派林生物:半年报财务报表

派斯双林生物制药股份有限公司
2021 年半年度财务报表
2021 年 08 月 28 日
一、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 680735546.22 102827084.56结算备付金拆出资金
交易性金融资产 100406388.89衍生金融资产
应收票据 22422295.54 21591874.32
应收账款 412414440.19 277491449.06
应收款项融资 21198585.16 15090520.78
预付款项 14605138.69 6004763.42应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 20051322.81 5751409.43
其中：应收利息 5418657.54应收股利买入返售金融资产
存货 782350625.05 441760645.31合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 162453406.79 3025342.88
流动资产合计 2216637749.34 873543089.76
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款 580000000.00 280000000.00长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 720674416.67 350239853.81
在建工程 169567601.75 32731755.00生产性生物资产油气资产
使用权资产 29452018.30 0.00
无形资产 202226191.98 65459946.08
开发支出 42218557.38 25633726.00
商誉 2718567442.01
长期待摊费用 8658356.58 10408149.26
递延所得税资产 23246754.44 11754072.91
其他非流动资产 41438405.18 2846578.01
非流动资产合计 4536049744.29 779074081.07
资产总计 6752687493.63 1652617170.83
流动负债：
短期借款 202426190.32 332406192.97向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 68584020.92 45985890.93预收款项
合同负债 3252857.94 5198580.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 30876713.58 50746880.78
应交税费 32277675.45 28266682.61
其他应付款 186518418.35 166054850.90
其中：应付利息应付股利 136910.30应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5875030.61
其他流动负债 9480622.26 12075890.55
流动负债合计 539291529.43 640734968.74
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10031652.76 20022027.78应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 23016510.53 0.00
长期应付款 9000000.00 9000000.00长期应付职工薪酬
预计负债 293068.40
递延收益 51456443.55 15953573.24
递延所得税负债 38958176.54其他非流动负债
非流动负债合计 132755851.78 44975601.02
负债合计 672047381.21 685710569.76
所有者权益：
股本 732599351.00 492434666.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 4756570778.51 52563580.20
减：库存股 41645346.45 34984176.30其他综合收益专项储备
盈余公积 81296208.87 81296208.87
一般风险准备
未分配利润 549821143.53 374005882.87
归属于母公司所有者权益合计 6078642135.46 965316161.64
少数股东权益 1997976.96 1590439.43
所有者权益合计 6080640112.42 966906601.07
负债和所有者权益总计 6752687493.63 1652617170.83
2、母公司资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 464724503.41 13628640.77
交易性金融资产 100406388.89衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项 1183979.65 49661.74
其他应收款 388452197.51 254750.13
其中：应收利息 6505565.49 0.00应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 161198912.25 1760000.00
流动资产合计 1115965981.71 15693052.64
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款 580000000.00 280000000.00
长期股权投资 4412269051.36 1058971598.86其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1305513.65 1984992.63在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产 238391.75无形资产开发支出商誉
长期待摊费用 160453.01 247972.85递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计 4993973409.77 1341204564.34
资产总计 6109939391.48 1356897616.98
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债
应付职工薪酬 120178.05 74715.68
应交税费 3007635.91 184615.57
其他应付款 504355146.82 720274405.20
其中：应付利息应付股利 136910.30持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计 507482960.78 720533736.45
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计
负债合计 507482960.78 720533736.45
所有者权益：
股本 732599351.00 492434666.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 4762000620.16 57993421.85
减：库存股 41645346.45 34984176.30其他综合收益专项储备
盈余公积 81296208.87 81296208.87
未分配利润 68205597.12 39623760.11
所有者权益合计 5602456430.70 636363880.53
负债和所有者权益总计 6109939391.48 1356897616.98
3、合并利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 790624366.40 427129458.13
其中：营业收入 790624366.40 427129458.13利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 592385404.14 345775837.84
其中：营业成本 423544542.45 225796903.97利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 6304187.55 3100891.86
销售费用 82039530.13 63165870.81
管理费用 83273802.30 44322803.67
研发费用 17745893.43 4675505.10
财务费用 -20522551.72 4713862.43
其中：利息费用 8295255.40 11999831.78利息收入 28865064.73 7322657.07
加：其他收益 5045372.04 2247316.10投资收益（损失以“－”号填列） 2739692.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -3233065.58 -4557012.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 89713.63 40644.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 202880674.89 79084567.57
加：营业外收入 37258.35 226058.37减：营业外支出 339305.27 3654420.55四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 202578627.97 75656205.39
减：所得税费用 26215290.35 13996383.40五、净利润（净亏损以“－”号填列） 176363337.62 61659821.99
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 176363337.62 61659821.99
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 175955800.09 62940320.33
2.少数股东损益 407537.53 -1280498.34
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 176363337.62 61659821.99
归属于母公司所有者的综合收益总额 175955800.09 62940320.33
归属于少数股东的综合收益总额 407537.53 -1280498.34
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2580 0.0924
（二）稀释每股收益 0.2574 0.0921
4、母公司利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00税金及附加 151589.79 45930.56销售费用
管理费用 2991509.98 4390730.64研发费用
财务费用 -29293352.45 408671.21
其中：利息费用 3203.49 7144314.76利息收入 29299107.44 6736903.55
加：其他收益 819.64投资收益（损失以“－”号填列） 2739692.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -306779.84 -3764768.38
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 138389.36
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28722374.38 -8610100.79
加：营业外收入 2.06减：营业外支出 35.20三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28722376.44 -8610135.99
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28722376.44 -8610135.99
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 28722376.44 -8610135.99
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 28722376.44 -8610135.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 716117770.62 467766449.64客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 90858.89 80859.56
收到其他与经营活动有关的现金 22622007.20 8385693.42
经营活动现金流入小计 738830636.71 476233002.62
购买商品、接受劳务支付的现金 328938448.00 175355659.77客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 127541519.87 88278806.32
支付的各项税费 62000434.58 35941037.95
支付其他与经营活动有关的现金 115880867.18 277580759.49
经营活动现金流出小计 634361269.63 577156263.53
经营活动产生的现金流量净额 104469367.08 -100923260.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 240222000.00
取得投资收益收到的现金 980136.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 46455.00 86291.26处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 81863002.07
投资活动现金流入小计 323111594.06 86291.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 195498591.84 33320553.31投资支付的现金 500000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 305960000.00
投资活动现金流出小计 1001458591.84 33320553.31
投资活动产生的现金流量净额 -678346997.78 -33234262.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1584263393.90 35199950.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 341674436.33 320000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2950000.00
筹资活动现金流入小计 1928887830.23 355199950.00
偿还债务支付的现金 759872880.33 92000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9560407.20 12567715.08其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 4585124.08
筹资活动现金流出小计 774018411.61 104567715.08
筹资活动产生的现金流量净额 1154869418.62 250632234.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 24527.96
五、现金及现金等价物净增加额 581016315.88 116474711.96
加：期初现金及现金等价物余额 99636889.53 110943105.32六、期末现金及现金等价物余额 680653205.41 227417817.28
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 342504323.06 486483158.27
经营活动现金流入小计 342504323.06 486483158.27
购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 321249.21 320967.62
支付的各项税费 181415.51
支付其他与经营活动有关的现金 553969340.06 431785015.39
经营活动现金流出小计 554472004.78 432105983.01
经营活动产生的现金流量净额 -211967681.72 54377175.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 240222000.00
取得投资收益收到的现金 980136.99 1000000000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17048730.41
投资活动现金流入小计 258250867.40 1000000000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 500000000.00 1000000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 675966400.00
投资活动现金流出小计 1175966400.00 1000000000.00
投资活动产生的现金流量净额 -917715532.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1584263393.90 35199950.00取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1584263393.90 35199950.00
偿还债务支付的现金 40000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32788.72 7983982.43支付其他与筹资活动有关的现金 1602973.33
筹资活动现金流出小计 1635762.05 47983982.43
筹资活动产生的现金流量净额 1582627631.85 -12784032.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 452944417.53 41593142.83
加：期初现金及现金等价物余额 11773357.91 4636835.98六、期末现金及现金等价物余额 464717775.44 46229978.81
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 其他 一般
专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计其他 储备
股 债 收益 准备
一、上年期末余额 492434666.00 52563580.20 34984176.30 81296208.87 374005882.87 965316161.64 1590439.43 966906601.07
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 492434666.00 52563580.20 34984176.30 81296208.87 374005882.87 965316161.64 1590439.43 966906601.07三、本期增减变动金额（减少以“－”240164685.00 4704007198.31 6661170.15 175815260.66 5113325973.82 407537.53 5113733511.35号填列）
（一）综合收益总额 175955800.09 175955800.09 407537.53 176363337.62
（二）所有者投入和减少资本 240164685.00 4704007198.31 6661170.15 4937510713.16 4937510713.16
1．所有者投入的普通股 240164685.00 4696151629.81 6661170.15 4929655144.66 4929655144.66
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 7855568.50 7855568.50 7855568.50
4．其他
（三）利润分配 -140539.43 -140539.43 -140539.43
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -140539.43 -140539.43 -140539.43
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 732599351.00 4756570778.51 41645346.45 81296208.87 549821143.53 6078642135.46 1997976.96 6080640112.42
上期金额
单位：元2020 年半年度归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 其他 一般
专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计其他 储备
股 债 收益 准备
一、上年期末余额 272577599.00 116435365.21 81296208.87 329912876.10 800222049.18 1381987.71 801604036.89
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 272577599.00 116435365.21 81296208.87 329912876.10 800222049.18 1381987.71 801604036.89三、本期增减变动金额（减少以“－”1795000.00 35101729.97 35199950.00 29958430.85 31655210.82 -1280498.34 30374712.48号填列）
（一）综合收益总额 62940320.33 62940320.33 -1280498.34 61659821.99
（二）所有者投入和减少资本 1795000.00 35101729.97 35199950.00 1696779.97 1696779.97
1．所有者投入的普通股 1795000.00 33404950.00 35199950.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 1696779.97 1696779.97 1696779.97
4．其他
（三）利润分配 -32981889.48 -32981889.48 -32981889.48
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -32981889.48 -32981889.48 -32981889.48
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 274372599.00 151537095.18 35199950.00 81296208.87 359871306.95 831877260.00 101489.37 831978749.37
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
项目 其他权益工具 其他综 专项储
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计优先股 永续债 其他 合收益 备
一、上年期末余额 492434666.00 57993421.85 34984176.30 81296208.87 39623760.11 636363880.53
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 492434666.00 57993421.85 34984176.30 81296208.87 39623760.11 636363880.53三、本期增减变动金额（减少以“－”240164685.00 4704007198.31 6661170.15 28581837.01 4966092550.17号填列）
（一）综合收益总额 28722376.44 28722376.44
（二）所有者投入和减少资本 240164685.00 4704007198.31 6661170.15 4937510713.16
1．所有者投入的普通股 240164685.00 4696151629.81 6661170.15 4929655144.66
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 7855568.50 7855568.50
4．其他
（三）利润分配 -140539.43 -140539.43
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -140539.43 -140539.43
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 732599351.00 4762000620.16 41645346.45 81296208.87 68205597.12 5602456430.70
派斯双林生物制药股份有限公司 2021 年半年度报告上期金额
单位：元2020 年半年度
项目 其他权益工具 其他综 专项储
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计优先股 永续债 其他 合收益 备
一、上年期末余额 272577599.00 111175023.92 81296208.87 185173109.80 650221941.59
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 272577599.00 111175023.92 81296208.87 185173109.80 650221941.59三、本期增减变动金额（减少以“－”1795000.00 35101729.97 35199950.00 -41592025.47 -39895245.50号填列）
（一）综合收益总额 -8610135.99 -8610135.99
（二）所有者投入和减少资本 1795000.00 35101729.97 35199950.00 1696779.97
1．所有者投入的普通股 1795000.00 33404950.00 35199950.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 1696779.97 1696779.97
4．其他
（三）利润分配 -32981889.48 -32981889.48
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -32981889.48 -32981889.48
3．其他
（四）所有者权益内部结转
派斯双林生物制药股份有限公司 2021 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 274372599.00 146276753.89 35199950.00 81296208.87 143581084.33 610326696.09