内持续蔓延，对经济活动造成了沉重打击。随着国内疫情防控措施常态化，疫情在国内已基本得到控制，全面推进复工复产，公司各项业务也逐步恢复正常。疫情对全球经济前景和企业经营的影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。
应对措施：公司将继续密切关注新冠肺炎疫情发展情况，评估和积极应对疫情可能对本公司财务状况、经营成果等方面产生的影响，适时调整结构，研发新产品新技术，适应形势变化。
2.政策风险
公司主要从事高科技特种玻璃的研制、开发、设计、生产和销售和安装，所处的建材行业一定程度上受到国家相关政策的影响较大，若国家调控政策出现重大不确定因素影响，导致行业波动，将影响公司产品毛利率和公司经营业绩。
应对措施：公司拥有核心技术团队，在产品研发、工艺技术改进、质量控制等方面有较强的技术实力，公司将在发挥技术实力的基础上，进一步加大新产品研发力度，不断创新提升，争做行业的领跑者。
3.市场竞争的风险
国内玻璃工业经过近10年以来的自主创新，防火玻璃等玻璃新产品已逐步实现产业化，行业内企业之间的竞争日趋激烈，加快技术创新、优化产品结构、延伸产业链、加快新兴领域发展，是玻璃工业转型升级的必然要求。
应对措施：公司将加强知识产权保护，充分认识和提高竞争意识；重视研发创新，巩固壮大核心竞争力，认真分析竞争对手情况，深挖市场潜力，制订高效竞争应对策略。加大研发投入，加强现有研发队伍建设，培训提高研发人员素质，引进高端人才。深化销售体系改革，改进销售政策，加强销售队伍建设，提高销售人员积极性，加大宣传推广力度。
4.原材料价格波动风险
本公司所需主要原材料主要为浮法玻璃，浮法玻璃价格上涨，采购成本占产品成本的比重较大。浮法玻璃价格的波动将给公司带来成本增加的风险，成本的增加，将对公司的经营业绩带来不利影响。
应对措施：公司将充分利用集中采购平台，发挥规模采购优势；准确把握价格波动态势，适时采购，降低采购成本；拓宽供应渠道，保证供应渠道稳定有效。加强原材料信息收集、市场调研和采购管理，采购部门根据市场情况，通过议价方式决定交易价格；加强与国内大型生产商、供应商建立较为稳定的长期合作关系，以保证货源的相对稳定。
5、规模扩张导致的管理风险面对业务高速成长，公司的资产规模、人员规模、业务规模迅速扩大，对公司的管理提出了更高的要求。随着公司产能的增加，销售网络布局的不断延伸，使公司规模急速扩大，不仅在人才的数量及质量上有更高的需求，同时对公司的管理团队也提出了更高的要求。未来，公司将采取外聘、内选相结合的方式，力争培养一批高端管理、研发、销售人才，以适应市场业务拓展的需要，为公司的未来战略发展做好准备。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象 谈论的主要内容及 调研的基本情况索
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 提供的资料 引参加公司 巨潮资讯网《投资“约调研”网 2020 年度业 2020 年年度业绩网 者关系活动记录
2021年 05月 21日 其他 其他络平台 绩网上说明 上说明会 表》（公告编号：会的投资者 2021-001）
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2021 年第一次临时 巨潮资讯网 公告
临时股东大会 28.22% 2021年 04月 22日 2021 年 04 月 22 日
股东大会 编号：2021-027巨潮资讯网 公告
2020 年度股东大会 年度股东大会 19.24% 2021年 05月 19日 2021 年 05 月 19 日
编号：2021-0502、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
庄毓新 董事 离任 2021 年 04 月 09 日 因个人原因辞职
林臻 董事会秘书 解聘 2021 年 03 月 29 日 因个人原因辞职
陈伟英 独立董事 任期满离任 2021 年 04 月 22 日 换届选举
苏佩玉 监事 任期满离任 2021 年 04 月 22 日 换届选举
林顺福 监事 任期满离任 2021 年 04 月 22 日 换届选举
肖华 监事 任期满离任 2021 年 04 月 22 日 换届选举
郭娟 董事会秘书 聘任 2021 年 06 月 15 日 聘任董事会秘书
赵军 独立董事 被选举 2021 年 04 月 22 日 换届选举
李劲松 独立董事 被选举 2021 年 04 月 22 日 换届选举
姜云库 监事 被选举 2021 年 04 月 22 日 换届选举
赵忠奎 监事 被选举 2021 年 04 月 22 日 换届选举
曹威 监事 被选举 2021 年 04 月 22 日 换届选举
宋叶 董事、副总经理 被选举/聘任 2021 年 04 月 22 日 换届选举三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1、环境保护相关政策和行业标准公司及所属各企业在生产经营过程中均遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国土壤污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国行政许可法》等环保相关法律法规及国家和各地方污染物排放标准、各行业污染物排放标准等。
2、对污染物的处理公司在生产经营中无工业污水排放，已产生废水均通过合法方式合理排放。
3、受到环境保护部门行政处罚的情况报告期内，公司严格遵守环保法律、法规及行业规范，自觉履行生态环境保护的社会责任，报告期内未发生环境污染事故及其他环保违法违规行为，也未受到环保部门的行政处罚。
二、社会责任情况
2021年，公司根据自身实际情况，履行企业社会责任，不仅认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务，也积极承担着对客户及社会其他利益相关者的责任。
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，强化规范运作，及时、准确、真实、完整、公平的履行信息披露义务，通过投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，加强了与中小投资者之间的沟通效率和质量，维护了广大投资者的利益。同时，公司重视对投资者的合理回报，制定了科学、持续、稳定的利润分配政策和分红方案回报股东。
公司在与客户业务中，本着平等、友好、互利的商业原则与供应商、客户建立长期稳定的合作伙伴关系，努力维护供应商、客户的权益。充分发挥公司科技创新的核心优势，关注前沿科技发展动态，创造性能卓越的产品，满足顾客要求和增强顾客满意。
公司坚持以安全为前提，不断提高公司生产和经营活动所涉及相关方人员的安全意识，防范生产和施工安全事故的发生。
加强安全教育，落实安全措施。杜绝工程施工过程高空坠亡事故的发生，追求无人身伤害，最大限度降低生产过程的刮伤、溅伤、砸伤等事故，营造安全生产的和谐氛围。
公司始终坚持以环保为己任，造福社会。遵守并符合环境、社会责任相关的法律法规和其他要求，接受公众监督，树立公司全体员工的环境保护理念，增强员工环境保护意识，节约资源，降低消耗，提高能源的利用率，对生产过程不可避免的环境影响，积极、主动地预防和治理，最大限度地减少对环境的负面影响，积极采用新技术、新材料，预防环境污染现象的发生，为创建绿色家园贡献一份力量。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 预计负债 进展 结果及影响 决执行情况巨潮资讯网《关于投证券虚假陈 法院已立 资者诉讼
暂无判决执行 2021年 08月
述责任纠纷 5099.98 否 案，部分开 暂无审理结果 事项的公情况 16 日案件 庭审理 告》公告编
号：
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易√ 适用 □ 不适用
关联 获批 可获
关联 占同类 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 的交 得的
关联 交易 交易金 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易额 同类
关系 定价 额的比 获批 结算 日期 索引方 类型 内容 价格 （万 度（万 交易原则 例 额度 方式元） 元） 市价巨潮资讯网接受
江西 http://
技术 2021
昊方 市场 未偏 www.关联 服务 采购 协议 分期 年 04
铝业 价原 720.09 32.46% 1200 否 离市 cninf
方 和采 商品 约定 支付 月 27
有限 则 场价 o.com
购商 日
公司 .cn品《关于子公司21
2021年度日常关联交易预计的公告》公告编
号：
2021-042接受贵港技术
汉邦 市场 未偏
关联 服务 采购 协议 一次
木业 价原 0.54 否 离市
方 和采 商品 约定 支付
有限 则 场价购商公司品巨潮资讯网
http://
www.cninf
o.com.cn《关提供
贵港 于子
技术 2021
汉邦 市场 未偏 公司
关联 服务 销售 协议 分期 年 04
木业 价原 677.68 3.33% 850 否 离市 2021
方 和销 商品 约定 收款 月 27
有限 则 场价 年度
售商 日
公司 日常品关联交易预计的公告》公告编
号：
2021-042
贵州 关联 提供 销售 市场 协议 分期 未偏
26.89 0.13% 否
省昊 方 技术 商品 价原 约定 收款 离市
越新 服务 则 场价
型材 和销
料科 售商
技有 品限公司
1425.合计 -- -- -- 2050 -- -- -- -- --2
大额销货退回的详细情况 不适用按类别对本期将发生的日常关2021 年 4 月 26 日召开了第七届董事会第二次会议审议通过的《关于子公司 2021 年度联交易进行总金额预计的，在日常关联交易预计的公告》中按类别预计的关联方交易总额度为 2050 万元，报告期内报告期内的实际履行情况（如实际发生的交易总额 1425.2 万元，未超过预计总金额。
有）交易价格与市场参考价格差异不适用
较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易√ 适用 □ 不适用
为推进广东金刚玻璃科技股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司吴江金刚玻璃科技有限公司（以下简称“吴江金刚”）1.2GW 大尺寸半片超高效异质结太阳能电池及组件项目的顺利实施，吴江金刚拟向控股股东广东欧昊集团有限公司（以下简称“欧昊集团”）借款，借款总额不超过人民币3亿元，借款期限自公司2021年第三次临时股东大会审议通过之日起不超过 2 年，借款利率不超过 5.39%，吴江金刚可以根据实际情况在借款期限及额度内连续循环使用。公司及吴江金刚就本次借款无需提供保证、抵押、质押等任何形式的担保。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn《关《关于子公司向大股东借款暨关联交易的公告》 2021 年 07 月 23 日 于子公司向大股东借款暨关联交易的公告》2021-064
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保√ 适用 □ 不适用
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担反担
保 是否
担保额度相 实际 保情 是否
担保 实际发生日 物 担保 为关
担保对象名称 关公告披露 担保 担保类型 况 履行额度 期 （ 期 联方日期 金额 （如 完毕如 担保
有）
有）公司对子公司的担保情况
担 反 是否
担保额度相 实际 是否
担保 实际发生日 保 担 担保 为关
担保对象名称 关公告披露 担保 担保类型 履行
额度 期 物 保 期 联方
日期 金额 完毕
（ 情 担保如 况有） （如
有）
吴江金刚玻璃科 2021 年 0420000
技有限公司 月 28 日2021
苏州金刚防火钢 年 10
2021 年 04 2021年 06月 连带责任
型材系统有限公 30000 500 月 11 否 否
月 28 日 11 日 担保
司 日到期深圳市金刚智能
2021 年 04
商业保理有限公 10000月 28 日司
广东金刚特种玻 2021 年 045000
璃工程有限公司 月 28 日
吴江金刚玻璃科 2024
技有限公司、苏州 2021 年 04 2021年 07月 连带责任 年 72000 1000 否 否
金刚防火钢型材 月 28 日 16 日 担保 月 15
系统有限公司 日2022年 3
吴江金刚玻璃科 2020 年 04 2021年 03月 连带责任
20000 1500 月 28 否 否
技有限公司 月 28 日 30 日 担保日到期2022
苏州金刚防火钢 年 3
2020 年 04 2021年 03月 连带责任
型材系统有限公 25000 2000 月 28 否 否
月 28 日 30 日 担保
司 日到期2022
苏州金刚防火钢 年 03
2020 年 04 2021年 03月 连带责任
型材系统有限公 25000 1500 月 30 否 否
月 28 日 31 日 担保
司 日到期2022
苏州金刚防火钢 年 10
2020 年 04 2021年 04月 连带责任
型材系统有限公 25000 1000 月 20 否 否
月 28 日 22 日 担保
司 日到期
苏州金刚防火钢 2019 年 04 25000 2019年 09月 800 连带责任 2021 否 否
型材系统有限公 月 30 日 30 日 担保 年 9
司 月 29日到期2021
苏州金刚防火钢 年 09
2019 年 04 2019年 09月 连带责任
型材系统有限公 25000 360 月 15 否 否
月 30 日 16 日 担保
司 日到期2021
苏州金刚防火钢 年 09
2019 年 04 2019年 09月 连带责任
型材系统有限公 25000 342 月 15 否 否
月 30 日 16 日 担保
司 日到期2030年 12
广东金刚特种玻 2019 年 04 2020年 02月 连带责任
2000 2000 月 31 否 否
璃工程有限公司 月 30 日 01 日 担保日到期报告期内对子公司报告期内审批对子公司担保额
67000 担保实际发生额合 6500
度合计（B1）
计（B2）报告期末对子公司报告期末已审批的对子公司担
77002 实际担保余额合计 10002
保额度合计（B3）
（B4）子公司对子公司的担保情况反担保
担保额 是否
实际 担保物 情 担 是否
度相关 担保额 实际发生日 为关担保对象名称 担保 担保类型 （如 况 保 履行公告披 度 期 联方金额 有） （ 期 完毕露日期 担保如有
）
公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实际报告期内审批担保额度合计
67000 发生额合计 6500
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保
77002 10002
计（A3+B3+C3） 余额合计
（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 19.56%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同单位：
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险化否
4、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用公司于2021年6月28日和2021年7月14日召开第七届董事会第五次会议和2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于子公司对外投资的公告》，同意公司投资建设1.2GW大尺寸半片超高效异质结太阳能电池及组件项目，并以控股子公司吴江金刚玻璃科技有限公司（以下简称“吴江金刚”）为承做与实施主体，具体情况详见公司于2021年6月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于子公司对外投资的公告》（编号2021-058）。
为推进公司子公司吴江金刚玻璃科技有限公司1.2GW 大尺寸半片超高效异质结太阳能电池及组件项目的顺利实施，吴江金刚向控股股东广东欧昊集团有限公司借款不超过人民币3亿元，借款期限自公司2021 年第三次临时股东大会审议通过之日起不超过 2 年，借款利率不超过5.39%，吴江金刚可以根据实际情况在借款期限及额度内连续循环使用。具体情况详见公司于2021年7月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于子公司购买设备暨对外投资进展的公告》（编号2021-064）。
为推进异质结项目的顺利实施，经过公司管理层论证探讨及审慎选择，决定向苏州迈为科技股份有限公司购买异质结项目生产设备并于2021年7月29日签订了合同号为 SB20210729 的《设备买卖合同》，合同总价为人民币 4.8 亿元。具体情况详见公司于2021年7月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于子公司购买设备暨对外投资进展的公告》（编号2021-068）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后公积
发行 送
数量 比例 金转 其他 小计 数量 比例
新股 股股
一、有限售条件股份 18294750 8.47% 552525 552525 18847275 8.73%
1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股 18294750 8.47% 552525 552525 18847275 8.73%其中：境内法人持股境内自然人持股 18294750 8.47% 552525 552525 18847275 8.73%
4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条件股份 197705250 91.53% -552525 -552525 197152725 91.27%
1、人民币普通股 197705250 91.53% -552525 -552525 197152725 91.27%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数 216000000 100.00% 0 0 216000000 100.00%股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况√ 适用 □ 不适用
单位：股本期解除限售 本期增加限售 期末限售
股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期
股数 股数 股数
届满前离职，六个月后至虚拟任期后
1782375 虚拟任期结束后
何光雄 17823750 0 0 六个月董事、监事、0 六个月高级管理人员锁定
75%
届满前离职，六个月后至虚拟任期后虚拟任期结束后
林文卿 471000 117750 0 353250 六个月内董事、监六个月
事、高级管理人员锁定 75%按照高管锁定股
严春来 0 0 327075 327075 高管锁定股份规定解除限售按照高管锁定股
宋叶 0 0 343200 343200 高管锁定股份规定解除限售1884727
合计 18294750 117750 670275 -- --5
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股持有特别
报告期末表决权恢复的优 表决权股
报告期末普通股股东总数 12268 先股股东总数（如有）（参 0 份的股东 0见注 8） 总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 售条件的 售条件的 况
例 股数量 减变动情况
股份数量 股份数量 股份状态 数量
广东欧昊集 境内非国有
20.96% 45278948 +35008726 45278948
团有限公司 法人
何光雄 境内自然人 11.00% 23765000 17823750 5941250
赵晓东 境内自然人 2.81% 6071578 +6071578 6071578
孙德香 境内自然人 1.85% 3993000 +2857000 3993000
郑卫清 境内自然人 1.41% 3050700 +2176100 3050700
杨时青 境内自然人 1.15% 2487500 +1357500 2487500
刘乃德 境内自然人 0.77% 1672900 +1672900 1672900
梁晓珊 境内自然人 0.70% 1501400 +1113400 1501400
齐强 境内自然人 0.68% 1459000 +871600 1459000法国兴业银
境外法人 0.61% 1314900 +1314900 1314900行战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名股东 无
的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致 股东赵晓东先生与股东广东欧昊集团有限公司互为一致行动人关系。除此之外，公司未知行动的说明 前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表
决权、放弃表决权情况的说 无明
前 10 名股东中存在回购专无
户的特别说明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普 45278
广东欧昊集团有限公司 45278948
通股 948
人民币普 60715
赵晓东 6071578
通股 78
人民币普 39930
孙德香 3993000
通股 00
人民币普 30507
郑卫清 3050700
通股 00
杨时青 2487500 人民币普 24875
通股 00
人民币普 16729
刘乃德 1672900
通股 00
人民币普 15014
梁晓珊 1501400
通股 00
人民币普 14590
齐强 1459000
通股 0013149
法国兴业银行 1314900 优先股00深圳海之源投资管理有限
人民币普 11833
公司－海之源增益 3号私募 1183300
通股 00证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东
股东赵晓东先生与股东广东欧昊集团有限公司互为一致行动人关系。除此之外，公司未知之间，以及前 10 名无限售前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。公司未流通股股东和前 10 名股东
知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致之间关联关系或一致行动行动人。
的说明
前 10 名普通股股东参与融 公司股东深圳海之源投资管理有限公司－海之源增益 3号私募证券投资基金通过普通证券
资融券业务股东情况说明 账户持有 0 股，通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1183300 股，（如有）（参见注 4） 合计持有 1183300 股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股期初被授 本期被授 期末被授
期初持 本期增持 本期减持
任职 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 股数 股份数量 股份数量
状态 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股） （股）量（股） 量（股） 量（股）
董事、总经严春来 现任 0 436100 0 436100 0 0 0理
董事、副总宋叶 现任 0 457600 0 457600 0 0 0经理
合计 -- -- 0 893700 0 893700 0 0 0
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 广东欧昊集团有限公司
新控股股东性质 境内非国有法人
变更日期 2021 年 04 月 26 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号：2021-030指定网站披露日期 2021 年 04 月 26 日实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 张栋梁
新实际控制人性质 境内自然人
变更日期 2021 年 04 月 26 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号：2021-030指定网站披露日期 2021 年 04 月 26 日
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司2021 年 06 月 30 日
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 72832598.16 13330524.40结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 41472563.55 29022389.55
应收账款 319629112.29 266582868.16应收款项融资
预付款项 14090918.40 8870059.82应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 28595215.73 40355156.54
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 122962093.95 122314961.21
合同资产 13738530.53 43717182.40持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14794862.38 21116236.45
流动资产合计 628115894.99 545309378.53
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资 1000000.00 1000000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 343329244.97 357890001.77
在建工程 11022748.36 8165277.12生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 38830145.10 39470217.15开发支出商誉
长期待摊费用 344609.02
递延所得税资产 30908441.98 31621703.34
其他非流动资产 7632802.58 6525196.47
非流动资产合计 433067992.01 444672395.85
资产总计 1061183887.00 989981774.38
流动负债：
短期借款 184600000.00 153307757.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 103001523.10 39624460.20
应付账款 92809253.61 95647517.13预收款项
合同负债 33185279.51 34677337.81卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 14448253.31 23229836.93
应交税费 10570151.69 8243707.29
其他应付款 65994537.65 63684094.38
其中：应付利息 1322249.76 393331.31应付股利 7009.22 7009.22应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 11375899.04
其他流动负债 6532869.78 8972616.52
流动负债合计 511141868.65 438763226.30
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 27499878.73 27871899.78
递延收益 12309914.92 15493383.58
递延所得税负债 796331.61 796331.61其他非流动负债
非流动负债合计 40606125.26 44161614.97
负债合计 551747993.91 482924841.27
所有者权益：
股本 216000000.00 216000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 386833055.90 386833055.90
减：库存股其他综合收益 552993.60 -775976.40专项储备
盈余公积 55916539.74 55916539.74一般风险准备
未分配利润 -147939276.33 -148966616.73
归属于母公司所有者权益合计 511363312.91 509007002.51
少数股东权益 -1927419.82 -1950069.40
所有者权益合计 509435893.09 507056933.11
负债和所有者权益总计 1061183887.00 989981774.38
法定代表人：严春来 主管会计工作负责人：孙爽 会计机构负责人：孙爽2、母公司资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 994263.04 4024234.92交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 1950000.00 13298000.00
应收账款 184441600.23 165941644.71应收款项融资
预付款项 2281047.19 1979397.85
其他应收款 249538034.85 219406104.38
其中：应收利息应收股利
存货 3866343.64 6173463.11合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5699753.27 5636715.84
流动资产合计 448771042.22 416459560.81
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 300548677.43 300548677.43
其他权益工具投资 1000000.00 1000000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 97151183.31 99337849.58
在建工程 8165277.12 8165277.12生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 13483092.04 13763666.02开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 12668966.26 12668966.26其他非流动资产
非流动资产合计 433017196.16 435484436.41
资产总计 881788238.38 851943997.22
流动负债：
短期借款 108000000.00 70540000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 4776935.18 11373449.05
应付账款 29136950.33 33674683.30预收款项
合同负债 17795785.21 19639195.03
应付职工薪酬 3349089.29 6536146.24
应交税费 1670748.68 949826.46
其他应付款 145234458.54 123591310.57
其中：应付利息 1249666.66 104831.86应付股利 7009.22 7009.22持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2313452.08 2553095.36
流动负债合计 312277419.31 268857706.01
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 6405000.00 6510000.00
递延所得税负债 115848.96 115848.96其他非流动负债
非流动负债合计 6520848.96 6625848.96
负债合计 318798268.27 275483554.97
所有者权益：
股本 216000000.00 216000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 386844810.11 386844810.11
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 55916539.74 55916539.74
未分配利润 -95771379.74 -82300907.60
所有者权益合计 562989970.11 576460442.25
负债和所有者权益总计 881788238.38 851943997.22
3、合并利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 183664032.58 116829376.64
其中：营业收入 183664032.58 116829376.64利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 168819198.57 133114589.71
其中：营业成本 126174304.15 83111116.29利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 1922740.52 3106015.09
销售费用 15300693.84 19175928.23
管理费用 14092319.95 23881096.30
研发费用 2843411.12 3633129.88
财务费用 8485728.99 207303.92
其中：利息费用 8140513.54 4418818.56利息收入 325265.60 2924221.80
加：其他收益 880266.49 978849.55投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-13153536.88 -11501413.31号填列）资产减值损失（损失以“-”994705.38号填列）资产处置收益（损失以“-”16043.98 -256921.99号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3582312.98 -27064698.82
加：营业外收入减：营业外支出 106950.00 1177829.24四、利润总额（亏损总额以“－”号3475362.98 -28242528.06
填列）
减：所得税费用 2430994.08 -3097150.09五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1044368.90 -25145377.97
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以1044368.90 -25145377.97“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 1027340.40 -25100281.84
2.少数股东损益 17028.50 -45096.13
六、其他综合收益的税后净额 1334591.08 -1936270.34归属母公司所有者的其他综合收
1328970.00 -1928945.77益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
1328970.00 -1928945.77合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 1328970.00 -1928945.77
7.其他归属于少数股东的其他综合收益
5621.08 -7324.57的税后净额
七、综合收益总额 2378959.98 -27081648.31归属于母公司所有者的综合收
2356310.40 -27029227.61益总额归属于少数股东的综合收益总
22649.58 -52420.70额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0048 -0.12
（二）稀释每股收益 0.0048 -0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：严春来 主管会计工作负责人：孙爽 会计机构负责人：孙爽4、母公司利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 9732584.54 31542659.09
减：营业成本 7863602.46 27940733.69税金及附加 401413.51 148911.61
销售费用 1263575.56 3378431.82
管理费用 5105240.21 11088151.43
研发费用 843730.57 1027313.13
财务费用 4842204.47 -1229914.19
其中：利息费用 3511541.83 2273548.02利息收入 290352.39 557991.53
加：其他收益 656960.22 296365.88投资收益（损失以“－”-109491.12号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-4425464.38 -6742740.51号填列）资产减值损失（损失以“-”994705.38号填列）资产处置收益（损失以“-”-101651.61号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-13470472.14 -17358994.64
列）
加：营业外收入减：营业外支出 611001.15三、利润总额（亏损总额以“－”-13470472.14 -17969995.79号填列）
减：所得税费用 -1011411.08四、净利润（净亏损以“－”号填-13470472.14 -16958584.71
列）
（一）持续经营净利润（净亏-13470472.14 -16958584.71损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -13470472.14 -16958584.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现177427426.79 107401911.32金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现
7082207.54 95098715.49金
经营活动现金流入小计 184509634.33 202500626.81
购买商品、接受劳务支付的现69720132.79 146664990.79金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
38849072.79 38902297.59现金
支付的各项税费 7356008.55 20693089.13支付其他与经营活动有关的现
17626355.50 71445193.80金
经营活动现金流出小计 133551569.63 277705571.31
经营活动产生的现金流量净额 50958064.70 -75204944.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 190000000.00
取得投资收益收到的现金 14811.01 425281.15
处置固定资产、无形资产和其67000.00 290600.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
41647.70金
投资活动现金流入小计 81811.01 190757528.85
购建固定资产、无形资产和其3317686.67 1384581.44他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3317686.67 1384581.44
投资活动产生的现金流量净额 -3235875.66 189372947.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 255000000.00 154147565.00收到其他与筹资活动有关的现
3901202.93 687278.00金
筹资活动现金流入小计 258901202.93 154834843.00
偿还债务支付的现金 235480267.48 211655864.06
分配股利、利润或偿付利息支3218367.63 5468365.09付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
74867828.78 1195833.98金
筹资活动现金流出小计 313566463.89 218320063.13
筹资活动产生的现金流量净额 -54665260.96 -63485220.13
四、汇率变动对现金及现金等价物
6182.23 25131.01的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6936889.69 50707913.79
加：期初现金及现金等价物余9429321.47 14178901.28额
六、期末现金及现金等价物余额 2492431.78 64886815.07
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现8301970.18 33383725.37金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现
163848864.14 345728796.53金
经营活动现金流入小计 172150834.32 379112521.90
购买商品、接受劳务支付的现32316676.96 57465519.85金支付给职工以及为职工支付的
5385672.57 9183468.24现金
支付的各项税费 223491.48 1290988.93支付其他与经营活动有关的现
162306854.67 245183993.07金
经营活动现金流出小计 200232695.68 313123970.09
经营活动产生的现金流量净额 -28081861.36 65988551.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 395416.67
处置固定资产、无形资产和其20000.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收
2856982.78到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3272399.45
购建固定资产、无形资产和其74516.32他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3000000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3074516.32
投资活动产生的现金流量净额 197883.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 180000000.00 75540000.00收到其他与筹资活动有关的现
873.52金
筹资活动现金流入小计 180000873.52 75540000.00
偿还债务支付的现金 152540000.00 100540000.00
分配股利、利润或偿付利息支2366471.96 2265989.17付的现金支付其他与筹资活动有关的现
67351.58 25000.00金
筹资活动现金流出小计 154973823.54 102830989.17
筹资活动产生的现金流量净额 25027049.98 -27290989.17
四、汇率变动对现金及现金等价物
-46.57 -8693.19的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3054857.95 38886752.58
加：期初现金及现金等价物余4023361.40 4567123.91额
六、期末现金及现金等价物余额 968503.45 43453876.49
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般减： 少数股东权 所有者权益合其他综合收 项 风 其
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计 益 计
其 益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债备
一、上
年年末 216000000.00 386833055.90 -775976.40 55916539.74 -148966616.73 509007002.51 -1950069.40 507056933.11余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并
其他
二、本
年期初 216000000.00 386833055.90 -775976.40 55916539.74 -148966616.73 509007002.51 -1950069.40 507056933.11余额
三、本期增减变动金
额（减1328970.00 1027340.40 2356310.40 22649.58 2378959.98少以
“－”号填
列）
（一）
综合收 1328970.00 1027340.40 2356310.40 22649.58 2378959.98益总额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他
权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者
（或股东）的分配
4．其他
（四）
所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本
期期末 216000000.00 386833055.90 552993.60 55916539.74 -147939276.33 511363312.91 -1927419.82 509435893.09余额上期金额
单位：元2020 年半年度归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般减： 少数股东权 所有者权益合项 风 其
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 益 计
其 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债备
一、上
216000000.00 386833055.90 -8547225.54 55916539.74 -17872996.45 632329373.65 -2156797.35 630172576.30年年末
余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本
年期初 216000000.00 386833055.90 -8547225.54 55916539.74 -17872996.45 632329373.65 -2156797.35 630172576.30余额
三、本期增减变动金
额（减-1928945.77 -25100281.84 -27029227.61 -50012.99 -27079240.60少以
“－”号填
列）
（一） -1928945.77 -25100281.84 -27029227.61 -50012.99 -27079240.60
综合收益总额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取
盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者
（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余
公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本
期期末 216000000.00 386833055.90 -10476171.31 55916539.74 -42973278.29 605300146.04 -2206810.34 603093335.70余额
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度其他权益工具
项目 减：库存 其他综 专项储 所有者权益合股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
其他 股 合收益 备 计
股 债
一、上年年末余额 216000000.00 386844810.11 55916539.74 -82300907.60 576460442.25
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 216000000.00 386844810.11 55916539.74 -82300907.60 576460442.25
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -13470472.14 -13470472.14填列）
（一）综合收益总额 -13470472.14 -13470472.14
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 216000000.00 386844810.11 55916539.74 -95771379.74 562989970.11上期金额
单位：元2020 年半年度其他权益工具
项目 减：库存 其他综 所有者权益合股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
其他 股 合收益 计
股 债
一、上年年末余额 216000000.00 386844810.11 55916539.74 21780997.50 680542347.35
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 216000000.00 386844810.11 55916539.74 21780997.50 680542347.35
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -16958584.71 -16958584.71号填列）
（一）综合收益总
-16958584.71 -16958584.71额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 216000000.00 386844810.11 55916539.74 4822412.79 663583762.64
三、公司基本情况
1、公司的发行上市及股本等基本情况本公司成立于1994年6月18日，成立时注册资本为港币500万元。2001年根据国家对外贸易经济合作部外经贸资二函【2001】289号“关于汕头经济特区金刚玻璃幕墙有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复”的批准公司性质变更为股份有限公司。2008年3月1日，经广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸资字[2008]273号文批准，本公司引进浙江天堂硅谷合众创业投资有限公司等五名战略投资者，公司股本变更为9000万元。
2010年6月，中国证券监督管理委员会以“证监许可[2010]832号”文《关于核准广东金刚玻璃科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股3000万股（每股面值1元）。此次公开发行增加公司股本3000万元，变更后注册资本12000万元。
2011年6月29日根据公司2010年度股东会决议和修改后的章程规定，以2010年12月31日的总股本120000000.00股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增8股，增加注册资本人民币9600万元，变更后注册资本21600万元。
2、公司注册地、总部地址公司名称：广东金刚玻璃科技股份有限公司。
公司注册地：广东省汕头市大学路叠金工区。
公司总部地址：广东省汕头市大学路叠金工业区。
3、业务性质及主要经营活动公司所属行业和主要产品：公司产品为各类深加工玻璃，主要包括：高强度单片铯钾防火玻璃、低辐射镀膜防火玻璃、防炸弹玻璃、防飓风玻璃、太阳能光伏玻璃及组件、钢化及弯钢化玻璃、夹层玻璃、中空玻璃和彩釉玻璃，防火钢框架及系统，精密钢质防火型材，高强度轻质节能防火型材，钢质防火幕墙等等等。
公司主要经营活动为：研制、开发、生产各类高科技特种玻璃及系统，生产加工玻璃制品及配套金属构件，光伏发电能源，太阳能光伏建筑一体化系统设计、电池及部件制造，内设研发中心，工程安装咨询及售后服务。
4、财务报告批准报出日本财务报表于2021年8月20日经公司第七届董事会第七次会议批准报出。
本期合并报表范围：本期合并报表范围包括纳入合并范围的子公司全资子公司共14户，控股子公司共2户，详见本附注七、在其他主体中的权益。
本期合并范围变化：广东金刚玻璃防火新材料有限公司在2020年7月16日注销，本期不纳入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产
份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（1）合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。
（3）共同经营参与方的会计处理
① 共同经营中，合营方的会计处理A、一般会计处理原则合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独
所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。
② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
（4）关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融工具减值
本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险
本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）金融资产信用损失的确定方法
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
组合1：应收票据商业承兑汇票组合：预期信用损失法组合2：应收账款非合并范围关联方组合：预期信用损失法组合3：应收账款非关联方组合：预期信用损失法组合4：其他应收款非合并范围关联方组合：预期信用损失法组合5：其他应收款非关联组合：预期信用损失法组合6：合同资产非合并范围关联方组合：预期信用损失法组合7：合同资产非关联组合：预期信用损失法对于划分为组合的应收账款、应收票据、其他应收款、合同资产，本公司参考考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
11、应收票据参照附注五重要会计政策及会计估计10金融工具
12、应收账款参照附注五重要会计政策及会计估计10金融工具
13、应收款项融资不适用
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照附注五重要会计政策及会计估计10金融工具
15、存货公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（1） 存货分类
本公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、周转材料、发出商品等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）期末存货的计量
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度本公司采用永续盘存制。
（5）周转材料的摊销办法低值易耗品采用一次转销法。
16、合同资产在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。
17、合同成本不适用
18、持有待售资产不适用
19、债权投资不适用
20、其他债权投资不适用
21、长期应收款不适用
22、长期股权投资
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且
该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 年 10.00% 2.25%
机器设备 年限平均法 10 年 10.00% 9%
运输设备 年限平均法 10 年 10.00% 9%
办公设备 年限平均法 5 年 10.00% 18%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化， 并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产28、油气资产29、使用权资产使用权资产，指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，在租赁开始日，承租人应当按照成本对使用权资产进行初始计量。在租赁期开始日后，承租人应当采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。承租人应当参照《企业会计准则第4号-固定资产》有关折旧规定，自租赁期开始日起对使用权资产计提折旧，承租人在确定使用权资产的折旧方法时，通常按直线法对使用权资产计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知
识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
31、长期资产减值32、长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；
除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债除短期租赁和低价值资产租赁外，按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指承租人向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3.合理确定将行使购买选择权时，该选择权的行权价格；
4.租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
5.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
可变租赁付款额，是指承租人为取得在租赁期内使用租赁资产的权利，向出租人支付的因租赁期开始日后的事实或情况发生变化（而非时间推移）而变动的款项。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果发生变化的，承租人应当重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
在租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，承租人应当按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具39、收入公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；
(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
(5) 客户已接受该商品；
(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1)销售商品收入
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户取得相关商品的控制权时确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
(2)建造业务收入
本公司提供的建造服务，由于本公司履约过程中所提供的建造服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
40、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
42、租赁1．租赁的定义租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。首次执行日后签订或变更合同，在合同开始或变更日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
2．本公司作为承租人
（1）使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1）租赁负债的初始计量金额；
2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3）本公司发生的初始直接费用；
4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
详见附注五、重要会计政策及会计估计35租赁负债。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司对运输设备、机器设备及办公用房的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
（4） 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
3．本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
4．售后回租
承租人和出租人按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后交易中的资产转让属于销售的，承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据本准则对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；
出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年 12 月 7 日，中华人民共和国财政公司自 2021 年 1 月 1 日起施行新部（以下简称“财政部”）发布了《关于租赁准则，根据新旧准则转换的衔接规修订印发的通知》（财会〔2018〕35 号）（以下响数调整期初留存收益及财务报表其简称“新租赁准则”），新租赁准则要求 本次会计政策变更无需董事会和股他相关项目金额，对可比期间信息不予在境内外同时上市的企业以及在境外上 东大会审议调整。本次会计政策变更不会对公司财市并采用国际财务报告准则或企业会计
务状况、经营成果和现金流量产生重大准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1影响亦不存在损害公司及股东利益的
月 1 日起施行；其他执行企业会计准则情况。
的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
本次会计政策变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不影响公司2020年度报告相关财务指标，不涉及对以前年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情况。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他六、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率
应税收入（除按简易征收外）按 13%、9%的税率计算销项税，并按扣除当期增值税 13%、9%允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%按应纳税所得额的 12%、15%、16.5%、企业所得税 12%、15%、16.5%、25%25%计缴。
教育费及附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%地方教育费及附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%堤围防护费 按营业收入的 0.10%、0.09%计缴。 0.1%、0.09%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
广东金刚玻璃科技（香港）有限公司 16.5%
凤凰高科技投资有限公司 16.5%
卓悦金刚玻璃工程有限公司 12%
广东金刚玻璃科技（澳门）有限公司 12%
2、税收优惠3、其他七、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 39.33
银行存款 2492431.78 9429282.14
其他货币资金 70340166.38 3901202.93
合计 72832598.16 13330524.40
其中：存放在境外的款项总额 543362.92 548653.56因抵押、质押或冻结等对使用70340166.38 3901202.93有限制的款项总额其他说明
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4318760.87 8616816.76
商业承兑票据 37153802.68 20405572.79
合计 41472563.55 29022389.55
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 计提
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
比例 比例
其中：
按组合计提坏账准备 424252 100.00 9526 2.50 414725 300963 100.00 10739 5.00 290223
的应收票据 25.15 % 61.60 % 63.55 67.07 % 77.52 % 89.55
其中：
商业承兑汇票 381064 89.82% 9526 2.50 371538 214795 71.37 10739 5.00 204055
64.28 61.60 % 02.68 50.31 % 77.52 % 72.79
431876 431876 861681 28.63 861681
银行承兑汇票 10.18%
0.87 0.87 6.76 % 6.76
424252 9526 414725 300963 10739 290223合计
25.15 61.60 63.55 67.07 77.52 89.55
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 38106464.28 952661.60 2.50%
合计 38106464.28 952661.60 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收票据坏账 1073977.52 121315.92 952661.60
合计 1073977.52 121315.92 952661.60
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目 期末已质押金额
商业承兑票据 13949412.80
合计 13949412.80
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提比 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例按单项计
提坏账准 2014595 201459 100.00 201981 6.07 201981 100.00
5.07%
备的应收 2.61 52.61 % 69.08 % 69.08 %账款
其中：
按组合计
提坏账准 3769602 94.93 573311 3196291 312596 93.93 460139 14.72 2665828
15.21%
备的应收 92.42 % 80.13 12.29 860.28 % 92.12 % 68.16账款
其中：
3971062 774771 3196291 332795 662121 2665828合计
45.03 32.74 12.29 029.36 61.20 68.16
按单项计提坏账准备：20145952.61单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 3010688.65 3010688.65 100.00% 预计难以收回
客户 2 2993707.25 2993707.25 100.00% 预计难以收回
客户 3 2363830.06 2363830.06 100.00% 预计难以收回
客户 4 2349071.76 2349071.76 100.00% 预计难以收回
客户 5 1730946.49 1730946.49 100.00% 预计难以收回
客户 6 1382100.14 1382100.14 100.00% 预计难以收回
客户 7 1278802.77 1278802.77 100.00% 预计难以收回
客户 8 1006066.20 1006066.20 100.00% 预计难以收回
客户 9 881141.78 881141.78 100.00% 预计难以收回
客户 10 562119.44 562119.44 100.00% 预计难以收回
客户 11 331706.72 331706.72 100.00% 预计难以收回
客户 12 247527.06 247527.06 100.00% 预计难以收回
客户 13 241000.00 241000.00 100.00% 预计难以收回
客户 14 206684.17 206684.17 100.00% 预计难以收回
客户 15 202277.06 202277.06 100.00% 预计难以收回
客户 16 127235.87 127235.87 100.00% 预计难以收回
客户 17 123690.86 123690.86 100.00% 预计难以收回
客户 18 102541.50 102541.50 100.00% 预计难以收回
客户 19 96475.64 96475.64 100.00% 预计难以收回
客户 20 85530.20 85530.20 100.00% 预计难以收回
客户 21 82856.79 82856.79 100.00% 预计难以收回
客户 22 77177.21 77177.21 100.00% 预计难以收回
客户 23 75288.00 75288.00 100.00% 预计难以收回
客户 24 73519.41 73519.41 100.00% 预计难以收回
客户 25 69580.37 69580.37 100.00% 预计难以收回
客户 26 67707.36 67707.36 100.00% 预计难以收回
客户 27 62290.26 62290.26 100.00% 预计难以收回
客户 28 39971.08 39971.08 100.00% 预计难以收回
客户 29 34133.75 34133.75 100.00% 预计难以收回
客户 30 31992.12 31992.12 100.00% 预计难以收回
客户 31 30724.61 30724.61 100.00% 预计难以收回
客户 32 20860.60 20860.60 100.00% 预计难以收回
客户 33 17604.00 17604.00 100.00% 预计难以收回
客户 34 15615.75 15615.75 100.00% 预计难以收回
客户 35 14856.68 14856.68 100.00% 预计难以收回
客户 36 11772.48 11772.48 100.00% 预计难以收回
客户 37 11250.00 11250.00 100.00% 预计难以收回
客户 38 10488.29 10488.29 100.00% 预计难以收回
客户 39 9996.27 9996.27 100.00% 预计难以收回
客户 40 9584.98 9584.98 100.00% 预计难以收回
客户 41 8912.50 8912.50 100.00% 预计难以收回
客户 42 8002.36 8002.36 100.00% 预计难以收回
客户 43 7000.00 7000.00 100.00% 预计难以收回
客户 44 6669.10 6669.10 100.00% 预计难以收回
客户 45 6507.28 6507.28 100.00% 预计难以收回
客户 46 6310.51 6310.51 100.00% 预计难以收回
客户 47 3518.95 3518.95 100.00% 预计难以收回
客户 48 3278.36 3278.36 100.00% 预计难以收回
客户 49 1609.34 1609.34 100.00% 预计难以收回
客户 50 1521.92 1521.92 100.00% 预计难以收回
客户 51 1089.88 1089.88 100.00% 预计难以收回
客户 52 951.68 951.68 100.00% 预计难以收回
客户 53 167.10 167.10 100.00% 预计难以收回
合计 20145952.61 20145952.61 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：57331180.13单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用风险特征组合 376960292.42 57331180.13 15.21%
合计 376960292.42 57331180.13 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 143894020.02
1 至 2 年 79361768.48
2 至 3 年 76923900.53
3 年以上 96926556.00
3 至 4 年 30384668.87
4 至 5 年 24130826.08
5 年以上 42411061.05
合计 397106245.03
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 66212161.20 11264971.54 77477132.74
合计 66212161.20 11264971.54 77477132.74
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
客户 1 10447544.29 2.63% 991419.90
客户 2 6061584.69 1.53% 519037.59
客户 3 5703417.45 1.44% 285170.87
客户 4 5145349.67 1.30% 257267.48
客户 5 4762122.17 1.20% 238106.11
合计 32120018.27 8.10%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9680786.22 68.70% 6098064.19 68.75%
1 至 2 年 1850753.63 13.13% 233475.61 2.63%
2 至 3 年 256929.87 1.82% 509503.74 5.74%
3 年以上 2302448.68 16.35% 2029016.28 22.88%
合计 14090918.40 -- 8870059.82 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额（元） 未结算原因
供应商1 1659108.80 材料未到
供应商2 1410380.47 材料未到
供应商3 1163233.00 材料未到
供应商4 646824.17 材料未到
供应商5 601163.76 材料未到
合计 5480710.20 /
其他说明：
5、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 28595215.73 40355156.54
合计 28595215.73 40355156.54
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因断依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因断依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他往来 47254601.80 46604705.88
员工押金和借款 3878619.76 4314333.75
投标或履约保证金 5788398.40 15347768.68
合计 56921619.96 66266808.31
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 25911651.77 25911651.77
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 2414752.46 2414752.46
2021年 6月 30日余额 28326404.23 28326404.23损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3004794.44
1 至 2 年 2929238.38
2 至 3 年 21189571.21
3 年以上 29798015.93
3 至 4 年 2841495.06
4 至 5 年 1003479.81
5 年以上 25953041.06
合计 56921619.96
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转 核销 其他
回
坏账准备 25911651.77 2414752.46 28326404.23
合计 25911651.77 2414752.46 28326404.23
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例
客户 1 保证金 380000.00 1-2 年 0.67% 38000.00
客户 2 其他往来 340000.00 2-3 年 0.60% 51000.00
客户 3 保证金 300000.00 1-2 年 0.53% 30000.00
客户 4 保证金 300000.00 3-4 年 0.53% 75000.00
客户 5 保证金 269962.00 2-3 年 0.47% 40494.30
合计 -- 1589962.00 -- 234494.30
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 39186022.59 9556257.46 29629765.13 30337508.85 10550962.84 19786546.01
在产品 43009836.55 43009836.55 3841268.75 3841268.75
库存商品 24005696.73 4106595.25 19899101.48 29858721.75 4106595.25 25752126.50
发出商品 29014340.48 29014340.48 72922130.81 72922130.81
委托加工物资 1409050.31 1409050.31
在途物资 12889.14 12889.14
合计 136624946.66 13662852.71 122962093.95 136972519.30 14657558.09 122314961.21
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 10550962.84 994705.38 9556257.46
库存商品 4106595.25 4106595.25
合计 14657558.09 994705.38 13662852.71
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
7、合同资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产 15634563.67 1896033.14 13738530.53 46018086.74 2300904.34 43717182.40
合计 15634563.67 1896033.14 13738530.53 46018086.74 2300904.34 43717182.40
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产坏账准备 404871.20 确认应收账款
合计 404871.20 --
其他说明：
8、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
待认证税金 14794862.38 21019171.45
待摊费用 0.00 97065.00
合计 14794862.38 21116236.45
其他说明：
9、其他权益工具投资单位：元项目 期末余额 期初余额
按公允价值计量的其他权益工具投资 1000000.00 1000000.00
合计 1000000.00 1000000.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益入
的金额 综合收益的原 的原因因
其他说明：
10、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 343329244.97 357890001.77
合计 343329244.97 357890001.77
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 321938684.39 552629876.16 4562920.44 13412530.55 892544011.54
2.本期增加金
37899.72 2788345.16 453530.97 0.00 3279775.85额
（1）购置 37899.72 1124628.33 453530.97 1616059.02
（2）在建工
1663716.83 1663716.83程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金
3938183.65 3938183.65额
（1）处置或
376068.38 376068.38报废
(2)
3562115.27 3562115.27在建工程转出
4.期末余额 321976584.11 551480037.67 5016451.41 13412530.55 891885603.74
二、累计折旧
1.期初余额 76341790.00 373730007.62 2126189.20 10282703.12 462480689.94
2.本期增加金
5009954.01 11025017.57 138555.88 359206.25 16532733.71额
（1）计提 5009954.01 11025017.57 138555.88 359206.25 16532733.71
(2)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00在建工程转入
3.本期减少金
2630384.71 2630384.71额
（1）处置或
332820.32 0.00 332820.32报废
(2)
2297564.39 0.00 2297564.39在建工程转出
4.期末余额 81351744.01 382124640.48 2264745.08 10641909.37 476383038.94
三、减值准备
1.期初余额 72173319.83 72173319.83
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 72173319.83 72173319.83
四、账面价值
1.期末账面价
240624840.10 97182077.36 2751706.33 2770621.18 343329244.97值
2.期初账面价
245596894.39 106726548.71 2436731.24 3129827.43 357890001.77值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 373896558.14 296615500.81 72173319.83 5107737.50 汕头工厂
合计 373896558.14 296615500.81 72173319.83 5107737.50
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
汕头金刚六期厂房 1552509.33 相关法律手续尚未办理齐全
汕头金刚八期厂房 3089758.51 相关法律手续尚未办理齐全
汕头金刚十期厂房 21901959.15 相关法律手续尚未办理齐全
苏州型材公司一期厂房 21245346.81 相关法律手续尚未办理齐全
苏州型材公司二期厂房 6288607.07 相关法律手续尚未办理齐全
苏州型材公司三期厂房 6374979.88 相关法律手续尚未办理齐全
苏州型材公司四期厂房 13700723.64 相关法律手续尚未办理齐全
苏州型材公司六期车间 8959246.51 相关法律手续尚未办理齐全
合计 83113130.90其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明
11、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 11022748.36 8165277.12
合计 11022748.36 8165277.12
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建厂房、设11022748.36 11022748.36 8165277.12 8165277.12备
合计 11022748.36 11022748.36 8165277.12 8165277.12
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元本利
期 本 本
息 其
转 期 期
资 中：
项 入 其 工程累 利 资
本 本期
目 本期增加金 固 他 计投入 工程进 息 金
预算数 期初余额 期末余额 化 利息
名 额 定 减 占预算 度 资 来
累 资本
称 资 少 比例 本 源
计 化金
产 金 化
金 额
金 额 率额额汕头十其
二 40000000.00 8165277.12 8165277.12 20.41% 20.41%他期厂房钢化其
炉 6857471.24 2857471.24 2857471.24 41.67% 41.67%他改造合
46857471.24 8165277.12 2857471.24 11022748.36 -- -- --计
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目 本期计提金额 计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 48003428.72 3896545.11 51899973.83
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 48003428.72 3896545.11 51899973.83
二、累计摊销
1.期初余额 9107637.80 3322118.88 12429756.68
2.本期增加
530510.25 109561.80 640072.05金额
（1）计提 530510.25 109561.80 640072.05
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9638148.05 3431680.68 13069828.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
38365280.67 464864.43 38830145.10价值
2.期初账面
38895790.92 574426.23 39470217.15价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
13、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
长期待摊费用 364863.91 20254.89 344609.02
合计 364863.91 20254.89 344609.02其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 132138987.69 22587546.04 130164564.13 22291988.63
内部交易未实现利润 8145496.07 1221824.41 14278920.27 2141838.04
可抵扣亏损 0.00 0.00 0.00 0.00
待抵扣预提费用 9232425.90 1953827.06 9587646.46 2042632.20
预计负债 27581629.80 4137244.47 27581629.80 4137244.47
递延收益 6720000.00 1008000.00 6720000.00 1008000.00
合计 183818539.46 30908441.98 188332760.66 31621703.34
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并
2288894.04 366082.62 2288894.04 366082.62资产评估增值
单价小于 500 万元设
2868326.60 430248.99 2868326.60 430248.99备允许税前扣除
合计 5157220.64 796331.61 5157220.64 796331.61
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 30908441.98 31621703.34
递延所得税负债 796331.61 796331.61
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
15、其他非流动资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程款 1167122.10 1167122.10
预付设备款 1929095.60 1929095.60 1906200.00 1906200.00
其他 4536584.88 4536584.88 4618996.47 4618996.47
合计 7632802.58 7632802.58 6525196.47 6525196.47
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
抵押借款 76600000.00 82767757.00
信用借款 108000000.00 70540000.00
合计 184600000.00 153307757.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
17、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 26832019.62 25707064.18
银行承兑汇票 76169503.48 13917396.02
合计 103001523.10 39624460.20
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
1 年以内 55272450.54 55981253.49
1 至 2 年 4816331.17 7165081.17
2 至 3 年 5248820.72 23353175.16
3 年以上 27471651.18 9148007.31
合计 92809253.61 95647517.13
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 1200000.00 货款未结清
供应商 2 720720.00 货款未结清
供应商 3 363992.00 货款未结清
供应商 4 361213.90 货款未结清
供应商 5 348150.29 货款未结清
合计 2994076.19 --
其他说明：
19、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
预收账款 33185279.51 34677337.81
合计 33185279.51 34677337.81报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目 变动金额 变动原因
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 23198839.93 28921710.32 37672296.94 14448253.31
二、离职后福利-设定
1742654.27 1742654.27 0.00提存计划
三、辞退福利 30997.00 0.00 30997.00 0.00
合计 23229836.93 30664364.59 39445948.21 14448253.31
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴22742004.98 25630904.46 34008900.73 14364008.71和补贴
2、职工福利费 206346.31 1585286.23 1791632.54 0.003、社会保险费 947789.80 947789.80 0.00其中：医疗保险822358.20 822358.20 0.00费工伤保险
39529.66 39529.66 0.00费生育保险
85901.94 85901.94 0.00费
4、住房公积金 582287.59 582287.59 0.005、工会经费和职工教250488.64 175442.24 341686.28 84244.60育经费
合计 23198839.93 28921710.32 37672296.94 14448253.31
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1686965.11 1686965.112、失业保险费 55689.16 55689.16合计 1742654.27 1742654.27 0.00
其他说明：
21、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 6804103.94 4788709.48
企业所得税 2756327.61 2895067.32
个人所得税 20801.84 98525.23
城市维护建设税 116273.18 20540.84
教育费附加 49515.06 8803.22
地方教育附加 33537.21 5868.81
房产税 681093.83 350709.43
土地使用税 89909.41 65675.68
印花税 18589.61 9807.28
合计 10570151.69 8243707.29
其他说明：
22、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
应付利息 1322249.76 393331.31
应付股利 7009.22 7009.22
其他应付款 64665278.67 63283753.85
合计 65994537.65 63684094.38
（1）应付利息
单位：元项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1322249.76 393331.31
合计 1322249.76 393331.31
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7009.22 7009.22
合计 7009.22 7009.22其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
保证金 2937400.00 562200.00
其他 233799.55 307309.19
往来 59386416.98 60535141.79
应付暂收 305985.37 550632.14
预提费用 1801676.77 1328470.73
合计 64665278.67 63283753.85
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 1400000.00 款项未结清
供应商 2 500000.00 款项未结清
供应商 3 350000.00 款项未结清
合计 2250000.00 --其他说明
23、一年内到期的非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 11375899.04
合计 11375899.04
其他说明：
24、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额待认证销项税及预提合同负债待认证
6532869.78 8972616.52销项税
合计 6532869.78 8972616.52
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息
其他说明：
25、预计负债单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 27499878.73 27581629.78 以销售收入按比例计提
其他 0.00 290270.00
合计 27499878.73 27871899.78 --其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
26、递延收益单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其中：100kWpBIPV 发电并网集 与资产相关的政
1395000.00 22500.00 1372500.00
成应用大楼示范工 府补助程项目
太阳能光电建筑一 与资产相关的政
5115000.00 82500.00 5032500.00
体化发电工程项目 府补助
太阳能光电建筑体 与资产相关的政
8274738.00 125376.00 8149362.00
应用示范项目 府补助
未实现售后回租损 售后回租设备产
708645.58 2953092.66 -2244447.08
益 生的递延收益
合计 15493383.58 3183468.66 12309914.92 --
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益补助金额
入金额 金额 金额 相关
其他说明：
27、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 216000000.00 216000000.00
其他说明：
28、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 386833055.90 386833055.90
合计 386833055.90 386833055.90其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、其他综合收益单位：元本期发生额
减：前期 减：前期计 税后本期所 计入其他 入其他综 减：所 归属项目 期初余额 税后归属于 期末余额
得税前 综合收益 合收益当 得税 于少母公司
发生额 当期转入 期转入留 费用 数股
损益 存收益 东
二、将重分类进损益
-775976.40 1328970.00 552993.60的其他综合收益外币财务报表
-775976.40 1328970.00 552993.60折算差额
其他综合收益合计 -775976.40 1328970.00 552993.60其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
30、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 37277693.19 37277693.17
任意盈余公积 18638846.55 18638846.57
合计 55916539.74 55916539.74
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -148966616.73 -17872996.45
调整后期初未分配利润 -148966616.73 -17872996.45
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1027340.40 -131093620.28期末未分配利润 -147939276.33 -148966616.73
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
32、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 180075844.17 124560872.54 114516063.93 81500463.73
其他业务 3588188.41 1613431.61 2313312.71 1610652.56
合计 183664032.58 126174304.15 116829376.64 83111116.29
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
安防玻璃 32364049.39 32364049.39
钢门窗防火型材 112271980.12 112271980.12
安装工程 35439814.66 35439814.66
其他 3588188.41 3588188.41
合计 183664032.58 183664032.58
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 7951631.84 元。
33、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 396834.86 819077.36
教育费附加 167608.74 351169.96
房产税 1031803.26 1493904.68
土地使用税 122747.26 131351.36
印花税 65570.46 42948.40
地方教育费 112970.55 234076.85
其他税费 25205.39 33486.48
合计 1922740.52 3106015.09
其他说明：
34、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 1804791.15 3555276.66
工资 8567083.41 10241728.71
广告费 55872.41
展览费 827506.46 1057761.93
差旅费 818676.17 565323.99
业务费 550106.77 1360039.84
租赁费 1145412.73 928356.55
办公费 247676.84 248042.71
折旧 96554.82 140822.03
咨询费 742367.45
其他 500518.04 1022703.40
合计 15300693.84 19175928.23
其他说明：
35、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
工资 4997189.85 8117351.48
折旧费 3579605.51 4550072.19
无形资产摊销 640072.05 454531.58
劳动保险费 0.00
机动车费 49006.50 313251.51
租赁费 0.00 1079972.33
办公费 998811.35 1731039.65
差旅费 197797.00 492234.08
业务费 100199.96 210053.95
福利费 1112168.10 1666122.23
董事会会费 341267.27 0.00
邮电费 3042.97
咨询费 1522503.95 3057807.25
其他 553698.41 2205617.08
合计 14092319.95 23881096.30
其他说明：
36、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
人工费 792067.22 916384.27
材料费 608514.62 1152513.83
水电费 6664.33 17367.38
折旧费 601800.23 590893.47
检测测试费 508309.92 312718.12
其他 326054.80 643252.81
合计 2843411.12 3633129.88
其他说明：
37、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8140513.54 4418818.56
减：利息收入 325265.60 2924221.80汇兑损失 482683.28 -2450974.81
手续费 187797.77 1163681.97
合计 8485728.99 207303.92
其他说明：
38、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
100kWp BIPV 发电并网集成应用大楼示范
125376.00 125376.00工程项目递延收益摊销太阳能光电建筑一体化发电工程项目递延
82500.00 82500.00收益摊销太阳能光电建筑体应用示范项目递延收益
22500.00 22500.00摊销
2019 年度第六届广东专利优秀奖奖金 100000.00
2019 年度广东省级清洁生产技术服务券 10000.00
2019 年度国家知识产权优势企业后补助资
50000.00金
汕头供电局 2020 年 2-4 月工业用电补助 31365.88
苏州市吴江区科学技术局、苏州市吴江区财政局 2019 年度吴江高新技术企业认定奖 50000.00励经费
2019 年个税手续费返还 6068.52
吴江区 2020 年企业春节返岗奖励 48900.00
吴江区工信局、财政局 2020 年度苏州市级400000.00打造先进制造业基地专项资金
南京 2020 年度失业保险稳岗返还 34787.65
上海 2020 年度失业保险稳岗返还 7351.50
2019 年上海虹桥投资开发有限公司扶持资
10000.00金
吴江经济技术开发区专利年费补助 4500.00
个税手续费 532006.33苏州市吴江区人力一次性吸纳就业补贴第
1000.00二批
工会经费返还 32902.91吴江经济开发区财政和资产管理局知识专
5000.00利
吴江经济技术开发区专利年费补助 X 6720.00吴江经济技术开发区财政和资产管理局专
6000.00利补助
2020 年高新技术企业认定市级奖补资金 40000.00
贷款利息补贴 761.25
以工代训补贴 21000.00
合计 880266.49 978849.55
39、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -2414752.45 -5200071.06
应收账款坏账损失 -11264971.55 -6301342.25
应收票据减值 121315.92
合同资产减值准备 404871.20
合计 -13153536.88 -11501413.31
其他说明：
40、资产减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
994705.38损失
合计 994705.38
其他说明：
41、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 16043.98 -256921.99
42、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
43、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
罚款支出 76749.00 1121828.09
其他 30201.00 56001.15
合计 106950.00 1177829.24
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1740728.98 109527.47
递延所得税费用 690265.10 -3206677.56
合计 2430994.08 -3097150.09
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 3475362.98
按法定/适用税率计算的所得税费用 521304.43
子公司适用不同税率的影响 159628.99
调整以前期间所得税的影响 -392041.02本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
2498668.37亏损的影响
研发费用加计扣除的影响 -1046831.79
本期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 690265.10
所得税费用 2430994.08其他说明
45、其他综合收益详见附注七、52 其他综合收益。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收取政府补贴款 188741.39 703681.21
利息收入 310454.59 2425954.80
保证金及其他收入 6583011.56 91969079.48
合计 7082207.54 95098715.49
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
管理费用支付的现金 5175965.56 5025661.77
研发支付的现金 437019.78 559038.53
销售费用支付的现金 5005350.05 3478857.75
制造费用支付的现金 2507851.91 500691.28
财务费用手续费 187797.77 123015.33
营业外支出 367019.00 645000.00
保证金及其他支出 3945351.43 61112929.14
合计 17626355.50 71445193.80
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
理财产品利息 9147.70
保证金利息 32500.00
合计 41647.70
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
融资保证金 687278.00
银承及保函保证金 3901202.93
合计 3901202.93 687278.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁支付的利息 298161.46 420833.98
票据贴现利息 3558249.02 750000.00
银承及保函保证金 70340166.38
其他 671251.92 25000.00
合计 74867828.78 1195833.98
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 1044368.90 -25145377.97
加：资产减值准备 12158831.50 11501413.31固定资产折旧、油气资产折耗、16532733.71 28293140.41生产性生物资产折旧使用权资产折旧
无形资产摊销 640072.05 579677.45
长期待摊费用摊销 20254.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 -16043.98 256921.99列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填8134331.31 311678.04
列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以713261.36 -3167942.51“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以0.00 -50923.95“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号347572.64 -17450036.16
填列）经营性应收项目的减少（增加 -37739016.53 -302530215.11以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少49121698.85 232196720.00以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额 50958064.70 -75204944.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 2492431.78 64886815.07
减：现金的期初余额 9429321.47 14178901.28加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -6936889.69 50707913.79
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 2492431.78 9429321.47
其中：库存现金 0.00 39.33可随时用于支付的银行存款 2492431.78 9429282.14
三、期末现金及现金等价物余额 2492431.78 9429321.47
其他说明：
48、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
49、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 70340166.38 银承、保函保证金应收票据 13949412.80 为短期借款提供抵押
固定资产 66239330.10 为短期借款提供抵押
合计 150528909.28 --
其他说明：
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 705555.59
其中：美元 39860.33 6.4601 257501.71欧元 5399.72 7.6862 41503.33
港币 438308.36 0.8321 364716.39
澳门元 51813.42 0.8074 41834.16
应收账款 -- -- 41460013.37
其中：美元 2154838.84 6.4601 13920474.40欧元 0.00 0.00
港币 6997492.74 0.8321 5822613.71
澳门元 26897356.03 0.8074 21716925.26
长期借款 -- --
其中：美元欧元港币
其他应收款 3991560.10
其中：美元 146.39 6.4601 945.69欧元
港币 4795835.13 0.8321 3990614.41澳门元
应付账款 7009917.92
其中：美元 208676.06 6.4601 1348068.21欧元 649156.22 7.6862 4989544.52
港币 807962.00 0.8321 672305.19澳门元
其他应付款 393203.29
其中：美元欧元
港币 16876.57 0.8321 14043.00
澳门元 469606.50 0.8074 379160.29
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
广东金刚玻璃科技（香港）有限公司成立于2007年03月21日，凤凰高科技投资有限公司成立于2010年8月20日，注册地均在香港特别行政区，因生产经营场所、主要客户及供应商均在境外，记账本位币为港币。广东金刚玻璃科技（澳门）有限公司成立于2016年10月27日，注册地在澳门特别行政区，因生产经营场所、主要客户均在境外，记账本位币为澳门币。
八、合并范围的变更
1、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期合并范围变化：广东金刚玻璃防火新材料有限公司在2020年7月16日注销，本期不纳入合并范围。
3、其他九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接深圳市金刚绿
建科技有限公 深圳市 深圳市 销售 100.00% 设立司广东金刚特种非同一控制下
玻璃工程有限 汕头市 汕头市 销售 70.00% 30.00%企业合并公司广东金刚玻璃同一控制下企科技（香港） 香港 香港 销售 100.00%业合并有限公司
凤凰高科技投 非同一控制下
香港 香港 投资 100.00%
资有限公司 企业合并吴江金刚玻璃
苏州市 苏州市 生产 75.00% 25.00% 设立科技有限公司上海金刚玻璃
防火科技有限 上海市 上海市 销售 100.00% 设立公司北京金刚盾防
爆科技有限公 北京市 北京市 销售 100.00% 设立司南京金刚防火
南京市 南京市 销售 100.00% 设立科技有限公司
苏州金刚防火
钢型材系统有 苏州市 苏州市 生产 60.00% 40.00% 设立限公司卓悦金刚玻璃
澳门 澳门 销售 51.00% 设立工程有限公司深圳市金刚智
能商业保理有 深圳市 深圳市 保理 100.00% 设立限公司广东金刚玻璃科技（澳门） 澳门 澳门 销售 99.00% 设立有限公司广东金刚玻璃
汕头市 汕头市 销售 100.00% 设立科技有限公司广东金刚防火
佛山市 佛山市 生产 100.00% 设立门窗有限公司广东省广州市
南沙区金刚玻 广州市 广州市 销售 100.00% 设立璃有限公司新余金刚防火
新材料有限公 新余市 新余市 销售 100.00% 设立司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额广东金刚玻璃科技
1.00% -5742.50 -465762.26（澳门）有限公司卓悦金刚玻璃工程有
49.00% 22771.00 -1461657.56限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额 期初余额子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债广东金刚玻璃
27080 27225 79433 79433 27973 28117 80313 80313
科技 14450 14450
862.8 363.4 056.3 056.3 105.7 606.2 157.3 157.3
（澳 0.53 0.539 2 7 7 0 3 1 1
门）有限公司卓悦金刚
玻璃 19431 1070 1089 4072 4072 19654 1005 1025 4119 4119
工程 .67 365.42 797.09 771.72 771.72 .45 673.66 328.11 465.92 465.92有限公司
单位：元本期发生额 上期发生额子公司名
营业 综合收益 经营活动 营业 经营活动
称 净利润 净利润 综合收益总额
收入 总额 现金流量 收入 现金流量广东金刚玻璃科技
-574249.57 -12141.87 1688.83 -2229045.67 -2720730.40 -48823.29（澳门）有限公司卓悦金刚
玻璃工程 46471.42 46471.42 -71363.74 -71363.74有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币、澳门币、欧元有关，除本公司及几家子公司以美元、欧元、港币、澳门币进行采购和销售外；本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021年6月30日，附注七、82所列项目为外币外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
2、信用风险2021年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口， 但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司制定了相关的内部控制政策负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为重要资金来源。2021年6月30日，本公司无尚未使用的银行借款额度。本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：元项 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上目
短期借款 184600000.00
应付票据 103001523.10
应付账款 55272450.54 4816331.17 5248820.72 27471651.18
其他应付款 45405973.90 17737099.95 398866.91 1123337.91
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --量
（三）其他权益工具投
1000000.00 1000000.00资持续以公允价值计量
1000000.00 1000000.00的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析本公司第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司广州民营投资 股份有限公司0.5%股权，被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以 公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
广东欧昊集团有 广州市南沙区海
家居装饰 950000 万元 20.96% 20.96%
限公司 滨路 185 号本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是张栋梁。
其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1（1）。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江西昊方铝业有限公司 控股股东直接或间接控制的企业
贵州省昊越新型材料科技有限公司 控股股东直接或间接控制的企业
李雪峰 董事长
严春来 总经理
宋叶、孙爽、赵军、李劲松、尹稚、姜云库、赵忠奎、曹公司董事、监事、高级管理人员威、郭娟贵港汉邦木业有限公司 控股股东直接或间接控制的企业其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额江西昊方铝业有
采购商品 7200984.16 否限公司贵港汉邦木业有
采购商品 5438.95 否限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额贵州省昊越新型材料科技有
出售商品 268897.88限公司
贵港汉邦木业有限公司 出售商品 6776803.08
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕吴江金刚玻璃科技有
200000000.00 2021 年 03 月 30 日 2022 年 03 月 28 日 否限公司苏州金刚防火钢型材
300000000.00 2021 年 03 月 30 日 2022 年 03 月 28 日 否系统有限公司苏州金刚防火钢型材
300000000.00 2021 年 03 月 31 日 2022 年 03 月 30 日 否系统有限公司苏州金刚防火钢型材
300000000.00 2021 年 04 月 22 日 2022 年 10 月 20 日 否系统有限公司苏州金刚防火钢型材
300000000.00 2021 年 06 月 11 日 2021 年 10 月 11 日 否系统有限公司苏州金刚防火钢型材
250000000.00 2019 年 09 月 30 日 2021 年 09 月 29 日 否系统有限公司苏州金刚防火钢型材
250000000.00 2019 年 09 月 16 日 2021 年 09 月 15 日 否系统有限公司苏州金刚防火钢型材
250000000.00 2019 年 09 月 16 日 2021 年 09 月 15 日 否系统有限公司广东金刚特种玻璃工
20000000.00 2020 年 02 月 01 日 2030 年 12 月 31 日 否程有限公司本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕
广东欧昊集团有限公司 100000000.00 2021 年 06 月 02 日 2024 年 06 月 01 日 否关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
董监高工资 1170811.72 1374360.29
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备贵州省昊越新型材料
应收账款 88077.25 2201.93科技有限公司贵港汉邦木业有限公
应收账款 4409606.98 110240.18司
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 江西昊方铝业有限公司 5361101.23
7、关联方承诺8、其他十三、股份支付
1、股份支付总体情况□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项单位：元项目 内容 对财务状况和经营成果的影 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况单位：元3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明公告编号2021-071《关于投资者诉讼事项的公告》2021年8月16日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露：公司累计收到 78 宗诉讼材料，累计金额 5099.98万元。
公司分别于2021年6月28日和2021年7月14日召开第七届董事会第五次会议和2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于子公司对外投资的公告》，同意公司投资建设1.2GW大尺寸半片超高效异质结太阳能电池及组件项目（以下简称“异质结项目”），异质结项目以控股子公司吴江金刚玻璃科技有限公司（以下简称“吴江金刚”）为承做与实施主体，具体情况详见公司于2021年6月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于子公司对外投资的公告》（编号2021-058）。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营单位：元归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 83682 100.00 83682 100.00 83682 100.00 83682 100.00
0.00
准备的应收账款 25.96 % 25.96 % 25.96 % 25.96 %
其中：
20421 18444 18352
按组合计提坏账 100.00 19773 100.00 17581 165941
5347.8 9.68% 1600.2 3579.3 9.58%
准备的应收账款 % 747.64 % 934.63 644.71
7 3 4
其中：
信用风险特征组 46987 23.01 19773 42.08 27214 47884 17581 303025
26.09% 36.72%
合 779.68 % 747.64 % 032.04 526.29 934.63 91.66
15722 15722 13563
关联方及其他无 76.99 135639
7568.1 7568.1 9053.0 73.91%
风险组合 % 053.05
9 9 5
21258 18444 19189
28141 25950 165941
合计 3573.8 1600.2 1805.3
973.60 160.59 644.71
3 3 0
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 3010688.65 3010688.65 100.00% 预计无法收回
客户 2 2363830.06 2363830.06 100.00% 预计无法收回
客户 3 2993707.25 2993707.25 100.00% 预计无法收回
合计 8368225.96 8368225.96 -- --
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用风险特征组合 46987779.68 19773747.64 42.08%
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 30743856.13
1 至 2 年 43011021.54
2 至 3 年 70357094.56
3 年以上 68471601.60
3 至 4 年 31823746.01
4 至 5 年 9035831.93
5 年以上 27612023.66
合计 212583573.83
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 25950160.59 2191813.01 28141973.60
合计 25950160.59 2191813.01 28141973.60
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
客户 1 67949389.11 31.96%
客户 2 41057212.02 19.31%
客户 3 26818970.17 12.62%
客户 4 14504350.45 6.82%
客户 5 6746435.23 3.17%
合计 157076356.98 73.88%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 249538034.85 219406104.38
合计 249538034.85 219406104.38
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因断依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因断依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他应收款 271721799.09 239306217.25
合计 271721799.09 239306217.25
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 19900112.87 19900112.87
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 2283651.37 2283651.37
2021年 6月 30日余额 22183764.24 22183764.24损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 94372151.45
1 至 2 年 56259197.10
2 至 3 年 19628503.52
3 年以上 101461947.02
3 至 4 年 5404515.02
4 至 5 年 22813543.73
5 年以上 73243888.27
合计 271721799.09
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
19900112.坏账准备 2283651.37 22183764.2487
19900112.合计 2283651.37 22183764.2487
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例
客户 1 合并范围关联方 125460027.45 两年以内 46.17%
客户 2 合并范围关联方 54357831.44 五年以上 20.00%
客户 3 合并范围关联方 22922719.50 五年以内 8.44%
客户 4 合并范围关联方 8066436.53 四年以内 2.97%
客户 5 合并范围关联方 6706940.12 一年以内 2.47%
合计 -- 217513955.04 --
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 300548677.43 300548677.43 300548677.43 300548677.43
合计 300548677.43 300548677.43 300548677.43 300548677.43
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动
期初余额(账面 期末余额(账面 减值准备
被投资单位 计提减值准
价值) 追加投资 减少投资 其他 价值) 期末余额备广东金刚玻璃科技（香 35492028.21 35492028.21港）有限公司深圳市金刚
绿建科技有 1000000.00 1000000.00限公司广东金刚特
种玻璃有限 10769825.43 10769825.43公司北京金刚盾
1000000.00 1000000.00防爆科技有
限公司上海金刚玻
璃科技有限 10000000.00 10000000.00公司吴江金刚玻
璃科技有限 108436823.79 108436823.79公司南京金刚防
火科技有限 1000000.00 1000000.00公司苏州金刚防
火钢型材系 129850000.00 129850000.00统有限公司深圳市金刚
智能商业保 3000000.00 3000000.00理有限公司
合计 300548677.43 300548677.43
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 7844667.04 6706208.07 29840315.21 26293665.44
其他业务 1887917.50 1157394.39 1702343.88 1647068.25
合计 9732584.54 7863602.46 31542659.09 27940733.69
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
安防玻璃 5778673.58 5778673.58
钢门窗防火型材 1790764.10 1790764.10
安装工程 275229.36 275229.36
其他 1887917.50 1887917.50
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -109491.12
合计 -109491.12
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 16043.98计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 880266.49 光伏递延收益、专利等补助量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项、合同资14649.90产减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收入和支
-106950.00出
减：所得税影响额 137336.41合计 666673.96 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利
0.20% 0.0048 0.0048润扣除非经常性损益后归属于公
0.07% 0.0017 0.0017司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他