山东高速:山东高速股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600350 公司简称：山东高速山东高速股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赛志毅、主管会计工作负责人吕思忠 总会计师：周亮及会计机构负责人（会计主管人员）陈芳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2021年上半年不进行利润分配和资本公积金转增股本
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本公司声明，本报告中所涉及的发展战略、未来经营计划等“前瞻性陈述”不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者关注投资风险。本公司没有义务因新信息、未来时间或其他原因而对本报告中的任何前瞻性陈述公开进行更新或修改；本公司及其任何员工或联系人并未就公司的未来表现作出任何保证声明及不为任何该等声明负责。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本公司已在本报告“管理层讨论与分析”部分对公司经营发展中可能存在的风险进行了详细
阐述与分析，并提出了预防对策，敬请广大投资者关注。
十一、 其他
√适用 □不适用
本报告如出现分项值之和与总计数尾数不一致的，乃四舍五入原因所致。
目录
第一节 释义 .............................................. 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ....................................... 10
第四节 公司治理 ........................................... 28
第五节 环境与社会责任 ........................................ 30
第六节 重要事项 ........................................... 34
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 49
第八节 优先股相关情况 ........................................ 53
第九节 债券相关情况 ......................................... 54
第十节 财务报告 ........................................... 56经现任公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主备查文件目录 管人员）签名并盖章的财务报表报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、本集团、公司、山东高速、山东指 山东高速股份有限公司高速股份
山东高速集团、高速集团、集团公司 指 山东高速集团有限公司招商局公路、招商公路、招商局华建 指 招商局公路网络科技控股股份有限公司许禹公司 指 山东高速集团河南许禹公路有限公司
潍莱公司 指 山东高速潍莱公路有限公司
投资公司 指 山东高速投资发展有限公司
济南建设公司 指 山东高速济南投资建设有限公司
章丘公司 指 山东高速章丘置业发展有限公司
山东高速济东发展有限公司（现名）
济东发展公司 指
山东高速章丘置业发展有限公司（原名）
实业公司 指 山东高速实业发展有限公司
吉泰矿业 指 山东高速吉泰矿业投资有限公司
环保科技 指 山东高速环保科技有限公司
河南发展公司、河南公司 指 山东高速河南发展有限公司衡邵公司 指 湖南衡邵高速公路有限公司
深圳公司 指 山东高速（深圳）投资有限公司
合盛公司、烟台合盛 指 烟台合盛房地产开发有限公司利津大桥公司 指 山东利津黄河公路大桥有限公司
交运服务公司 指 山东高速齐鲁建设交通运输管理服务有限公司
威海商行 指 威海市商业银行股份有限公司
东兴证券 指 东兴证券股份有限公司
畅赢公司 指 山东高速畅赢股权投资管理有限公司
龙马环卫 指 福建龙马环卫装备股份有限公司
武荆公司 指 湖北武荆高速公路发展有限公司
畅赢金鹏 指 青岛畅赢金鹏投资合伙企业(有限合伙)
畅赢金海 指 济南畅赢金海投资合伙企业（有限合伙）
畅赢金安 指 济南畅赢金安投资合伙企业（有限合伙）
畅赢金程 指 济南畅赢金程股权投资合伙企业（有限合伙）
璞园置业 指 济南璞园置业有限公司
济青改扩建、济青改扩建工程、济青项目 指 济南至青岛高速公路改扩建工程京台德齐段改扩建、京台德齐段改扩建工 京台高速公路德州（鲁冀界）至齐河段改扩建指
程、京台德齐项目、 工程京台济泰段改扩建、京台济泰段改扩建工指 京台高速公路济南至泰安段改扩建工程
程、京台济泰项目京台齐济段改扩建、京台齐济段改扩建工指 京台高速公路齐河至济南段改扩建工程
程、京台齐济项目济晋公司 指 济源市济晋高速公路有限公司
物流集团 指 山东高速物流集团有限公司
四川公司 指 山东高速四川产业发展有限公司
信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
轨道交通、轨道交通集团 指 山东高速轨道交通集团有限公司建设管理集团 指 山东高速建设管理集团有限公司
泸渝公司 指 泸州东南高速公路发展有限公司
齐鲁交通发展集团、齐鲁交发、齐鲁交通 指 齐鲁交通发展集团有限公司粤高速 A 指 广东省高速公路发展股份有限公司
山东高速集团工程咨询有限公司（原名）、工程咨询公司 指
山东高速工程项目管理有限公司（现名）
铁建装备公司 指 山东高速铁建装备有限公司
齐鲁高速、齐鲁高速股份 指 齐鲁高速公路股份有限公司第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 山东高速股份有限公司
公司的中文简称 山东高速
公司的外文名称 Shandong Hi-speed Company Limited
公司的外文名称缩写 SDHS
公司的法定代表人 赛志毅
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 隋荣昌 程怀
联系地址 山东省济南市奥体中路5006号 山东省济南市奥体中路5006号
电话 0531-89260052 0531-89260052
传真 0531-89260050 0531-89260050
电子信箱 sdhs@sdecl.com.cn sdhs@sdecl.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 山东省济南市文化东路29号七星吉祥大厦A座公司注册地址的历史变更情况 2002年6月24日住所由“济南市泺源大街22号中银大厦15楼”变更为“济南市经十路71号山东大学科技园创业中心”；
2006年5月11日住所由“济南市经十路71号山东大学科技园创业中心”变更为“济南市文化东路29号七星吉祥大厦A座”。
公司办公地址 山东省济南市奥体中路5006号
公司办公地址的邮政编码 250101
公司网址 http://www.sdecl.com.cn
电子信箱 sdhs@sdecl.com.cn
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 山东省济南市奥体中路5006号、上海证券交易所报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 山东高速 600350 山东基建
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币本报告期比本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 6573562523.27 4049639902.51 62.32
归属于上市公司股东的净利润 1333823548.57 256960515.79 419.08归属于上市公司股东的扣除非经
1301855062.11 139391834.27 833.95常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 3064227750.59 1650328294.98 85.67本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 31477908191.76 31450761771.47 0.09
总资产 100294703506.33 92917303523.92 7.94
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.261 0.053 392.45
稀释每股收益（元／股） 0.261 0.053 392.45扣除非经常性损益后的基本每股收
0.255 0.029 779.31益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增加 3.58 个百分
4.35 0.77点
扣除非经常性损益后的加权平均净 增加 3.80 个百分
4.24 0.44
资产收益率（%） 点公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本期营业收入、归母净利润等会计数据和财务指标较上期有大幅增长，主要受上年同期因疫情及免通行费政策影响导致可比数据偏低所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -156891.12 主要为处置固定资产损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 37972269.15 主要政府补助以及扶持资金按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业 主要为路赔收入等
11917267.57外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -6154130.16
所得税影响额 -11610028.98
合计 31968486.46
十、 其他
√适用 □不适用各路段通行费收入及通行量
单位：亿元或万辆通行量 通行费
路段名称 2021年 2020年 同比 2021年 2020 年 同比
上半年 上半年 上半年 上半年
济青高速 2444.36 2137.41 14.36% 17.73 8.50 108.59%
京台高速相关路段 1597.90 1335.66 19.63% 4.82 2.63 83.27%
济莱高速 666.20 627.63 6.15% 2.19 1.05 108.57%
泰曲段 302.48 217.66 38.97% 0.12 0.06 100%
许昌-禹州高速公路 187.67 182.52 2.82% 0.75 0.45 66.67%
威海-乳山高速公路 300.72 353.43 -14.91% 0.64 0.33 93.94%
济南黄河二桥 - - - 1.54 0.86 79.07%
潍莱高速 274.35 372.21 -26.29% 1.72 0.80 115%
衡邵高速 167.48 97.98 70.93% 1.28 0.59 116.95%
利津黄河公路大桥 291.40 197.48 47.56% 0.37 0.09 311.11%
河南济晋高速 45.26 47.13 -3.97% 0.72 0.37 94.59%
湖北武荆高速 450.58 282.22 59.66% 5.04 2.20 129.09%
四川泸渝高速 380.37 - - 1.76 - -
合计 7108.77 5851.33 21.49% 38.68 17.93 115.73%
注：1、为保持数据可比性，本期公司将通行量统计口径调整为泰曲路和利津黄河公路大桥为出入口通行量合计，其他路段为出口通行量，并将往期数据进行了调整；通行费收入为含税口径2、2016 年 5 月起，公司营业税改为增值税。因增值税为价内税，利润表中通行费收入为扣除增值税后的净额，上表中通行费收入为实际收到的金额，两者存在差异； 3、根据交通运输部的通知，从 2020年 2月 17日零时起至 5月 6日零时，全国收费公路免费通行，免费政策共实施了79天，本表 2020年通行量含 79天免费通行通行量。4、本表同比百分数及合计数出现与通过本表显示数计算不一致，为原始数据单位转换及四舍五入所致。
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司成立于 1999 年，并于 2002年 3 月在上海证券交易所上市，注册资本 48.11亿元。公司主要从事交通基础设施的投资运营，以及高速公路产业链上、价值链上相关行业、金融、环保等领域的股权投资。
目前，公司利润主要来源于收费路桥运营、投资运营俩大业务板块：
1.收费路桥运营板块
收费路桥运营作为公司的核心业务，一直是公司的主要收入来源。公司通过投资建设及收购等方式获取经营性高速公路资产，通过为过往车辆提供通行服务并按照政府收费标准收取车辆通行费的方式获取经营收益。同时公司凭借相关管理经验受托管理其他企业所属高速公路资产，为其提供优质的运营管理服务。目前，公司运营管理的路桥资产总里程 2578公里，其中公司所辖自有路桥资产里程 1317 公里、受托管理山东高速集团所属的路桥资产里程 1261公里。
2.投资运营板块
我国高速公路的收费期限一般不超过 30 年，高速公路收费期内所带来的稳定现金收入随着收费期限到期将变得不可持续，为了实现公司的长期可持续发展，公司积极寻找与高速主业相匹配的投资机会。
在股权投资方面，公司通过横向并购高速公路主业项目，积极扩大高速公路主业资产规模，奠定自身的行业地位，除此之外公司充分发挥自身的资源背景优势，通过纵向的产业链投资，为下游产业赋能，积极培育新兴产业，从而实现公司的长期可持续发展的目标。
在价值投资方面，公司通过发挥高速公路行业的现金流优势，积极寻找“短平快”及风险可控的财务投资项目，通过获取短期的财务性投资收益，实现“以短补长”的投资目标，弥补高速公路行业投资回收期过长的不足。
截至 2021 年 8月 25 日，公司投资企业（含企业简称）及业务架构如下图所示：
收费公路信息（截至 2021年 8月 25日）
本公 车
序 批准收费结 收费里程
路段名称 细分路段 司权 道 状况
号 束时间 （公里）
益 数济南-青岛高速公路（青银1 济青高速 100% 2044.12 318.5 8 营运高速公路山东段）
北京-福州高速公路德州-齐
2 100% 2046.7.15 93.72 8 营运河段
3 济南第二黄河公路大桥 100% 2032.4.16 5.75 6 营运
北京-福州高速公路齐河至
4 京台高速 100% 2024.10.31 21.971 6 营运济南段相关路段
北京-福州高速公路济青连
5 100% 2024.10.31 16.376 4 营运接线
北京-福州高速公路济南至 改扩
6 100% 2024.10.31 59.546 6
泰安段 建
北京至上海公路（辅线）济
7 济莱高速 100% 2034.10.21 76.048 4 营运南至莱芜高速公路
8 潍莱高速 潍坊-莱阳高速公路 100% 2024.7.31 140.637 4 营运
9 威乳高速 威海-乳山高速公路 100% 2032.12.19 70.55 4 营运
G104国道泰安-曲阜一级公
10 泰曲路 100% 2025.11.15 64.166 4 营运路利津黄河
11 利津黄河公路大桥 65% 2029.9.25 1.35 4 营运公路大桥
12 许禹高速 河南许昌至禹州高速公路 60% 2036.8.28 39.07 4 营运二广高速济源至晋城（省13 济晋高速 54% 2038.9.9 20.56 4 营运
界）段
14 衡邵高速 湖南衡阳至邵阳高速公路 70% 2040.12.29 132.059 4 营运
15 武荆高速 湖北武汉至荆门高速公路 60% 2040.5 183.21 4 营运四川成渝环线合江（渝川16 泸渝高速 80% 2043.6.27 73.15 4 营运
界）至纳溪段高速公路
合计 1316.663
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）天然的区位优势
山东地处中国东部、黄河下游，位于丝绸之路经济带和 21 世纪海上丝绸之路东端交汇点、东北亚和环渤海经济圈交汇点，经济发达、文化资源丰富，是我国主要沿海省市之一。2021年上半年，山东省生产总值达到 38906.35亿元，同比增长 12.8%，经济预期良好。
（二）优质的路桥资产
公司核心路桥资产均为山东省高速公路网的中枢干线，也是全国高速公路网的重要组成部分，路产质量良好，路网完善，协同效益逐渐显现，为公司提供了充足的现金流，为公司持续健康发展提供了可靠保障。
（三）优秀的管理团队
公司运营的济青高速是山东省第一条高速公路，经过多年积累，公司已培养和形成了一支年龄结构合理、经验丰富的高素质高速公路运营管理人才队伍；从建设济青高速、济莱高速到济青、京台高速改扩建，公司培养了一支专业化的建设管理团队，拥有丰富建设管理的经验；近年来，公司通过与资本市场合作伙伴强强联合，逐步培养了一支专业资本运作团队，提升了公司战略研究和投资发展能力。
（四）优质的投资融资平台
公司作为区域内唯一的路桥运营 A 股上市公司，拥有“AAA”级信用评级，具备良好的融资能力；目前，公司已打造集证券、银行和基金管理公司于一身的多元化投融资平台，为公司从事交通基础设施的投资运营，以及进军高速公路产业链上、价值链上相关行业奠定了坚实的基础。
（五）公司控股股东合并重组产生协同效应
公司控股股东山东高速集团已与齐鲁交通发展集团完成合并重组，将为公司发展产生更好的协同效应。联合重组后， 山东高速集团高速公路优质路产规模进一步扩大，对公司发展支撑作用、协同作用进一步加强。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，公司实现营业收入 65.74 亿元，同比增长 62.32%。归母净利润 13.34亿元，同比增长 419.08%。
受 2020年疫情免费政策影响，致使 2021年上半年数据与 2020年上半年数据不可比，公司将2021年上半年数据剔除轨道交通集团与 2019年上半年数据对比分析。同时由于公司 2019年度将“交易性金融资产在持有期间的投资收益——恒大地产集团有限公司”确认在第二季度，而 2021年公司上半年度未确认恒大股权投资的投资收益，公司对这个因素也进行了对比分析。具体情况如下：
单位：万元2021年半年度 2019年半年度 情况
项 目 变动金额 变动比例（调整后） （原披露） 说明
一、营业总收入 416061.17 335112.46 80948.70 24.16% （1）
（一）营业收入 416061.17 335112.46 80948.70 24.16%
其中：主营业务收入 410709.70 333305.02 77404.68 23.22%其他业务收入 5351.47 1807.44 3544.02 196.08%
二、营业总成本 294214.02 210652.18 83561.83 39.67% （2）
（一）营业成本 197401.63 149435.05 47966.58 32.10%
其中：主营业务成本 196003.15 148130.55 47872.61 32.32%其他业务成本 1398.48 1304.50 93.98 7.20%
（二）税金及附加 2982.35 2596.88 385.47 14.84%
（三）管理费用 10556.25 10187.46 368.79 3.62%
（四）研发费用 385.18 1.62 383.56 23671.12% （3）
（五）财务费用 82888.60 48431.17 34457.43 71.15% （4）
其中：利息支出 90597.90 54981.06 35616.84 64.78%利息收入 6928.15 6679.84 248.30 3.72%
加：其他收益 1242.40 650.00 592.40 91.14%投资收益 (损失以
49797.38 93952.24 -44154.85 -47.00% （5）
“-”号填列)
其中：交易性金融资产在持有期间的投资收
益——恒大地产集团有 0 52451.63 -52451.63 -100%限公司（以下“恒大地产”）
信用减值损失(损失
56.88 -550.55 607.43 -110.33%
以“-”号填列)三、营业利润（亏损以“-” 172943.81 218511.96 -45568.15 -20.85%号填列）
加：营业外收入 2990.14 2447.08 543.06 22.19%其中：非流动2.83 4.56 -1.72 -37.81%性资产处置利得
减：营业外支出 380.01 294.36 85.65 29.10%其中：非流动13.19 148.33 -135.14 -91.11%资产处置损失四、利润总额（亏损总额175553.94 220664.68 -45110.73 -20.44%以“-”号填列）
减：所得税费用 40837.01 54720.27 -13883.26 -25.37%五、净利润（净亏损以“-”134716.93 165944.41 -31227.47 -18.82%号填列）
1、归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 125133.11 157973.11 -32840.00 -20.79%“-”号填列）2、少数股东损益（净9583.83 7971.30 1612.53 20.23%亏损以“-”号填列）分析调整后投资收益（扣除恒大地产影响后） (损失以 49797.38 41500.61 8296.78 19.99%
“-”号填列)
1、归属于母公司所有者的净利润（ 扣除恒大125133.11 118634.39 6498.72 5.48%地产影响后）（净亏损以“-”号填列）
注：
（1）营业收入变化，主要为公司核心路产济青高速改扩建工程小许家以东段、以西段分别于
2019 年 7月 26日、2019年 12月 15日建成通车，车流量恢复良好，通行费收入增加所致。
（2）主营业务成本变化，主要为公司核心路产济青高速通车后折旧摊销增加及 2021 年合并
泸州东南高速公路发展有限公司（泸渝高速）所致。
（3）研发费用变化，主要为公司增加了研发投入及 2019 年基数较低所致。
（4）财务费用变化，主要为公司核心路产济青高速通车后利息费用化所致，济青高速改扩建
项目贷款 2021 年上半年利息支出约 3.5亿元。
（5）投资收益变化，主要原因为 2019 年，恒大地产集团有限公司股东会于 6月 3 日作出决议同意《关于恒大地产集团有限公司 2018 年度利润分配的议案》，公司将 “交易性金融资产在持有期间的投资收益——恒大地产集团有限公司”确认在第二季度，而 2021 年上半年，恒大地产集团有限公司尚未召开股东会审议通过 2019 年度利润分配方案，公司未确认恒大股权投资的投资收益。
3.1 2021 年上半年经营情况
3.1.1路桥运营方面
2021年上半年，路桥运营管理成果显著，一是围绕道路安全畅通，提出“全天候通行”课题，形成研究大纲，实施第一批 4 项课题，会同高速交警完善 2 项流程、4 项交通管制标准，省内收费站管制次数和时长同比减少 47.86%和 55.51%。创新“党建引领 保畅铁军”，创建“救援速度最快、管制时间最短、服务质量最优”服务品牌，平均出警速度和处置效率同比提高 3.49%、4.17%。
开展济南周边保畅专项提升，收费站拥堵时长环比下降 79.68%。发布《高速公路出行信息发布技术要求》地方标准，弥补国内同行业技术标准空白。二是以创新破解管理难题，研发部署“ETC车道运行分析系统”，再次实现省内首创突破。研发收费稽核平台及助手系统，现场打逃和事后追逃能力得到质的提升。开展自助发卡和自助缴费研发试点，在 4个收费站完成硬件系统安装调试。
上线出行信息服务大数据监测平台，直观高效管理出行信息。大力推进“路长制”，开展各类巡查覆盖省内 1900公里高速公路，发现并及时处置问题 25000余次。三是狠抓堵漏增收不放松，以考核为导向，以稽核工单为抓手，对工单数量等 22项数据进行周统计、月排名；建立问题清单机制，梳理入库常规性问题 4大类、22项、65种，全面排查 14种车辆数据。累计堵漏增收 1713.92万元，增收率 0.31%，达到增收率目标值。
2021 年上半年，公司实现通行费收入（含税）38.68亿元，日均通行费收入（含税）2137.16万元，同比 2019年增长 24.14%，各路段于报告期内的基本运营数据如下：
单位：万元2021 2019 年
2021 年 2019年 变动比 情况
路段名称 增加额 半年度 半年度
半年度 半年度 例 说明
日均 日均
济青高速 177319.03 60901.51 116417.52 979.66 336.47 191.16% （1）
京台高速相关路段 48155.90 92596.44 -44440.54 266.05 511.58 -47.99% （2）
济莱高速 21943.70 22124.10 -180.40 121.24 122.23 -0.82%
G104国道泰曲段 1235.60 1382.02 -146.42 6.83 7.64 -10.59%
许昌-禹州高速公路 7549.22 10407.03 -2857.81 41.71 57.50 -27.46% （3）
威海-乳山高速公路 6363.98 6282.88 81.10 35.16 34.71 1.29%
济南黄河二桥 15374.68 25273.00 -9898.32 84.94 139.63 -39.17% （4）
潍莱高速 17224.30 12902.98 4321.32 95.16 71.29 33.49% （5）
湖南衡邵高速 12770.19 11399.20 1370.99 70.55 62.98 12.03%
利津黄河公路大桥 3745.40 3733.54 11.86 20.69 20.63 0.32%
河南济晋高速 7188.62 15498.48 -8309.86 39.72 85.63 -53.62% （6）
湖北武荆高速 50362.72 49091.49 1271.23 278.25 271.22 2.59%
四川泸渝高速 17592.04 17592.04 97.19
总计 386825.38 311592.68 75232.70 2137.16 1721.51 24.14%
注：本表通行费收入为含税金额，根据国家规定，高速公路的车辆通行费增值税选择简易计税的征收率为 3%；一级公路、二级公路、桥、闸通行费增值税选择简易计税的征收率为 5%。
（1）济青高速变化，主要原因为济青高速改扩建工程通车后车流量增长，收费价格调整及2019年改扩建期间限速限型通行费收入基数较低所致。
（2）京台高速相关路段变化，主要原因为 2021 年上半年京台高速德州至齐河和济南至泰安段改扩建导致。
（3）许昌-禹州高速公路变化，主要原因为许禹高速行驶货运车辆以短途运输为主，2020 年
收费模式切换后，导致部分车辆改走地方道路。
（4）济南黄河二桥变化，主要原因为济南黄河二桥为京台高速上桥梁，2021 年上半年为京
台高速德州至齐河段集中建设期，限速 80KM，限五轴、六轴货车。
（5）潍莱高速变化，主要原因为济青高速支线，济青高速改扩建通车后，引流效果明显。
（6）河南济晋高速变化，主要原因为平行路段开通所致。
3.1.2 投资运营方面
2021 年上半年，公司投资经营稳中求进，实现投资收益 4.99 亿元。一是主业投资方面，重点推进齐鲁高速股份股权收购项目，仅用 5 天获得香港证监会全面要约豁免批复。二是产融结合方面，推进 7 个项目；三是通过商业办公、物流仓储等合作业态，盘活 328亩土地和 3905平方米房产共计 22处资产。具体投资收益组成如下：
单位：万元项目 2021年 2020年 变动 变动 情况
半年度 半年度 金额 比例 说明
权益法核算的长期股权投资收益 27530.97 22623.99 4906.98 21.69%
其中：威海商行（9677.HK） 10449.86 10288.25 161.61 1.57%东兴证券（601198.SH） 2179.33 4109.17 -1929.84 -46.96%
粤高速 A（000429.SZ） 8500.00 8500.00 100.00%
龙马环卫（603686.SH） 1186.58 500 686.58 137.32%
交易性金融资产在持有期间的投资收益 2444.50 2759.72 -315.22 -11.42%
其中：益科大厦投资项目 2234.17 2234.17 0.00 0.00%债权投资在持有期间取得的利息收入 19885.41 23033.52 -3148.11 -13.67%
投资收益合计 49860.88 48417.23 1443.65 2.98% （1）
注：（1）债权投资具体情况详见本章（四）投资状况分析—1、对外股权投资总体分析—（2）重大的非股权投资。
3.1.3轨道交通集团情况
2021 年上半年，山东高速轨道交通集团有限公司实现营业收入 241295.08 万元，同比 2020年增长 14.05%，净利润 18977.85万元，同比 2020年增长 4.37%。其中：
1、铁路运输板块，铁路运输收入完成 113118 万元，与上年同期相比下降 6.75%，主要原因为国铁发送量减少导致国铁直通收入减少。
2、产品制造板块，累计实现收入 46845万元，较往年同比增长 26.18%；净利润实现 7335万元，同比增长 8.52%。主要原因为轨道板销量增加，收入利润同比增长。
3、经贸物流及其它板块，累计实现收入 81331 万元，同比增长 53.09%，净利润实现 245 万元，主要原因为贸易业务量增加。
3.1.4重点工程建设方面
1、京台德齐项目，一是自我加压、真抓实干，7月 16日正式通车，收费标准调整，收费期至2046年 7年 15日，有效保障公司可持续发展。二是全国首次使用“全寿命周期长效雨夜标线”，省内首次应用泡沫铝护栏；全线路面平整度标准差达 0.486，指标较济青项目再度提高。
2、京台济泰项目，作为山东省唯一“三送”项目，受交通部专家组现场指导，成功入选交通
部第一批平安百年品质工程示范项目。截至 2021 年 6月 30 日，京台高速济泰段改扩建工程自开工以来，累积投资 108246 万元，路基工程累计完成 32.4%；路面工程累计完成 12.3%；桥涵工程累计完成 16.1%。
3.2 2021 年下半年计划
3.2.1千方百计增加通行费收入
一是持续加强堵漏增收，强化 ETC 搜寻系统、辅助打逃系统等新型稽核手段运用，强化省部两级稽核工单处理准确率、及时率考核，全年增收率保持 0.3%以上。二是加大收费营销力度，结合京台德齐段开通，落实各项营销措施，尽快回流车辆；依托顾客服务平台建设，实现顾客服务体系外化载体的落地，进一步挖潜顾客，探索创新“车货匹配”“先行后付”等功能，服务于收费营销工作。
3.2.2提升路桥运营服务质量
一是坚持道路安全畅通第一要务，对接济南区域其他高速运营主体，探索路桥运营管理合力，打造“济南模式”，以“一张网”理念提高区域保畅水平。深化“可视化智慧调度指挥系统”，健全调度指挥体系及路网清障救援体系，积极联合交警等外部单位，从通行全流程角度优化出行服务，重点路段“2030”清障救援品牌合格率 100%。二是推进“全天候通行”研究，秉承系统性、先进性、实用性原则，结合实际、突出重点，分批次加快课题研究，继续探索“通行码”系统、养护施工方案统筹等系列措施，以系统思维实施“全天候通行”纵深探索。三是重点加快收费运营等 4 项业务管理工作标准化进程，推进 6项标准的发布与制定，探索路桥运营服务品牌建设。
依托信息化建设，有效整合现有平台及工作，推进道路智慧运营。四是深化“路长制”管理创新，总结提炼工作经验，推进标准指南编制，年底前实现“路长制”覆盖率 100%。加深“路长制”与其他业务融合，充分发挥管理效能。五是进一步提升养护基础管理和信息化，强抓 17 项创新项目，推进 4 项标准编写；PQI 保持在 94以上，桥梁一、二类比例≥98%，专项工程合格率 100%。
以济青高速为试点，开展雨雪雾冰等恶劣天气下不封路通行研究。
3.2.3加快资本运营
一是落地储备优质项目。加强与头部投资机构交流，强化项目自我把控。二是坚持主业扩张。
重点推进齐鲁高速股份收购项目。收购外部优质路产，获取稳定收益，降低区域风险。三是发力产融结合。继续加强与施工类央企合作，开展 PPP 和 BOT 类合作业务。优选地方政府及其所属平台合作，开展城市升级改造、区域产业升级、产业园区建设等项目。
3.2.4管好建设项目
一是京台济泰项目充分借鉴济青、京台德齐项目经验，加强项目规划，统筹进度、质量、安全、环保、廉政五大工程，完成投资 6.15亿元，确保实现“9月底左幅路基连片”等关键节点任务，力争超额完成年度建设任务。通过专家咨询评审等方式，深化交通部“平安百年品质工程示范项目”打造和应用。二是做好项目收尾。京台德齐项目启动水保、环保等专项验收；积极做好缺陷工程修复工作，完善项目遗留工程。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 6573562523.27 4049639902.51 62.32
营业成本 3943232532.17 3047980373.48 29.37
销售费用 5818842.19 40234228.65 -85.54
管理费用 214687339.88 179947540.97 19.31
财务费用 836819992.95 631481805.94 32.52
研发费用 26323320.92 13734019.00 91.67
经营活动产生的现金流量净额 3064227750.59 1650328294.98 85.67
投资活动产生的现金流量净额 -708787932.98 -4875653250.21 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -148458426.94 3648099135.03 -104.07
营业收入变动原因说明：主要因上期受免高速公路通行费政策及疫情影响导致同比通行费收入较低。
营业成本变动原因说明：主要因商贸业务增加导致成本增加以及运输费用增加所致。
销售费用变动原因说明：主要因上期数据中包含运输费，本期将运输费调整至营业成本核算。
管理费用变动原因说明：主要因泸州东南公司纳入合并范围及职工薪酬变动所致。
财务费用变动原因说明：主要因泸州东南公司纳入合并所致。
研发费用变动原因说明：主要因研发投入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因上期受免高速公路通行费政策及疫情影响导致同比通行费收入较低所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因本期收回恒大股权转让款及上期取得子公司支付的现金较多所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因偿还债务支付的现金增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用资产及负债状况
单位：元本 期 期 末
本期期末数占总资产 上年期末数占总资 金 额 较 上
项目名称 本期期末数 上年期末数 情况说明
的比例（%） 产的比例（%） 年 期 末 变
动比例（%）
货币资金 主要因本期通行费收入收
4485287405.57 4.47 2260788437.97 2.43 98.39现增加所致
交易性金融资产 37879166.67 0.04 -100.00 因收回债务投资工具所致
应收票据 主要因收到承兑汇票增加
231615254.75 0.23 78553471.98 0.08 194.85所致
应收款项 主要因贸易业务及装备制
788137699.82 0.79 519497846.78 0.56 51.71造销售应收款增加所致
应收款项融资 主要因融资类承兑汇票减
96222879.35 0.10 150000016.63 0.16 -35.85少所致
合同资产 主要因工程项目合同资产
224996643.92 0.22 160875310.33 0.17 39.86增加所致
一年内到期的非流动资产 113246088.67 0.12 -100.00 因债权投资到期收回所致
其他流动资产 主要因收回部分恒大股权
2371280009.04 2.36 3738969498.66 4.02 -36.58转让款所致
长期应收款 因合并泸州东南公司增加
57580100.00 0.06应收租赁款所致
使用权资产 因执行新租赁准则账务调
13519779.61 0.01整所致
长期待摊费用 主要因合并泸州东南公司
37265068.15 0.04 5708133.98 0.01 552.84增加待确认租赁成本所致
应付账款 2699938163.90 2.69 4667741873.74 5.02 -42.16 主要因支付工程款所致
预收款项 112606511.35 0.11 69254472.77 0.07 62.60 主要因预收货款增加所致
合同负债 238787663.74 0.24 118774829.03 0.13 101.04 主要因预收货款增加所致
其他应付款 主要因本期计提应付股利
5915563923.62 5.90 3484301888.14 3.75 69.78增加所致
一年内到期的非流动负债 2222615618.39 2.22 3692845879.29 3.97 -39.81 主要因按期偿还贷款所致
租赁负债 因执行新租赁准则账务调
12448207.31 0.01整所致
递延收益 主要因合并泸州东南公司
2305412580.05 2.30 1593513850.06 1.71 44.67所致
递延所得税负债 主要因合并泸州东南公司
1407365935.11 1.40 1041909470.20 1.12 35.08所致
其他综合收益 主要因联营企业其他综合
-61833570.01 -0.06 -47382900.51 -0.05 不适用收益变动所致其他说明无。
1. 境外资产情况
□适用 √不适用
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 89055258.86 保证金、诉讼冻结固定资产 21892958.90 抵押借款
无形资产 30635845320.32 质押、抵押借款应收款项融资 10000000.00 质押
合计 30756793538.08 /
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2021年上半年，公司践行初心使命结合自身实际，大力开展主业投资，提升核心竞争力的同时，积极推进基金等短期投资业务，构建了产业经营推动资本运营、资本运营反哺产业经营的协同发展格局。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
名 主要业务 持股 合作方 说明
称 比例
泸 对宜宾至川 80% 山东高速四 2021年 1月 13 日，泸渝公司完成工商变更登记。
州 渝界高速公 川产业发展 公司自 2021年 1 月起对泸渝公司形成控制。根据东 路泸州段及 有限公司持 《企业会计准则》的相关规定，公司将其纳入合并南 其附属设施 股 20%。 范围。具体内容详见《关于收购泸州东南高速公路高 的投资、建 发展有限公司 80%股权暨关联交易的进展公告》，速 设、经营和 公告编号：临 2021-001。
公 管理;设计、路 制作、发布:发 路牌、灯箱、展 橱窗、霓虹有 灯、车身广限 告。
公司
齐 公路、桥梁、 38.93% 山东高速集 2021年 5月 13日，公司控股股东山东高速集团有鲁 隧道及配套 （拟） 团持股 限公司发来《关于拟筹划将所持齐鲁高速公路股高 设 施 的 建 38.93%（拟转 份有限公司权益注入山东高速股份有限公司有关速 设、养护、 让予公司）； 事宜的通知》，为妥善解决因高速集团与齐鲁交通公 管 理 及 运 中远海运(香 发展集团有限公司联合重组事宜导致高速集团、路 营；建筑装 港)有限公司 公司及齐鲁高速公路股份有限公司之间一定的同
股 饰装修；筑 持股 30.00%； 业竞争问题，并充分发挥联合重组后高速集团在份 路工程技术 神华国能山 路桥资产业务领域的经营及资本运作的协同效
有 咨 询 及 服 东建设集团 应，高速集团提议拟筹划将所持齐鲁高速股份限 务；建筑机 有限公司持 778500000 股内资股（占齐鲁高速股份股份总数公 械的加工、 股 6.08%； 的 38.93%）转让予山东高速股份，并重新拟定高司 维修；自有 中信保诚人 速集团、公司及齐鲁高速股份之间的不竞争业务设备租赁； 寿保险有限 边界。为实施上述筹划事项，公司与高速集团联合道路救援清 公司持股 申请豁免香港收购守则规定的强制全面要约。
障服务；对 5.19%； 2021年 5月 18日，齐鲁高速股份已收到香港证监港口、公路、 山东高速投 会执行人员的批准，根据香港《公司收购及合并守水路运输建 资控股有限 则》第 26.1条附注 6（a）豁免公司就本次股份转
设与经营； 公司持股 让而产生的对齐鲁高速股份履行的强制性全面要
公路信息网 5.19%。 约的义务。
络维护。 截至本报告期末，本次股份转让的具体事宜尚未形成具备法律约束力的约定，交易方式、交易价格等要素均不确定，交易能否达成尚需相关各方对可行性等进行进一步论证并作出有效决议，本次股份转让的实施存在较大的不确定性，公司将根据相关规定就后续交易进展及时履行信息披露义务。具体内容详见《关于筹划重大事项的提示性公告》，公告编号：临 2021-029；《关于筹划重大事项的进展公告》，公告编号：临 2021-032。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
一是重点工程支出约 39.75亿元。主要项目投资情况如下：
单位：万元 币种：人民币项目 批复概算 项 目 实 2021 年上半 累计实际投 备注
际进度 年投入金额 入金额
京 台 高 1190433.35 100% 335161.00 954273.00 截至 2021年 6月 30日，速 改 扩 京台高速德齐段改扩
建 工 程 建工程自开工主线路
（ 德 州 基工程累计完成 100%；至 齐 河 路 面 工 程 累 计 完 成
段） 100%；桥涵工程累计完
成 100%；交安工程累计
完成 100%；房建工程累
计完成 100%。
京 台 高 657312.87 21% 62357.00 108246.00 截至 2021年 6月 30日，速 改 扩 京台高速济泰段改扩
建 工 程 建工程自开工以来路
（ 济 南 基 工 程 累 计 完 成至 泰 安 32.4%；路面工程累计
段） 完成 12.3%；桥涵工程
累计完成 16.1%。
合计 1847746.22 / 397518.00 1062519.00
二是资本运营方面，主要债权投资情况如下：
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 实际利
面值 票面利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日率济南畅赢金隅投资合伙企业（有40000000.00 10.00% 10.00% 2022-12-30 40000000.00 10.00% 10.00% 2022-12-30限合伙）借款项目
威海地中海国际风情小镇项目 60000000.00 12.00% 12.00% 2022-8-25 60000000.00 12.00% 12.00% 2022-8-25
京东方信托出资 500000000.00 8.50% 8.50% 2022-12-31
潍坊山高新旧动能转换基金项目 842723071.26 11.50% 11.50% 2023-12-1 1050000000.00 15.00% 15.00% 2023-12-1
山东铁路发展基金 63263163.00 4.85% 4.85% 2030-6-30 63263163.00 4.85% 4.85% 2030-6-30
城市更新等基础设施类投资项目 303957534.25 10.70% 10.70% 2026-4-8 150000000.00 10.70% 10.70% 2026-4-8
城市更新等基础设施类投资项目 185980000.00 10.70% 10.70% 2025-6-11 185980000.00 10.70% 10.70% 2025-6-11
城市更新等基础设施类投资项目 189600000.00 10.70% 10.70% 2025-8-7 189600000.00 10.70% 10.70% 2025-8-7
城市更新等基础设施类投资项目 137183300.00 10.50% 10.50% 2025-10-13 137183300.00 10.50% 10.50% 2025-10-13
城市更新等基础设施类投资项目 231166130.00 10.70% 10.70% 2025-10-30 231166130.00 10.70% 10.70% 2025-10-30
聊城市旭瑞工程 104956000.00 10.50% 10.50% 2026-5-27中冶建信淄博市快速路网昌国路
400000000.00 10% 10% 2024-6-27快速路项目
合计 2558829198.51 2607192593.00
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币对当期利润
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动的影响金额
益科大厦投资项目 56389.32 56389.32
南方水泥资产支持专项计划 3570.93 3570.93
山东高速文化传媒有限公司 1761.47 1761.47
山东潍莱高速铁路有限公司 3162.68 3162.68
山东铁路投资控股集团有限公司 30000.00 30000.00
交银施罗德-诚泰租赁资产支持
3787.92 -3787.92专项计划
应收款项融资 15000.00 9622.29 -5377.71
合计 113672.32 104506.69 -9165.63
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币子公司 业 注册资本 经营范围 总资产 净资产 净利润
名称 务性质
山东高 铁 2552755043 轨道交通设施的 11179833600.97 4364157150.82 189778525.69
速轨道 路 投资和运营管理；
交通集 管 铁路客货运输；货
团有限 理 物装卸；铁路运输
公 司 设施的修理；铁路
（ 合 工程施工；铁路运并） 输设备及配件销
售、维护管理；专用铁道及铁路专用线代营服务；仓储服务（不含易燃易 爆 化 学 危 险品）；铁路货运代理；轨道交通技术
开发、服务、产品销售；轨道交通信
息服务、业务咨询；专业设备、货物、技术进出口；
铁路沿线附属资
源的综合开发、经营；建筑材料生产
与销售；煤炭、石料、焦炭、沙石、建材、普通矿石、铁路运输设备配
件、普通电器机械设备、钢材、钢轨、木材、办公用品、沥青、燃料油、粮食、饲料、农产品、铁矿砂及其精矿的销售；矿山隧道设备和相关材料销售；合金、冶金材料销售；轨道交通机械与设备经营租赁；房地产租赁经营；工程监督技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）
湖北武 公 808000000 公路、桥梁、隧道 6786788216.38 1812668199.47 206587344.21荆高速 路 的投资建设；建筑
公路发 管 材料的销售；绿化
展有限 理 工程设计施工；公
公司 路科学研究、劳务服务、会务服务、投资参股、办公楼租赁。
泸州东 公 1243000000 公路管理与养护； 4618398879.27 743496747.60 42463934.76
南高速 路 港口经营；民用机
公路发 管 场经营；各类工程
展有限 理 建设活动；房屋建
公司 筑和市政基础设施项目工程总承包；建设工程设计；矿产资源（非煤矿山）开采；酒类经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为
准）一般项目：建筑工程用机械销售；建筑工程机械与设备租赁；机械设备租赁；仓储设
备租赁服务；广告制作；交通及公共管理用标牌销售；
园区管理服务；轮
胎销售；电线、电缆经营；计算机软硬件及辅助设备零售；工业控制计算机及系统销售
（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）.山东利 公 70000000 公路大桥管理与 190931023.77 152088977.18 16712259.78
津黄河 路 经营
公路大 管
桥有限 理公司
山东高 公 200000000 高速公路建设的 925317553.75 491548634.88 31669806.35
速集团 路 投资、经营、管理河南许 管 与养护、工程机械禹公路 理 设备的销售与租
有限公 赁司
济源市 公 150000000 高等级公路 1304944635.33 206726529.48 18772568.16
济晋高 路 经营、管理、维护；
速公路 管 桥梁、铁路、港口、有限公 理 机场的建设、管司 理、维护、经营、开发；桥梁、铁路沿线的综合开发、经营；土木工程及
通信工程的设计、咨询、施工；机电设备租赁；旅游开发和配套工程建设；物流园区建设开发；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；矿产品、化工产品（不含危险化学品）、电线、电缆及其相关金属材料、绝缘材料、橡胶材料的销售；建筑材料（不含石子、沙）销售；基础设施建
设、交通园区建设；普通货物道路运输；物流信息咨询；货物配载服务；广告设计、制作、代理、发布；
机动车维修；一
类、二类、三类医疗器械生产、销售；一次性防护口
罩生产、销售；防护用品生产、销售；劳保用品生产、销售。
山东高 投 4000000000 一般项目：以自有 13278893814.95 7715359427.83 33722463.25速投资 资 资金从事投资活
发展有 开 动；物业管理；信
限公司 发 息技术咨询服务；
（ 合 住房租赁；技术服并） 务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；建筑工程机械与设备租赁；
电子、机械设备维护（不含特种设备）；普通机械设备安装服务；广告
设计、代理；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告制作；建筑材料销售；礼品花卉销售；机械零件、零部件销售；电线、电缆经营；机械设备销售；机械设备租赁；畜牧渔业饲料销售；电子产品销售；建筑用钢筋产品销售；水泥制品销售；交通设施维修；园林绿化工程施工；土石方工程施工（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活
动）许可项目：建设工程监理；林木种子生产经营；各类工程建设活动；
住宅室内装饰装修
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济与政策风险2021年既是“十四五”规划的第一年，也是疫情之后经济恢复的第一年，还是第二个百年奋斗目标的第一年，更是中美经贸摩擦之后美国政府换届的第一年，面临诸多历史性关口的开启。
世界格局的重大调整对中国宏观调控政策提出新的要求，兼顾短期波动与长期发展，以解决经济发展过程中的结构性、长期性问题为目标的跨周期调控成为新时期的施政框架。处于这个特殊时期，我国宏观经济仍存在很多难以预料的风险和挑战。公路运输经济与宏观经济周期具有较高耦合性，经济周期的波动会直接影响经济活动对运输资源的需求。此外，后疫情时代，疫情对高速公路等交通运输行业的影响仍将持续，仍具有一定的不确定性。
应对措施：一方面，公司将加强与政府有关部门，特别是交通、财政、税收、物价部门的联系和沟通，争取政府有关部门对高速公路的政策支持；密切关注政府的有关政策信息，收集、分析并综合处理外部数据，加强对政府有关方针、政策的研究，及时做出相应的经营决策；另一方面，加快转型发展，培育多元化利润增长点，减少收费依赖，以尽力规避行业政策对公司的不利影响；同时，提早做好资金规划，加强资本运作，做好远期融资和业务规划，提升整体抗风险能力。
2、路网效应及分流风险《山东省国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要》提出“织密四通八达公路网。推进高速公路、 普通国省道、 县乡村公路等多层次公路网高质量发展 加快高速公路扩容改造、 道路加密、 省际衔接及区域连接线项目建设 优化主要通道内高速公路网络布局提升连接效能和通达水平. 实施普通国省道等级提升、 路网优化工程 进一步强化与火车 ( 高铁) 站、 机场、 港口、 物流园区等枢纽衔接。到 2025 年 高速公路通车里程达到 10000公里左右。”随着高速公路网的逐年完善，部分路段产生平行路线或者可替代路线，客观上会对原有路段车辆产生分流影响。
应对措施：一是公司将以满足顾客需求为着力点，加强顾客关系管理，完善顾客需求调查分析工作机制，细分顾客市场，提供快捷、贴心、个性化服务，打造“和谐高速”品牌；二是公司将以创造舒适旅途环境为落脚点，推进养护机械化作业、规范化整治、品牌化提升，创造良好公路技术状况和路容路貌，打造“舒适高速”品牌；三是公司将以提供智慧贴心服务为立足点，积极开发应用大数据，建设大数据管理平台、路网运营协作平台，试点“无人化”收费站，开发新媒介信息发布渠道，完善公众信息服务体系，打造“智慧高速”品牌；不断提升服务质量，增加司乘人员对公司路段的粘度。
3、项目拓展风险路桥主业方面，低成本收购已通车优质高速公路；投资拓展方面，围绕路桥相关产业链、价值链投资和新旧动能转换投资；财务投资方面，优选符合国家政策导向和省产业规划项目，重点推进风险低、见效快的项目。公司业务从传统路桥运营逐渐延伸到路桥相关产业链价值链投资、新旧动能转换投资、价值投资。进入新的投资领域，必然伴随着一定的风险，包括判断失误的风险、对投资标的认知风险、投资的财务风险以及后续的管理和整合风险等。
应对措施：第一，高度重视风险管控工作。强化公司对外投资的内控措施，充分利用专家论证会、中介机构等外部力量，为公司投资决策提供有力依据。第二，财务性投资探索布局行业稳定、股息率、净资产收益率较高、盈利能力、净利润、现金分红较为稳定的标的。对行业和投资标的开展全方位的调查、科学筛选、充分论证，谨慎做出投资选择。第三，直投聚焦高速龙头、智慧高速产业等。通过参股方式参与省外龙头高速公路公司的投资，获取稳定路产投资收益；扩大参股省外核心路产比例，提高股份公司整体业绩的稳定性，降低区域风险。
4、建设管理风险2021年，京台改扩建工程项目济泰段已进入集中建设期，公司进入项目建设的高峰期，改扩建工程涉沿线部分管线拆迁，以及建筑材料价格波动、工程变更、政府颁布新政策和技术规范以及政府调整发展规划等不可预见因素，可能使项目总投资超过预算。
应对措施：公司拥有一支专业化的建设管理团队，从建设山东省第一条高速公路济青高速到改扩建济青高速，积累了丰富的建设管理经验。公司将采取以下措施用于京台改扩建项目，降低建设风险：一是优化设计、施工方案，尽量减少拆迁及建设体量；二是关键材料采用甲供方式，集中采购，降低材料成本；三是科学安排施工环节，合理缩短建设工期，减少管理成本；四是优化变更方案，控制变更数量，减少变更金额；五是制定严格的质量管理制度，规范质量控制措施，确定质量控制之本；推广施工标准化，推行《首项工程认可制》，引导参建单位从传统粗放型向现代精细型转变；六是加强现场管控，做到环保文明施工。七是在做好保通的基础上，着重对恶劣天气、重点施工现场、沿线交通安全保障采取措施，做到保通保安全。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议 决议刊登的指定 决议刊登的
召开日期 会议决议
届次 网站的查询索引 披露日期
2020 2021.6.29 www.sse.com.cn 2021.6.30 审议通过《2020 年度董事会工作报告》
年 年 《2020年度监事会工作报告》《2020年度 股 度财务决算报告》《2021 年度财务预算东 大 方案》《2020年度利润分配的议案》《2020会 年度报告及其摘要》《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2021 年度国内审计机构的议案《关于调整子公司业绩承诺期并追加业绩承诺的议案》《关于预计 2021 年度存贷款关联交易的议案》《关于公司注册超短期融资券的议案》《关于为山东通用航空服务股份有限公司提供融资担保的议案》11 个议案，具体内容详见《2020 年年度股东大会决议公告》，公告编号：临 2021-040。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
伊继军 监事会主席 选举
王昊 副总经理 聘任
侯福金 副总经理 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增 否
每 10股送红股数（股） 0
每 10股派息数(元)（含税） 0
每 10股转增数（股） 0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
发布山东高速股票期权激励计 具体详见公司于 2020年 3月 7日在上海证券交易所网站披露划（草案） 的《山东高速股份有限公司股票期权激励计划(草案)》对《山东高速股票期权激励计划 具体详见公司于 2020 年 5 月 29 日在上海证券交易所网站披（草案）》 进行了修订 露的《山东高速股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》
公司股票期权激励计划首次授 具体详见公司于 2020 年 6 月 30 日在上海证券交易所网站披予日定为 2020年 6月 29日，向 露的《山东高速股份有限公司关于向激励对象首次授予股票206名激励对象授予 4320万份 期权的公告》，公告编号：临 2020-036。
股票期权，行权价格为 4.34 元/份
公司股票期权行权价格由 4.34 具体详见公司于 2020 年 7 月 30 日在上海证券交易所网站披元/份调整为 3.96元/份 露的《山东高速股份有限公司关于调整股票期权行权价格的公告》，公告编号：临 2020-042。
公司股票期权激励计划首次授 具体详见公司于 2020 年 8 月 12 日在上海证券交易所网站披予登记完成 露的《山东高速股份有限公司关于股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》，公告编号：临 2020-045。
公司向 34 名激励对象授予 具体详见公司于 2021 年 3 月 31 日在上海证券交易所网站披466.37万份股票期权，预留授予 露的《山东高速股份有限公司关于向激励对象授予预留股票日为 2021年 3月 30日 期权的公告》，公告编号：临 2021-021。
公司股票期权激励计划预留授 具体详见公司于 2021年 6月 1日在上海证券交易所网站披露予登记完成 的《山东高速股份有限公司关于股票期权激励计划预留股份授予登记完成的公告》，公告编号：临 2021-034。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用员工持股计划情况
□适用 √不适用其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
a.废水排放情况
公 司 排 主要污染 排 放 方 排放口分 执行的污染物排放标准 超 标
或 子 污 物的名称 式 布情况 排 放
公 司 项 情况
名称 目
《城镇污水处理厂污染物排放标准》
化学需氧 有 组 织
总出水口 （GB18918-2002）表 1 中一级 A 标准≤ 无
量（COD） 连续
50mg/L
《城镇污水处理厂污染物排放标准》
生化需氧 有 组 织
总出水口 （GB18918-2002）表 1 中一级 A 标准≤ 无
量（BOD5） 连续
10mg/L
《城镇污水处理厂污染物排放标准》
悬 浮 物 有 组 织
总出水口 （GB18918-2002）表 1 中一级 A 标准≤ 无（SS） 连续
10mg/L寒
氨氮 《城镇污水处理厂污染物排放标准》
山 东 亭 有 组 织（NH3-N ） 总出水口 （GB18918-2002）表 1 中一级 A 标准≤ 无
高 速 区 连续（以 N计） 5mg/L
环 保 污
《城镇污水处理厂污染物排放标准》科 技 水 总氮（以 N 有 组 织总出水口 （GB18918-2002）表 1 中一级 A 标准≤ 无有 限 处 计） 连续
15mg/L
公司 理
《城镇污水处理厂污染物排放标准》厂 总磷（以 P 有 组 织总出水口 （GB18918-2002）表 1 中一级 A 标准≤ 无
计） 连续
0.5mg/L
《城镇污水处理厂污染物排放标准》
有 组 织
动植物油 总出水口 （GB18918-2002）表 1 中一级 A 标准≤ 无连续
1mg/L
《城镇污水处理厂污染物排放标准》
有 组 织
石油类 总出水口 （GB18918-2002）表 1 中一级 A 标准≤ 无连续
1mg/L
PH值 有 组 织 总出水口 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 正常
连续 （GB18918-2002）表 1中一级 A标准 6-9粪大肠菌
有 组 织 《城镇污水处理厂污染物排放标准》
群数（个 总出水口 3 无连续 （GB18918-2002）表 1中一级 A标准 10
/L）
山东高速环保科技有限公司设有一个排污口，处理后的污水集中连续排放，在排污口安装有自动在线监测设施并与区、市、省及国家环保监督部门联网。
2021年上半年化学需氧量（COD）累计排放量 45.4吨，消减率 96.62%；氨氮（NH3-N）累计排放量 0.754吨，消减率 99.39%；总磷 0.104吨，总氮 24.3吨，全部满足标准要求。
b.废气排放情况
公司或 排 污 主要污染物 排放方 执行的污染物排放标准 超标排
子公司 项目 的名称 式 放情况名称
《城镇污水处理厂污染物排放标准》
氨 有组织 3 无（GB18918-2002）表 4中一级标准 1.0mg/m
《城镇污水处理厂污染物排放标准》
山东高 寒 亭 硫化氢 有组织 3 无（GB18918-2002）表 4中一级标准 0.03mg/m
速环保 区 污
臭 气 浓 度 《城镇污水处理厂污染物排放标准》
科技有 水 处 有组织 3 无（无量纲） （GB18918-2002）表 4中一级标准 10mg/m
限公司 理厂
甲烷（厂区《城镇污水处理厂污染物排放标准》
最高体积浓 有组织 3 无（GB18918-2002）表 4中一级标准 0.5mg/m度 %）
c.污泥排放情况为确保山东高速环保科技有限公司产生的污泥能够按照“稳定化、无害化、减量化、资源化、市场化”原则和“绿色、循环、低碳”的要求，做到“安全、稳定、达标”处理处置，根据相关法律、法规和《潍坊市污水厂污泥无害化处置项目污泥处理服务协议》相关规定，公司与潍坊联合环境环保科技有限公司、潍坊市寒亭区综合行政执法局签订三方协议，委托潍坊联合环境环保科技有限公司提供优质、持续、高效、安全的污泥处理处置服务，潍坊市寒亭区综合行政执法局负责相应监督管理工作。
2021年上半年，山东高速环保科技有限公司产生的污泥均按时处置，符合当地环保监督部门要求。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
a.废水处理3
山东高速环保科技有限公司主要处理寒亭区市政污水，现设计处理规模 2.5万 m /d，2021年3
上半年实际日处理规模 1.67万 m /d，总占地面积 29.43亩。污水处理工艺流程：城市污水管网→进水井→粗格栅→污水泵房→细格栅→旋流沉砂池→配水井→AAO 池→二沉池→高密度沉淀池→滤布滤池→紫外线消毒槽→浞河，出水水质执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A标准。
b.废气处理
采用集中收集、集中处理、集中排放工艺。采用引风机将废气集中收集，收集后的废气通过生物除臭塔的集中处理后排放。
废气处理设施均运行良好，相应检测合格，满足《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）的排放要求。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
山东高速环保科技有限公司在建及已经建设完成的项目均按国家有关法律法规要求，落实了环境保护“三同时”工作，所有项目均按要求进行了环境影响评价并获得环保部门批复。同时，按规定办理特许经营许可证和排污许可证。
特许经营许可证编号：潍政交审批〔2019〕污水第 3001号，有效期自 2019 年 9月 8日至 2022年 9月 7日。
排污许可证编号：91370703680660976K001Y，有效期自 2019 年 6 月 28 日至 2022 年 6 月 27日。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为建立健全环境污染事件应急机制，有效预防和减少突发环境事件的发生，快速、科学的进行突发环境事件的应急处置，提高企业应对涉及公共危机的突发环境污染事件的应急处理能力，防治突发环境事件对公共环境造成污染，依据国家相关法律法规，并结合实际情况，本着“预防为主、统一领导、分类管理，分级响应”的原则，山东高速环保科技有限公司编制了相应的突发环境事件应急预案，并向所在地环保主管部门备案（备案编号：370703-2018-095-L）。
山东高速环保科技有限公司内部定期开展应急预案培训，对培训内容及方式进行评估。根据预案要求，山东高速环保科技有限公司每年至少组织一次应急演练，以提高企业应对突发环境污染事故的能力，有效预防和控制环境污染事故的发生。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
山东高速环保科技有限公司排污口安装了在线监测等自行监测系统，实时监测废水排放情况；
委托具有资质的环境检测机构对进、出水质情况进行月度例行检测；委托具有资质的环境检测机构对厂区废水、废气等情况进行每季度检测；制定年度自行监测方案并上报环保局备案；定期填报国家重点监控企业自行检测信息录入系统、自行监测方案和年度报告等内容。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司始终秉承“绿色环保”的可持续发展理念，项目施工过程中尽量做到永临用地结合，减少临时占地数量。在征占土地范围进行地表植被的清理工作时避免超挖破坏周围植被。搭建临时建筑采用成品或简易拼装方式，减轻对植被的破坏。因公路施工破坏植被而裸露的土地应在施工结束后立即整治恢复。施工期严格执行《山东省扬尘污染防治管理办法》，在土石方、水泥和石灰等散装物料运输、临时存放和装卸以及施工营地采取遮盖、围挡、密闭、喷洒、冲洗、绿化等降尘措施。沥青、混凝土拌和设备进行较好的密封，并加装更先进的除尘装置，使用各污染物达标排放；选用符合国家卫生防护标准的施工机械设备和运输工具，确保其废气排放符合国家有关标准；施工营地餐饮应按地方环保部门规定，使用天然气、电力等清洁能源。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
一是公司推广 ETC 车道， 2021 年上半年新增 18 条 ETC 车道，所辖收费站 ETC 车道覆盖率100%，优化了路桥运营管理模式，减少了人员配置，提高了通行效率。ETC车道具有良好的节能减排效果，能有效降低车辆行驶过程中的污染物排放。研究表明，平均每辆车通过 ETC 车道比通过人工收费车道的油耗节省量为 0.03升/车次，CH化合物排放量降低约 0.7克/车次，CO化合物排放量降低 4.7克/车次，NO化合物排放量降低 0.3 克/车次。每一万次 ETC交易，将节约 314升燃油消耗，并减少 55.96 千克各类污染物的排放。2021年上半年，公司节约 3203742升燃油消耗，并减少 570959.88千克各类污染物的排放。
二是公司在施工养护方面，积极推进绿色低碳循环技术，循环利用原有护栏板，避免了采用新型护拦板冶炼和热镀锌所消耗的大量能源。同时重视材料节约，广泛应用各种再生技术，最大限度地利用废旧沥青混合料，节约大量原材料，减少石料开采对生态环境造成的破坏。
三是日常办公中加强用电管理，切实降低空调能耗和日常照明能耗；选购节能环保型车辆，制定节油降耗专项措施，努力降低用油总量；推广再生纸，充分利用网上办公系统，持续推进无纸化办公。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
一是围绕党建龙头，抓好制度衔接。持续发挥党建引领保障作用，组织驻村党员深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，到章丘三涧溪村参观学习，不断提升党员干部综合素质；持续协助驻村委员会充实基层党组织工作力量，健全基层党组织制度，充分发挥好基层党组织的战斗堡垒作用和党员干部的先锋模范作用。
二是围绕重点项目，抓好产业衔接。持续推进驻张庄村帮扶村扶贫车间和光伏发电项目、大李村农田灌溉改造提升项目，不断拓展群众增收途径，增加村集体收入；发挥驻张庄村高考奖励基金、青年创业基金作用，全力激活帮扶村造血功能，千方百计降低“返贫”风险。
三是围绕美丽乡村，抓好规划衔接。结合村情实际，在驻张庄村 “第一书记”村文化中心改造、村级党建设施提升、村庄亮化美化工程建设、户户通项目的基础上，持续推进美丽乡村建设，切实改善村民居住环境，丰富驻村群众文化生活，提升村民幸福感。
四是围绕群众期待，抓好服务衔接。扎实推进党史学习教育，在大李村开展了“同上党课”、“面对党旗我宣誓”、“春蕾助学”等活动，引导广大干部群众知党恩、跟党走；积极开展“我为群众办实事”活动，为大李村大李小学捐赠 100 余册党史、儿童类书籍；同时捐赠了消毒液、口罩、酒精等防疫用品，持续助力帮扶村开展好疫情常态化防控工作。
2021年 2月，公司选派菏泽市牡丹区“第一书记”工作队获评全国脱贫攻坚先进集体，是山东省属企业中唯一获此殊荣的团队。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺 承诺 承诺时间及 是否有履 是否及时
承诺背景 承诺内容
类型 方 期限 行期限 严格履行
解决 山东 1、山东高速集团确定山东高速未来将作为山东高速集团高速公路、桥梁优质资产的 2016.9.22 是 是同业 高速 运作及整合的唯一平台。2、对于目前未置入山东高速的高速公路、桥梁资产，在有竞争 集团 关法律法规允许的前提下，山东高速集团承诺如对外转让，山东高速在同等条件下有限 享有优先购买权。3、考虑山东高速集团承接社会公益性职能，山东高速集团可以从公司 事有权行政管理部门直接指令的非营利性的公路、桥梁项目的投资和运营，如山东高速认为山东高速集团从事该等业务将损害上市公司权益，则山东高速集团将努力协调相关行政管理部门，并放弃该等业务机会。除上述直接指令的非营利性项目外，在有关法律法规允许的前提下，山东高速集团承诺，山东高速及其控股子公司享有相关公路、桥梁投资和运营项目的优先投资权。4、如果监管机构或者山东高速认为山东高速集团的全资子公司、控股子公司、分公司或山东高速集团拥有实际控制权与重大资
的其他公司拥有的其他业务与山东高速形成实质竞争，山东高速集团承诺采取法律、产重组相法规及中国证券监督管理委员会许可的方式（包括但不限于转让、委托经营、委托关的承诺管理、租赁、承包等方式）加以解决，且给予山东高速选择权由其依法选择公平、合理的解决方式。5、在山东高速集团作为山东高速控股股东期间，不会利用控股股东或主要股东地位损害山东高速及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。以上承诺持续有效且不可撤销，如有任何违反上述承诺的事项发生，山东高速集团承担因此给山东高速造成的一切损失（含直接损失和间接损失），同时，山东高速集团因违反上述承诺所取得的利益归山东高速所有。
解决 山东 1、本次重大资产重组完成后，将尽量避免山东高速集团及其他关联方与山东高速之 2010.11.15 是 是关联 高速 间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价 长期有效交易 集团 有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务。2、山东高速集团保证严格遵有限 守中国证监会、上海证券交易所有关规章等规范性法律文件及山东高速《公司章程》公司 等管理制度的规定，依照合法程序，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股东的地位谋取不当的利益，不损害上市公司及其他股东的合法权益。
盈利 山东 如果湖北武荆高速公路发展有限公司 2018－2020 年内实际实现的净利润累计数未 2018.7.31 是 是
预测 高速 达到依据《评估报告》测算的该 3 个会计年度净利润的累计数 960554869.89 元
及补 股份 的，高速集团将对公司进行补偿，但遇不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生偿 有限 重大变化原因导致的除外。补偿的数额 2018－2020年内武荆高速实际实现的净利润公司 累计数与《评估报告》测算的该 3个会计年度净利润累计数之间的差额的 60%。高速集团将在山东高速 2020年度财务报告经股东大会审议通过之日起 30日内支付。
2020年，新冠肺炎疫情、收费公路免费政策及中央和湖北省出台的控制疫情及促进复工复产政策对武荆公司收费业务产生实质性影响，经公司股东大会审议通过，公其他承诺 司与山东高速集团有限公司签订了《关于湖北武荆高速公路发展有限公司股权转让之盈利补偿协议之补充协议》，扣除新冠肺炎疫情影响最严重的 2020 年及 2021 年根据现有政策预计将减少通行费 2849.02万元导致净利润减少 1745.96万元以外，如果标的公司在本次交易实施完毕后 4 年(含本次交易实施当年、不含 2020 年，即2018、2019、2021年)内实际实现的净利润累计数未达到依据《评估报告》测算的该3 个会计年度净利润的累计数（扣除 2021 年根据现有政策性预计将减少通行费2849.02万元导致净利润减少 1745.96万元影响，下同）99944.24万元甲方（高速集团）将对乙方（公司）进行补偿但遇不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因导致的除外。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币报告期内：
诉讼
(仲
裁)
是 诉讼诉
应诉 诉讼 否 (仲
起诉 承担 讼 诉讼
（被 (仲 诉讼(仲 形 裁)(申 连带 仲 (仲裁) 诉讼(仲裁)判决执行情
申 裁) 裁)涉及金 成 审理
请) 责任 裁 进展情 况
请） 基本 额 预 结果
方 方 类 况
方 情况 计 及影型
负 响债及金额
深圳 深 圳 对方未能如期履行调解
丰创 公 司 协议。深圳公司已向山深圳
贸易 因 其 已 调 东省高级人民法院申请海民
有限 与 深 解 。 强制执行。2019年 11月实业
公 圳 肯 对 方 案外人向山东省高级人
山东 有限
司、 信 集 已达成 应 于 民法院对该案提起执行高速 公
深圳 民 团 有 调解， 2018 异议被驳回请求；2020（深 司、利天 事 限 公 并收到 年 12 年 1 月初，案外人向山圳） 吴 68035.68 否骏供 诉 司 及 《民事 月 31 东省高级人民法院提起投资 影、应链 讼 其 权 调 解 日 前 执行异议之诉被正式受
有限 深圳有限 属 单 书》。 归 还 理。其中利天骏案件于 5公司 肯信
公 位 深 全 部 月 28日一审开庭审理，集团
司、 圳 丰 欠 6 月中旬收到一审民事有限
深圳 创 贸 款。 判决书，裁定驳回案外公司
市中 易 有 人的诉讼请求，6 月 28满利 限 公 日收到案外人上诉状，贸易 司 、 案件流转至最高人民法有限 深 圳 院后于 2020年 10月 23
公司 利 天 日二审立案，2021 年 1骏 供 月25日收到二审应诉通
应 链 知及开庭传票。 2021年有 限 4月 7日开庭审理后，于公 2021 年 6月初收到二审
司 、 民事判决书，裁定驳回深 圳 上诉，维持原判，最高院市 中 同时对第三人进行为期
满 利 60 日的二审判决公告，贸 易 待公告期满后启动法院
有 限 内部流转程序，将案件公 司 流转到山东省高院后继
开 展 续执行。丰创及中满利贸 易 案于 2020 年 7 月 23 日
合 一审开庭，2020年 9月作 ， 底收到一审民事判决形 成 书，裁定驳回案外人的多 笔 诉讼请求，2020年 10月应 收 上旬收到案外人上诉
款 未 状，因对第三人进行为能 收 期 60 日的判决结果公回 ， 告，2021 年 1月上旬公向 山 告期满后，该两案件通东 省 过法院内部流转程序移
高 级 交至最高人民法院。
人 民 2021 年 5月底收到二审
法 院 应诉通知，6月初最高院提 起 对第三人进行为期60日
诉 的二审开庭公告，拟于讼。 2021 年 8 月 12 日开庭审理。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
经查询国家企业信用信息公示系统，公司控股股东山东高速集团有限公司诚信良好，无违法和行政处罚信息。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用 □不适用
事项概述 查询索引
(1)2016 年 12 月 9 日，公司第四届董事会第八十二次会议（临时）审议通过 具体详见
了《关于签署的议案》，会议决定，公司与山东高速集团 公 司 于有限公司签署《资产委托管理补充协议》，约定原《资产委托管理协议（烟海高速、 2016 年 12临枣高速）》和《资产委托管理协议（菏关高速等资产）》有效期延续至 2017 年 月 10 日在12月 31日；除延长合同有效期外，继续执行原《资产委托管理协议（烟海高速、 上海证券临枣高速）》和《资产委托管理协议（菏关高速等资产）》的相关内容。 交易所网
(2)2018 年 6 月 1 日，公司第五届董事会第二十次会议（临时）及 2018 年 6 站披露的月 29日公司 2018年第一次临时股东大会审议通过《关于签署的预案》、《关于签署的预案》、《关于 联交易公签署的预案》和《关于 告》，公告签署的预案》，会议同意，2018 年 1 月 1 日至 编号：临2018 年 3 月 31 日期间，公司与高速集团继续按照双方于 2016 年签署的《资产委 2016-062托管理补充协议》执行。2018年 4月 1日至 2020年 12月 31日期间，公司与高速 及 2018 年集团签署《资产委托管理协议（京台高速泰安-曲阜段、曲阜-张山子段、青银高速 6月 2日在齐河—夏津段、潍日高速连接线）》，代其管理京台高速泰安-曲阜段、曲阜-张山 上海证券子段、青银高速齐河—夏津段、潍日高速连接线资产；公司全资子公司山东高速公 交易所网路运营管理有限公司与高速集团签署《资产委托管理协议（烟海高速）》，代其管 站披露的理烟海高速公路资产；公司与高速集团全资子公司山东高速公路发展有限公司签 《山东高署《资产委托管理协议（菏关高速、青银高速济南绕城北线）》，代其管理菏关高 速日常关速、青银高速济南绕城北线公路资产；公司全资子公司山东高速公路运营管理有限 联交易公公司与高速集团全资子公司山东高速公路发展有限公司签署《资产委托管理协议 告》，公告（枣临高速）》，代其管理枣临高速公路资产。 编号：临2018-024。
2018 年 10 月 25 日，经公司第五届董事会第二十七次会议（临时）审议通过 具体内容了《关于与山东鄄菏高速公路有限公司签署的议 详见公司案》、《关于与山东高速龙青公路有限公司签署 于 2020的议案》、《关于与山东高速潍日公路有限公司签署的议案》，公司与公司控股股东高速集团的全资或控股子公司山东鄄菏高速 日披露的公路有限公司、山东高速龙青公路有限公司、山东高速潍日公路有限公司（以下合 《山东高称“项目公司”）签署运营管理委托协议，分别托管鄄菏高速、龙青高速、潍日高 速关于签速，2020年托管费用为 20315.91万元。 署运营管2019年 12月 30 日，公司与高速集团控股子公司山东高速高广公路有限公司、 理委托协山东高速泰东公路有限公司、山东高速临枣至枣木公路有限公司（以下合称“项目 议暨日常公司”）签订运营管理委托协议，托管高广高速、泰东高速、临枣至枣木高速，2020 关联交易年托管费用为 9678.81万元。 进展公告》鉴于，山东鄄菏高速公路有限公司、山东高速泰东公路有限公司、山东高速临 公告编号：
枣至枣木公路有限公司、山东高速龙青公路有限公司的控股股东由高速集团变更 临 2020-为高速集团全资子公司山东高速建设管理集团有限公司山东高速潍日公路有限 024。
公司、山东高速高广公路有限公司由高速集团委托建设管理集团管理。2020 年 5月 27日，公司第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于签署运营管理委托协议的议案》。会议同意，公司与建设管理集团及其控股或受托管理的山东高速高广公路有限公司、山东高速泰东公路有限公司、山东高速临枣至枣木公路有限公司、山东鄄菏高速公路有限公司、山东高速龙青公路有限公司及山东高速潍日公路有限公司统一签署《运营管理委托协议》，2020 年委托管理费用总计为 29994.72万元，托管期限一年，各项目公司所需分担的费用由建设管理集团协调各项目公司统一核算确定，建设管理集团对各项目公司所需支付的费用承担连带责任。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币关联交 关联关 关联交易类 关联交易定 关联交易价 关联交易金关联交易内容
易方 系 型 价原则 格 额济南至青岛高速公路改扩建
接受劳务 工程可行性研究及项目申请 公开招标 1354.16 1354.16山东省报告项目委托编制协议书交通规
母公司 济南至青岛高速公路改扩建
划设计 接受劳务 公开招标 2074.42 2074.42
的全资 工程勘察设计补充合同书院集团
子公司 接受劳务 施工合同协议书 公开招标 565.10 565.10有限公京台高速济南至泰安段改扩司
接受劳务 建工程可行性研究报告编制 公开招标 240.00 240.00服务合同山东高京台高速公路济南至泰安段
速工程 母公司改扩建工程项目主体工程施
项目管 的控股 接受劳务 公开招标 4913.35 4913.35工监理一标段（JTJTZJB-理有限 子公司
1）合同文件公司京台高速公路济南至泰安段改扩建工程项目主体工程施
接受劳务 公开招标 367337.58 367337.58
工一标段（JTJTSG-1）合同文件京台德齐段改扩建主体工程
接受劳务 施工二标段提前通车奖励协 公开招标 345.00 345.00议书潍青高速五标河砂材料采购
销售商品 公开招标 511.43 511.43合同山东省
母公司 潍烟铁路平度段材料采购合
路桥集 销售商品 公开招标 969.75 969.75
的控股 同团有限
子公司 京台高速济泰段一分部材料
公司 销售商品 公开招标 264.71 264.71采购合同
销售商品 临临高速四标材料采购合同 公开招标 381.33 381.33京台高速公路德州（鲁冀界）至齐河段改扩建工程项
接受劳务 目德州、平原、禹城服务区 公开招标 4382.66 4382.66场区道路及其他工程施工二标段合同
销售商品 材料购销合同（砂石料） 公开招标 1358.00 1358.00
销售商品 材料购销合同（钢筋） 公开招标 214.00 214.00山东省 母公司 京台高速公路德州（鲁冀高速路 的控股 接受劳务 界）至齐河段改扩建工程项 公开招标 3629.31 3629.31
桥养护 子公司 目德州、平原、禹城服务区有限公 场区道路及其他工程施工一
司 标段合同山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施工项目（2021年度夏津运管接受劳务 公开招标 1578.47 1578.47中心JT青银高速齐夏段）施
工合同、廉政合同、安全生产合同山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施
接受劳务 公开招标 1538.88 1538.88工项目（2021年度京台济南运管中心GF 京台济南段）山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施接受劳务 工项目（2021年度临沂运管 公开招标 841.16 841.16中心临枣段）施工合同协议书山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施接受劳务 工项目 （2021年度京沪济 公开招标 1706.49 1706.49南运管中心 京沪高速济莱
段）施工、安全、廉政合同山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施接受劳务 工项目（2021年度济青济南 公开招标 1449.30 1449.30运管中心GSFZ北环段）施
工、廉政及安全合同山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施接受劳务 工项目（2021年度济青济南 公开招标 809.66 809.66运管中心GF济南段）施工、廉政及安全合同山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施
接受劳务 公开招标 1032.73 1032.73工项目（2021年度淄博运管中心GF青银淄博段）山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施
接受劳务 工项目2021年度潍坊运管中 公开招标 578.78 578.78
心青州段施工、安全、廉政合同山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护项接受劳务 目（2021年青岛运管中心青 公开招标 694.74 694.74岛段）施工、安全、廉政合同山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施
接受劳务 公开招标 1774.11 1774.11工项目（2021年度潍莱运管中心）
山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施接受劳务 工项目（2021年度烟台运管 公开招标 821.83 821.83中心JT烟海段）施工合同协议书山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施接受劳务 工项目（2021年度菏泽运管 公开招标 765.12 765.12中心JTFZ菏关段）合同协议书2021年日常养护施工项目施
接受劳务 公开招标 439.01 439.01工合同协议书
接受劳务 施工合同协议书 公开招标 368.09 368.092021年日常养护施工项目施
接受劳务 公开招标 1096.78 1096.78工合同协议书山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施
接受劳务 公开招标 1082.14 1082.14工项目（2021年度KG衡邵段）合同协议书山东高速股份有限公司
2021-2023年度日常养护施接受劳务 工项目（2021年度湖北武荆 公开招标 1832.53 1832.53高速公路发展有限公司武荆
段）施工合同协议书
接受劳务 日常养护施工合同 公开招标 521.96 521.96山东高速股份有限公司2021年度养护维修专项工程设计
接受劳务 公开招标 324.54 324.54施工总承包项目施工部分补充合同山东高母公司速信息
的控股 购买商品 德齐机电甲供材三方合同 公开招标 2514.27 2514.27工程有子公司限公司京台高速公路德州（鲁冀界）至齐河段改扩建工程项
接受劳务 目德州、平原、禹城服务区 公开招标 4857.91 4857.91场区道路及其他工程施工三标段合同京台德齐段改扩建主体工程
山东省 其它流出 施工三标段提前通车奖励协 公开招标 467.00 467.00
公路桥 母公司 议书
梁建设 的控股 销售商品 沾临二标碎石材料采购合同 公开招标 372.88 372.88
有限公 子公司 济微高速一分部材料采购合
销售商品 公开招标 202.81 202.81
司 同
销售商品 临临高速二标材料采购合同 公开招标 372.88 372.88
销售商品 材料购销合同（砂石料） 公开招标 1047.00 1047.00
销售商品 材料购销合同（砂石料） 公开招标 2646.46 2646.46砂石料购销合同（临临二销售商品 公开招标 372.87 372.87
标）
销售商品 砂石料购销合同（临临路） 公开招标 372.88 372.88
山东高
速工程 母公司泸州东南公司办公楼装修项
建设集 的控股 接受劳务 公开招标 361.74 361.74目合同协议书
团有限 子公司公司山东高
速交建 母公司沾临高速四标改扩建材料采
投资集 的控股 销售商品 公开招标 568.64 568.64购合同
团有限 子公司公司
山东高 销售商品 材料购销补充协议 公开招标 1352.40 1352.40
速齐鲁 母公司 销售商品 材料购销合同（钢筋） 公开招标 1943.08 1943.08
建设集 的控股
团有限 子公司 销售商品 材料购销合同（钢筋） 公开招标 1435.63 1435.63公司
山东高 盐洛高速许禹段全程监控项
母公司 接受劳务 公开招标 239.52 239.52
速信息 目合同的全资
集团有 盐洛高速许亳段全程监控项
子公司 接受劳务 公开招标 846.45 846.45
限公司 目合同山东鲁母公司
桥建设 潍青高速四标段材料采购合
的全资 销售商品 公开招标 525.92 525.92
有限公 同子公司司
合计 / / 428297.46
大额销货退回的详细情况 无上述关联交易均通过公开
招标方式进行，关联方在公司公开招标中中标，不关联交易的说明具有必然性和连续性。上述关联交易对公司独立性无影响。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况√适用 □不适用
2018 年公司收购控股股东山东高速集团有限公司所持湖北武荆高速公路发展有限公司 60%股权，山东高速集团对武荆公司在 2018年至 2020 年内盈利预测及补偿作出承诺，如果武荆公司在 2018 年至 2020年内实际实现的净利润累计数未达到依据《评估报告》测算的该 3个会计年度
净利润的累计数 960554869.89 元，则山东高速集团就其差额部分的 60%对公司进行现金补偿，但因不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因导致的除外。
目前，正处于上述承诺履行期间。经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，武荆公司 2018-2020 年度累计实现净利润 72，892.68万元，实现山东高速集团承诺 3个会计年度累计
数净利润 96055.49万元的 76.22%。
2020年，新冠肺炎疫情、收费公路免费政策及中央和湖北省出台的控制疫情及促进复工复产政策对武荆公司收费业务产生实质性影响，经公司股东大会审议通过，公司与山东高速集团有限公司签订了《关于湖北武荆高速公路发展有限公司股权转让之盈利补偿协议之补充协议》，扣除新冠肺炎疫情影响最严重的 2020 年及 2021 年根据现有政策预计将减少通行费 2849.02 万元导
致净利润减少 1745.96 万元以外，如果标的公司在本次交易实施完毕后 4年(含本次交易实施当年、不含 2020年，即 2018、2019、2021 年)内实际实现的净利润累计数未达到依据《评估报告》测算的该 3个会计年度净利润的累计数（扣除 2021年根据现有政策性预计将减少通行费 2849.02万元导致净利润减少 1745.96万元影响，下同）99944.24 万元甲方（高速集团）将对乙方（公司）进行补偿但遇不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因导致的除外。具体内容详见公司于 2021年 3 月 31日在上海证券交易所网站披露的《山东高速股份有限公司关于调整子公司业绩承诺期及追加业绩承诺的公告》，公告编号：临 2021-019。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用 □不适用
事项概述 查询索引2019年 12月 13 日，公司第五届董事会第四十三次会议（临 具体详见公司于 2019 年 12时）审议通过了《关于收购泸州东南高速公路发展有限公司 80% 月 14 日在上海证券交易所股权的议案》，会议同意，公司联合高速集团全资子公司四川公 网站披露的《山东高速关于司以 18.4 亿元总价格收购泸渝公司 100%股权，其中公司收购 收购泸州东南高速公路发展80%股权，收购价格为 14.72亿元；四川公司收购 20%股权，收购 有限公司 80%股权暨关联交价格为 3.68亿元。 易的公告》，公告编号：临2019年 12月 31 日，公司与波司登股份有限公司、山东康博 2019-056。
实业有限公司、山东高速四川产业发展有限公司签订附生效条件的《关于泸州东南高速公路发展有限公司之股权转让协议》。2021年 1 月 13 日，泸渝公司完成工商变更登记，纳入公司合并报表范围。
2021年 3月 25日，公司第六届董事会第二十次会议（临时） 具体详见公司于 2021年 3月审议通过了《关于子公司与关联方共同成立项目公司的议案》， 29日披露的《山东高速股份同意公司子公司铁建装备公司按照投标时承诺出资 11869 万元 有限公司关于子公司与关联
与关联方路桥集团及其他合作方共同成立项目公司，同时授权经 方共同成立项目公司的关联营层及经营层授权人士办理与本项目投资相关的一切事宜，包括 交易公告》，公告编号：临但不限于：按相关协议文件以及项目公司章程的约定履行出资义 2021-014。
务等。
2021年 5月 18日，公司第六届董事会第二十二次会议（临 具体内容详见公司于 2021时）审议通过了《关于合作发起设立济南鲁高建设投资合伙企业 年 5月 20日披露的《山东高（有限合伙）的议案》，同意公司全资子公司山东高速投资发展 速股份有限公司关于合作发有限公司（以下简称“投资发展公司”）与山东高速路桥投资管 起设立济南鲁高建设投资合
理有限公司（以下简称“路桥投资”）、烟台山高弘鑫投资中心 伙企业（有限合伙）暨关联交（有限合伙）（以下简称“山高弘鑫”）共同发起设立济南鲁高 易公告》公告编号：临 2021-投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“鲁高投资”）。鲁高投 031。
资总体规模为 59030 万元，其中投资发展公司认缴出资 29500万元，担任有限合伙人；山高弘鑫认缴出资 29500 万元，担任有限合伙人；路桥投资认缴出资 30万元，担任普通合伙人。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项√适用 □不适用2021 年 3 月 25 日，公司第六届董事会第二十次会议（临时）审议通过了《关于子公司参与新建济南至枣庄铁路土建工程投标的议案》，会议同意，公司子公司山东高速铁建装备有限公司（以下简称“铁建装备公司”）与关联方山东省路桥集团有限公司（以下简称“路桥集团”）及其他联合体成员方共同组成联合体以投资施工相结合的方式参与济枣铁路项目投标。中标后铁建装备公司按照招标公告及相关文件要求签署施工合同及出资协议，并履行出资义务，金额为13043万元，最终承担的施工工程量及出资额以签订的施工协议及出资协议为准。具体内容详见公司于 2021年 3 月 29 日披露的《山东高速股份有限公司关于子公司参与新建济南至枣庄铁路土建工程投标暨关联交易公告》，公告编号：临 2021-013。
因设计调整等原因，招标工作暂未实施。
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用托管情况说明报告期内，公司托管情况已在“与日常经营相关的关联交易”部分披露
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
担保物 是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联担保方 担保金额 担保类型 （如 关联方公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 履行完 否逾期 金额 情况 关系
有） 担保
关系 署日) 毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1251500000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1251500000
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.39
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保260000000
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 260000000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
（1）2018年 3 月 30 日，公司第五届董事会第十八次会议和 2018 年 4 月 20日，公司担保情况说明 2017 年度股东大会审议通过了《关于为拟设立有限合伙企业份额承担差额补足的预案》，同意公司对拟设立的济南畅赢金泰 1号合伙企业（暂定名，以工商登记机关核准名称为准）中有限合伙人华宝信托-通达 21 号集合资金信托计划（暂定名，以下简称“通达 21号”）及济南畅赢金泰 2号合伙企业（暂定名，以工商登记机关核准名称为准）中有限合伙人华宝信托-通达 22号集合资金信托计划（暂定名，以下简称“通达 22号”）在投资期间的预期投资收益及实缴出资额承担回购及差额补足的义务，总计金额不超过 67.5亿元。具体内容详见公司于 2018年 3月 31日披露的《山东高速关于为拟设立有限合伙企业份额承担差额补足的公告》（公告编号：临 2018-012）。截至 2021年 6月 30日，公司尚未对其提供担保。
（2）2018 年 8 月 14 日，公司第五届董事会第二十四次会议（临时）审议通过了《关于为山东高速河南发展有限公司提供贷款担保的议案》，同意公司为河南公司因收购济源市济晋高速公路有限公司 90%股权向中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行申
请 5.23亿元并购贷款事项提供担保，担保方式为连带责任保证，担保期间自债务主合同约定的债务履行期限届满之次日起两年。具体内容详见公司于 2018 年 8 月 15 日披露的《山东高速关于为全资子公司山东高速河南发展有限公司提供贷款担保的公告》（公告编号：临 2018-042）。公司已于 2018年 8月 24日签订《保证合同》。截至 2021年 6月 30日，担保余额变为 3.57亿元。
（3）2018 年 12 月 5 日，公司第五届董事会第二十八次会议（临时）审议通过了《关于山东高速河南发展有限公司为济源市济晋高速公路有限公司提供存量贷款担保的预案》，同意公司全资子公司河南公司为其控股子公司济晋公司在中国工商银行股份有限公司济源分行营业部的 3.2 亿元存量贷款提供担保，担保方式为连带责任保证，保证期限自 2015 年 6 月 30 日济晋公司签订的《固定资产支持融资借款合同》项下的借款
期限届满之次日起两年。该事项已经于 2018 年 12 月 21 日召开的 2018 年第四次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于 2018 年 12 月 6 日披露的《山东高速关于全资子公司为其控股子公司提供存量贷款担保的公告》（公告编号：临 2018-063）。河南公司已于 2019 年 3月 15日签订《保证合同》，因济晋公司在签订《担保合同》前已偿还部分贷款故担保金额发生额为 3.125 亿元。截至 2021 年 6 月 30 日，担保余额变为 2.60亿元。
（4）2008 年 8 月 22 日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于收购山东高速集团河南许禹公路有限公司 100%股权的议案》，同意公司以挂牌价格 5.28 亿元向山东产权中心协议收购山东高速集团河南许禹公路有限公司 100%股权。该事项已经于 2008 年 9 月 9日召开的 2008年第二次临时股东大会审议通过。2008年 9月，公司与山东高速集团签订《产权交易合同》，合同第五条约定“出让方为标的企业长期借款提供的担保，随产权转让由受让方承接，受让方承接的担保数额为不超过 9.5 亿元的实际发生额”。2020 年 8 月 7 日，公司与中国建设银行股份有限公司许昌分行签订《本金最高额保证合同》，为许禹公司在建设银行许昌分行的长期借款提供不超过 7.2亿元的担保，因合同签订前已偿还部分贷款故担保金额发生额为 4.89亿元。截至 2021年 6月 30日，担保余额为 3.91亿元。
(5) 2020 年 5 月 27 日，公司第六届董事会第二次会议（临时）审议并通过了《关于收购山东高速轨道交通集团有限公司 51%股权》的议案。该事项已经于 2020年 6月13日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过。股权收购时，轨道交通集团存在对控股子公司山东瑞通物流有限公司在民生银行贷款 2.63 亿元的担保：2020 年 5 月 11日，山东高速轨道交通集团有限公司董事长办公会第十次会议审议通过了《关于为山东瑞通物流有限公司提供贷款担保的议案》，同意为瑞通物流向中国民生银行股份有限公司济南分行申请 2.63亿元贷款事项提供担保，担保方式为连带责任保证。截至 2021年6月 30日，担保余额为 2.435亿元。
综上，截至2021年6月30日，公司及公司控股子公司已批准的对外担保累计金额为人民币85.76亿元，其中公司及其子公司对子公司已批准的担保累计金额为人民币12.515亿元，分别占公司最近一期经审计净资产的比例为23.63%、3.45%。报告期内，公司对外担保实际发生额为零（不包括公司对子公司的担保），对子公司担保发生额为0亿元3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明□适用 √不适用3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 40816
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股前十名股东持股情况
持 质押、标记或冻结情有 况有限售
股东名称 报告期内增 比例 股东性
期末持股数量 条（全称） 减 (%) 股份 质
件 数量状态股份数量
山东高速集团 国有法
0 2870656188 59.67 0 质押 977000000
有限公司 人招商局公路网
络科技控股股 0 783613507 16.29 0 无 其他份有限公司
山东高速集团
－中金公司－
17山高 EB担 0 540970671 11.24 0 无 其他保及信托财产专户博时基金管理
有限公司－社
0 52000021 1.08 0 无 其他
保基金 16011组合招商银行股份
有限公司－上
证红利交易型 16939686 44375486 0.92 0 无 其他开放式指数证券投资基金香港中央结算
19769088 42710461 0.89 0 无 其他有限公司博时价值增长
0 23337002 0.49 0 无 其他证券投资基金中国银行股份
有限公司－鹏
华高质量增长 8759500 16402361 0.34 0 无 其他混合型证券投资基金中国建设银行股份有限公司
－博时主题行
0 14000025 0.29 0 无 其他业混合型证券投资基金（LOF）招商银行股份
有限公司－博
时优势企业 3年封闭运作灵 3242100 13489583 0.28 0 无 其他活配置混合型证券投资基金（LOF）前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量股东名称
量 种类 数量人民币普通
山东高速集团有限公司 2870656188 2870656188股
招商局公路网络科技控股股 人民币普通
783613507 783613507
份有限公司 股
山东高速集团－中金公司－人民币普通
17山高 EB担保及信托财产 540970671 540970671股专户
博时基金管理有限公司－社 人民币普通
52000021 52000021
保基金 16011组合 股
招商银行股份有限公司－上人民币普通
证红利交易型开放式指数证 44375486 44375486股券投资基金人民币普通
香港中央结算有限公司 42710461 42710461股人民币普通
博时价值增长证券投资基金 23337002 23337002股
中国银行股份有限公司－鹏人民币普通
华高质量增长混合型证券投 16402361 16402361股资基金中国建设银行股份有限公司人民币普通
－博时主题行业混合型证券 14000025 14000025股
投资基金（LOF）
招商银行股份有限公司－博
时优势企业 3年封闭运作灵 人民币普通
13489583 13489583
活配置混合型证券投资基金 股（LOF）前十名股东中回购专户情况无说明
上述股东委托表决权、受托无
表决权、放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致行 公司未知上述股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管动的说明 理办法》规定的一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及无持股数量的说明
备注：公司控股股东山东高速集团有限公司为发行可交换公司债券，将其持有的 540970774 股质押在山东高速集团-中金公司-17 山高 EB 担保及信托财产专户，非大股东减持行为。前述债券已于 2018年 4月 26日进入换股期，换股期限自 2018 年 4月 26日至 2022年 4月 23日止。截至本报告期末，山东高速集团-中金公司-17山高 EB担保及信托财产专户持股数为 540970671股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币是投否资存者在
还 适终
债 本 交 当 交
利率 止
债券 券 付 易 性 易简称 代码 发行日 起息日 到期日 （% 上名称 余 息 场 安 机
） 市
额 方 所 排 制交
式 （易如的有风
）险具2020
20鲁 有 银 公年度
高速 首次行权 递 行 开
第一 1020017 2020/9/ 2020/9/
股 日 5 4.70 延 间 - 交 否
期中 42 4 4
MTN0 2025/9/4 选 市 易期票
01 择 场据权具2020
20鲁 有 银
年度 首次行权
高速 递 行 公
第二 1020021 2020/11 2020/11 日 1
股 4.21 延 间 - 开 否
期中 10 /6 /6 2023/11/ 5
MTN0 选 市 交
期票 6
02 择 场 易据权
1020 到
21鲁 银
21年 0121020 2021/6/ 2021/6/ 1 期
高速 2022/3/1 2.85 行 - 公 否
度第 57 4 4 0 还
股 间 开
六期 本
超短 SCP0 付 市 交
期融 06 息 场 易资券2021到
年度 21鲁 银 公期
第七 高速 行 开
0121026 2021/7/ 2021/7/ 2021/10/ 1 还
期超 股 2.32 间 - 交 否
80 23 23 21 0 本
短期 SCP0 市 易付
融资 07 场息券2021到
年度 21鲁 银期
第八 高速 行 公
0121027 2021/7/ 2021/7/ 2021/10/ 1 还
期超 股 2.30 间 - 开 否
94 30 30 28 0 本
短期 SCP0 市 交付
融资 08 场 易息券公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用逾期未偿还债券
□适用 √不适用关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响□适用 √不适用
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表合并资产负债表
2021年 6月 30日
编制单位：山东高速股份有限公司单位：元币种：人民币项目 附注 2021 年 6月 30日 2020 年 12月 31日
流动资产：
货币资金 七·1 4485287405.57 2260788437.97结算备付金拆出资金
交易性金融资产 七·2 37879166.67衍生金融资产
应收票据 七·4 231615254.75 78553471.98
应收账款 七·5 788137699.82 519497846.78
应收款项融资 七·6 96222879.35 150000016.63
预付款项 七·7 172555988.26 146619294.26应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 七·8 4550444165.95 4250510895.17
其中：应收利息 2540277.78应收股利 七·8 75037985.75 75037985.75买入返售金融资产
存货 七·9 1331262279.75 1390381878.59
合同资产 七·10 224996643.92 160875310.33持有待售资产
一年内到期的非流动资产 七·12 113246088.67
其他流动资产 七·13 2371280009.04 3738969498.66
流动资产合计 14251802326.41 12847321905.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 七·14 2558829198.51 2614476734.72其他债权投资
长期应收款 七·16 57580100.00
长期股权投资 七·17 13077461977.02 12932861522.52
其他权益工具投资 七·18 349241523.36 349241523.36
其他非流动金融资产 七·19 599602448.11 599602448.11
投资性房地产 七·20 708578673.64 724395942.56
固定资产 七·21 8922066122.84 9267680678.56
在建工程 七·22 9708952998.67 8480761085.91生产性生物资产油气资产
使用权资产 七·25 13519779.61
无形资产 七·26 47616582252.28 42655730883.25
开发支出 七·27 478590.00商誉
长期待摊费用 七·29 37265068.15 5708133.98
递延所得税资产 七·30 682898234.72 679621876.20
其他非流动资产 七·31 1709844213.01 1759900789.04
非流动资产合计 86042901179.92 80069981618.21
资产总计 100294703506.33 92917303523.92
流动负债：
短期借款 七·32 2297854625.93 2861018522.06向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 七·35 332912116.38 276072829.09
应付账款 七·36 2699938163.90 4667741873.74
预收款项 七·37 112606511.35 69254472.77
合同负债 七·38 238787663.74 118774829.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 七·39 109937440.34 104928898.05
应交税费 七·40 422336089.74 573896178.54
其他应付款 七·41 5915563923.62 3484301888.14
其中：应付利息应付股利 七·41 1951211529.28 60885896.25应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七·43 2222615618.39 3692845879.29
其他流动负债 七·44 3040011027.14 2529825261.70
流动负债合计 17392563180.53 18378660632.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七·45 41641713145.02 34977981637.85应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 七·47 12448207.31
长期应付款 七·48 341866099.98 307170000.00
长期应付职工薪酬 七·49 216361275.42 214288788.88
预计负债 七·50 96042419.88 109118519.88
递延收益 七·51 2305412580.05 1593513850.06
递延所得税负债 七·30 1407365935.11 1041909470.20其他非流动负债
非流动负债合计 46021209662.77 38243982266.87
负债合计 63413772843.30 56622642899.28所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七·53 4811165857.00 4811165857.00
其他权益工具 七·54 3800000000.00 3200000000.00
其中：优先股永续债 七·54 3800000000.00 3200000000.00
资本公积 七·55 1748100650.09 1748100650.09
减：库存股其他综合收益 七·57 -61833570.01 -47382900.51
专项储备 七·58 108057532.57 95654456.55
盈余公积 七·59 3388948843.13 3388948843.13一般风险准备
未分配利润 七·60 17683468878.98 18254274865.21归属于母公司所有者权益
31477908191.76 31450761771.47（或股东权益）合计
少数股东权益 5403022471.27 4843898853.17所有者权益（或股东权36880930663.03 36294660624.64
益）合计负债和所有者权益
100294703506.33 92917303523.92（或股东权益）总计
公司负责人：赛志毅主管会计工作负责人：吕思忠 总会计师：周亮会计机构负责人：陈芳母公司资产负债表
2021年 6月 30日
编制单位：山东高速股份有限公司单位：元币种：人民币项目 附注 2021 年 6月 30日 2020 年 12月 31日
流动资产：
货币资金 1170441712.41 928288455.53交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 174876524.74 33981915.06应收账款应收款项融资
预付款项 7131529.45 11237709.41
其他应收款 十七·2 6054441288.59 6219568039.82
其中：应收利息应收股利 75037985.75 75037985.75存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 761.90 1330.70
流动资产合计 7406891817.09 7193077450.52
非流动资产：
债权投资 842653071.26 1050000000.00其他债权投资长期应收款
长期股权投资 十七·3 24274257587.85 22198322722.62
其他权益工具投资 17614686.36 17614686.36其他非流动金融资产
投资性房地产 97716939.57 99593869.59
固定资产 5415447888.03 5847333014.15
在建工程 7625039087.58 6609958928.50生产性生物资产油气资产
使用权资产 2898113.71
无形资产 25659212901.85 26031443072.07开发支出商誉
长期待摊费用 1468559.55 2255539.59
递延所得税资产 552780463.94 553019757.44
其他非流动资产 1618691342.24 1691331534.50
非流动资产合计 66107780641.94 64100873124.82
资产总计 73514672459.03 71293950575.34
流动负债：
短期借款 2202879620.37 2713985295.67交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 405978664.20 241800000.00
应付账款 1628883797.95 3827021730.09预收款项合同负债
应付职工薪酬 2287903.51 4191355.63
应交税费 215439687.19 329613826.45
其他应付款 5553178505.36 2644367755.20
其中：应付利息应付股利 1891475674.06 17677077.63持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1000972289.43 2624567516.60
其他流动负债 3020366314.85 2515141657.31
流动负债合计 14029986782.86 14900689136.95
非流动负债：
长期借款 28558948048.29 25655628195.96应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 2187899.53
长期应付款 294000000.00 294000000.00
长期应付职工薪酬 125140186.68 111690956.40预计负债
递延收益 1135026469.00 708624257.65
递延所得税负债 165146292.77 165146292.77
其他非流动负债
非流动负债合计 30280448896.27 26935089702.78
负债合计 44310435679.13 41835778839.73所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4811165857.00 4811165857.00
其他权益工具 3800000000.00 3200000000.00
其中：优先股永续债 3800000000.00 3200000000.00
资本公积 1927904902.20 1902762862.20
减：库存股其他综合收益 -62905419.44 -48454749.94专项储备
盈余公积 3360606953.46 3360606953.46
未分配利润 15367464486.68 16232090812.89所有者权益（或股东权29204236779.90 29458171735.61
益）合计负债和所有者权益
73514672459.03 71293950575.34（或股东权益）总计
公司负责人：赛志毅主管会计工作负责人：吕思忠 总会计师：周亮会计机构负责人：陈芳合并利润表
2021年 1—6月
单位：元币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、营业总收入 七·61 6573562523.27 4049639902.51
其中：营业收入 七·61 6573562523.27 4049639902.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 5066181242.98 3946005984.93
其中：营业成本 七·61 3943232532.17 3047980373.48利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 七·62 39299214.87 32628016.89
销售费用 七·63 5818842.19 40234228.65
管理费用 七·64 214687339.88 179947540.97
研发费用 七·65 26323320.92 13734019.00
财务费用 七·66 836819992.95 631481805.94
其中：利息费用 909344545.54 836914128.53利息收入 72933207.89 205779848.48
加：其他收益 七·67 23162293.57 24211622.07投资收益（损失以“－”号七·68 498608775.27 484172266.97
填列）
其中：对联营企业和合营企275309686.52 226239883.38业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以七·71 -21818024.27 -73405565.42“-”号填列）资产减值损失（损失以七·72 -8868511.88“-”号填列）资产处置收益（损失以七·73 -52409402.27“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填1998465812.98 486202838.93
列）
加：营业外收入 七·74 30743933.56 17626024.34减：营业外支出 七·75 4173581.53 20343338.54四、利润总额（亏损总额以“－”2025036165.01 483485524.73号填列）
减：所得税费用 七·76 489031255.29 151555279.37五、净利润（净亏损以“－”号填1536004909.72 331930245.36
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以1536004909.72 331930245.36“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
1333823548.57 256960515.79（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以202181361.15 74969729.57“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -14450669.50 37866738.62
（一）归属母公司所有者的其他
-14450669.50 37866738.62综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
-5182926.83合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
-5182926.83变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
-14450669.50 43049665.45收益
（1）权益法下可转损益的其他综
-14450669.50 43049665.45合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1521554240.22 369796983.98
（一）归属于母公司所有者的综
1319372879.07 294827254.41合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
202181361.15 74969729.57益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.261 0.053
（二）稀释每股收益(元/股) 0.261 0.053
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：赛志毅主管会计工作负责人：吕思忠 总会计师：周亮会计机构负责人：陈芳母公司利润表
2021年 1—6月
单位：元币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、营业收入 十七·4 3095835548.09 1616226486.40
减：营业成本 十七·4 1457330324.44 1380067349.12税金及附加 16139491.54 10217088.14销售费用
管理费用 66891630.37 44347811.44
研发费用 3626502.52 3696362.26
财务费用 502623434.00 485060354.95
其中：利息费用 619630780.16 693367681.50利息收入 117031483.30 208357567.03
加：其他收益 10726087.45投资收益（损失以“－”号十七·5 271961224.24 979241042.38
填列）
其中：对联营企业和合营企171964555.03 179176195.99业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以1902251.56“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填1333813728.47 672078562.87
列）
加：营业外收入 12823346.44 14533641.80减：营业外支出 1350642.71 2755501.78三、利润总额（亏损总额以“－”1345286432.20 683856702.89号填列）
减：所得税费用 305283223.61 -819859.83四、净利润（净亏损以“－”号填1040003208.59 684676562.72
列）
（一）持续经营净利润（净亏损1040003208.59 684676562.72以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -14450669.50 43049665.45
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综
-14450669.50 43049665.45合收益
1.权益法下可转损益的其他综
-14450669.50 43049665.45合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1025552539.09 727726228.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：赛志毅主管会计工作负责人：吕思忠 总会计师：周亮会计机构负责人：陈芳合并现金流量表
2021年 1—6月
单位：元币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的6318741495.90 4100372112.28现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的
七·78 951122236.09 1848010436.28现金
经营活动现金流入小计 7269863731.99 5948382548.56
购买商品、接受劳务支付的2353854032.39 2429944766.57现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的
652871025.34 566037353.26现金
支付的各项税费 850294683.78 927239060.34
支付其他与经营活动有关的
七·78 348616239.89 374833073.41现金
经营活动现金流出小计 4205635981.40 4298054253.58经营活动产生的现金流
3064227750.59 1650328294.98量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 2757584104.15 175215245.76
取得投资收益收到的现金 274549275.38 894511816.51
处置固定资产、无形资产和4800.50 9251.15其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的
七·78 438012757.26 1209029741.19现金
投资活动现金流入小计 3470150937.29 2278766054.61
购建固定资产、无形资产和2352808314.44 3696184569.07其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1016141799.12 758058344.75质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位
809988756.71 2700176391.00支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4178938870.27 7154419304.82投资活动产生的现金流
-708787932.98 -4875653250.21量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 15000000.00 1541300000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 12673050000.00 8383474799.87收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 12688050000.00 9924774799.87
偿还债务支付的现金 11130570452.75 4872669375.43
分配股利、利润或偿付利息1699999606.15 1399583855.71支付的现金
其中：子公司支付给少数股25950000.00 574588046.26
东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的
七·78 5938368.04 4422433.70现金
筹资活动现金流出小计 12836508426.94 6276675664.84筹资活动产生的现金流
-148458426.94 3648099135.03量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
2206981390.67 422774179.80额
加：期初现金及现金等价物2189250756.04 2325841659.54余额
六、期末现金及现金等价物余
4396232146.71 2748615839.34额
公司负责人：赛志毅主管会计工作负责人：吕思忠 总会计师：周亮会计机构负责人：陈芳母公司现金流量表
2021年 1—6月
单位：元币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的2801736808.97 1311244804.21现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的
1694872515.99 3024807507.76现金
经营活动现金流入小计 4496609324.96 4336052311.97
购买商品、接受劳务支付的342866197.91 284167862.51现金支付给职工及为职工支付的
361721157.62 339284302.67现金
支付的各项税费 540021090.22 577907908.30支付其他与经营活动有关的
701535760.88 1668868771.51现金
经营活动现金流出小计 1946144206.63 2870228844.99经营活动产生的现金流量净
2550465118.33 1465823466.98额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 1707346928.74 1000000000.00
取得投资收益收到的现金 71615280.20 765974233.99
处置固定资产、无形资产和-1280.00 -225777.25其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的
432684892.50 313899662.50现金
投资活动现金流入小计 2211645821.44 2079648119.24
购建固定资产、无形资产和2882722813.79 3132485023.16其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 425442239.11 2721746391.00取得子公司及其他营业单位
860039447.97支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4168204500.87 5854231414.16投资活动产生的现金流
-1956558679.43 -3774583294.92量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 11662050000.00 7882705104.50收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 11662050000.00 7882705104.50
偿还债务支付的现金 10639817400.00 4327081167.10
分配股利、利润或偿付利息1368581742.65 558286071.05支付的现金支付其他与筹资活动有关的
5769172.21 4422433.70现金
筹资活动现金流出小计 12014168314.86 4889789671.85筹资活动产生的现金流
-352118314.86 2992915432.65量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
241788124.04 684155604.71额
加：期初现金及现金等价物928288455.53 870975280.55余额
六、期末现金及现金等价物余
1170076579.57 1555130885.26额
公司负责人：赛志毅主管会计工作负责人：吕思忠 总会计师：周亮会计机构负责人：陈芳合并所有者权益变动表
2021年 1—6月
单位：元币种：人民币2021 年半年度归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 减 般 少数股东权 所有者权益
：
实收资本(或 其他综合 风 其 益 合计 优
其 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 股本) 先 永续债 收益 险 他
他 存
股 准股备
一、 -
上年 4811165 3200000 1748100 956544 3388948 18254274 31450761 4843898 3629466047382
期末 857.00 000.00 650.09 56.55 843.13 865.21 771.47 853.17 624.64
余额 900.51
加：
会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、 -
本年 4811165 3200000 1748100 956544 3388948 18254274 31450761 4843898 3629466047382
期初 857.00 000.00 650.09 56.55 843.13 865.21 771.47 853.17 624.64
余额 900.51
三、本期增减变动
金额 - -
6000000 124030 27146420 5591236 58627003
（减 14450 57080598少以 00.00 76.02 .29 18.10 8.39 669.50 6.23“－”号填
列）
（一）综 -
1333823 1319372 2021813 1521554
合收 14450
益总 548.57 879.07 61.15 240.22 669.50额
（二）所有者
6000000 60000000 4028207 1002820投入
和减 00.00 0.00 38.47 738.47少资本
1．所有
者投 3772098 37720986
入的 61.99 1.99普通股
2．其他
权益 6000000 60000000 60000000
工具 00.00 0.00 0.00持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4． 2561087 25610876
其他 6.48 .48
（三 - - - -）利
1904629 1904629 5381000 1958439润分
配 534.80 534.80 0.00 534.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所
有者 - - - -
（或1828243 1828243 5381000 1882053股
东） 025.66 025.66 0.00 025.66的分配
4． - - -
其他 76386509 76386509 76386509.14 .14 .14
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
（或股
本）
2．盈余公积转增资本
（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专 124030 12403076 7931518 20334594
项储 76.02 .02 .48 .50备
1．
127876 12787623 8351609 21139232本期
提取 23.78 .78 .04 .82
2．
384547. 420090.5
本期 384547.76 804638.32
使用 76 6
（六）其他
四、 -
本期 4811165 3800000 1748100 108057 3388948 17683468 31477908 5403022 3688093061833
期末 857.00 000.00 650.09 532.57 843.13 878.98 191.76 471.27 663.03
余额 570.01
2020 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
益 合计
其他权益工具 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
实收资本(或 减 其他综合 一 其
股本) ： 收益 般 他优
其 库 风
先 永续债
他 存 险股
股 准备
一、
上年 4811165 2000000 4159538 99530 3164742 17975791 32121191 2266246 34387438
期末 857.00 000.00 082.19 82.58 776.43 829.92 628.12 760.76 388.88余额
加：
会计政策变更前期差错更正同一控
6772251 82671 40608543 1165981 1849260 3015242制下
企业 70.51 061.69 2.07 664.27 955.79 620.06合并其他
二、
本年 4811165 2000000 4836763 99530 82671 3164742 18381877 33287173 4115507 37402681
期初 857.00 000.00 252.70 82.58 061.69 776.43 261.99 292.39 716.55 008.94余额
三、本期
增减 - - - -
37866 68576 1552816
变动 2436440 1918051 4309767 4154485
金额 738.62 06.49 43.94 813.89 134.38 603.16 959.22
（减少以
“－”号填
列）
（一）综
37866 25696051 29482725 7496972 36979698合收
益总 738.62 5.79 4.41 9.57 3.98额
（二）所
有者 - - - -6476686
投入 2436440 34676862 2783209 2135540
和减 49.67 813.89 4.51 438.40 788.73少资本
1．所有
者投 5778000 5778000. 6591095 66488757
入的 .00 00 71.08 1.08普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4． - - - - -
其他 2442218 34676862 2788987 1144092 2800428
813.89 4.51 438.40 1.41 359.81
（三 - - - -）利
1828243 1828243 5745880 2402831润分
配 025.66 025.66 46.26 071.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所
有者 - - - -
（或1828243 1828243 5745880 2402831股
东） 025.66 025.66 46.26 071.92的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本
公积转增资本
（或股
本）
2．盈余公积转增资本
（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专 68576 6857606. 7231310 14088917
项储 06.49 49 .96 .45备
1．
71959 7195976. 7597563 14793539本期
提取 76.03 03 .30 .33
2．
338369 366252.3
本期 338369.54 704621.88
使用 .54 4
（六）其他
四、
本期 4811165 2000000 2400322 47819 89528 3164742 16463826 28977405 4270789 33248195
期末 857.00 000.00 438.81 821.20 668.18 776.43 127.61 689.23 360.49 049.72余额
公司负责人：赛志毅主管会计工作负责人：吕思忠 总会计师：周亮会计机构负责人：陈芳母公司所有者权益变动表
2021年 1—6月
单位：元币种：人民币2021 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年期末余额 19027 - 33606 16232 29458
481116 320000
62862. 48454 06953. 090812 171735
5857.00 0000.00
20 749.94 46 .89 .61
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 19027 - 33606 16232 29458
481116 320000
62862. 48454 06953. 090812 171735
5857.00 0000.00
20 749.94 46 .89 .61三、本期增减变动金额（减 - - -少以“－”号填列） 600000 25142 14450 864626 253934
000.00 040.00
669.50 326.21 955.71
（一）综合收益总额 - 10400 10255
14450 03208. 52539.669.50 59 09
（二）所有者投入和减少资 600000 25142 625142
本 000.00 040.00 040.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 600000 25142 625142
000.00 040.00 040.00
（三）利润分配 - -
19046 19046
29534. 29534.80 80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 - -
分配 18282 18282
43025. 43025.66 66
3．其他 - -
76386 76386
509.14 509.14
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 19279 - 33606 15367 29204
481116 380000
04902. 62905 06953. 464486 236779
5857.00 0000.00
20 419.44 46 .68 .90
2020 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年期末余额 37237 31364 16060 27741
481116 99530
94637. 00886. 156315 470779
5857.00 82.58
56 76 .89 .79
加：会计政策变更前期差错更正
其他
二、本年期初余额 37237 31364 16060 27741
481116 99530
94637. 00886. 156315 470779
5857.00 82.58
56 76 .89 .79三、本期增减变动金额（减 - - -少以“－”号填列） 17649 43049 11435 28655
93643. 665.45 66462. 10440.38 94 87
（一）综合收益总额 43049 684676 727726
665.45 562.72 228.17
（二）所有者投入和减少资 - -
本 17649 17649
93643. 93643.38 38
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 - -
17649 17649
93643. 93643.38 38
（三）利润分配 - -
18282 18282
43025. 43025.66 66
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 - -
分配 18282 18282
43025. 43025.66 66
3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 19588 31364 14916 24875
481116 53002
00994. 00886. 589852 960338
5857.00 748.03
18 76 .95 .92
公司负责人：赛志毅主管会计工作负责人：吕思忠 总会计师：周亮会计机构负责人：陈芳三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
山东高速股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”）前身为山东基建股份有限公司，系 1999 年 11 月 16 日经中华人民共和国国家经济贸易委员会以国经贸企改[1999]1073号文批准，由山东省高速公路有限责任公司（现更名为：山东高速集团有限公司(以下简称“山东高速集团”)）和交通部华建交通经济开发中心(现更名为：招商局公路网络科技控股股份有限公司）两家作为发起人，以发起方式设立，其中山东省高速公路有限责任公司、交通部华建交通经济开发中心分别持有 209705万股和 76175万股，分别占总股本的 73.35%和 26.65%，并取得注册号为 3700001804559(现已变更为统一社会信用代码：91370000863134717K）的企业法人营业执照。
2002 年 1月，根据中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]6 号文，公司向社会发行人民币普通股 50500万股，发行后公司总股本变更为 336380万股，股本结构变更为山东省高速公路有限责任公司 209705万股，占比 62.34%；华建交通经济开发中心 76175万股，占比 22.65%，社会公众股 50500万股，占比 15.01%。
2006年 5月 23日，根据公司 2006年第 1次临时股东大会决议，公司名称变更为“山东高速公路股份有限公司”，并办理了工商变更登记。
2011年 7月 5日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东高速公路股份有限公司向山东高速集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]1007号）及《关于核准豁免山东高速集团有限公司要约收购山东高速公路股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2011]1008号），本公司向山东高速集团有限公司非公开发行股份 1447365857股。
2012年 4月 11日，根据公司 2012年第 1次临时股东大会决议，公司名称变更为“山东高速股份有限公司”，并办理了工商变更登记。
截至 2020年 12月 31日，本公司的总股本 4811165857股，均为无限售条件的流通股。
公司注册资本：481116.5857 万元。
公司注册地址：济南市文化东路 29号七星吉祥大厦 A座。
公司总部办公地址：山东省济南市奥体中路 5006号。
法定代表人姓名：赛志毅。
本集团主要经营收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和管理及其相关业务。本集团还从事高速公路服务区及配套服务、物业管理、房地产投资开发以及旅游景点开发等业务。现公司经营范围主要为对高等级公路、桥梁、隧道基础设施的投资、管理、养护、咨询服务及批准的收费，救援、清障；仓储（不含化学危险品）；装饰装修；建筑材料的销售；对港口、公路、水路运输投资；公路信息网络管理；汽车清洗。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
本集团主要经营及管理下述收费公路及桥梁：
收费里程
路段名称 细分路段 批准收费结束时间（公里）济南-青岛高速公路（青银高速公济青高速 2044 年 12 月 15 日 318.50路山东段）
北京-福州高速公路德州-齐河段 2046 年 7 月 15 日 93.72
济南第二黄河公路大桥 2032 年 4 月 16 日 5.75
京台高速相关路段 北京-福州高速公路齐河至济南段 2024 年 10 月 31 日 21.97
北京-福州高速公路济青连接线 2024 年 10 月 31 日 16.38
北京-福州高速公路济南至泰安段 2024 年 10 月 31 日 59.55
北京至上海公路（辅线）济南至
济莱高速 2034 年 10 月 21 日 76.05莱芜高速公路
潍莱高速 潍坊-莱阳高速公路 2024 年 7 月 31 日 140.64
威乳高速 威海-乳山高速公路 2032 年 12 月 19 日 70.55
G104 国道泰曲路 G104 国道泰安-曲阜一级公路 2025 年 11 月 15 日 64.17
利津黄河公路大桥 利津黄河公路大桥 2029 年 9 月 25 日 1.35
许禹高速 河南许昌至禹州高速公路 2036 年 8 月 28 日 39.07
济晋高速 二广高速济源至晋城（省界）段 2038 年 9 月 9 日 20.56
衡邵高速 湖南衡阳至邵阳高速公路 2040 年 12 月 29 日 132.06
武荆高速 湖北武汉至荆门高速公路 2040 年 5 月 28 日 183.21
四川成渝环线合江（渝川界）至
泸渝高速 纳溪段高速公路 2043 年 6 月 27 日 73.15
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围包括山东高速投资发展有限公司、山东高速实业发展有限公司等32家公司。与上年相比，因收购及股权变动等原因增加泸州东南高速公路发展有限公司等 3家公司。
详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团近期有获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的，自报告期末起 12个月内不存在影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据会计准则的相关规定结合实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量（含特殊业务如 BOT/BT/建造合同业务的存货、收入等项目的确认和计量方法）等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为一年（12个月）。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4） 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成的应收票据，无论是否存在重大融资成分，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收票据及应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
关联方组合 所有关联方客户
第三方组合 所有第三方
对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。
其中，第三方组合预期信用损失率如下：
账龄 预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年） 5
1-2 年（含 2 年） 10
2-3 年（含 3 年） 30
3-4 年（含 4 年） 50
4-5 年（含 5 年） 80
5 年以上 100
12. 应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收票据及应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
关联方组合 所有关联方客户
第三方组合 所有第三方
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。
其中，第三方组合预期信用损失率如下：
账龄 预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年） 5
1-2 年（含 2 年） 10
2-3 年（含 3 年） 30
3-4 年（含 4 年） 50
4-5 年（含 5 年） 80
5 年以上 100
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14. 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来 12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
当单项工具层面无法以合理成本获得信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加可行的情形下，本集团按照共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础评估信用风险是否显著增加。组合的确定依据如下：
项目 确定组合依据
关联方组合 所有关联方客户
第三方组合 所有第三方其中，第三方组合预期信用损失率如下：
账龄 预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年） 5
1-2 年（含 2 年） 10
2-3 年（含 3 年） 30
3-4 年（含 4 年） 50
4-5 年（含 5 年） 80
5 年以上 100
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括房地产开发成本、开发产品、原材料、包装物、在产品、库存商品以及用于维修及保养公路及桥梁的物料，按成本与可变现净值孰低列示。
存货除房地产开发成本和开发产品之外的存货盘存制度采用实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；除房地产开发成本和开发产品外其余存货领用或发出采加权平均法确定其实际成本。
房地产开发成本和开发产品的成本包括与房地产开发相关的土地成本、建筑安装成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用；开发成本于完工后按实际成本结转为开发产品；开发产品结转成本时按实际成本核算。
建筑安装成本中包含的公共配套设施指政府有关部门批准的公共配套项目，如道路等所发生的支出，列入开发成本，按成本核算对象和成本项目进行明细核算；开发用土地所发生的支出亦列入开发成本核算。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
本集团除房地产开发成本和开发产品之外的存货盘存制度采用永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述应收票据及应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团按照下列情形计量债权投资损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来 12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
19. 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团按照下列情形计量其他债权投资损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
20. 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团核算企业的长期应收款项，包括融资租赁产生的应收款项、采用递延方式具有融资性质的销售商品和提供劳务等产生的应收款项等。实质上构成对被投资单位净投资的长期权益，也通过本科目核算。
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来 12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权按《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入留存收益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》核算，剩余股权在丧失重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40 3-5% 2.40-4.85%
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括路产、房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子电气及通信设备、仪器仪表及计量标准器具、其他设备。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
路产包括铁路、公路、桥梁及构筑物和安全设施。于 2015年 7月 1日以前，路产按平均年限法计提折旧，即按账面净值在收费权期限内按直线法计提折旧。自 2015年 7月 1日起，除铁路之外的路产的折旧改按车流量法计提，即按特定年度实际车流量与剩余收费期间的预估总车流量的比例计算年度折旧额。累计折旧于上述路产经营期满后相等于路产之总原值。其余固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。除路产中采用车流量法计提折旧资产外，其他资产计提折旧时采用平均年限法。除采用车流量法计提折旧路产外，本集团其余固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
路产 40-100 3-5% 0.95-2.43%
房屋及建筑物 3-40 3-5% 2.4-32.3%
机械设备 3-25 3-5% 3.8-32.3%
运输设备 3-15 3-5% 6.3-32.3%
电子电气及通信设备 3-30 3-5% 3.2-32.3%仪器仪表及计量标准
3-10 3-5% 9.5-32.3%器具
其他设备 3-15 3-5% 6.3-32.3%
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；
当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3）使用权资产的折旧。
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括采用建设经营移交方式（BOT）参与收费公路建设业务获得的特许收费
经营权（“收费公路经营权”）、非属于收费公路特许经营权项下的土地使用权、采矿权、探矿权、购买的办公软件及车位使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；公司制改建时国有股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
收费公路特许经营权系政府授予本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设，并在建设完成以后的一定期间负责提供后续经营服务，并向公众收费的特许权经营权。于特许经营权到期日本集团需归还于政府的公路及构筑物和相关的土地使用权的初始构建成本作为收费公路
特许经营权取得成本核算；于特许经营权期限到期日无须归还于政府的安全设施、通信设备和收费设施等作为固定资产核算。
2015年 7月 1日以前，收费公路特许经营权的摊销方法为年限平均法。自 2015年 7月 1日起，将收费公路特许经营权的摊销方法由原来的年限平均法变更为车流量法，即按特定年度实际车流量与剩余收费期间的预估总车流量的比例计算年度摊销额。
采矿权根据已探明矿山储量采用产量法摊销。
除收费公路特许经营权、采矿权外，本集团其余无形资产的分类预计使用寿命、摊销方法如下：
序号 资产类别 预计使用寿命(年) 摊销方法 备注
1 土地使用权 18-40 直线法
2 办公软件 5 直线法
3 车位使用权 10-30 直线法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程及使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债合同负债的确认方法
√适用 □不适用合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
（1） 服务成本。
（2） 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
（3） 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
（1）初始计量本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁主体平均借款利率作为折现率。
（2）后续计量在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租
赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；
③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额和修订
后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动；②担保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率
发生变动；④购买选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
36. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
37. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团的营业收入主要包括车辆通行费收入、铁路运输收入、商品销售收入、提供劳务收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1.客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2.客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
3.在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照产出法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1.本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2.本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3.本集团已将该商品的实物转移给客户。
4.本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5.客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助为从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
2）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为融资租赁出租方时，在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
1）租赁确认在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量见“28.使用权资产”以及“34.租赁负债”。
2）租赁变更租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3）短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过 12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新
资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本集团为出租人
本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁.一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的 75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的 90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
1）融资租赁会计处理初始计量在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
2）经营租赁的会计处理
租金的处理在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实
际发生时计入当期损益。经营租赁的变更经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
根据财政部 2018年 12月 7 详见五、44、（3）日发布的《关于修订印发《企业会计准则第 21 号--租赁》的通知》财会〔2018〕
财会〔2018〕35号35号（以下简称“新租赁准则”）要求在境市的企业以自
2021年 1月 1日起执行新租赁准则。
其他说明：
无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用合并资产负债表
单位：元币种：人民币项目 2020年 12月 31 日 2021年 1月 1日 调整数
流动资产：
货币资金 2260788437.97 2260788437.97结算备付金拆出资金
交易性金融资产 37879166.67 37879166.67衍生金融资产
应收票据 78553471.98 78553471.98
应收账款 519497846.78 519497846.78
应收款项融资 150000016.63 150000016.63
预付款项 146619294.26 144785027.09 -1834267.17应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 4250510895.17 4250510895.17
其中：应收利息应收股利 75037985.75 75037985.75买入返售金融资产
存货 1390381878.59 1390381878.59
合同资产 160875310.33 160875310.33持有待售资产
一年内到期的非流动资产 113246088.67 113246088.67
其他流动资产 3738969498.66 3738969498.66
流动资产合计 12847321905.71 12845487638.54 -1834267.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 2614476734.72 2614476734.72其他债权投资长期应收款
长期股权投资 12932861522.52 12932861522.52
其他权益工具投资 349241523.36 349241523.36
其他非流动金融资产 599602448.11 599602448.11
投资性房地产 724395942.56 724395942.56
固定资产 9267680678.56 9267680678.56
在建工程 8480761085.91 8479808773.91 -952312.00生产性生物资产油气资产
使用权资产 16179557.71 16179557.71
无形资产 42655730883.25 42655730883.25开发支出商誉
长期待摊费用 5708133.98 5708133.98
递延所得税资产 679621876.20 679621876.20
其他非流动资产 1759900789.04 1759900789.04
非流动资产合计 80069981618.21 80085208863.92 15227245.71
资产总计 92917303523.92 92930696502.46 13392978.54
流动负债：
短期借款 2861018522.06 2861018522.06向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 276072829.09 276072829.09
应付账款 4667741873.74 4667741873.74
预收款项 69254472.77 69254472.77
合同负债 118774829.03 118774829.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 104928898.05 104928898.05
应交税费 573896178.54 573896178.54
其他应付款 3484301888.14 3484301888.14
其中：应付利息应付股利 60885896.25 60885896.25应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3692845879.29 3695008733.12 2162853.83
其他流动负债 2529825261.70 2529825261.70
流动负债合计 18378660632.41 18380823486.24 2162853.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 34977981637.85 34977981637.85应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 11230124.71 11230124.71
长期应付款 307170000.00 307170000.00
长期应付职工薪酬 214288788.88 214288788.88
预计负债 109118519.88 109118519.88
递延收益 1593513850.06 1593513850.06
递延所得税负债 1041909470.20 1041909470.20其他非流动负债
非流动负债合计 38243982266.87 38255212391.58 11230124.71
负债合计 56622642899.28 56636035877.82 13392978.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4811165857.00 4811165857.00
其他权益工具 3200000000.00 3200000000.00
其中：优先股永续债 3200000000.00 3200000000.00
资本公积 1748100650.09 1748100650.09
减：库存股其他综合收益 -47382900.51 -47382900.51
专项储备 95654456.55 95654456.55
盈余公积 3388948843.13 3388948843.13一般风险准备
未分配利润 18254274865.21 18254274865.21归属于母公司所有者权益
31450761771.47 31450761771.47（或股东权益）合计
少数股东权益 4843898853.17 4843898853.17所有者权益（或股东权36294660624.64 36294660624.64
益）合计负债和所有者权益
92917303523.92 92930696502.46 13392978.54（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用母公司资产负债表
单位：元币种：人民币项目 2020年 12月 31 日 2021年 1月 1日 调整数
流动资产：
货币资金 928288455.53 928288455.53交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 33981915.06 33981915.06应收账款应收款项融资
预付款项 11237709.41 11237709.41
其他应收款 6219568039.82 6219568039.82
其中：应收利息应收股利 75037985.75 75037985.75存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1330.70 1330.70
流动资产合计 7193077450.52 7193077450.52
非流动资产：
债权投资 1050000000.00 1050000000.00其他债权投资长期应收款
长期股权投资 22198322722.62 22198322722.62
其他权益工具投资 17614686.36 17614686.36其他非流动金融资产
投资性房地产 99593869.59 99593869.59
固定资产 5847333014.15 5847333014.15
在建工程 6609958928.50 6609006616.50 -952312.00生产性生物资产油气资产
使用权资产 3539701.27 3539701.27
无形资产 26031443072.07 26031443072.07
开发支出商誉
长期待摊费用 2255539.59 2255539.59
递延所得税资产 553019757.44 553019757.44
其他非流动资产 1691331534.50 1691331534.50
非流动资产合计 64100873124.82 64103460514.09 2587389.27
资产总计 71293950575.34 71296537964.61 2587389.27
流动负债：
短期借款 2713985295.67 2713985295.67交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 241800000.00 241800000.00
应付账款 3827021730.09 3827021730.09预收款项合同负债
应付职工薪酬 4191355.63 4191355.63
应交税费 329613826.45 329613826.45
其他应付款 2644367755.20 2644367755.20
其中：应付利息应付股利 17677077.63 17677077.63持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2624567516.60 2625007516.60 440000.00
其他流动负债 2515141657.31 2515141657.31
流动负债合计 14900689136.95 14901129136.95 440000.00
非流动负债：
长期借款 25655628195.96 25655628195.96应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 2147389.27 2147389.27
长期应付款 294000000.00 294000000.00
长期应付职工薪酬 111690956.40 111690956.40预计负债
递延收益 708624257.65 708624257.65
递延所得税负债 165146292.77 165146292.77其他非流动负债
非流动负债合计 26935089702.78 26937237092.05 2147389.27
负债合计 41835778839.73 41838366229.00 2587389.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4811165857.00 4811165857.00
其他权益工具 3200000000.00 3200000000.00
其中：优先股永续债 3200000000.00 3200000000.00
资本公积 1902762862.20 1902762862.20
减：库存股其他综合收益 -48454749.94 -48454749.94专项储备
盈余公积 3360606953.46 3360606953.46
未分配利润 16232090812.89 16232090812.89
所有者权益（或股东权29458171735.61 29458171735.61
益）合计负债和所有者权益
71293950575.34 71296537964.61 2587389.27（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 通行费收入 3%
增值税 租赁收入、广告业务收入等 5%、6%、9%、13%城市维护建设税 应纳流转税 7%、5%教育费附加 应纳流转税 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
山东高速铁建装备有限公司 15
山东鲁道建设工程有限公司 20
山东瑞源物流有限公司 20
山东高速速链云科技有限公司 20
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的相关规定，本集团下属公司山东鲁道建设工程有限公司、山东瑞源物流有限公司、山东高速速链云科技有限公司被认定为小微企业，其年应纳税所得额不超过 100万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100万元但不超过 300万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第 63号第二十八条（第二款）：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。本集团下属公司山东高速铁建装备有限公司已于 2020年 12月在临朐县地方税务局完成高新技术企业优惠事项备案，高新技术企业证书编号:GR202037000145;文件证书有效期：自 2020年 12 月 7日至 2022年12月 6日。
3. 其他
√适用 □不适用公司根据《营业税改征增值税试点有关事项的规定》的相关规定，“公路经营企业中的一般纳税人收取试点前开工的高速公路的车辆通行费，可以选择适用简易计税方法，减按 3%的征收率计算应纳税额。”公司通行费收入暂按简易计税方法，按 3%的征收率计算缴纳增值税七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
库存现金 34069.24 77179.92
银行存款 4415198077.47 2208173576.12
其他货币资金 70055258.86 52537681.93
合计 4485287405.57 2260788437.97
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 26005290.14 35376507.44
保函保证金 37849170.72 17161174.49
信用证保证金 6200798
合计 70055258.86 52537681.93
截至 2021年 06月 30 日，本集团一般存款账户银行存款 19000000.00元因诉讼事项被冻结。
详见附注七、50
2、 交易性金融资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期 37879166.67损益的金融资产
其中：
债务工具投资 37879166.67
合计 37879166.67
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额银行承兑票据
商业承兑票据 231615254.75 78553471.98
合计 231615254.75 78553471.98
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据
商业承兑票据 1000000.00
合计 1000000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计类
提 账面 计提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 (%)
(%)按单项计提坏账准备
按 232354040.89 738786.14 231615254.75 80086113.33 1532641.35 78553471.98组合计提坏账准备
其中：
关 49433286.4 61.73 49433286.4联
方 217578318.08 93.64 217578318.08组合
第 5 30652826.93 38.27 1532641.35 5.00 29120185.58三
方 14775722.81 6.36 738786.14 14036936.67组合
合 / / 80086113.33 / 1532641.35 / 78553471.98
232354040.89 738786.14 231615254.75计
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：第三方组合单位：元币种：人民币期末余额名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 14775722.81 738786.14 5.00
合计 14775722.81 738786.14按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收票据坏账 1532641.35 738786.14
-793855.21准备
合计 1532641.35 -793855.21 738786.14
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币账龄 期末账面余额1年以内
其中：1年以内分项1年以内小计 804801745.10
1至 2年 10919879.54
2至 3年 184127.41
3至 4年 961255.17
4至 5年 669213.00
5年以上 174938.50
合计 817711158.72
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类 比
提 账面 提 账面
别 例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(% (%)
例 例
)
(%) (%)按单项计提坏账准备
按组合计
817711158 29573458 788137699 526453736 6955889 519497846提.72 .90 .82 .43 .65 .78坏账准备
其中：
关 423415319 80.4 423415319
联 .89 3 .89
260095820 260095820方.25 .25组合
第 103038416 19.5 6955889 6.7 96082526.三 .54 7 .65 5 89
557615338 29573458 5.3 528041879方.47 .90 0 .57组合
合 817711158 / / 788137699 526453736 / 6955889 / 519497846
计 .72 .82 .43 .65 .78
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：第三方组合单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 544705924.85 27235296.24 5
1-2年 10919879.54 1091987.95 10
2-3年 184127.41 55238.22 30
3-4年 961255.17 480627.59 50
4-5年 669213.00 535370.40 80
5年以上 174938.50 174938.50 100
合计 557615338.47 29573458.90
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
除关联方外的第三方组合，按照账龄和预期信用损失率计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额计提
转回 核销 动
应收账款 6955889.65 22617569.25 29573458.90坏账准备
合计 6955889.65 22617569.25 29573458.90
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 438238640.81 元，占应收账款年末余额合计数的比例 53.59%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 10905755.06 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 96222879.35 150000016.63
合计 96222879.35 150000016.63
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 167203518.90 96.90 138708685.49 95.80
1至 2年 3847593.73 2.23 4703965.97 3.25
2至 3年 655036.55 0.38 522536.55 0.36
3年以上 849839.08 0.49 849839.08 0.59
合计 172555988.26 100.00 144785027.09 100.00
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 112354617.88元，占预付款项年末余额合计数的比例 65.11%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应收利息 2540277.78
应收股利 75037985.75 75037985.75
其他应收款 4472865902.42 4175472909.42
合计 4550444165.95 4250510895.17
其他说明：
□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额定期存款委托贷款
债券投资 2540277.78
合计 2540277.78
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
济南畅赢交通基础设施投资基金 75037985.75 75037985.75
合伙企业（有限合伙）
合计 75037985.75 75037985.75
(2). 重要的账龄超过 1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄 期末账面余额1年以内
其中：1年以内分项1年以内小计 1237224575.74
1至 2年 2771516834.81
2至 3年 179725821.21
3至 4年 228755757.67
4至 5年 293370.25
5年以上 371848980.35
合计 4789365340.03
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 4221984115.53 3931194242.09
通行费拆账款 110348418.60 130434140.05
肯信项目款（注） 305533879.36 305533879.36
押金、保证金 151498926.54 123906927.56合计 4789365340.03 4491069189.06
注：截至 2021年 6月 30日，应收肯信项目款项余额为 30553.39万元。根据本公司下属子公司山东高速（深圳）投资有限公司（以下简称“深圳公司”）与深圳肯信集团有限公司（以下简称“深圳肯信”）及其下属关联企业（合称“肯信集团”）签署的相关协议，肯信集团以其所持有的不动产为该应收款项提供抵押担保。2016年 10月 31日深圳公司与深圳海民实业有限公司签订了关于上述债权的保证合同，保证人为债权人提供连带责任保证。
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信期信用损失
用减值) 用减值)2021年1月1日余
62847521.61 914770.15 251833987.88 315596279.64额2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 903157.97 903157.97本期转回本期转销本期核销其他变动2021年6月30日
63750679.58 914770.15 251833987.88 316499437.61余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额计提
转回 核销 动
其他应收 315596279.64 903157.97 316499437.61
坏账准备
合计 315596279.64 903157.97 316499437.61
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的期末余额
比例(%)
山东高速西 往来款 2680123634.69 1-2年
城置业有限 55.96公司
济南璞园置 往来款 352167326.14 2-3年
7.35业有限公司
烟台市福山 土地置换款 384778220.65 1 年以内
8.03区财政局
深圳利天骏 肯信项目款 305533879.36 5 年以上 201295159.36
供应链有限 6.38公司
山东高速集 托管费 121249606.76 1 年以内
2.53团有限公司
合计 / 3843852667.60 / 80.25 201295159.36
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
项 存货跌价准 存货跌价准
目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备原
148660295.0 61842857. 179031840.0 52974345. 126057494.7
材 86817437.92
7 15 6 27 9料库
存 104819717.9 104355219.2
82613586.63 464498.64 82149087.99 464498.64
商 0 6品周转材料
开 1161016303 1161016303 1159759913 1159759913
发 .15 .15 .04 .04成本合同履约成本其
1279450.69 1279450.69 209251.50 209251.50他
合 1393569635 62307355. 1331262279 1443820722 53438843. 1390381878
计 .54 79 .75 .50 91 .59
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他转销
原材料 52974345.27 8868511.88 61842857.15库存商
464498.64 464498.64品
合计 53438843.91 8868511.88 62307355.79
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工 228350048.7 3353404. 224996643.9 165137562.8 4262252.5 160875310.3
程 2 8 2 7 4 3项目合同资产
合 228350048.7 3353404. 224996643.9 165137562.8 4262252.5 160875310.3
计 2 8 2 7 4 3
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
工程项目合同资产 -908847.74
合计 -908847.74 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
上海卫石投资管理有限公司项目 113246088.67
合计 113246088.67
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 2098742.41
待抵扣进项税 76280009.04 219318777.23
恒大股权转让款 2000000000.00 3516095138.11
淄博鲁泰大道项目 295000000.00
其他 1456840.91
合计 2371280009.04 3738969498.66
其他说明：
2020年 11月，本公司下属企业济南畅赢金程股权投资合伙企业（有限合伙）（转让方）与深圳市人才安居集团有限公司（受让方）、恒大地产集团有限公司签订《关于恒大地产集团有限公司的股权转让协议》，将 50亿元认缴的恒大地产集团有限公司 1.1759%股权转让给受让方，股权转让价款为 50亿元。根据股权转让协议约定，协议生效后 5个工作日内受让方支付 30%转让款15亿元，协议生效后 6个月内支付 30%转让款 15亿元，12个月内支付剩余 40%转让款 20亿元；
第二期、第三期转让款自协议签订之日起至实际支付日止，按照 3.85%利率支付利息。协议另约定，受让方将对应的恒大地产集团股权质押给本公司作为担保。截至 2021年 6月 30日，本公司已收到转让款 30亿元。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
济南畅 40000000.00 40000000.00 40111111.11 40111111.11赢金隅投资合伙企业
（有限合伙）借款项目
威海地 60000000.00 60000000.00 60220000.00 60220000.00中海国际风情小镇项目
京东方 500000000.00 500000000.00信托出资
潍坊山 842723071.26 842723071.26 1050000000.00 1050000000.00高新旧动能转换基金项目
山东铁 63263163.00 63263163.00 63263163.00 63263163.00路发展基金
城市更 1552842964.25 1552842964.25 900882460.61 900882460.61新等基础设施类投资项目
合计 2558829198.51 2558829198.51 2614476734.72 2614476734.72
(2). 期末重要的债权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
项目 票面利 实际利 票面利 实际利
面值 到期日 面值 到期日
率 率 率 率济南畅赢金隅投资合伙
企业 40000000.00 10.00% 10.00% 2022/12/30 40000000.00 10.00% 10.00% 2022/12/30
（有限合
伙）借款项目威海地中海国
际风 60000000.00 12.00% 12.00% 2022/8/25 60000000.00 12.00% 12.00% 2022/8/25情小镇项目京东方信
500000000.00 8.50% 8.50% 2022/12/31托出资
潍坊山高新旧
动能 842723071.26 11.50% 11.50% 2023/12/1 1050000000.00 15.00% 15.00% 2023/12/1转换基金项目山东铁路
63263163.00 4.85% 4.85% 2030/6/30 63263163.00 4.85% 4.85% 2030/6/30发展基金城市更新等基
础设 303957534.25 10.70% 10.70% 2026/4/8 150000000.00 10.70% 10.70% 2026/4/8施类投资项目城市更新等基
础设 185980000.00 10.70% 10.70% 2025/6/11 185980000.00 10.70% 10.70% 2025/6/11施类投资项目城市更新等基
础设 189600000.00 10.70% 10.70% 2025/8/7 189600000.00 10.70% 10.70% 2025/8/7施类投资项目城市更新等基
础设 137183300.00 10.50% 10.50% 2025/10/13 137183300.00 10.50% 10.50% 2025/10/13施类投资项目城市更新等基
础设 231166130.00 10.70% 10.70% 2025/10/30 231166130.00 10.70% 10.70% 2025/10/30施类投资项目聊城市旭
104956000.00 10.5% 10.5% 2026/5/27瑞工程
中冶建信淄博市快速路
400000000.00 10% 10% 2024/6/27网昌国路快速路项目
合计 2558829198.51 2607192593.00
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额 折现
项目 坏账准 账面余 坏账准 账面价 率区
账面余额 账面价值
备 额 备 值 间
应收租赁款 57580100.00 57580100.00
合计 57580100.00 57580100.00 /
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动
被投资单 期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备
减少投 其他综合 其他权益 计提减值
位 余额 追加投资 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额
资 收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业山东高速
-
畅赢股权 584877 4553526630413
投资管理 73.41 .68
00.09有限公司山东中岚
510000 5100000铁路运营
00.00 0.00有限公司
小计 -
109487 4553526 5100000630413
773.41 .68 0.00
00.09
二、联营企业威海市商
-
业银行股 267834 1044985 2771267115810
份有限公 9858.39 59.08 387.90
29.57司山东高速
710448 8703174 7191516物流集团
432.75 .23 06.98有限公司山东高速
工程项目 742281 2486999 7671518
管理有限 87.82 .58 7.40公司
山东高速
绿色生态 200545 908191.3 2096277
发展有限 79.34 0 0.64公司
东兴证券 -
240456 2179326 2423488
股份有限 286963
5188.31 8.11 816.49
公司 9.93福建龙马
-
环卫装备 436311 1186575 44032777849501
股份有限 458.62 0.92 08.00.54公司山东省环
-
保产业股 918622 8653627
532600.5
份有限公 8.08 .553司山东通用
-
航空服务 910467 1301861 8283081951776
股份有限 18.15 .10 8.36
0.89公司山东省山高中桐新旧动能转
换产业投 345000 3450204
2047.87
资基金合 00.00 7.87伙企业
（有限合伙）
山高玉禾 -
980000 8973163
田（山 826836.20.00 .73
东）城市 7
运营服务有限公司山东省新旧动能山
高诚泰创 -
203057 2015510
业投资基 150647.5
53.42 5.88
金合伙企 4
业（有限合伙）济南畅赢交通基础
241358 8000000 5183412 2473421设施投资
7094.48 .00 5.34 219.82基金合伙企业山东高速（河南） 165452 1658667
41427.15
养护科技 46.91 4.06有限公司上海景亥
-
企业管理 236932 23521251719738
中心（有 278.95 40.03.92限合伙）赛维安讯
327209 3272096
信息科技 0.00
67.78 7.78有限公司济南畅赢金泰股权
投资基金 367000 43850 7150000
合伙企业 00.00 000.00 .00
（有限合伙）
贵阳中云
版权产业 -
807084 6348923
基金合伙 1721921
5.42 .77
企业（有 .65限合伙）山东高速
-
吉泰矿业 260600 2388721
217281.6
投资有限 2.60 .000公司山东高速
-
济南投资 629526 6287263
800000.0
建设有限 347.34 47.340公司山东高速
中科孵化 560354. 1045000 1605354
管理有限 61 .01 .62公司湖南联智
300000 764272.8 3076427科技股份
00.00 0 2.80有限公司广东省高
速公路发 133787 8500000 1422873
展股份有 3595.98 0.00 595.98限公司
济南璞园 -
116417 1144460
置业有限 1971464
5231.90 590.52
公司 1.38深圳中然
920701 - 9195128基金管理
8.67 11889.99 .68有限公司
山东临港
疏港轨道 400000 4000000
0.00
交通有限 000.00 00.00公司山东高速
-
新材料科 160723 1512939
942959.7
技有限公 59.59 9.827司
小计 128233 - - -
8000000 43850 2707561 1302646
73749.1 144506 0.00 7849501 0.00 951776.00 000.00 59.84 1977.02
1 69.50 .54 0.89
129328 - - -
8000000 43850 2753096 1307746
合计 61522.5 144506 0.00 7849501 0.00 725590.00 000.00 86.52 1977.02
2 69.50 .54 60.98
其他说明无。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
山东高速文化传媒有限公司 17614686.36 17614686.36
山东潍莱高速铁路有限公司 31626837.00 31626837.00
山东铁路投资控股集团有限公司 300000000.00 300000000.00
合计 349241523.36 349241523.36
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
南方水泥应收账款 1号资产支持专 35709250.00
35709250.00项计划
益科大厦投资项目 563893198.11 563893198.11
合计 599602448.11 599602448.11
其他说明：
无。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币项目 房屋、建筑物 合计一、账面原值
1.期初余额 871287486.68 871287486.68
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 871287486.68 871287486.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 146891544.12 146891544.12
2.本期增加金额 15817268.92 15817268.92
（1）计提或摊销 15817268.92 15817268.92
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 162708813.04 162708813.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 708578673.64 708578673.64
2.期初账面价值 724395942.56 724395942.56
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
固定资产 8922066122.84 9267680678.56固定资产清理
合计 8922066122.84 9267680678.56
其他说明：
无。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币电子电器及通信 仪器仪表及计
项目 路产 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
设备 量标准器具
一、账面原
值：
1.期初余 1248327535 3557087576.4 1811497306.3 61955810.9 41829695.9 18726203106.7
242576373.03 527980992.49
额 1.66 1 4 2 4 9
2.本期增
74026073.59 105719196.65 51700796.96 5896177.84 78400399.16 3596203.83 943030.93 320281878.96加金额
（1）
167661.52 27731814.73 1180839.68 17260220.78 256768.50 596530.53 47193835.74购置
（2）
74026073.59 105370109.13 23521000.23 20487598.56 867982.75 148606.40 224421370.66在建工程转入
（3）
181426.00 447982.00 4715338.16 40652579.82 2471452.58 197894.00 48666672.56企业合并增加
3.本期
3670295.08 6187789.34 392034.19 2669528.00 5173884.10 707061.50 398168.88 19198761.09减少金额
（1）
3670295.08 6187789.34 392034.19 2669528.00 5173884.10 707061.50 398168.88 19198761.09处置或报废
4.期末余 1255363113 3656618983.7 64844953.2 42374557.9 19027286224.6
293885135.8 531207642.33 1884723821.4
额 0.17 2 5 9 6
二、累计折旧 -
1.期初余 7247650622 39215031.4 27814485.2
821604765.53 138736641.14 404438557.06 779062325.02 9458522428.23
额 .78 2 8
2.本期增 426871663.1
54824265.62 9705000.90 17775757.23 140066126.91 5578019.38 1837658.90 656658492.12
加金额 8
（1） 426871663.1
54683609.86 9420078.84 13724176.60 133936709.98 3243834.59 1672322.04 643552395.09
计提 8
（2） 140655.76 284922.06 4051580.63 6129416.93 2334184.79 165336.86 13106097.03企业合并增加
3.本期减
1888672.48 953131.11 371369.55 2536051.60 3165811.54 671708.42 374073.83 9960818.53少金额
（1）处置或 1888672.48 953131.11 371369.55 2536051.60 3165811.54 671708.42 374073.83 9960818.53报废
4.期末余 7672633613 44121342.3 29278070.3 10105220101.8
875475900.04 148070272.49 419678262.69 915962640.39
额 .48 8 5 2
三、减值准备 -
1.期初余
-额
2.本期增
-加金额
（1）
-计提
3.本期减
-少金额
（1）
-处置或报废
4.期末余
-额
四、账面价值 -
1.期末账 4880997516 2820146537.5 20723610.8 13096487.6
122293863.08 111529379.64 953278727.42 8922066122.84
面价值 .69 0 7 4
2.期初账 5235624728 2735482810.8 1032434981.3 22740779.5 14015210.6
103839731.89 123542435.43 9267680678.56
面价值 .88 8 2 0 6
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末账面价值
经营租赁租出固定资产 19720112.08
合计 19720112.08
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
路产 46459328.76 正在办理
房屋建筑物 221960356.75 正在办理
合计 268419685.51
其他说明：
□适用 √不适用固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
在建工程 9706466490.69 8479808773.91
工程物资 2486507.98
合计 9708952998.67 8479808773.91
其他说明：
无。
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
书院 10192024.04 10192024.04桥工程
港沟 3905973.44 3905973.44收费站拓宽改造工程
济青 95273062.45 95273062.45高速专项
京台 6932388890.46 6932388890.46 6127705588.98 6127705588.98高速公路德州至齐河段改扩建工程
潍莱 62121626.46 62121626.46高速资产改造项目
京台 520773902.33 520773902.33 473623631.48 473623631.48高速公路济南至泰安段改扩建工程
益羊 10538260.34 10538260.34线新建
TDCS
岚山 7206831.56 7206831.56 6671883.90 6671883.90站沥青大库
坪岚 5228661.54 5228661.54 2535784.37 2535784.37线扩能改造
曹寿 4646542.05 4646542.05线新建
TDCS
寿平 14170000.00 14170000.00 14170000.00 14170000.00铁路
产业 6203678.91 6203678.91 8756397.82 8756397.82园土地整平
调度 25218398.09 25218398.09 20150635.75 20150635.75所升级改造
大莱 2016935824.99 2016935824.99 1689535500.05 1689535500.05龙铁路扩能改造工程
临朐 42946341.00 42946341.00县茹家庄矿区绿色骨料开发利用项目
绿色 80052703.92 80052703.92交通制品产业园项目
智慧 15189098.68 15189098.68产业园
其他 9734491.18 9734491.18 8739530.81 8739530.81
合计 9720636490.69 14170000.00 9706466490.69 8493978773.91 14170000.00 8479808773.91
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期本期
项 其 工程累 资利息
目 期初 本期转入固定资 他 期末 计投入 工程进 利息资本化累计 其中：本期利息 金预算数 本期增加金额 资本
名 余额 产金额 减 余额 占预算 度 金额 资本化金额 来化率
称 少 比例(%) 源
(%)金额
京 11904333557.00 58.23% 58.23% 借
台 款
高 和
速 自
公 有
路 资
德 金州
至 6127705588.98 804683301.48 6932388890.46 206700880.04 98323017.51 4.00%齐河段改扩建工程
京 6622000000.00 473623631.48 47150270.85 520773902.33 7.86% 7.86% 借
台 款
高 和
速 自
公 有
路 资
济 金南
至 1170777.78 1170777.78 4.00%泰安段改扩建工程
坪 1200000000.00 2535784.37 2692877.17 5228661.54 0.44% 0.44% 自
岚 有
线 资
扩 金能改造
调 28338200.00 20150635.75 5067762.34 25218398.09 88.99% 88.99% 自
度 有
所 资
升 金级改造
大 4520000000.00 1689535500.05 327400324.94 2016935824.99 44.62% 44.62% 借
莱 款
龙 和
铁 自
路 有
扩 41802512.25 17847151.14 4.16% 资
能 金改造工程
临 108000000.00 42946341.00 12991804.19 55938145.19 100.00% 100.00% 自
朐 有
县 资
茹 金家庄矿区绿色骨料开发利用项目
绿 220000000.00 80052703.92 26464786.32 106517490.24 100.00% 100.00% 自
色 有
交 资
通 金制品产业园项目
合 / / /
24602671757.00 8436550185.55 1226451127.29 162455635.43 9500545677.41 249674170.07 117340946.43 /计
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用工程物资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
项目 减值准 账面余 减值准 账面价
账面余额 账面价值
备 额 备 值
工程专用材料 2486507.98 2486507.98
合计 2486507.98 2486507.98
其他说明：
无。
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 使用权资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 使用权资产 合计
一、账面原值
1.期初余额 16179557.71 16179557.71
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 16179557.71 16179557.71
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 2659778.10 2659778.10
(1)计提 2659778.10 2659778.10
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 2659778.10 2659778.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13519779.61 13519779.61
2.期初账面价值
其他说明：
无。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币收费公路特许经营
项目 土地使用权 办公软件 采矿权 其他 合计权
一、账面原值
1.期初余额 2566806830.31 48533019424.36 92118615.70 458257172.82 14711023.45 51664913066.64
2.本期增加金额 6517441290.91 581844.91 312022.18 6518335158.00
(1)购置 518864.91 518864.91
(2)投资建设 312022.18 312022.18
(3)企业合并增加 6517441290.91 62980.00 6517504270.91
(4)其他
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 2566806830.31 55050460715.27 92700460.61 458257172.82 15023045.63 58183248224.64
二、累计摊销
1.期初余额 760242175.92 8158542887.65 47574174.06 40119444.44 2703501.32 9009182183.39
2.本期增加金额 32561938.50 1508987179.20 6673243.46 9261427.81 1557483788.97
（1）计提 32561938.50 609529418.33 6654223.46 9261427.81 658007008.10
（2）企业合并增加 899457760.87 19020.00 899476780.87
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 792804114.42 9667530066.85 54247417.52 40119444.44 11964929.13 10566665972.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1774002715.89 45382930648.42 38453043.09 418137728.38 3058116.50 47616582252.28
2.期初账面价值 1806564654.39 40374476536.71 44544441.64 418137728.38 12007522.13 42655730883.25
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开发支 确认为无 转入当期
余额 其他 余额
出 形资产 损益
生物基项目 478590.00 478590.00
合计 478590.00 478590.00
其他说明：
无
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额额
待确认租赁 5708133.98 2097848.05 37265068.15
成本及装修 33654782.22费
合计 5708133.98 33654782.22 2097848.05 37265068.15
其他说明：
无。
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 309312526.47 77328131.62 278625990.32 67113395.45
内部交易未实 38776265.87 9694066.46 38160850.64 9540212.66现利润
可抵扣亏损 78410008.65 19602502.16 78410008.65 19602502.16
拆除损失 1263243312.74 315810828.18 1280676564.78 320169141.20
递延收益 678012025.38 169503006.35 679786260.54 169946565.14
辞退福利 257482222.48 64370555.62 255409735.94 63391890.26
预计负债 87927277.30 21981819.33 101003377.30 25250844.33
股份支付 18429300.00 4607325.00 18429300.00 4607325.00
合计 2731592938.89 682898234.72 2730502088.17 679621876.20
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控 3988336362.60 997084090.65 2521478020.28 630369505.07制企业合并资产评估增值
长期资产 1596801922.92 399200480.73 1613982451.32 403495612.83折旧摊销
固定资产 44325454.92 11081363.73 32177409.20 8044352.30加速折旧
合计 5629463740.44 1407365935.11 4167637880.80 1041909470.20
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 64120005.53 64120005.53
可抵扣亏损 2099646223.39 2041059639.24
合计 2163766228.92 2105179644.77
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币年份 期末金额 期初金额 备注
2021年 240192439.18 240192439.18
2022年 371738625.88 371738625.88
2023年 422969337.90 422969337.90
2024年 529136333.88 529136333.88
2025年及以后 477022902.40 477022902.40
合计 2041059639.24 2041059639.24 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
减 减项
值 值
目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备预付工
1709844213.01 1709844213.01 1759900789.04 1759900789.04程款等合
1709844213.01 1709844213.01 1759900789.04 1759900789.04计
其他说明：
无。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额质押借款
抵押借款 60000000.00
保证借款 19428740.28 19022351.39
信用借款 2278425885.65 2781996170.67
合计 2297854625.93 2861018522.06
短期借款分类的说明：
无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债□适用 √不适用
34、 衍生金融负债□适用 √不适用
35、 应付票据√适用 □不适用
单位：元币种：人民币种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 165278664.20 186356624.59
银行承兑汇票 167633452.18 89716204.50
合计 332912116.38 276072829.09
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应付账款 2699938163.90 4667741873.74
合计 2699938163.90 4667741873.74
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中建八局第一建设有限公司 198086197.54 工程尚未办理竣工决算
烟台市铁路建设管理局 97562800.00 工程尚未办理竣工决算
中铁十四局集团有限公司 67277269.20 工程尚未办理竣工决算
潍坊地方铁路管理局 32214148.00 工程尚未办理竣工决算
合计 395140414.74 /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
预收账款 112606511.35 69254472.77
合计 112606511.35 69254472.77
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
预收货款 145332839.60 37339306.41
预收运费 93338607.91 81343779.50
其他 116216.23 91743.12
合计 238787663.74 118774829.03
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 104863962. 556370364. 554038708. 107195619.
99 34 05 28
二、离职后福利-设定提 112186912. 109510026.
64935.06 2741821.06
存计划 99 99
三、辞退福利 786476.86 786476.86
四、一年内到期的其他福利
104928898. 669343754. 664335211. 109937440.合计
05 19 90 34
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津
51045016.02 394417104.6 399008200.23 46453920.39贴和补贴
二、职工福利费 28845301.72 28845301.72
三、社会保险费 9936376.31 56950311.82 51991595.77 14895092.36
其中：医疗保险费 46027.59 39753635.66 39373878.78 425784.47工伤保险费 3955492.53 2982861.11 972631.42
生育保险费 48701.52 48701.52
补充保险 9890348.72 13192482.11 9586154.36 13496676.47
四、住房公积金 926602.72 53735543.06 52634030.94 2028114.84
五、工会经费和职工
41616218.37 12020767.48 11109272.46 42527713.39教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、非货币性福利 94151.57 94151.57
九、劳务费 1339749.57 10307184.09 10356155.36 1290778.30
合计 104863962.99 556370364.34 554038708.05 107195619.28
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 79842136.58 78107272.00 1734864.582、失业保险费 4215998.71 3273977.29 942021.423、企业年金缴费 64935.06 28128777.70 28128777.70 64935.06109510026.9
合计 64935.06 112186912.99 2741821.069
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
增值税 42456682.63 172683975.10
营业税 55826.48 55826.48
企业所得税 347111569.38 352420122.35
个人所得税 3225131.32 8865322.14
城市维护建设税 5836147.99 8988011.06
房产税 6229242.31 5566394.76
教育费附加 5021936.18 7059718.96
土地使用税 1098778.28 1324411.77
印花税 412407.83 5826707.75
土地增值税 10635447.68 10632887.68
其他 252919.66 472800.49
合计 422336089.74 573896178.54
其他说明：
无。
41、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额应付利息
应付股利 1951211529.28 60885896.25
其他应付款 3964352394.34 3423415991.89
合计 5915563923.62 3484301888.14
其他说明：
无。
应付利息
□适用 √不适用应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1874825020.14 43208818.62
划分为权益工具的优先股\永
76386509.14 17677077.63续债股利
优先股\永续债股利 76386509.14 17677077.63
合计 1951211529.28 60885896.25其他说明，包括重要的超过 1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
工程款 347736571.86 110282672.82
往来款及代垫款 423061673.90 379626433.30
合并范围外关联方往来款 2783643945.14 2736753991.61
工程保证金、押金 187283854.08 101683002.79应付股权转让款 220618613.45 86938613.46
其他 2007735.91 8131277.91
合计 3964352394.34 3423415991.89
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东铁路投资控股集团有限 1100000000.00 大莱龙扩能改造投资款公司
中国铁路济南局集团有限公 125176323.82 未达结算条件司
河南巨康投资有限公司 55438613.46 未达结算条件
上海致达科技集团有限公司 31500000.00 未达结算条件
龙口港集团有限公司 24621590.40 未达结算条件
合计 1336736527.68 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 1919805059.19 3557502908.49
1年内到期的长期应付款 1502300.00
1年内到期的长期应付职工 80215223.94
67997413.97薪酬
未到期长期借款利息 231606807.40 55127746.86
1年内到期的租赁负债 1704037.83 2162853.83
合计 2222615618.39 3695008733.12
其他说明：
无。
44、 其他流动负债√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 3020366314.85 2515141657.31
待转销项税 19644712.29 14683604.39
合计 3040011027.14 2529825261.70
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币债
债券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计提利 溢折价 本期 期末面值
名称 日期 期 金额 余额 发行 息 摊销 偿还 余额限
2020 100.00 2020/11/12 90 1500000000.00 1504933438.13 3203548.17 1508136986.30
年第八 天期超短融
2020 100.00 2020/6/8 270 1000000000.00 1010208219.18 3106849.31 1013315068.49
年第四 天期超短融
2021 100.00 2021/1/29 90 1000000000.00 1000000000.00 7397260.27 1007397260.27
年第一 天期超短融
2021 100.00 2021/2/5 180 1000000000.00 1000000000.00 13752616.22 - 1013752616.22
年第二 天期超短融
2021 100.00 2021/3/12 90 1000000000.00 1000000000.00 6657534.25 1006657534.25
年第三 天期超短融
2021 100.00 2021/3/18 90 1000000000.00 1000000000.00 6632876.31 1006632876.31
年第四 天期超短融
2021 100.00 2021/4/27 90 1000000000.00 1000000000.00 4505479.45 1004505479.45
年第五 天期超短融
2021 100.00 2021/6/4 180 1000000000.00 1000000000.00 2108219.18 1002108219.18
年第六 天期超短融
合计 / / / 8500000000.00 2515141657.31 6000000000.00 47364383.16 5542139725.62 3020366314.85
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
质押借款 20156750406.70 19749468195.96
抵押借款 216000000.00 224000000.00
保证借款 748000000.00 1274000000.00
信用借款 20520962738.32 13730513441.89
合计 41641713145.02 34977981637.85
长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
长期借款利率区间为 1.20%-5.145%
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
租赁负债 12448207.31 11230124.71
合计 12448207.31 11230124.71
其他说明：
无。
48、 长期应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
长期应付款 34696099.98
专项应付款 307170000.00 307170000.00
合计 341866099.98 307170000.00
其他说明：
无。
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
长期应付款 34696099.98
合计 34696099.98
其他说明：
无。
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
专项应付款 307170000.00 307170000.00
合计 307170000.00 307170000.00 /
其他说明：
专项应付款中 294000000.00 元系山东省交通运输厅拨付用于济莱高速工程建设的专项资金。根据交通部交财发【2005】182号文，该专项资金所投建的资产进入正常运营后，该资金将转为山东省交通运输厅的投资，由山东省公路局代表山东省交通运输厅作为出资人持有该股权，与本公司一起对资产进行管理并按出资比例享有权利。截至 2021 年 6月 30日，山东省公路局出资比例尚待确定，且尚未与本公司签订出资合同。
专项应付款中 13170000.00 元系寿光市人民政府拨付用于益羊铁路寿光市区段西迁工程建设的专项资金。根据寿光市人民政府和山东高速轨道交通集团有限公司签订的《益羊铁路寿光市区段西迁工程投资建设协议书》，益羊铁路寿光机务段迁建工程投资由寿光市人民政府承担。截至 2021年 6月 30日，益羊铁路机务段迁建项目未实施。
49、 长期应付职工薪酬√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
预计内退人员支出 216361275.42 214288788.88
合计 216361275.42 214288788.88
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 期末余额 形成原因
未决诉讼 94339765.18 81263665.18
矿山环境恢复治理 14778754.70 14778754.70
合计 109118519.88 96042419.88 /其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
2019年12月23日，河南省中级人民法院判决山东轨道交通集团有限公司承担新开铁路改扩建土地价值违约金及延期支付利息，调减债权、新密超华至马镇铁路资产的延期支付利息（2019豫01民初1533号）。截至2021年6月30日，公司依据该判决书全额计提预计负债81263665.18元其中违约金68632151.00元，违约金利息12524430.24元。该案件冻结公司银行存款19000000.00元。
51、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1301200949.99 432612212.50 22161590.23 1711651572.26
预收租赁费 292312900.07 308263650.34 6815542.62 593761007.79
合计 1593513850.06 740875862.84 28977132.85 2305412580.05 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期新增补助金 本期计 本期计入其他 其他 与资产
负债项目 期初余额 期末余额
额 入营业 收益金额 变动 相关/
外收入 与收益
金额 相关
济青高速公路 432612212.50 957173.94 1020072634.54 资产相
改扩建工程小 关许家枢纽互通
588417595.98立交至零点立交段建设补偿款
取消省界站项 10087366.90 87041945.19 资产相
目补助及减排 97129312.09 关专项
利津黄河公路 1088666.30 23749036.21 资产相
大桥收费站改 关
24837702.51建工程专项工程款
大莱龙铁路项 414746.54 26958525.34 资产相
27373271.88
目补助 关
益羊铁路西迁 9389369.94 530736970.50 资产相
540126340.44
工程补助 关
轨道板项目及 224266.61 23092460.48 资产相
办公楼搬迁补 23316727.09 关助
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股股份总
4811165857.00 4811165857.00数
其他说明：
无。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期初 本期增加 本期减少 期末发行在外的
金融工具 账面数量 账面价值 数量 账面价值 数量 数量 账面价值价值
永续债 3200000000.00 600000000.00 3800000000.00
合计 3200000000.00 600000000.00 3800000000.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本1729671350.09 1729671350.09
溢价）
其他资本公积 18429300.00 18429300.00
合计 1748100650.09 1748100650.09其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期发生金额
减：
减： 税前期
前期 后计入
计入 归
其他 减：
期初 其他 属 期末
项目 本期所得税前 综合 所得 税后归属于母
余额 综合 于 余额
发生额 收益 税费 公司
收益 少
当期 用
当期 数转入
转入 股留存
损益 东收益
一、不
能重分 -5182926.83 -5182926.83类进损
益的其他综合收益
其中：
重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工
具投资 -5182926.83 -5182926.83公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动
二、将 -
重分类 14450669.50
进损益 - - -
的其他 42199973.68 14450669.50 56650643.18综合收益
其中： -权益法 14450669.50
下可转 - - -
损益的 42199973.68 14450669.50 56650643.18其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额
其他综 -
- - -
合收益 14450669.50
47382900.51 14450669.50 61833570.01合计其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
58、 专项储备√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 95654456.55 12787623.78 384547.76 108057532.57
合计 95654456.55 12787623.78 384547.76 108057532.57其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年增减变动为本公司子公司山东高速轨道交通集团有限公司按照财政部、国家安全生产监督管理局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企【2012】6号）文的规定计提和使用的安全生产费。
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 3388948843.13 3388948843.13
合计 3388948843.13 3388948843.13
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 18254274865.21 17975791829.92调整期初未分配利润合计数（调增406085432.07+，调减－）调整后期初未分配利润 18254274865.21 18381877261.99
加：本期归属于母公司所有者的净1333823548.57 2038999018.13利润
减：提取法定盈余公积 224206066.70提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利 1828243025.66 1828243025.66转作股本的普通股股利
应付其他权益工具股利 76386509.14 102651577.46
其他 11500745.09
期末未分配利润 17683468878.98 18254274865.21
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6440313009.63 3888171742.76 4007066424.71 3033642714.94
其他业务 133249513.64 55060789.41 42573477.80 14337658.54
合计 6573562523.27 3943232532.17 4049639902.51 3047980373.48
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币合同分类 营业收入（本期） 营业成本（本期）商品类型
主营业务 6440313009.63 3888171742.76
其中：山东省内通行费收入 2846979584.93 1203662762.65河南省通行费收入 145236071.29 48392442.76
湖南省通行费收入 124456121.80 75559766.51
湖北省通行费收入 491886312.63 106351896.78
四川省通行费收入 175485726.41 79867650.76
铁路运输收入 1084246120.54 1094703294.71
销售商品收入 1151631302.60 905137936.36
工程施工收入 123226130.83 103694750.48
高速公路托管收入 283018867.92 261792452.83
其他 14146770.68 9008788.92
其他业务 133249513.64 55060789.41
其中：租赁收入 52990015.97 15327144.98其他 80259497.67 39733644.43
合计 6573562523.27 3943232532.17
合同产生的收入说明：
无。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无。
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 15271201.03 11812754.42
教育费附加 11603934.89 8745696.93
资源税 5054.25 8033.51
房产税 7724280.53 6720791.02
土地使用税 2711653.17 2587982.01
车船使用税 205904.46 173747.40
印花税 1296215.67 1361653.91
环境保护税 8825.36 8383.94
其他 472145.51 1208973.75
合计 39299214.87 32628016.89
其他说明：
无。
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
包装费 1540284.11 1688157.60
运输费 37412482.19展览费
职工薪酬 513247.68 338819.47
业务经费 1219044.98 722974.68
广告费 59550.00
其他 2546265.42 12244.71
合计 5818842.19 40234228.65
其他说明：
无。
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 144085187.78 111490051.00
折旧与摊销费 19944330.55 19671344.66
车辆使用费 2028826.59 1812623.34
中介机构费 8897481.68 9066997.79
劳动保护费 604060.58 5946232.16
其他 39127452.70 31960292.02
合计 214687339.88 179947540.97
其他说明：
无。
65、 研发费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 26323320.92 13734019.00
合计 26323320.92 13734019.00
其他说明：
无。
66、 财务费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 909344545.54 836914128.53
利息收入 -72933207.89 -205779848.48
其他 408655.30 347525.89
合计 836819992.95 631481805.94
其他说明：
无。
67、 其他收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
创新平台奖励 400000.00
工程项目政府补助 11547259.89 11581531.30
土地补偿款及其他补助 11215033.68 12630090.77
合计 23162293.57 24211622.07
其他说明：
无。
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 275309686.52 226239883.38处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资
24445000.77 27597231.55收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收
198854087.98 230335152.04入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益
合计 498608775.27 484172266.97
其他说明：
无。
69、 净敞口套期收益□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益□适用 √不适用
71、 信用减值损失√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 793855.21
应收账款坏账损失 -22617569.25 -20789234.78
其他应收款坏账损失 -903157.97 -52616330.64债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失
合同资产减值损失 908847.74预付减值转回
合计 -21818024.27 -73405565.42
其他说明：
无。
72、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成 8868511.88本减值损失
合计 8868511.88
其他说明：
无。
73、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
轨道工程资产处置 -52409402.27
合计 -52409402.27
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入√适用 □不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额益的金额非流动资产处置利
28338.40 4980396.00 28338.40得合计
其中：固定资产处28338.40 4980396.00 28338.40置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 14809975.58 191369.67 14809975.58
路产赔偿收入 8484922.18 7808623.42 8484922.18
其他 7420697.40 4645635.25 7420697.40
合计 30743933.56 17626024.34 30743933.56
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额关
奖励基金、稳岗补助 191369.67 与收益相关发明专利补助 8000.00 与收益相关
财政扶持资金 6582975.58 与收益相关
经济发展奖励、补贴 8219000.00 与收益相关其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额益的金额非流动资产处置损
185229.52 2261332.97 185229.52失合计
其中：固定资产处185229.52 2261332.97 185229.52置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
其他损失 3988352.01 18082005.57 3988352.01
合计 4173581.53 20343338.54 4173581.53
其他说明：
无。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 488653836.28 181678794.11
递延所得税费用 377419.01 -30123514.74
合计 489031255.29 151555279.37
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额
利润总额 2025036165.01
按法定/适用税率计算的所得税费用 506259041.25
子公司适用不同税率的影响 -8461311.05
调整以前期间所得税的影响 5589638.61
非应税收入的影响 -55214695.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 40245422.82使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
其他 235739.94
所得税费用 488653836.28
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益√适用 □不适用
详见附注“七、57其他综合收益”相关内容
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 11181199.05 27128166.90
往来款及保证金 694273463.75 1553131963.21
收到的路产路权赔偿收入 13561149.72 30702094.11
利息收入 62933207.89 83176342.98
其他 169173215.68 153871869.08
合计 951122236.09 1848010436.28
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
往来款及保证金 243009066.82 188914917.32
支付宣传费 16529.90
期间费用 96231434.32 179408722.36
其他 9375738.75 6492903.83
合计 348616239.89 374833073.41
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
收回上海致达资金 5400544.76 3534191.37
小许家枢纽互通立交至零点立交段 313976662.50
432612212.50建设补偿款
收到项目专项投资款 891518887.32
合计 438012757.26 1209029741.19
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额支付售后融资租回资产租金及手续费
其他 5938368.04 4422433.70
合计 5938368.04 4422433.70
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 1536004909.72 331930245.36
加：资产减值准备信用减值损失 -21818024.27 -73105565.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生626133652.98 404599088.55产性生物资产折旧
使用权资产摊销 2659778.10
无形资产摊销 658007008.10 660436540.26
长期待摊费用摊销 2097848.05 665718.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 -55614945.40列）固定资产报废损失（收益以“－”-156891.12 486480.10号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 864873182.00 635378286.59
投资损失（收益以“－”号填列） -498608775.27 -484172266.97递延所得税资产减少（增加以3276358.52 -21713797.24“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-2898939.51 -8409717.50“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-57883499.04 134607232.92
列）经营性应收项目的减少（增加以-731121343.89 -905405557.65“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以683662486.22 1030646552.90“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额 3064227750.59 1650328294.98
2．不涉及现金收支的重大投资和
筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额 4396232146.71 2748615839.34
减：现金的期初余额 2189250756.04 2325841659.54加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 2206981390.67 422774179.80
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 860039447.97
其中：泸州东南高速公路发展有限公司 860039447.97减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 50050691.26其中：泸州东南高速公路发展有限公司 50050691.26加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中：泸州东南高速公路发展有限公司取得子公司支付的现金净额 809988756.71
其他说明：
无。
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
一、现金 4396232146.71 2189250756.04
其中：库存现金 34069.24 77179.92可随时用于支付的银行存款 4396198077.47 2189173576.12可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 4396232146.71 2189250756.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 89055258.86 诉讼冻结、保证金固定资产 21892958.90 抵押借款
无形资产 30635845320.32 质押、抵押借款应收款项融资 10000000.00 质押
合计 30756793538.08 /
其他说明：
无。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
83、 套期□适用 √不适用
84、 政府补助1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
济青高速公路改扩建 递延收益/其他收益工程小许家枢纽互通
1020072634.54 957173.94立交至零点立交段建设补偿款
取消省界站项目补助 其他收益
10087366.90及减排专项
益羊铁路西迁工程补 其他收益
9389369.94助
大莱龙铁路项目补助 其他收益 414746.54
创新平台奖励 400000.00 其他收益 400000.00
个税返还、稳岗补贴 其他收益1913636.25 1913636.25等
物流企业扶持资金 500000.00 营业外收入 500000.00
财政扶持资金 5000000.00 营业外收入 5000000.00
经济发展奖励、补贴 324500.00 营业外收入 324500.00招商引资奖励 3225000.00 营业外收入 3225000.00
财政奖励 4669500.00 营业外收入 4669500.00
专项补贴、专利补贴 1090975.58 营业外收入 1090975.582. 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明无。
85、 其他□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币股
股权 权 购买
股权 购买日至期末
被购买方 取得 取 购买 日的 购买日至期末被
取得 股权取得成本 被购买方的净
名称 比例 得 日 确定 购买方的收入
时点 利润
（%） 方 依据式
泸州东南 2021 1448839447.96 80 收 2021 取得 175485726.41 42463934.76
高速公路 年 1 购 年 1 控制
发展有限 月 1 月 1 权
公司 日 日
其他说明：
无。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币合并成本 泸州东南高速公路发展有限公司
--现金 1448839447.96
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 1448839447.96
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1448839447.96商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无。
大额商誉形成的主要原因：
无。
其他说明：
无。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币泸州东南高速公路发展有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 6107038386.14 4620511334.38货币资金 50050691.26 50050691.26
应收款项 2370060.00 2370060.00
预付款项 115257.56 115257.56
其他应收款 327745484.11 327745484.11
长期应收款 58788200.00 58788200.00
固定资产 40055372.50 40055372.50
在建工程 519760.00 519760.00
无形资产 5583848106.16 4097321054.40长期待摊费
33545454.55 33545454.55用其他非流动
10000000.00 10000000.00资产
负债： 4295989076.19 3924357313.25借款 3536090000.00 3536090000.00
应付款项 31689205.59 31689205.59
预收账款 2309144.98 2309144.98
应付职工薪 656555.83 656555.83酬
应交税费 1110842.15 1110842.15
其他应付款 7639480.66 7639480.66
其他流动负 2913438.16 2913438.16债
长期应付款 36945800.00 36945800.00
递延收益 305002845.88 305002845.88递延所得税
371631762.94负债
净资产 1811049309.95 696154021.13
减：少数股362209861.99 139230804.23东权益取得的净资
1448839447.96 556923216.90产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
其他说明：
无。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2021年 4月份山东高速畅赢股权投资管理有限公司股东广州开发区兴锐股权投资基金合伙企业（有限合伙）退出，公司形成对该公司的控制，将畅赢股权管理公司纳入合并范围。2021年 2月份，公司子公司山东高速实业发展有限公司分立为山东高速实业发展有限公司和山东高速仁和物业发展有限公司。
6、 其他□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式山东高速
投资发展 山东省 山东省 投资开发 100 投资设立有限公司山东高速
环保科技 山东省 山东省 环保产业 60.01 投资设立有限公司山东高速
济东发展 山东省 山东省 投资开发 60 投资设立有限公司山东高速（深圳）
广东省 广东省 投资开发 55 投资设立投资有限公司烟台合盛
房地产开 非同一控制
山东省 山东省 投资开发 100
发有限公 下企业合并司山东高速
实业发展 山东省 山东省 物业管理 60 投资设立有限公司山东高速仁和物业
山东省 山东省 物业管理 60 公司分立发展有限公司山东利津
黄河公路 同一控制下
山东省 山东省 公路管理 65
大桥有限 企业合并公司山东高速
河南发展 河南省 河南省 投资开发 60 投资设立有限公司山东高速集团河南
河南省 河南省 公路管理 60 投资设立许禹公路有限公司济源市济
晋高速公 非同一控制
河南省 河南省 公路管理 54
路有限公 下企业合并司湖南衡邵非同一控制
高速公路 湖南省 湖南省 公路管理 70下企业合并有限公司
山东高速
湖南发展 湖南省 湖南省 投资开发 100 投资设立有限公司山东高速齐鲁建设同一控制下
交通运输 山东省 山东省 代理服务 100企业合并管理服务有限公司湖北武荆
高速公路 同一控制下
湖北省 湖北省 公路管理 60
发展有限 企业合并公司济南畅贏金程股权
投资合伙 山东省 山东省 股权投资 99.99 投资设立
企业（有限合伙）济南畅赢金海投资
合伙企业 山东省 山东省 股权投资 100 投资设立
（有限合伙）济南金铭投资合伙
山东省 山东省 股权投资 100 投资设立
企业（有限合伙）深圳鲁鹏投资合伙
广东省 广东省 投资业务 100 投资设立
企业（有限合伙）青岛畅赢金鹏股权
投资合伙 山东省 山东省 投资业务 30.75 69.18 投资设立
企业（有限合伙）济南畅赢金云股权
投资合伙 山东省 山东省 投资业务 100 投资设立
企业（有限合伙）山东高速速链云科
山东省 山东省 投资业务 100 投资设立技有限公司泸州东南
高速公路 非同一控制
四川省 四川省 公路管理 80
发展有限 下企业合并公司山东高速
山东省 山东省 股权投资 80 5 其他原因畅赢股权
投资管理有限公司山东高速
轨道交通 同一控制下
山东省 山东省 铁路运输 51
集团有限 企业合并公司山东大莱
龙铁路有 同一控制下
山东省 山东省 铁路运输 41.01
限责任公 企业合并司山东高速同一控制下
铁建装备 山东省 山东省 铁路建材 17.85企业合并有限公司山东瑞通同一控制下
物流有限 山东省 山东省 商贸运输 35.7企业合并公司山东寿平同一控制下
铁路有限 山东省 山东省 铁路运输 30.48企业合并公司山东瑞源同一控制下
物流有限 山东省 山东省 商贸运输 33.15企业合并公司山东高速同一控制下
交通装备 山东省 山东省 公路建材 22.31企业合并有限公司山东鲁道非同一控制
建设工程 山东省 山东省 施工服务 51下企业合并有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司子公司山东高速轨道交通集团有限公司持有山东高速铁建装备有限公司 35%股权，其他少数股东合计持有 65%股权。铁建装备公司 8名高管人员中 6人由轨道交通集团委派，少数股东不参与日常经营，轨道交通集团能够决定铁建装备公司的经营政策。因此，公司能够实际控制铁建装备公司，将其纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权益子公司名称比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 余额山东高速河南
40.00% 19228136.75 25950000.00 345937965.22发展有限公司湖南衡邵高速
30.00% -15354589.65 -279470389.16公路有限公司湖北武荆高速
公路发展有限 40.00% 77480779.17 1204105832.01公司山东高速轨道
交通集团有限 49.00% 27080738.22 1731339289.01公司山东高速铁建
65.00% 47608143.93 27860000.00 407101015.91装备有限公司山东大莱龙铁
路有限责任公 19.59% -4481469.03 85655363.00司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币子 期末余额 期初余额公司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计名称山东高速河
南 230712 244403 2674751 338645 126882 160747 245107 248150 2726617 362394 131793 168032
发 105.24 9395.28 500.52 374.12 8390.93 3765.05 807.99 9954.21 762.20 469.17 3320.63 7789.80展有限公司湖南衡邵
高 504205 455276 4603187 251341 288216 539558 101149 415498 4256131 228850 284801 513651
速 26.05 6748.63 274.68 9953.83 8433.67 8387.50 803.21 1984.80 788.01 7062.60 0723.76 7786.36公路有限
公司湖北武荆高速
公 125825 666096 6786788 204826 476929 497412 117198 835032 8467520 844155 480680 565095
路 531.62 2684.76 216.38 536.12 3480.79 0016.91 138.54 2664.96 803.50 024.45 3146.96 8171.41发展有限公司山东高速轨道
交 364129 753853 1117983 394739 286827 681567 251248 756155 1007403 377815 212409 590225
通 7934.12 5666.85 3600.97 9383.75 7066.40 6450.15 3290.56 1912.36 5202.92 9642.41 2738.17 2380.58集团有限公司
山东高速铁
建 692450 404428 1096878 465549 208664 486415 517537 395203 9127411 313323 193379 332661
装 202.19 789.18 991.37 218.82 51.04 669.86 220.37 898.36 18.73 129.62 65.96 095.58备有限公司山东大莱龙铁
190703 271130 4618332 252413 165530 417944 277602 268129 2958896 154899 949909 249890路
1341.60 0808.28 149.88 9945.88 1066.02 1011.90 671.17 3935.84 607.01 9576.62 561.23 9137.85有限责任公司
子 本期发生额 上期发生额
公 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
司 流量 流量
名称山东高速河
南 110142538.4 - -
145236071.29 46937763.07 46937763.07 80751028.01 37080440.75
发 2 39979576.32 39979576.32展有限公司湖南衡邵高
速 - - - -
124456121.80 75899402.89 55518580.76 28632758.39
公 56436053.53 56436053.53 96766444.51 96766444.51路有限公司
湖北武荆高速
公 206587344.2 206587344.2 450015613.5 - - 114261091.3
491886312.63 203813158.70
路 1 1 7 47504426.80 47504426.80 5发展有限公司山东高速轨
-
道 2412950843.1 189778525.6 189778525.6 948537042.4 2115627471.9 181832760.3 181832760.3
458698324.6
交 6 9 9 2 3 7 70通集团有限
公司山东高速铁
建 145258879.7 -
435086945.39 73243298.36 73243298.36 371249307.27 58500278.28 58500278.28
装 2 81103492.60备有限公司山东大莱龙铁
- - - -
路 158640826.76 -53691.34 198553811.12 73486.18
22876309.48 22876309.48 21847507.49 21847507.49有限责任公司
其他说明：
无。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币对合营企业或
合营企业 持股比例(%)联营企业投资
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 的会计处理方业名称法威海市商业银行股
山东省 山东省 商业银行 11.6 权益法份有限公司山东高速物流集团有限公司
山东省 山东省 物流管理 25.00 权益法
(以下简称“物流集团”）东兴证券
股份有限 北京市 北京市 证券公司 4.35 权益法公司福建龙马环卫装备
福建省 福建省 环卫装备 4.97 权益法股份有限公司广东省高速公路发
广东省 广东省 公路运营 9.68 权益法展股份有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
①本公司对威海市商业银行股份有限公司（以下简称“威海商行”）的持股比例虽然低于 20%，但是本公司有权在威海商行董事会中任命 1名董事，从而本公司能够对威海商行施加重大影响，故将其作为联营企业核算。
②本公司对东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）的持股比例虽然低于 20%。但是本公司有权在东兴证券董事会中任命 1名董事，且是东兴证券的第二大股东，从而本公司能够对东兴证券施加重大影响，故将其作为联营企业核算。
③本公司对福建龙马环卫装备股份有限公司（以下简称“龙马环卫”）的持股例虽然低于 20%。
但是本公司有权在龙马环卫董事会中任命 1名董事，且是龙马环卫的第三大股东，从而本公司能够对龙马环卫施加重大影响，故将其作为联营企业核算。
④本公司对广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称“粤高速 A”）的持股例虽然低于20%。但是本公司有权在粤高速 A董事会中任命 1 名董事，且是粤高速 A的第三大股东，从而本公司能够对粤高速 A施加重大影响，故将其作为联营企业核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
物流集团 物流集团
流动资产 2284460976.33 3239154683.97
非流动资产 3222018511.34 2898019577.15
资产合计 5506479487.67 6137174261.12
流动负债 1452494207.86 2653259024.78
非流动负债 849295934.01 463603582.97
负债合计 2301790141.87 3116862607.75
少数股东权益 283635708.14 190431628.92
归属于母公司股东权益 2921053637.66 2829880024.45
按持股比例计算的净资产份额 730263409.42 707470006.11
调整事项 11111802.43 2453252.93
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 11111802.43 2453252.93
对联营企业权益投资的账面价值 719151606.98 709923259.04存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 1652583839.65 1716829242.32
净利润 32114959.00 45006829.25终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 32114959.00 45006829.25本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 51000000.00 109487773.41下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 4553526.68
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 5249352861.67 5365312988.47下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 38895407.50 113791058.31
--其他综合收益
--综合收益总额 113791058.31其他说明无。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1) 汇率风险
本集团的经营收支和资本性支出均以人民币结算，汇率波动对本集团业绩无重大影响。
2）利率风险本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2021年 6月 30日，本集团的带息债务总额为 49029249772.15 元。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
（2）信用风险
于 2021年 6月 30 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。
本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应的信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催函、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控范围内。
（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末公允价值
第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价值合计
值计量 值计量 计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 599602448.11 599602448.11
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融 599602448.11 599602448.11资产
（1）债务工具投资 599602448.11 599602448.11
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
349241523.36 349241523.36资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 96222879.35 96222879.35持续以公允价值计量的
1045066850.82 1045066850.82资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用
应收款项融资为到期日较短的银行承兑汇票，公允价值和账面价值差异极小，公司以账面价值作为其公允值的估计；
债务工具投资，对于债权投资，使用现金流贴现模型来进行估价，不可观察的输入值为贴现率；
因权益工具投资、其他权益工具投资用以确定公允价值的近期信息不足，且被投资公司经营无重大变化，公司以成本作为其公允价值的估计。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
济南 高速公路等 4590000万 70.91 70.91山东高速集
建设及经营 元团有限公司管理
本企业的母公司情况的说明无。
本企业最终控制方是山东高速集团有限公司。
其他说明：
无。
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
山东高速畅赢股权投资管理有限公司 合营企业
山东中岚铁路运营有限公司 合营企业
济南璞园置业有限公司 联营企业
山东高速吉泰矿业投资有限公司 联营企业
山东高速新材料科技有限公司 联营企业
山东临港疏港轨道交通有限公司 联营企业
山东省环保产业股份有限公司 联营企业
山东高速济南投资建设有限公司 联营企业
山东高速西城置业有限公司 联营企业之子公司其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
高速骨干网（山东）物流科技有限公司 母公司的控股子公司
广东嘉益工程有限公司 母公司的控股子公司
湖北樊魏高速公路有限公司 母公司的控股子公司
济宁市鸿翔公路勘察设计研究院有限公 母公司的控股子公司司
济青高速铁路有限公司 母公司的控股子公司
山东东方路桥建设有限公司 母公司的控股子公司
山东高速奥维俊杉汽车供应链管理有限 母公司的控股子公司公司
山东高速材料科技有限公司 母公司的控股子公司
山东高速畅通路桥工程有限公司 母公司的控股子公司
山东高速服务区提升建设工程有限公司 母公司的控股子公司
山东高速高广公路有限公司 母公司的控股子公司
山东高速高新材料科技有限公司 母公司的控股子公司
山东高速工程建设集团有限公司 母公司的控股子公司
山东高速工程项目管理有限公司 母公司的控股子公司
山东高速公路发展有限公司 母公司的控股子公司
山东高速光控产业投资基金管理有限公 母公司的控股子公司司
山东高速鸿林工程技术有限公司 母公司的控股子公司
山东高速建材集团有限公司 母公司的控股子公司
山东高速建设材料有限公司 母公司的控股子公司
山东高速建筑设计有限公司 母公司的控股子公司
山东高速交建集团投资有限公司 母公司的控股子公司
山东高速矿业有限公司 母公司的控股子公司
山东高速临枣至枣木公路有限公司 母公司的控股子公司
山东高速龙青公路有限公司 母公司的控股子公司
山东高速鲁桥建设有限公司 母公司的控股子公司
山东高速路桥集团股份有限公司 母公司的控股子公司
山东高速路用新材料技术有限公司 母公司的控股子公司
山东高速绿色技术发展有限公司 母公司的控股子公司
山东高速满易物流科技有限公司 母公司的控股子公司
山东高速齐鲁建设集团有限公司 母公司的控股子公司
山东高速青岛物业管理有限公司 母公司的控股子公司
山东高速青岛西海岸港口有限公司 母公司的控股子公司
山东高速石化有限公司 母公司的控股子公司
山东高速舜通路桥工程有限公司 母公司的控股子公司
山东高速泰东公路有限公司 母公司的控股子公司
山东高速通信技术有限公司 母公司的控股子公司
山东高速潍日公路有限公司 母公司的控股子公司
山东高速物流供应链有限公司 母公司的控股子公司
山东高速物流集团有限公司 母公司的控股子公司
山东高速物业管理有限公司 母公司的控股子公司
山东高速新台高速公路有限公司 母公司的控股子公司
山东高速信联科技股份有限公司 母公司的控股子公司
山东高速信联支付有限公司 母公司的控股子公司
山东高速信威信息科技有限公司 母公司的控股子公司
山东高速信息工程有限公司 母公司的控股子公司
山东高速沾临高速公路有限公司 母公司的控股子公司
山东鄄菏高速公路有限公司 母公司的控股子公司
山东鲁桥建设有限公司 母公司的控股子公司
山东省路桥工程设计咨询有限公司 母公司的控股子公司
山东省高速路桥养护有限公司 母公司的控股子公司
山东省三益工程建设监理有限公司 母公司的控股子公司
山东铁路投资控股集团有限公司 母公司的控股子公司
山东正晨科技股份有限公司 母公司的控股子公司
威海市商业银行股份有限公司 母公司的控股子公司
潍坊港集团有限公司 母公司的控股子公司
武汉金诚兴发置业有限公司 母公司的控股子公司
云南锁蒙高速公路有限公司 母公司的控股子公司
山东高速标准箱物流有限公司 母公司的全资子公司
山东高速服务区管理有限公司 母公司的全资子公司
山东高速工程检测有限公司 母公司的全资子公司
山东高速工程咨询集团有限公司 母公司的全资子公司
山东高速国际旅游有限公司 母公司的全资子公司
山东高速菏泽发展有限公司 母公司的全资子公司
山东高速湖北发展有限公司 母公司的全资子公司
山东高速集团有限公司电子收费中心 母公司的全资子公司
山东高速建设管理集团有限公司 母公司的全资子公司
山东高速科技发展集团有限公司 母公司的全资子公司
山东高速尼罗投资发展有限公司 母公司的全资子公司
山东高速潍坊发展有限公司 母公司的全资子公司
山东高速文化传媒有限公司 母公司的全资子公司
山东高速物资集团有限公司 母公司的全资子公司
山东鸿林工程技术有限公司 母公司的全资子公司
山东省公路桥梁建设有限公司 母公司的全资子公司
山东省交通工程监理咨询有限公司 母公司的全资子公司
山东省交通规划设计院有限公司 母公司的全资子公司
山东省路桥集团有限公司 母公司的控股子公司
桓台县兴桓铁路投资有限公司 子公司的少数股东
龙口港集团铁路有限公司 子公司的少数股东
龙口港集团有限公司 子公司的少数股东
青岛平度市建设投资公司 子公司的少数股东
日照港汇物流有限公司 子公司的少数股东
潍坊滨城投资开发有限公司 子公司的少数股东
中海外城市发展（山东）有限公司 子公司的少数股东
邹平县交通基础设施建设投资有限公司 子公司的少数股东
上海致达科技集团有限公司 子公司之少数股东之母公司其他说明无。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东省高速路桥养护有限 工程款 112007846.86公司
山东省路桥集团有限公司 工程款 176182277.28 136791498.20
山东高速信息工程有限公 工程款 347940.00司
广州嘉益工程有限公司 工程款 456161.18
山东高速工程项目管理有 工程款 3282563.01限公司
山东高速建筑设计有限公 工程款 136800.00司
山东高速齐鲁建设集团有 工程款 5840489.81限公司
山东省公路桥梁建设有限 工程款 187404615.09公司
山东省交通工程监理咨询 工程款 1566000.00有限公司
山东省三益工程建设监理 工程款 750548.40有限公司
山东省高速路桥养护有限 路产及附属设施改造 14067717.42 30682259.20
公司 和一般养护维修工程
山东高速信息工程有限公 路产及附属设施改造 226128.76 239520.20
司 和一般养护维修工程
山东省公路桥梁建设有限 路产及附属设施改造 157729666.42
公司 和一般养护维修工程
山东高速路桥集团股份有 路产及附属设施改造 16960172.90
限公司 和一般养护维修工程
山东高速集团有限公司 采购商品/接受劳务 582661.22 856003.05
山东高速公路发展有限公 采购商品/接受劳务 519473.75 865056.56司
山东高速矿业有限公司 采购商品/接受劳务 1262335.77
山东高速新材料科技有限 采购商品/接受劳务 3196995.58 745270.00公司
山东高速材料科技有限公 采购商品/接受劳务 1565445.24司
潍坊滨城投资开发有限公 采购商品/接受劳务 1072018.34司
潍坊滨城投资开发有限公 占地补偿 41320.74司
山东高速满易物流科技有 采购商品/接受劳务 529144.25限公司
中海外城市发展（山东） 采购商品/接受劳务 8287249.86有限公司
日照港汇物流有限公司 采购商品/接受劳务 1858407.06
山东高速工程检测有限公 采购商品/接受劳务 50000.00司
山东高速青岛西海岸港口 采购商品/接受劳务 480800.00有限公司
山东高速物业管理有限公 采购商品/接受劳务 738257.03司
山东高速青岛物业管理有 班车费用 66582.00限公司
山东高速青岛西海岸港口 采购车辆 1314415.6有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
济南璞园置业有限公司 利息收入 18492289.14 50136986.29
山东高速西城置业有限公 利息收入 36633187.48司
威海市商业银行股份有限 销售商品及综合服务 182983.53公司
山东省路桥集团有限公司 销售商品及综合服务 95606678.31 14294206.41
山东鸿林工程技术有限公 销售商品及综合服务 27531.51司
山东高速信联科技股份有 销售商品及综合服务 138322.33限公司
山东高速新材料科技有限 销售商品及综合服务 3189433.41公司
山东高速石化有限公司 销售商品及综合服务 341409.24 796990.98
山东高速尼罗投资发展有 销售商品及综合服务 232032.85 664143.91限公司
山东高速绿色技术发展有 销售商品及综合服务 61490.10限公司
山东高速建筑设计有限公 销售商品及综合服务 394687.93司
山东高速吉泰矿业投资有 销售商品及综合服务 42687.24 146815.20限公司
山东高速高新材料科技有 销售商品及综合服务 195225.02 19156.62限公司
山东省公路桥梁建设有限 销售商品 117627.99 2108133.44公司
山东省高速路桥养护有限 销售商品 6073869.51公司
济宁市鸿翔公路勘察设计 销售商品及综合服务 364573.80 894637.14研究院有限公司
山东临港疏港轨道交通有 销售商品 8593932.85限公司
山东高速信息工程有限公 销售商品及综合服务 144601.77 4669247.79司
山东高速舜通路桥工程有 销售商品 2638755.97限公司
山东高速齐鲁建设集团有 销售商品及综合服务 7077229.03 4814736.73限公司
山东高速工程建设集团有 销售商品 2311463.33限公司
山东东方路桥建设有限公 销售商品 59409.32司
山东高速物资集团有限公 销售商品 5236181.50司
山东高速鲁桥建设有限公 销售商品 386850.16司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币托管收益/承
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 本期确认的托管包收益定价依
方名称 方名称 资产类型 起始日 终止日 收益/承包收益据
山东高速集 山东高速股 其他资产托 2021年 1 2021年 12 协商定价 111887488.88
团有限公司 份有限公司 管 月 1日 月 31日
山东高速公 山东高速股 其他资产托 2021年 1 2021年 12 协商定价 60416607.78
路发展有限 份有限公司 管 月 1日 月 31日公司
山东高速潍 山东高速股 其他资产托 2021年 1 2021年 12 协商定价 38146012.69日公路有限 份有限公司 管 月 1日 月 31日公司
山东高速龙 山东高速股 其他资产托 2021年 1 2021年 12 协商定价 15061857.21
青公路有限 份有限公司 管 月 1日 月 31日公司
山东高速高 山东高速股 其他资产托 2021年 1 2021年 12 协商定价 12376107.07
广公路有限 份有限公司 管 月 1日 月 31日公司
山东高速临 山东高速股 其他资产托 2021年 1 2021年 12 协商定价 2869851.67
枣至枣木公 份有限公司 管 月 1日 月 31日路有限公司
山东高速泰 山东高速股 其他资产托 2021年 1 2021年 12 协商定价 28615993.87
东公路有限 份有限公司 管 月 1日 月 31日公司
山东鄄菏高 山东高速股 其他资产托 2021年 1 2021年 12 协商定价 13644948.74
速公路有限 份有限公司 管 月 1日 月 31日公司
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
山东高速服务区管 停车区租赁费 158730.15 238095.24理有限公司
山东省路桥集团有 房屋 1424576.66限公司
山东省环保产业股 房屋 514566.73份有限公司
山东高速鸿林工程 房屋 525301.02技术有限公司
山东高速绿色技术 房屋 236140.62发展有限公司
山东高速绿色技术 广告位使用权 36737.46发展有限公司
山东高速石化有限 加油站及房屋
8416038.3 7948734.4公司
山东高速吉泰矿业 房屋 146814.72投资有限公司
山东高速建筑设计 房屋 816459.94有限公司
济宁市鸿翔公路勘 房屋 891530.80 894637.14察设计研究院有限公司
山东高速尼罗投资 房屋 744734.21 664143.91发展有限公司
山东高速信联科技 房屋 662598.48股份有限公司
山东高速高新材料 房屋 585522.48科技有限公司
山东高速畅赢股权 房屋 292761.24 585522.48投资管理有限公司
山东高速建筑设计 房屋 782030.82有限公司
山东高速齐鲁建设 房屋 709186.47集团有限公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
武汉金诚兴发置业 铂仕汇写字楼 1501405.20有限公司山东高速西城置业
房屋 438694.86有限公司山东高速集团有限
房屋 202892.70公司关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方
□适用 √不适用本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕
山东高速集团有 否
500000000.00 2019/11/29 2039/11/29限公司
山东高速集团有 否
225340000.00 2016/1/11 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
202180000.00 2016/1/20 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
163680000.00 2016/2/3 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
1053800000.00 2016/3/11 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
167240000.00 2016/8/30 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
250880000.00 2016/10/31 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
935680000.00 2016/12/19 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
653800000.00 2017/1/20 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
76950000.00 2017/2/9 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
153900000.00 2017/2/27 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
76950000.00 2017/4/12 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
76950000.00 2017/4/12 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
76950000.00 2017/4/14 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
77000000.00 2017/4/12 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
77000000.00 2017/4/14 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
152000000.00 2017/4/14 2032/12/20限公司
山东高速集团有 否
220000000.00 2016/11/30 2032/12/20限公司关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 299.97 252.18
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币关联方名称 交易类型 本年发生额
威海市商业银行股份有限公 存款利息收入 3659007.66司
威海市商业银行股份有限公 借款利息支出 28651911.44司
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备威海市商业活期银行存
银行股份有 408235796.74 324239293.69款限公司高速骨干网（山东）物
其他应收款 14339.00流科技有限公司湖北樊魏高
其他应收款 速公路有限 77071.42公司
桓台县兴桓 18884200.00 18884200.00
其他应收款 铁路投资有 70000000.00 70000000.00限公司济南璞园置
其他应收款 352167326.14 452732622.93业有限公司青岛平度市
其他应收款 建设投资公 50000.00司山东高速标
其他应收款 准箱物流有 21539.00 21539.00限公司山东高速畅
其他应收款 通路桥工程 110000.00 20000.00有限公司
山东高速服
其他应收款 务区管理有 333951.69 11603291.93限公司山东高速高
其他应收款 广公路有限 13118673.49公司山东高速高
其他应收款 新材料科技 6380.88 13476.27有限公司山东高速工
其他应收款 程建设集团 6086146.12有限公司山东高速公
其他应收款 路发展有限 64041604.55 4638404.08公司山东高速光控产业投资
其他应收款 49221.90基金管理有限公司山东高速菏
其他应收款 泽发展有限 5001.61公司山东高速鸿
其他应收款 林工程技术 525301.02有限公司山东高速湖
其他应收款 北发展有限 588235.83 348646.09公司山东高速集
其他应收款 121249606.76 1955791.13团有限公司山东高速建
其他应收款 设管理集团 200000.00有限公司山东高速交
其他应收款 建集团投资 324000.00有限公司山东高速临
其他应收款 枣至枣木公 3042042.77路有限公司山东高速龙
其他应收款 青公路有限 15965568.65公司山东高速路
其他应收款 桥集团股份 240000.00有限公司山东高速石
其他应收款 17400.00 32137.00化有限公司山东高速泰
其他应收款 东公路有限 30332953.51公司
山东高速潍
其他应收款 日公路有限 40434773.45公司山东高速物
其他应收款 流集团有限 44524.13 4605.00公司山东高速物
其他应收款 业管理有限 5000.00 5000.00公司山东高速西
其他应收款 城置业有限 2680123634.69 2680123634.69公司山东高速新
其他应收款 材料科技有 1965.70 34885.02限公司山东高速信
其他应收款 联科技股份 21430.00有限公司山东高速信
其他应收款 联支付有限 23081164.09 7831217.04公司山东高速信
其他应收款 息工程有限 545285.00公司山东高速服
其他应收款 务区管理有 11269340.24限公司山东高速沾
其他应收款 临高速公路 1500000.00有限公司山东鄄菏高
其他应收款 速公路有限 14463645.67公司山东临港疏
其他应收款 港轨道交通 5341620.40 5197219.00有限公司山东鲁桥建
其他应收款 1757654.88设有限公司山东省高速
其他应收款 路桥养护有 110202.00 210433.37限公司山东省公路
其他应收款 桥梁建设有 7573857.13 6269048.12限公司山东省环保
其他应收款 产业股份有 784362.75 269796.02限公司山东省交通
其他应收款 规划设计院 2000.00有限公司
山东省路桥
其他应收款 集团有限公 15774558.18 11140681.70司山东铁路投
其他应收款 资控股集团 2033.94有限公司上海致达科
其他应收款 技集团有限 18410029.32 18410029.32公司云南锁蒙高
其他应收款 速公路有限 100721.00 100721.00公司
邹平县交通 11870000.00 11870000.00基础设施建
其他应收款 44000000.00 44000000.00设投资有限公司山东高速建
应收票据 设材料有限 4000000.00 4000000.00公司山东高速建
应收票据 筑设计有限 200000.00 200000.00公司山东高速齐
应收票据 鲁建设集团 3698920.00 3698920.00有限公司山东高速新
应收票据 台高速公路 1000000.00有限公司山东省公路
应收票据 桥梁建设有 4950000.00 2500000.00限公司山东省路桥
应收票据 集团有限公 58534788.40 34634788.40司山东省高速
应收票据 路桥养护有 140794609.68限公司山东临港疏
应收票据 港轨道交通 2600000.00 2500000.00有限公司山东鲁桥建
应收票据 5000000.00设有限公司山东高速集
应收票据 3000000.00团有限公司日照港汇物
应收票据 1800000.00流有限公司山东东方路
应收账款 桥建设有限 700815.64公司
山东高速高
应收账款 新材料科技 1563586.81有限公司山东高速工
应收账款 程检测有限 619200.00公司山东高速工
应收账款 程建设集团 1018556.11有限公司山东高速工
应收账款 程咨询集团 13021.98有限公司山东高速建
应收账款 筑设计有限 1340150.02公司山东高速尼
应收账款 罗投资发展 135412.08有限公司山东高速齐
应收账款 鲁建设集团 7002037.90 4927266.59有限公司山东高速石
应收账款 8000000.00化有限公司山东高速通
应收账款 信技术有限 614285.72 619200.00公司山东高速物
应收账款 资集团有限 33184800.00公司山东高速新
应收账款 材料科技有 65896569.60 135263799.69限公司山东高速信
应收账款 联科技股份 288289.42有限公司山东高速信
应收账款 威信息科技 178500.00 178500.00有限公司山东高速信
应收账款 息工程有限 7932020.00 527625.00公司山东鲁桥建
应收账款 1793689.67设有限公司山东省高速
应收账款 路桥养护有 5883520.00 20047.50限公司山东省公路
应收账款 桥梁建设有 4984933.62 4182932.35限公司
山东省路桥
应收账款 集团有限公 152663383.17 227054735.82司广东嘉益工
预付账款 6358802.10程有限公司山东高速服务区提升建
预付账款 34479627.70 71878367.59设工程有限公司山东高速工
预付账款 程建设集团 250000.00有限公司山东高速鸿
预付账款 林工程技术 1797199.50有限公司山东高速集
预付账款 14426.64 14426.64团有限公司山东高速满
预付账款 易物流科技 775912.30有限公司山东高速齐
预付账款 鲁建设集团 10633941.78 10633941.78有限公司山东高速物
预付账款 流供应链有 1000013.90限公司山东高速物
预付账款 业管理有限 32220.00 32220.00公司山东高速物
预付账款 资集团有限 6012183.97公司山东高速信
预付账款 联科技股份 57356.04有限公司山东高速信
预付账款 联支付有限 122195.17 9026.38公司山东高速信
预付账款 息工程有限 1938725.47 1938725.47公司山东省高速
预付账款 路桥养护有 243911.87 273911.87限公司山东省公路
预付账款 桥梁建设有 285690465.47 330104673.96限公司山东省路桥
预付账款 集团有限公 472119407.18 197244382.70司
中海外城市
发展（山预付账款 288745.29
东）有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
潍坊滨城投资开发有 递延收益 1961196.90 2375943.44限公司
日照港汇物流有限公 合同负债 2011.23司
山东高速畅赢股权投 合同负债 67442.45资管理有限公司
山东高速高新材料科 合同负债 257076.47 138894.79技有限公司
山东高速工程项目管 合同负债 849.06 849.06理有限公司
山东高速工程咨询集 合同负债 151276.66团有限公司
山东高速吉泰矿业投 合同负债 113660.50 117301.38资有限公司
山东高速建筑设计有 合同负债 165200.11 163069.01限公司
山东高速科技发展集 合同负债 943.40团有限公司
山东高速路桥集团股 合同负债 262257.92 655226.92份有限公司
山东高速路用新材料 合同负债 1254.98技术有限公司
山东高速绿色技术发 合同负债 9888.63 93668.63展有限公司
山东高速尼罗投资发 合同负债 123072.82 248619.55展有限公司
山东高速石化有限公 合同负债 302852.71 159162.09司
山东高速信联科技股 合同负债 33996.41 169981.98份有限公司
山东省路桥集团有限 合同负债 20374.29 60598.52公司
广东嘉益工程有限公 其他应付款 24533379.37 25580979.37司
龙口港集团铁路有限 其他应付款 4415972.23公司
龙口港集团有限公司 其他应付款 24621590.40 24621590.40日照港汇物流有限公 其他应付款 7823319.95 7723319.95司
山东东方路桥建设有 其他应付款 500000.00限公司
山东高速标准箱物流 其他应付款 6000.00有限公司
山东高速畅赢股权投 其他应付款 18396292.91资管理有限公司
山东高速服务区管理 其他应付款 2800424.28 2863768.98有限公司
山东高速高广公路有 其他应付款 1075112.03 1000558.03限公司
山东高速工程检测有 其他应付款 991603.49 1011603.49限公司
山东高速工程建设集 其他应付款 210000.00团有限公司
山东高速工程项目管 其他应付款 1744133.09 2671589.39理有限公司
山东高速公路发展有 其他应付款 22220032.99 28481284.61限公司
山东高速国际旅游有 其他应付款 33350.00限公司
山东高速吉泰矿业投 其他应付款 5074.53 5074.53资有限公司
山东高速集团有限公 其他应付款 470504106.15 330708724.58司
山东高速集团有限公 其他应付款 65000.00司电子收费中心
山东高速济南投资建 其他应付款 49902091.93 51592623.31设有限公司
山东高速建设材料有 其他应付款 4000000.00 4000000.00限公司
山东高速临枣至枣木 其他应付款 284496.00 276610.00公路有限公司
山东高速龙青公路有 其他应付款 1396094.56 1364564.56限公司
山东高速绿色技术发 其他应付款 119924.54 120445.36展有限公司
山东高速齐鲁建设集 其他应付款 3698920.00 4105030.63团有限公司
山东高速青岛西海岸 其他应付款 16692.00 16692.00港口有限公司
山东高速泰东公路有 其他应付款 6600250.87 6702427.16限公司
山东高速潍日公路有 其他应付款 12639404.90 11295735.37限公司
山东高速文化传媒有 其他应付款 100000.00 100000.00限公司
山东高速物业管理有 其他应付款 1816.32限公司
山东高速西城置业有 其他应付款 83531795.90 131594717.16限公司
山东高速信联科技股 其他应付款 9300.00份有限公司
山东高速信联支付有 其他应付款 5496176.55限公司
山东高速信息工程有 其他应付款 21784948.64 24536345.66限公司
山东鄄菏高速公路有 其他应付款 5549535.78 5338647.05限公司
山东临港疏港轨道交 其他应付款 88174275.38 312474560.25通有限公司
山东鲁桥建设有限公 其他应付款 210000.00司
山东省高速路桥养护 其他应付款 241037272.13 41192036.42有限公司
山东省公路桥梁建设 其他应付款 1796414.46 5703967.60有限公司
山东省路桥集团有限 其他应付款 65300882.17 97763031.19公司
山东省三益工程建设 其他应付款 99032.90监理有限公司
山东铁路投资控股集 其他应付款 1516346600.00 1516348633.94团有限公司
山东正晨科技股份有 其他应付款 502289.20限公司
山东中岚铁路运营有 其他应付款 82212798.72 82212798.72限公司
上海致达科技集团有 其他应付款 31500000.00 31500000.00限公司
潍坊滨城投资开发有 其他应付款 100000.00 100000.00限公司
广东嘉益工程有限公 应付账款 44520269.53 57679944.27司
龙口港集团铁路有限 应付账款 4584536.87公司
青岛平度市建设投资 应付账款 4016568.00 4016568.00公司
山东高速奥维俊杉汽 应付账款 31710.00 31710.00车供应链管理有限公司
山东高速材料科技有 应付账款 82640.18限公司
山东高速服务区管理 应付账款 97581.93 97581.93有限公司
山东高速高新材料科 应付账款 158470.20技有限公司
山东高速工程检测有 应付账款 2252629.03 2252629.03限公司
山东高速工程建设集 应付账款 353871.42团有限公司
山东高速工程项目管 应付账款 10235434.34 10250176.63理有限公司
山东高速公路发展有 应付账款 2476052.86 1956579.11限公司
山东高速集团有限公 应付账款 374131.13 2317000.89司
山东高速建材集团有 应付账款 14432957.64限公司
山东高速建设材料有 应付账款 2000000.00限公司
山东高速建筑设计有 应付账款 14000.00限公司
山东高速矿业有限公 应付账款 542335.77司
山东高速路桥集团股 应付账款 526847.89份有限公司
山东高速绿色技术发 应付账款 7052.58展有限公司
山东高速齐鲁建设集 应付账款 4981843.84 10415593.85团有限公司
山东高速青岛西海岸 应付账款 178477.00 9013592.55港口有限公司
山东高速石化有限公 应付账款 65969.01 65969.01司
山东高速物资集团有 应付账款 19038498.60 1100000.00限公司
山东高速新材料科技 应付账款 3260075.78 15263205.49有限公司
山东高速信息工程有 应付账款 51808586.38 76113338.92限公司
山东鲁桥建设有限公 应付账款 353871.42司
山东省高速路桥养护 应付账款 66949736.21 77412442.72有限公司
山东省公路桥梁建设 应付账款 253963965.43 522285520.73有限公司
山东省交通工程监理 应付账款 1231644.84咨询有限公司
山东省交通规划设计 应付账款 2499000.00院有限公司
山东省路桥工程设计 应付账款 348476.00 348476.00咨询有限公司
山东省路桥集团有限 应付账款 571468940.60 1000004324.88公司
山东省三益工程建设 应付账款 219850.05 219850.05监理有限公司
潍坊港集团有限公司 应付账款 69340.00
中海外城市发展（山 应付账款 352150.28东）有限公司
济宁市鸿翔公路勘察 预收账款 717689.81 149105.24设计研究院有限公司
龙口港集团铁路有限 预收账款 2181911.40公司
山东高速服务区管理 预收账款 158730.15有限公司
山东高速高新材料科 预收账款 1122251.41 536728.92技有限公司
山东高速建筑设计有 预收账款 590211.95 130338.54限公司
山东高速尼罗投资发 预收账款 442376.05 1058146.37展有限公司
山东高速石化有限公 预收账款 796990.96司
山东高速潍坊发展有 预收账款 300000.00限公司
山东高速信联科技股 预收账款 165649.64 871401.04份有限公司
山东高速信息工程有 预收账款 14853662.63 7964317.51限公司
山东高速沾临高速公 预收账款 2987709.89路有限公司
山东临港疏港轨道交 预收账款 8032899.30通有限公司
山东省路桥集团有限 预收账款 4333608.88公司
潍坊滨城投资开发有 预收账款 2334622.70限公司
威海市商业银行股份 长期借款 2110010000.00有限公司
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况√适用 □不适用
单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额 102953100.00公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围 首次行权价格 3.96元，合同剩余期限 36个和合同剩余期限 月；预留行权价格 6.64元，合同剩余期限48个月。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的 无范围和合同剩余期限其他说明无。
2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用
单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes模型
可行权权益工具数量的确定依据 根据可行权职工人数等做最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金 18429300.00额本期以权益结算的股份支付确认的费用总额其他说明无。
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2019年 12月 23日，河南省中级人民法院判决山东轨道交通集团有限公司承担新开铁路改扩建土地价值违约金及延期支付利息，调减债权、新密超华至马镇铁路资产的延期支付利息
（2019豫 01民初 1533号）。截至 2021年 6月 30日，公司依据该判决书全额计提预计负债
8126.37万元。该案件冻结公司银行存款 1900万元。
2019年 12月 9日，舜欣资产管理公司起诉山东省轨道交通集团有限公司，偿还原告借款及所欠借款利息。公司对案件判决结果有异议，于 2021 年 1月 14日向山东省高级人民法院申请再审。3月，山东省高院裁定驳回再审申请。3月 19日，高新法院根据舜欣公司申请，执行款项1339.6万元。2021年 5月份，山东发展投资控股集团有限公司将剩余 5笔借款起诉至济南高新区法院，本金及利息合计 5927.8万元。目前案件处于诉前调解阶段，尚未正式立案。
除上述事项外，截至 2021年 6月 30日，本公司无需要披露的其他或有事项(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日资产负债资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项□适用 √不适用
2、 利润分配情况√适用 □不适用
单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 1828243025.66
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
报告分部的确定依据与会计政策
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。基于管理的目的，本集团根据服务和产品类别及各业务分部的发展划分五个报告分部。
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项 山东地区收 河南地区收 湖南地区收 湖北地区收 四川地区收 铁路运输及 装备制造 其他 分部间抵销 合计
目 费路桥业务 费路桥业务 费路桥业务 费路桥业务 费路桥业务 物流
营 31299984 14523607 12445612 49188631 17548572 13027243 46844838 218478185 657356252
业 52.85 1.29 1.80 2.63 6.41 06.34 7.08 953805330 .80 3.27
收 .67入
营 14654552 48392442 75559766 10635189 79867650 10535255 21343918 - 394323253
业 15.48 .76 .51 6.78 .76 01.68 6.47 876007509 24633362. 2.17
成 .66 07本
利 117162769 316029.82 160280.89 489997.85 31706308 33833857. 258555.45 147112466 72933207.8
息 .99 .22 76 36117874. .09 9
收 00入
利 619590269 28590452 10210788 98051982 82097554 21711790. 5356652. 124206193 909344545.息 .90 .12 6.65 .00 .90 69 03 76044150. .34 54
费 59用
利 13673728 60175512 - 27544979 42463934 207759824 84613110 330004099 202503616
润 48.21 .15 56436053 2.29 .76 .38 .49 373641296 .77 5.01
总 .53 .03额
资 73703218 2674751 4161307 8400763 4618398 11463507 1314986 29657024 100294703
产 986.23 500.52 025.45 918.83 879.27 526.01 891.90 23614793 971.26 506.33
总 749.38额
负 44347089 1607473 5098168 5377613 3874902 73065092 60441270 11578827 634137728
债 826.19 765.05 882.51 942.53 131.67 00.51 0.44 67764298 487.93 43.30
总 82.33额
补 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00充
0.00信息
折 889288177 28134298 62730379 10203408 71997493 74829821. 13486037 - 128889828
旧 .64 .83 .40 1.99 .90 57 .60 42520931. 7.23
和 40
3877064.9摊0销费用
折 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00旧和摊销以
外 0.00的非现金费用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项√适用 □不适用
（1）根据本公司于 2010年 7 月 27 日与中国工商银行股份有限公司济南龙奥支行（原名为：中国工商银行股份有限公司济南山大路支行）签订的编号为 2010年山大路质字第 0011 号的《最高额质押合同》，于 2016年 10月 18日与中国工商银行股份有限公司济南龙奥支行签订的编号为0160200031-2015年山大（质）字 0037号的《最高额质押合同》，本公司以国道主干线京沪线（辅线）济南至莱芜段收费权作为质物，质物担保的主债权期间为 2010年 7月 27 日至 2031年 12月31日（包括该期间的起始日和届满日）。在此质押期间内，中国工商银行股份有限公司济南龙奥支行为本公司提供最高余额为 276662.40 万元的贷款。截至 2021 年 6 月 30 日，借款余额为139205.68万元（包括：一年以内到期部分 21210.27万元和一年以上的部分 117995.41万元）。
（2）本公司于 2018 年 11 月 16日与中国工商银行股份有限公司济南龙奥支行（原名为：中国工商银行股份有限公司济南山大路支行）签订的编号为 0160200031-2018年山大（质）字 0017号的《最高额质押合同》，本公司以青银高速 K166+351 至 K106+351 作为质物，质物担保的主债权期间为 2018年 11月 13日至 2038年 12月 31日（包括该期间的起始日和届满日）。在此质押期间内，中国工商银行股份有限公司济南龙奥支行为本公司提供最高余额为 500000.00 万元的贷款，截至 2021年 6月 30日借款余额为 257584.86 万元（包括：一年以内到期部分 14310.27万元和一年以上的部分 243274.59万元）。
（3）截至 2021年 6 月 30日，本公司通过质押济南至青岛高速公路改扩建工程项目建成后济
南至青岛高速公路（济青高速）的公路收费权及其项下全部收益，与国家开发银行山东省分行和中国农业银行股份有限公司济南和平支行的抵押贷款余额 952830.00万元，分别为：
2017年 12月 15日和国家开发银行山东省分行签订的编号为 3710201701100000620的《人民币资金借款合同》，质押济青高速 K246+351 段至 K166+351 段公路收费权，截至 2021 年 6 月 30日贷款余额为 452830.00万元；
2017 年 2 月 16 日和中国农业银行股份有限公司济南和平支行签订的编号为
37010420170000175的《中国农业银行股份有限公司固定资产借款合同》，质押济青高速 K323+351段至 K322+237 段公路收费权，截至 2021 年 6 月 30 日贷款余额为 6600.00 万元；于 2017 年 11月 2 日和中国农业银行股份有限公司济南和平支行签订的编号为 37010420170000752 的《中国农业银行股份有限公司固定资产借款合同》，质押济青高速 K322+236段至 K318+015 段公路收费权，截至 2021 年 6 月 30 日贷款余额为 25000.00 万元；于 2017 年 11 月 21 日和中国农业银行股份有限公司济南和平支行签订的编号为 37010420170000773 的《中国农业银行股份有限公司固定资产借款合同》，质押济青高速 K318+014段至 K315+650 段公路收费权，截至 2021 年 6月 30日贷款余额为 14000.00万元；
本公司分别于 2018 年 1 月 26 日、2018 年 1 月 30 日、2018 年 2 月 12 日、2018 年 5 月 16日、2018 年 6 月 26日、2018 年 7 月 23日、2018 年 9 月 5日、2018年 9 月 17 日、2018年 9 月21 日和中国农业银行股份有限公司济南和平支行签订的编号为 37010420180000047、37010420180000050 、 37010420180000113 、 37100201500082936-7 、 37100201500082936-8 、37100201500082936-9、37100201500082936-10、37100201500082936-11、37100201500082936-12的《中国农业银行股份有限公司固定资产借款合同》，质押青银高速 K323+351 至 K247+351段收费权，截至 2021年 6 月 30日贷款余额为 404400.00 万元。
本公司于 2020 年 10 月 23 日和中国农业银行股份有限公司济南和平支行签订的编号为
37100201500082936-14 的《中国农业银行股份有限公司固定资产借款合同》，质押济青高速K246+867段-K238+914 段公路收费权，截至 2020年 12月 31日贷款余额为 2900.00万元。
本公司于 2021 年 1 月 29 日和中国农业银行股份有限公司济南和平支行签订的编号为
37100420210000541 的《权利质押合同》，质押济青高速 K246+867 段-K238+914 段公路收费权，截至 2021年 6月 30日贷款余额为 47100.00万元
（4）根据湖南衡邵高速公路有限公司于 2019 年 6 月 22 日与中国邮政储蓄银行股份有限公
司长沙市分行签订的编号为 PSBC43-YYT2019062201 固定资产借款合同，借款金额 180900.00万元，借款期限自 2019 年 6月 22日至 2037年 6月 21日，借款利率为提款日适用的中国人民银行五年以上期限档次的人民币贷款基准利率上下浮动。2019 年 6 月 22 日以衡邵高速公路收费权作为质押与中国邮政储蓄银行股份有限公司长沙市分行签订了 PSBC43-ZY2019062201《最高额质押合同》。截至 2021年 6月 30 日，该借款合同长期借款余额 170900.00万元，其中一年内到期的借款金额为 2500.00 万元已重分类至一年内到期的非流动负债。
根据湖南衡邵高速公路有限公司于 2006年 9 月 25日与中国农业银行湖南省分行签订的编号
为（430114001）农银借字（2006）第 005 号借款合同，借款金额为 290000.00 万元，实际发放贷款 187000.00 万元，借款期限为 2006 年 9 月 30 如至 2037 年 6 月 30 日，借款利率为中国人民银行公布的同期人民币贷款基准利率上下浮动，在 2012年 12月 13日签订了编号为（430114001）农银高质字（2012）第 8号最高额权利质押合同。截至 2021年 6月 30日，该质押合同下长期借款余额为 116900.00 万元，其中一年内到期的借款金额为 900.00万元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
（5）根据山东高速湖南发展有限公司于 2019 年 3 月 26 日与中国民生银行股份有限公司长
沙分行签订的编号为 ZH1900000035734 法人按揭合同，合同金额为 24600.00 万元，借款期限为2019 年 3 月 26 日至 2029 年 3 月 26 日，借款利率为中国人民银行公布且合同签订日适用的同期贷款基准利率执行。附有 2019年 9 月 4日的公司抵押清单，以华创国际广场 1号楼房产：长沙市开福区芙蓉中路一段 109 号华创国际广场 1 号栋 3601 室-6601 室，作为抵押。截至 2021 年 6 月30 日，该质押合同下长期借款余额为 21600.00 万元，其中一年内到期的借款金额为 2000.00万元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
（6）山东瑞通物流有限公司 2020 年 5 月 11 日与中国民生银行股份有限公司签订编号为公
借贷字第 ZH2000000051148 的《并购贷款借款合同》，借款金额为 26300.00 万元借款期限自2020年 5月 11日至 2026年 11月 11日。合同条款内说明由瑞通物流公司以编号 DB2000000039705《抵押合同》向贷款人提供抵押担保，抵押的财产为瑞通物流的采矿权，截至 2021 年 6月 30日，长期借款余额为 24350万元，其中一年内到期的借款金额为 1950万元，已重分类至一年内到期的非流动负债。。
（7）济源市济晋高速公路有限公司以济源至晋城高速公路收费权质押，2015年 6月 30日与
工商银行济源分行签订编号为 2015 年（济源）字 0057 号的《固定资产支持融资借款合同》，同时签订编号为 2015年（质）字 0057-1号的《质押合同》，截至 2021年 6月 30日，借款余额为26000.00 万元（包括：一年以内到期部分 5000.00 万元和一年以上的部分 21000.00 万元）；
（8）根据湖北武荆高速公路发展有限公司于 2016年 1月 4日与中国工商银行股份有限公司济南市中支行签订的合同编号为 0160200016-2016 年（市中）字 00002 号的《固定资产支持融资借款合同》，中国工商银行股份有限公司济南市中支行向武荆高速提供固定资产融资贷款，并约定以融资资产（沪蓉高速武汉至荆门段高速公路）收费权及其全部收益为本笔贷款提供质押担保。
截至 2021年 6月 30日，借款余额为 433339.50万元（包括：一年以内到期部分 35690.50万元和一年以上的部分 397649.00万元）。
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额应收利息
应收股利 75037985.75 75037985.75
其他应收款 5979403302.84 6144530054.07
合计 6054441288.59 6219568039.82
其他说明：
□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额济南畅赢交通基础设施投资基金
75037985.75 75037985.75
合伙企业（有限合伙）
合计 75037985.75 75037985.75
(5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄 期末账面余额1年以内
其中：1年以内分项1年以内小计 3017933307.77
1至 2年 1832360208.42
2至 3年 110519269.86
3至 4年 39735146.51
4至 5年 233177925.53
5年以上 749682852.36
合计 5983408710.45
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司代垫款 5420334359.88 6004824421.05
通行费拆账款 43870626.19 35587573.15
其他 519203724.38 110025719.04
合计 5983408710.45 6150437713.24
(9). 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信期信用损失
用减值) 用减值)2021年1月1日余
5873976.67 33682.50 5907659.17额2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
-
本期计提 -1902251.56
1902251.56本期转回
本期转销本期核销其他变动2021年6月30日
3971725.11 0.00 33682.50 4005407.61余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
其他应收 -
5907659.17 4005407.61
款坏账 1902251.56
合计 -
5907659.17 4005407.61
1902251.56
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的期末余额
比例(%)山东高速投
资发展有限 本金及利息 2510842854.64 1-3年 41.96公司湖南衡邵高
速公路有限 本金及利息 2036499850.55 1-8年 34.04公司山东高速（深圳）投资有限 本金及利息 367873500.00 1-3年 6.15公司
烟台合盛房
地产开发有 本金及利息 295502377.79 1-2年 4.94限公司山东高速湖
南发展有限 本金及利息 71601470.82 1-2年 1.20公司
合计 / 5282320053.80 / 88.29
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备对子公
16552372861.23 16552372861.23 14552751366.00 14552751366.00司投资对联
营、合7721884726.62 7721884726.62 7645571356.62 7645571356.62营企业投资
合计 24274257587.85 24274257587.85 22198322722.62 22198322722.62
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
山东高速轨道交通集团有限公司 1722260992.62 1722260992.62
山东高速投资发展有限公司 4000000000.00 4000000000.00
山东高速实业发展有限公司 19000000.00 6000000.00 13000000.00
山东高速仁和物业发展有限公司 6000000.00 6000000.00
山东利津黄河公路大桥有限公司 77597944.28 77597944.28
山东高速河南发展有限公司 483038056.20 483038056.20
湖南衡邵高速公路有限公司 455000000.00 455000000.00
山东高速湖南发展有限公司 200000000.00 200000000.00山东高速齐鲁建设交通运输管理
500000000.00 500000000.00服务有限公司济南畅赢金程股权投资合伙企业
3500000000.00 3500000000.00（有限合伙）
湖北武荆高速公路发展有限公司 1481824942.90 1481824942.90济南畅赢金海投资合伙企业（有2114029430.00 399000000.00 2513029430.00限合伙）山东高速畅赢股权投资管理有限
151782047.27 151782047.27公司
泸州东南高速公路发展有限公司 1448839447.96 1448839447.96
合计 14552751366.00 2005621495.23 6000000.00 16552372861.23
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增减变动
投资 期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备
减少投 其他综合 其他权益 计提减值
单位 余额 追加投资 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额
资 收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
山东高速 526389 - -
畅赢股权 96.07 948406.6 516905
投资管理 2 89.45有限公司
小计 - -526389
948406.6 516905
96.07
2 89.45
二、联营企业
威海市商 267834 1044985 - 2771267
业银行股 9858.39 59.08 115810 387.90
份有限公 29.57司
山东高速 710448 8703174 7191516
物流集团 432.75 .23 06.98有限公司
山东高速 742281 2486999 7671518
工程项目 87.82 .57 7.39管理有限公司
山东高速 200545 908191.3 2096277
绿色生态 79.34 0 0.64发展有限公司
东兴证券 240456 2179326 - 2423488
股份有限 5188.31 8.11 286963 816.49
公司 9.93
福建龙马 436311 1186575 7849501 4403277
环卫装备 458.62 0.92 .54 08.00股份有限公司
山东省环 918622 - 8653627
保产业股 8.08 532600.5 .55
份有限公 3司
山东通用 910467 1301861 9234857
航空服务 18.15 .10 9.25股份有限公司
山东省山 345000 2047.87 3450204
高中桐新 00.00 7.87旧动能转换产业投资基金合伙企业
（有限合伙）
山高玉禾 980000 - 8973163
田（山 0.00 826836.2 .73东）城市 7运营服务有限公司
山东省新 203057 - 2015510
旧动能山 53.42 150647.5 5.88
高诚泰创 4
业投资基金合伙企
业（有限合伙）
济南畅赢 833176 1486682 8480431
交通基础 307.37 1.20 28.57设施投资基金合伙企业
青岛畅赢 270959 7996372 2166042 2572955
金鹏股权 648.31 .61 4.55 96.37投资合伙
企业（有限合伙）
小计 -
759293 1729129 2950992 7721884144506
2360.56 61.65 6.09 726.62
69.50
- -
764557 1719645 2950992 7721884
合计 144506 516905
1356.63 55.03 6.09 726.62
69.50 89.45
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3074943967.21 1454575261.92 1615755595.71 1377853719.10
其他业务 20891580.88 2755062.52 470890.69 2213630.02
合计 3095835548.09 1457330324.44 1616226486.40 1380067349.12
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无。
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 43067862.39 725026860.64
权益法核算的长期股权投资收益 171964555.03 254214181.74处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收
56928806.82入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益
合计 271961224.24 979241042.38
其他说明：
无。
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 金额 说明
-156891.12 主要为处置固定资产损非流动资产处置损益益越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务 37972269.15 主要政府补助以及扶持密切相关，按照国家统一标准定额或定 资金量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 11917267.57 主要为路赔收入等出其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -11610028.98
少数股东权益影响额 -6154130.16
合计 31968486.46
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
4.35 0.261 0.261利润扣除非经常性损益后归属于
4.24 0.255 0.254公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
董事长：赛志毅董事会批准报送日期：2021年 8月 25日修订信息
□适用 √不适用