毅昌股份:2021年半年度报告

广州毅昌科技股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人熊海涛、主管会计工作负责人刘巍及会计机构负责人(会计主管人员)林若雪声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。半年度报告中涉及未来经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺。该未来经营计划和经营目标能否实现，取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。公司存在宏观经济波动风险、市场竞争风险、毛利率下降风险。敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义....................................定义书签。
第二节 公司简介和主要财务指标...................................定义书签。
第三节 管理层讨论与分析......................................定义书签。
第四节 公司治理..........................................定义书签。
第五节 环境和社会责任.......................................定义书签。
第六节 重要事项..........................................定义书签。
第七节 股份变动及股东情况.....................................定义书签。
第八节 优先股相关情况.......................................定义书签。
第九节 债券相关情况........................................定义书签。
第十节 财务报告..........................................定义书签。
备查文件目录
一、载有董事长签名的2021年半年度报告全文；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有法定代表人、内部审计负责人签名并盖章的财务报告原件；
四、报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件备置于公司证券部办公室备查。
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司 指 广州毅昌科技股份有限公司《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《广州毅昌科技股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 毅昌股份 股票代码 002420
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州毅昌科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 毅昌股份
公司的外文名称（如有） Guangzhou Echom Sci.&Tech.Co.Ltd
公司的外文名称缩写（如有） ECHOM
公司的法定代表人 熊海涛
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 叶昌焱广州市高新技术产业开发区科学城科丰联系地址
路 29 号
电话 020-32200889
传真 020-32200775
电子信箱 zhengquan@echom.com
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1846285923.90 1431221177.20 29.00%
归属于上市公司股东的净利润（元） 46865106.35 36176660.23 29.55%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
37700984.96 16315743.22 131.07%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -93833614.78 -108928826.85 13.86%
基本每股收益（元/股） 0.1169 0.0902 29.60%
稀释每股收益（元/股） 0.1169 0.0902 29.60%
加权平均净资产收益率 7.78% 6.96% 0.82%本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末减
总资产（元） 2485753922.96 2092765360.57 18.78%
归属于上市公司股东的净资产（元） 614586114.38 567721008.03 8.25%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2463527.20计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统12139603.06一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 659084.69
减：所得税影响额 1122170.69少数股东权益影响额（税后） 48868.47
合计 9164121.39 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素
公司主要业务为汽车（含新能源汽车）、显示、医疗健康、智慧农业等产品的研发、生产和销售。产品主要为汽车（含新能源汽车）零部件及总成、显示部件及总成、智慧养殖智能饲喂系统、医疗健康类模具及零部件。
公司秉承“忠诚、团结、活力、速度”的企业精神，开创出独具特色的DMS（Design & Manufacture & Services）创新产业模式：依托全国一流的工业设计能力、行业领先的模具制造平台、全国化的区域产能布局及规范化的运营管理能力，为汽车（含新能源汽车）、显示、医疗健康及智慧农业等行业提供产品的整体解决方案。以工业设计引领产业升级，以智能制造助推转型发展，聚焦新兴行业、新客户、新项目，为客户提供优质、满意的产品和服务。
（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
公司从事汽车（含新能源汽车）内外饰行业十余年，在产品研发、部件制成、系统集成、轻量化应用、新工艺应用方面均有所建树。在新能源汽车高速发展的阶段，公司积极开拓细分领域市场，取得了较大的突破，某些新工艺的应用在行业内占有主导地位。
公司在显示行业砥砺前行二十余年，稳居市场前列。随着显示行业逐渐步入成熟期，公司遵循高质量、可持续发展理念，调整产业布局，不断利用自身优势，积极研究新兴领域，发掘新的市场。
未来公司充分发挥工业设计，零部件制成，系统集成方面的优势，整合资源，寻求新领域突破。
二、核心竞争力分析
1、技术领先优势公司拥有国家级企业技术中心、国家级工业设计中心，现有各类专利上百项，公司专利和专利申请权涵盖汽车（含新能源汽车）、显示、医疗健康、智慧农业、精密模具等公司涉足的行业范围。公司拥有从产品理念、技术研发、工业设计、模具制造、技术实验、项目开发到批量生产的一站式产品设计开发能力。不仅有对产品特性、技术工艺的深度了解和熟练运用，还有丰富的案例经验以及自建的全面的数据信息资料库，使公司在自主研发或与客户共同研发时，能有效降低研发成本和时间管理成本。在此基础上向新兴业务扩张，运用自身设计及工程、质量控制、生产制造能力，以研发为主，坚持自主创新，以此形成公司的核心技术竞争力。
2、产品质量控制优势公司拥有多个国家认可CNAS实验室，先后通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境体系认证、TS16949汽车产品质量管理体系认证。
公司坚持以工业设计为主导，将包括造型设计、精密模具设计、结构设计、精益生产等环节在内的完整产业链条打通，建立了系统化的生产作业流程，产品质量水平较高。
公司产品的设计与制造是基于对市场的敏锐洞察能力，以技术研发和创新为基础，经过充分市场调研后，根据客户需求自主进行的，产品的结构、外观、工艺均为自主开发，提高了产品附加值并对市场需求快速响应。良好的产品质量是公司在行业内长期处于领先地位的重要保证。
3、成本控制优势公司拥有多项先进生产工艺和成熟高效的生产组织运行体系，可以根据市场需求柔性调节各项产品的生产，提高生产效率；通过对各种生产工艺、设备、技术的不断完善和革新，降低单位产品成本，保持较高的盈利能力。对外产品差异化、对内制造标准化。市场端结合经济大环境变化和公司发展战略完成产品规划，与客户接洽订单报价；技术端从设计研发开始主抓成本控制，按照客户要求设计并制造模具，实现向上技术向下制造的双向考核，保证产品竞争力；制造端以标准成本为目标进行生产管控，保证产品成本优势。无论是制造成本控制还是采购成本控制，公司均有行之有效的成本控制方法，公司能够较好地平衡产品功能与成本的关系，保证产品质量稳定、市场反应快速、售后服务便捷。
4、品牌与客户优势公司在全国建有广州、合肥、青岛、昆山、芜湖五大研发和生产基地。在新兴业务领域，公司作为多年汽车（含新能源汽车）内外饰部件及总成企业，具有良好的品牌优势、技术人才优势和上市公司的平台优势。拥有国内汽车（含新能源汽车）的优质客户，技术领先，量产案例丰富，成本控制稳定，产品精细化。在显示领域，能够为客户提供从概念引导、技术研发、产品设计、技术实验、项目开发到批量生产的一站式解决方案，实现产品的最佳价值。
公司深度参与客户产品全周期研发，为各品牌、各渠道的产品差异化提供了丰富的系统方案。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1846285923.90 1431221177.20 29.00%
营业成本 1640986225.53 1271400610.81 29.07%
销售费用 20595846.53 27962709.28 -26.35%主要原因系本期支付职
管理费用 58634344.45 44243205.85 32.53%工薪酬增加
财务费用 12922170.28 11543700.05 11.94%主要原因系按税法及相关规定计算的当期所得
所得税费用 1534402.66 1145752.22 33.92%税费用及递延所得税费用增加主要原因系加大研发投
研发投入 59147867.31 42788301.38 38.23%入经营活动产生的现金流
-93833614.78 -108928826.85 13.86%量净额主要原因系本期购建固投资活动产生的现金流
-16154528.28 -8250611.90 -95.80% 定资产、无形资产支付量净额的现金增加
筹资活动产生的现金流 主要原因系偿还前期债
-19904487.48 85475248.87 -123.29%
量净额 务所致主要原因系上述筹资活现金及现金等价物净增
-130796852.40 -31147043.03 -319.93% 动产生的现金流量净额加额较上年同期减少公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元本报告期 上年同期同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1846285923.90 100% 1431221177.20 100% 29.00%分行业
家电行业 1011460768.87 54.78% 897806436.57 62.73% 12.66%
汽车行业 304312947.53 16.48% 261878787.25 18.30% 16.20%
医疗健康 34572189.49 1.87% 0.00 0.00% 100.00%
智慧养殖 33642034.26 1.82% 0.00 0.00% 100.00%
其他 462297983.75 25.04% 271535953.38 18.97% 70.25%分产品
电视机一体机 454194265.32 24.60% 203539447.03 14.22% 123.15%
电视机结构件 157151594.23 8.51% 271553786.56 18.97% -42.13%
白电结构件 400114909.32 21.67% 422713202.98 29.54% -5.35%
汽车结构件 304312947.53 16.48% 261878787.25 18.30% 16.20%
医疗健康 34572189.49 1.87% 0.00% 100.00%
智慧养殖 33642034.26 1.82% 0.00% 100.00%
其他 462297983.75 25.04% 271535953.38 18.97% 70.25%分地区
国外销售 142072313.12 7.70% 89527486.38 6.26% 58.69%
国内销售 1704213610.78 92.30% 1341693690.82 93.74% 27.02%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减分行业
家电行业 1011460768.87 921227358.19 8.92% 12.66% 13.58% -0.74%
汽车行业 304312947.53 251029246.33 17.51% 16.20% 7.56% 6.63%
其他 462297983.75 415346647.37 10.16% 70.25% 83.04% -6.27%分产品
电视机一体机 454194265.32 418777528.75 7.80% 123.15% 146.70% -8.80%
电视机结构件 157151594.23 126359483.28 19.59% -42.13% -42.93% 1.13%
白电结构件 400114909.32 376090346.16 6.00% -5.35% -10.44% 5.34%
汽车结构件 304312947.53 251029246.33 17.51% 16.20% 7.56% 6.63%
其他 462297983.75 415346647.37 10.16% 70.25% 83.04% -6.27%分地区
国外销售 142072313.12 127793672.27 10.05% 58.69% 68.03% -5.00%
国内销售 1704213610.78 1513192553.26 11.21% 27.02% 26.59% 0.30%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
203849961.5
货币资金 8.20% 325021759.78 15.53% -7.33% 偿还债务3
838289205.2
应收账款 33.72% 633340356.12 30.26% 3.46% 无重大变动6
合同资产 0.00% 0.00% 0.00% 无重大变动
368075315.0
存货 14.81% 362417783.76 17.32% -2.51% 无重大变动6
投资性房地产 20998355.30 0.84% 21778094.84 1.04% -0.20% 无重大变动
长期股权投资 43889724.64 1.77% 45571271.32 2.18% -0.41% 无重大变动
343040904.5
固定资产 13.80% 372323718.81 17.79% -3.99% 无重大变动3
在建工程 9229728.71 0.37% 2410793.80 0.12% 0.25% 无重大变动
使用权资产 0.00% 0.00% 0.00% 无重大变动
311338516.5
短期借款 12.52% 301435535.70 14.40% -1.88% 无重大变动2
合同负债 65158754.97 2.62% 62459531.77 2.98% -0.36% 无重大变动
长期借款 1520000.00 0.06% 4820000.00 0.23% -0.17% 无重大变动
租赁负债 0.00% 0.00% 0.00% 无重大变动
2、主要境外资产情况□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节“财务报告”七、合并财务报表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产。
六、投资状况分析
1、总体情况□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
安徽毅昌科 314964137. 209433103. 363954314. 5827143.子公司 制造 16307 万 5545910.04
技有限公司 14 55 91 68
江苏毅昌科 664250724. 334317663. 402184047. 7929309.子公司 制造 17206 万 6997451.03
技有限公司 67 13 76 28江苏设计谷
43597346.8 -315195813 64116188.5 4610029.科技有限公 子公司 设计 5000 万 4724829.16
4 .40 6 16司
芜湖毅昌科 376107230. 176600516. 333219384. 23432796
子公司 制造 18000 万 23935643.77
技有限公司 00 54 73 .06青岛恒佳精
253196136. 100426765. 341610192. 5021672.密科技有限 子公司 制造 15138 万 5676547.90
09 30 90 04公司报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、国内外经济环境的阶段性风险报告期内，欧美贸易战的加剧，国内经济运行压力较大，机构调整不断深化，国内外环境复杂多变，公司发展面临较为复杂形势。
2、市场竞争风险行业技术更新快，研发投入大，新入者日趋增多，竞争日趋激烈，市场开拓存在不确定因素。
3、客户资信风险近年来公司积极拓展新客户，部分新增客户的信用管理日渐复杂，对商务回款等合同执行环节带来新的压力。随着新业务的发展，应收账款仍存在进一步增加的可能，存在回收风险。
为了应对以上风险，公司拟采取以下措：
1、加大技术、市场联动，推动业务开拓充分发挥公司工业设计、模具设计、新工艺应用等方面的人才和资源优势，加快新技术、新工艺的研发及推广，以技术带动市场，促进业务的挖潜及新业务的开拓，积极寻找新的市场机会；加快孵化新兴项目，实现量产；整合外部资源，拓展新产业方向。
加快转型升级，开发新业务，提高产品附加值；加大新能源、医疗健康等新行业的人才引进和技术储备，发挥工业设计的优势，提升公司的专业能力。严格执行营销中心和技术中心的激励制度和管理措施，打造具有力度、有效率、有创新的攻击型营销团队和不断创新的技术团队。
2、改善内部管理面对行业现状，加速技术研发，提升产品附加值，开拓新业务。继续强化内部挖潜，向管理要效益。
3、降本增效及费用管控依据既定的降本增效方案，按月跟进降本结果，确保各项方案落地并实施，提升全员的成本意识，向管理要效益。
4、持续推动信息化建设深化梳理现有信息系统，推动公司信息化平台的完善，加速信息流转，实现高效、精兵、标准化运用。
5、管控资金风险一方面加大客户应收款的催收力度，另一方面结合信用管理平台，降低超期款，杜绝客户应收账款呆坏账风险；推动公司存货消化，提升存货周转率，减少资金占用；最大限度获取金融机构信贷，同时推动多渠道融资，减少资金压力。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议《2020 年度股东大会决议公告》（公告编号 2021-024）刊
登于 2021年 3月 27
2020 年度股东大会 年度股东大会 31.67% 2021 年 03 月 26 日 2021 年 03 月 27 日
日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
www.cninfo.cn 上。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 02 月 05
徐建新 副董事长 被选举 公司组织架构调整日
2021 年 02 月 05
任雪峰 总经理 聘任 公司组织架构调整日
马厚清 副总经理 聘任 2021年 01月 11日 公司组织架构调整
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施营的影响产生含挥发性有机物废气的生产活动
在家电、汽车零部件安徽毅昌科技有限 （注塑工序），既未生产中存在环境违 罚款 98000 元 无重大影响 已完成整改
公司 在密闭空间或设备法行为中进行，也未采取措施减少废气排放参照重点排污单位披露的其他环境信息无未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司倡导绿色环保的发展理念，严格遵照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》等环保方面的法律法规，推行绿色生产，促进节能减排，切实履行环境保护责任。
二、社会责任情况
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决披露日期 披露索引况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况《广州毅昌本公司于 2018 年科技股份有
8 月 9 日因环球智 2019 年 8 月 22限公司重大
达科技（北京）有 日，环球智达破产被告进入破 诉讼公告》
限公司拖欠本公 清算案的第一次 破产债权尚未8126.6 否 产程序，已 （公告编司货款向北京市 债权人会议确认 分配
确认债权 号：
第一中级人民法 本公司债权为2019-005）
院提交了起诉状 95870694.53 元。
www.cninfo等材料。
.com.cn《广州毅昌本公司子公司青 科技股份有
岛设计谷科技有 限公司关于
2019 年 8 月 22
限公司于 2019 年 诉讼事项的
被告进入破 日，第一次债权人1 月 14 日因环球 破产债权尚未 进展公告》
3356.06 否 产程序，已 会议确认青岛设智达拖欠货款向 分配 （公告编确认债权 计谷债权为
北京市石景山区 号：
49106843.79 元。
人民法院提交了 2019-037）起诉状等材料。 www.cninfo.com.cn
2021 年 3 月 1 日重庆市第五中级
人民法院（2020）
渝 05 破 244、245本公司子公司重 本案已于号之七《民事裁定庆毅翔科技有限 2021年 3月书》：1、批准北汽公司因北汽银翔 30 日由重银翔汽车有限公
汽车有限公司拖 庆市第一中
司、重庆北汽幻速欠货款向重庆市 级人民法院汽车销售有限公
第一中级人民法 签发（2019）
司重整计划；2、院提交了起诉状 渝 01 民初
终止北汽银翔汽 破产债权尚未等材料并获得生 18543.76 否 452 号《民车有限公司、重庆 确认。
效判决；后因北汽 事判决书》北汽幻速汽车销
银翔汽车有限公 且已生效。
售有限公司重整
司破产重整，重庆 被告进入破程序。2021 年 7毅翔科技有限公 产重整程
月 12 日，破产管司向破产管理人 序，法院尚理人反馈确认破
提交破产债权申 未裁定确认产债权为本金报等材料。 债权。
153631794.73 元，利息为
9039418.47 元。现处于破产管理人
向法院申报债权，待法院公告、出具《民事裁定书。确认破产债权阶段。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决披露日期 披露索引况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况本公司子公司江苏设计谷科技有
2020 年 5 月 19
限公司于 2019 年 被告进入日，破产管理人1 月 14 日因环球 破产程序， 破产债权尚未438.76 否 确认江苏设计谷
智达拖欠货款向 已确认债 分配债权为
北京市石景山区 权。
4948757.64 元。
人民法院提交了起诉状等材料。
判决如下：1、由被告在本判决生效后十日内支付原告到期货款
2166111.13 元及
资金占用利息(资金占用利息以
2166111.13 元为
2020年 5月基数按照中国人
18 日原告 法院因未发现民银行同期同类
本公司子公司重 已向重庆 被执行人有可贷款利率为标准
庆毅翔科技有限 市合川区 供执行的财产，从 2019年 5月 30
公司因重庆比速 人民法院 于 2020年 10月日起计算至付清
汽车有限公司拖 申请强制 27 日下达终本
1230.19 否 之日止利随本
欠货款向重庆市 执行，法院 裁定书，终结本清)。2、由被告在合川区人民法院 已立案，执 次执行，作结案本判决生效后十
提交了起诉状等 行案号为 处理，待发现可日内支付原告重材料。 2020 渝 供执行财产后庆毅翔科技有限
0117 执 继续恢复执行。
公司模具费1851。
10090550.09元。
3、驳回原告的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务被告应当接照《民事诉讼法》第二百
五十三条之规定加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费95611.58 元，减半收取 47805.79元，由被告重庆比速汽车有限公司负担。
判决如下：1、由被告于本判决生
效后 10日内支付原告货款
10557902.57
元;2、由被告于本判决生效后 10日内支付原告利息其中以
9689917.35元为
基数从 2019年 4月1日起以314.3
2020年 5月
元为基数从 201819 日，原告 法院因未发现年 9 月 1 日起以
本公司子公司重 已向重庆 被执行人有可
217618.76 元为
庆毅翔科技有限 市北碚区 供执行的财产，基数从 2018年 9
公司因重庆比速 人民法院 于 2020 年 8 月
月 29 日起以
汽车销售有限公 申请强制 11 日下达终本
1056.96 否 217.69 元为基数
司拖欠货款向重 执行，法院 裁定书，终结本从 2018年 7月 28
庆市北碚区人民 已受理，执 次执行，作结案日起以 83202.69
法院提交了起诉 行案号为 处理，待发现可元为基数从 2018状等材料。 （2020）渝 供执行财产后年 7 月 1 日起以
0109 民执 继续恢复执行。
9888.34 元为基
01374 号。
数从 2018年 5月
29 日起以
59115.36为基数
从 2018 年 5 月 1日起以
497628.08 为基
数从 2019年 5月
1 日起按中国人民银行同期同类贷款利率计算至付清款项之日
止;3、驳回原告的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务被告应当接照《民事诉讼法》第二百五十三条之规定加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 85628 元，由被告负担 85557元，由原告负担71 元。
1、2021 年 3 月 1日重庆市第五中级人民法院
（2020）渝 05 破
244、245 号之六《民事裁定书》：
本公司子公司重 裁定重庆毅翔科
庆毅翔科技有限 技有限公司对重
公司因重庆北汽 庆北汽幻速汽车
幻速汽车销售有 销售有限公司的
限公司拖欠货款 普通破产债权为向重庆市合川区 人民币 根据《重整方人民法院提交了 被告进入 7790547.06 元。 案》确认的清偿起诉状等材料并 破产程序， 2021 年 3 月 1 日 方式，2021 年737.95 否
获得生效判决；后 已确认债 重庆市第五中级 第一笔 20 万元
因重庆北汽幻速 权。 人民法院（2020）债权已获得清汽车销售有限公 渝 05 破 244、245 偿。
司破产重整，重庆 号之七《民事裁毅翔科技有限公 定书》：批准北汽司向破产管理人 银翔汽车有限公
提交破产债权申 司、重庆北汽幻报等材料。 速汽车销售有限公司重整计划；
终止北汽银翔汽
车有限公司、重庆北汽幻速汽车销售有限公司重整程序。
本公司子公司重 2020年 5月 调解如下：1、解74.64 否 已进入执行程
庆毅翔科技有限 19 日，原告 除原告与被告于公司因重庆银翔 已向重庆 2019 年 1 月 3 日 序
晓星通用动力机 市渝北区 签订的《协议》;2、械有限公司拖欠 人民法院 被告于2019年 12
货款向重庆市渝 申请强制 月 31日内支付原
北区人民法院提 执行，法院 告货款本金交了起诉状等材 已受理，执 718566.42 元及料。 行案号为 资金占用利息(以
（2020）渝 货款本金
0112 执 718566.42 元为5673 号。 基数从 2018年 9月 28 日起按中国人民银行同期贷款利率计算至货款付清之日
止);3、如被告未按本协议第二款约定支付原告款项则被告需立即支付原告以下款
项:（1）货款本金
718566.42元（; 2）
资金占用利息(以货款本金
288835.98 元为
基数从 2018年 5月 29 日起计算;以货款本金
197279.64 元为
基数从 2018年 6月 29 日起计算;以货款本金
110862.62 元为
基数从 2018年 7月 29 日起计算;以货款本金
95610.31 元为基
数从 2018年 8月
29日起计算;以货
款本金 25977.87
元为基数从 2018年 9 月 28日起计算以上各项资金占用利息均按中国人民银行同期
贷款利率计算至各笔款项付清之
日止).被告在本协议签订后支付的款项优先抵充资金占用利息并从本协议第三款应支付的总款项
中予以扣减;4、本案案件受理费
11264 元减半收
取 5632 元由被
告负担(此款原告已预交由被告于
2019 年 12 月 31日内支付原
告);5、原告自愿放弃其他诉讼请求。
本公司子公司芜
《执行裁定书》湖毅昌科技有限
2021年 3月 内容为：一、查公司因与江苏敏
31 日淮安 封被执行人江苏安电动汽车有限
经济技术 敏安电动汽车有公司合同纠纷向
开发区人 限公司财产：位淮安经济技术开 执行完毕，本案653.15 否 民法院签 于经济技术开发
发区人民法院提 已终结。
发(2021)苏 区南马厂大道 88起诉讼，要求解除0891 执 293 号不动产。二、合同，支付模具开号《执行裁 查封期限叁年。发费和试验费，模定书》。 本裁定立即执具费用和零件费行。
用、律师费等。
1.本案于本公司子公司江
2021 年移苏设计谷科技有送至北京限公司因与国美朝阳区人视界（北京）科技民法院，案有限公司承揽合
号为 判决尚未作出、同纠纷向北京市
90.93 否 （2021）京 判决尚未作出 尚未进入执行石景山区人民法
0105 民初 程序
院提起诉讼，要求52414 号。
支付货款、逾期付2.因被告当
款违约金、保证庭提出反
金、物料呆滞损诉，故本案失、诉讼费、保全将于 2021
费等。 年 9 月 17日开庭合并审理。3.被告名下银行账户中相应诉讼标的额已被冻结。
本公司与广东美 调解结果如下：
的制冷设备有限 1.原告广州毅昌
公司（以下简称美 同意被告美的制的）分别于 2014、 冷向其支付款项2015、2016 年签订 600 万元以结清了多份《模具制造 双方权利义务，合同》，公司按约 上述款项被告美向美的交付了模 的制冷应在 2021
具并提供了售后 年 6 月 7 日前向服务。但美的却以 原告广州毅昌支各种理由拖延验 付；2.如被告美的收模具，并不予支 制冷按时足额履付该部分模具尾 行上述约定，原款及部分已验收 告广州毅昌同意
合格模具的尾款。 放弃本案其他诉我方本着协商解 原被告双 讼请求；如被告
决及节约成本的 方于 2021 美的制冷未能按态度出发，从 2018 年 4 月 1 日 时足额履行上述 执行完毕，本案1200.39 否
年起以最大诚意 调解结案， 义务，须一次性 已终结。
与美的进行了多 调解书于 支付款项 600 万次协商，但美的却 当日生效。 元（应扣减实际仍以各种理由一 支付部分）及支直拖延验收及对 付违约金（计算已验收合格模具 方式：以 600 万不予支付模具款。 元为基数，按中为维护我方合法 国人民银行授权权益，故于 2021 全国银行间同业年2月向佛山市顺 拆借中心计算并
德区人民法院提 公布的贷款市场起诉讼，向其主张 报价利率的 4倍，模具尾款 自 2018 年 3 月 1
7219461.54 元、 日起算至款项付逾期付款违约金 清之日止）及案
损失 4784426.17 件受理费
元及相关诉讼费、 46911.66 元。3.保全费等。 案件受理费减半收取为 46911.66元，由原告负担。
本公司因与国美
智能科技有限公 截至 2021
司承揽合同纠纷 年 8 月 13
向北京市朝阳区 日，朝阳区人民法院提起诉 法院承办
23.38 否 尚未开庭 尚未开庭讼【（2021）京 0105 法官表示，民初 47877 号】， 本案尚未要求被告支付货 排期，待开款、逾期付款违约 庭。
金、诉讼费等。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引原则 （万元） 额度 方式例 元） 价《关于2021年度
金发科 关联自 与金
2021 年
技股份 然人担 购买产 现汇/承 发科
原材料 协议价 2521.22 2521.22 1.54% 15000 否 2521.22 03 月 05
有限公 任董事 品、商品 兑 技股日
司 的公司 份有限公司日常关联交
易预计的公告 》
（公告编
号：
10）披露于巨潮资讯网
www.c
ninfo.c
om.cn《关于2021年度与金发科技股份有限公司日常关联交
金发科 关联自 易预
2021 年
技股份 然人担 销售产 商品、服 现汇/承 计的协议价 3751.11 3751.11 2.03% 15000 否 3751.11 03 月 05
有限公 任董事 品、商品 务 兑 公日司 的公司 告 》
（公告编
号：
10）披露于巨潮资讯网
www.c
ninfo.c
om.cn27
《关于2021年度与高金富恒集团有限公司日常关联交
高金富 受同一 易预
2021 年
恒及其 实际控 购买产 现汇/承 计的
商品 协议价 888.22 888.22 0.54% 2500 否 888.22 03 月 05
控制的 制人控 品、商品 兑 公日公司 制 告 》
（公告编
号：
12）披露于巨潮资讯网
www.c
ninfo.c
om.cn《关于2021年度与高金富
高金富 受同一 恒集
2021 年
恒及其 实际控 销售产 现汇/承 团有
商品 协议价 433.05 433.05 0.23% 2500 否 433.05 03 月 05
控制的 制人控 品、商品 兑 限公日
公司 制 司日常关联交易预计的公告 》28
（公告编
号：
12）披露于巨潮资讯网
www.c
ninfo.c
om.cn
合计 -- -- 7593.6 -- 35000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 报告期内，日常关联交易的预计金额内履行。
的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）占用
应付关联方债务：
关联方 关联关系 形成原因 期初余额（万 本期新增金 本期归还金 利率 本期利息（万 期末余额（万29
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）本公司董事 解决公司流广州毅昌投
担任法人的 动资金的需 2500 2500 2500 3.85% 7.88 2500资有限公司
公司 求关联债务对公司经营成果
解决公司流动资金的需求，降低公司融资的综合成本。
及财务状况的影响
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在重大担保情况。
30
3、委托理财□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例股1080717
一、有限售条件股份 9295214 2.32% 1511965 1511965 2.70%9
1、国家持股2、国有法人持股1080717
3、其他内资持股 9295214 2.32% 1511965 1511965 2.70%9
其中：境内法人持股1080717
境内自然人持股 9295214 2.32% 1511965 1511965 2.70%9
4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股
3917047 3901928
二、无限售条件股份 97.68% -1511965 -1511965 97.30%
86 21
3917047 3901928
1、人民币普通股 97.68% -1511965 -1511965 97.30%86 21
2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他4010000 4010000
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 17948 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
高金技术产业 1041989 10419890
境内非国有法人 25.98% 0.00
集团有限公司 00 01204600
谢金成 境内自然人 3.00% 0.00 9034500 30115000
胡玉兰 境内自然人 1.99% 7966600 0.00 7966600广东毅昌投资
境内非国有法人 1.69% 6767600 0.00 6767600有限公司
徐爱云 境内自然人 1.33% 5316000 0.00 5316000
李征 境内自然人 0.71% 2859368 0.00 2859368
胡俊娥 境内自然人 0.66% 2653600 0.00 2653600
袁颜 境内自然人 0.62% 2505617 0.00 2505617
钟湘莲 境内自然人 0.56% 2246662 0.00 2246662
王恺 境内自然人 0.52% 2084500 0.00 2084500战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无（如有）（参见注 3）
前 10 名股东中，谢金成是广东毅昌投资有限公司的股东，除此之外，未知其他股东之上述股东关联关系或一致行动的
间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的说明一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、无放弃表决权情况的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
高金技术产业集团有限公司 104198900 104198900
谢金成 3011500 3011500
胡玉兰 7966600 7966600
广东毅昌投资有限公司 6767600 6767600
徐爱云 5316000 5316000
李征 2859368 2859368
胡俊娥 2653600 2653600
袁颜 2505617 2505617
钟湘莲 2246662 2246662
王恺 2084500 2084500
前 10 名无限售条件普通股股东之
前 10 名无限售流通股股东中，谢金成是广东毅昌投资有限公司的股东，除此之外，未间，以及前 10 名无限售条件普通知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办股股东和前 10 名普通股股东之间法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：广州毅昌科技股份有限公司2021 年 06 月 30 日
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 203849961.53 325021759.78结算备付金拆出资金
交易性金融资产 54095.37衍生金融资产应收票据
应收账款 838289205.26 633340356.12
应收款项融资 381339886.28 129041882.94
预付款项 125933528.22 51261936.55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 11366867.79 3856073.47
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 368075315.06 362417783.76
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3365302.51 10178313.80
流动资产合计 1932274162.02 1515118106.42
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 43889724.64 45571271.32其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产 20998355.30 21778094.84
固定资产 343040904.53 372323718.81
在建工程 9229728.71 2410793.80生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 101457114.54 103508344.57开发支出商誉
长期待摊费用 21693784.01 20486655.50
递延所得税资产 10565882.59 11261491.13
其他非流动资产 2604266.62 306884.18
非流动资产合计 553479760.94 577647254.15
资产总计 2485753922.96 2092765360.57
流动负债：
短期借款 311338516.52 301435535.70向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 438718766.27 371148677.23
应付账款 876227777.61 575532634.32预收款项
合同负债 65158754.97 62459531.77卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 29233147.86 40201808.69
应交税费 20371363.55 16296630.04
其他应付款 43194219.27 62750669.59
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7180000.00 7180000.00
其他流动负债 7962617.39 5553308.82
流动负债合计 1799385163.44 1442558796.16
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1520000.00 4820000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款 510619.47长期应付职工薪酬
预计负债 3820397.45 3253652.44
递延收益 54495178.92 62961832.63递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 59835576.37 71546104.54
负债合计 1859220739.81 1514104900.70
所有者权益：
股本 401000000.00 401000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 807937615.62 807937615.62
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 31350119.40 31350119.40一般风险准备
未分配利润 -625701620.64 -672566726.99
归属于母公司所有者权益合计 614586114.38 567721008.03
少数股东权益 11947068.77 10939451.84
所有者权益合计 626533183.15 578660459.87
负债和所有者权益总计 2485753922.96 2092765360.57
法定代表人：熊海涛 主管会计工作负责人：刘巍 会计机构负责人：林若雪2、母公司资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 156156715.63 279191559.16交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 601637427.37 622807702.34
应收款项融资 93713754.89 52675415.53
预付款项 66125736.12 14897863.59
其他应收款 7285787.74 7042684.82
其中：应收利息应收股利
存货 58975438.39 52986524.67合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2027351.36 1833045.50
流动资产合计 985922211.50 1031434795.61
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 731528855.83 633210402.51其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 75328509.02 79351547.65
在建工程 22123.89 167256.64生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 27836448.62 28901173.53开发支出商誉
长期待摊费用 2477740.14 1411673.56递延所得税资产
其他非流动资产 404584.47 306884.18
非流动资产合计 837598261.97 743348938.07
资产总计 1823520473.47 1774783733.68
流动负债：
短期借款 219738516.52 180182700.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 302008401.09 278175384.83
应付账款 448791301.21 411648512.37预收款项
合同负债 28737739.50 34976421.27
应付职工薪酬 8151784.53 11067206.69
应交税费 4763028.59 5329626.46
其他应付款 37992362.50 54130200.34
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3735906.14 3074132.57
流动负债合计 1053919040.08 978584184.53
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 112123.70 143440.59
递延收益 15529518.32 18268343.96递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 15641642.02 18411784.55
负债合计 1069560682.10 996995969.08
所有者权益：
股本 401000000.00 401000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 796180608.37 796180608.37
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 31350119.40 31350119.40
未分配利润 -474570936.40 -450742963.17
所有者权益合计 753959791.37 777787764.60
负债和所有者权益总计 1823520473.47 1774783733.68
3、合并利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 1846285923.90 1431221177.20
其中：营业收入 1846285923.90 1431221177.20利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 1802286456.77 1409904159.81
其中：营业成本 1640986225.53 1271400610.81利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 10000002.67 11965632.44
销售费用 20595846.53 27962709.28
管理费用 58634344.45 44243205.85
研发费用 59147867.31 42788301.38
财务费用 12922170.28 11543700.05
其中：利息费用 7878282.25 11992139.87利息收入 452309.77 449982.02
加：其他收益 10448612.04 15038752.93投资收益（损失以“－”号填-312749.45 -1092716.40
列）
其中：对联营企业和合营企业-1681546.68 -1092716.40的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填2627872.38 686933.66
列）资产减值损失（损失以“-”号填-7242624.67 -5546914.43
列）资产处置收益（损失以“-”号填-2465450.28 85055.80
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47055127.15 30488128.95
加：营业外收入 2379309.03 6864963.82减：营业外支出 27310.24 803570.24四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 49407125.94 36549522.53
减：所得税费用 1534402.66 1145752.22五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47872723.28 35403770.31
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”47872723.28 35403770.31号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 46865106.35 36176660.23
2.少数股东损益 1007616.93 -772889.92
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 47872723.28 35403770.31归属于母公司所有者的综合收益
46865106.35 36176660.23总额
归属于少数股东的综合收益总额 1007616.93 -772889.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1169 0.0902
（二）稀释每股收益 0.1169 0.0902
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：熊海涛 主管会计工作负责人：刘巍 会计机构负责人：林若雪4、母公司利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 600908255.43 572143151.74
减：营业成本 566397313.16 541221909.56税金及附加 1389858.48 1759149.44
销售费用 5293298.39 7124850.07
管理费用 29121388.15 17021740.45
研发费用 11522083.98 10537072.00
财务费用 7186263.53 6270584.30
其中：利息费用 5073593.34 6626600.86利息收入 473733.95 356016.56
加：其他收益 3825532.92 3805580.21投资收益（损失以“－”号填-10404424.93 -1092839.69
列）
其中：对联营企业和合营企-1681546.68 -1092839.69业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号2888372.18 -1789735.31
填列）资产减值损失（损失以“-”号-588621.46 -554599.02
填列）资产处置收益（损失以“-”号149254.05 -17511.63
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -24131837.50 -11441259.52
加：营业外收入 317197.60 1157714.44减：营业外支出 13333.33 355100.59三、利润总额（亏损总额以“－”号填-23827973.23 -10638645.67
列）
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -23827973.23 -10638645.67
（一）持续经营净利润（净亏损-23827973.23 -10638645.67以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -23827973.23 -10638645.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.06 -0.03
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1222782144.07 1377119482.91客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6080270.44 425907.34
收到其他与经营活动有关的现金 5047566.48 16987391.17
经营活动现金流入小计 1233909980.99 1394532781.42
购买商品、接受劳务支付的现金 937303476.49 1257075581.67客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
205565231.30 174328451.90金
支付的各项税费 36696901.49 36426818.92
支付其他与经营活动有关的现金 148177986.49 35630755.78
经营活动现金流出小计 1327743595.77 1503461608.27
经营活动产生的现金流量净额 -93833614.78 -108928826.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 145121.75 123.29
处置固定资产、无形资产和其他1730912.24 180382.20长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
1033172.37的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2909206.36 180505.49
购建固定资产、无形资产和其他17559639.27 8431117.39长期资产支付的现金
投资支付的现金 1450000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 54095.37
投资活动现金流出小计 19063734.64 8431117.39
投资活动产生的现金流量净额 -16154528.28 -8250611.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 61482762.72 124158533.56
收到其他与筹资活动有关的现金 25000000.00
筹资活动现金流入小计 86482762.72 124158533.56
偿还债务支付的现金 54972161.61 34390865.50
分配股利、利润或偿付利息支付12115088.59 4292419.19的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 39300000.00
筹资活动现金流出小计 106387250.20 38683284.69
筹资活动产生的现金流量净额 -19904487.48 85475248.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-904221.86 557146.85影响
五、现金及现金等价物净增加额 -130796852.40 -31147043.03
加：期初现金及现金等价物余额 225459104.05 147859659.69六、期末现金及现金等价物余额 94662251.65 116712616.66
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 656505454.41 613832987.75收到的税费返还 234716.52 63607.63
收到其他与经营活动有关的现金 1875715.75 24541507.68
经营活动现金流入小计 658615886.68 638438103.06
购买商品、接受劳务支付的现金 620335204.25 661076789.92支付给职工以及为职工支付的现
53168399.08 50690794.18金
支付的各项税费 3301870.57 1002466.73
支付其他与经营活动有关的现金 14564654.68 13435434.55
经营活动现金流出小计 691370128.58 726205485.38
经营活动产生的现金流量净额 -32754241.90 -87767382.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1132000.00
取得投资收益收到的现金 145121.75
处置固定资产、无形资产和其他1386642.36长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2663764.11
购建固定资产、无形资产和其他2994248.06 1572735.45长期资产支付的现金
投资支付的现金 110000000.00 1520000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 112994248.06 3092735.45
投资活动产生的现金流量净额 -110330483.95 -3092735.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 52914836.95 83289920.59
收到其他与筹资活动有关的现金 25000000.00
筹资活动现金流入小计 77914836.95 83289920.59
偿还债务支付的现金 13519953.27 33909718.31
分配股利、利润或偿付利息支付7809514.79 2905247.16的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 39300000.00
筹资活动现金流出小计 60629468.06 36814965.47
筹资活动产生的现金流量净额 17285368.89 46474955.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-349137.53 212587.51影响
五、现金及现金等价物净增加额 -126148494.49 -44172575.14
加：期初现金及现金等价物余额 198921007.16 112746079.60六、期末现金及现金等价物余额 72772512.67 68573504.46
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度归属于母公司所有者权益所有少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
4010 80793 31350 -6725 56772 10939 57866
一、上年期末余
0000 7615. 119.4 66726 1008. 451.8 0459.额
0.00 62 0 .99 03 4 87
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
4010 80793 31350 -6725 56772 10939 57866
二、本年期初余
0000 7615. 119.4 66726 1008. 451.8 0459.额
0.00 62 0 .99 03 4 87
三、本期增减变 46865 46865 478721007动金额（减少以 106.3 106.3 723.2616.93“－”号填列） 5 5 8
46865 46865 47872
（一）综合收益 1007
106.3 106.3 723.2
总额 616.93
5 5 8
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
4010 80793 31350 -6257 61458 11947 62653
四、本期期末余
0000 7615. 119.4 01620 6114. 068.7 3183.额
0.00 62 0 .64 38 7 15上期金额
单位：元2020 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 东权益 权益合优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 计其他
股 债 收益 准备 润
4010 80793 31350 -7384 50187
一、上年期末 12380 514256
0000 7615. 119.4 12162 5572.余额 489.94 062.74
0.00 62 0 .22 80
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
4010 80793 31350 -7384 50187
二、本年期初 12380 514256
0000 7615. 119.4 12162 5572.余额 489.94 062.74
0.00 62 0 .22 80
三、本期增减
36176 36176变动金额（减 -77288 35403660.2 660.2
少以“－”号填 9.92 770.31
3 3
列）
36176 36176
（一）综合收 -77288 35403
660.2 660.2
益总额 9.92 770.31
3 3
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
4010 80793 31350 -7022 53805
四、本期期末 11607 549659
0000 7615. 119.4 35501 2233.余额 600.02 833.05
0.00 62 0 .99 03
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
40100 -45074
一、上年期末余 796180 313501 7777877
0000.0 2963.1
额 608.37 19.40 64.60
0 7
加：会计政策变更前期差错更正其他
40100 -45074
二、本年期初余 796180 313501 7777877
0000.0 2963.1
额 608.37 19.40 64.60
0 7
三、本期增减变
-23827 -2382797动金额（减少以973.23 3.23“－”号填列）
（一）综合收益 -23827 -2382797
总额 973.23 3.23
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转
增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
40100 -47457
四、本期期末余 796180 313501 7539597
0000.0 0936.4
额 608.37 19.40 91.37
0 0上期金额
单位：元2020 年半年度其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债40100
一、上年期末余 796180 31350 -382266 84626426
0000.额 608.37 119.40 457.82 9.9500
加：会计政策变更前期差错更正其他40100
二、本年期初余 796180 31350 -382266 84626426
0000.额 608.37 119.40 457.82 9.9500
三、本期增减变
-106386 -10638645动金额（减少以45.67 .67“－”号填列）
（一）综合收益 -106386 -10638645
总额 45.67 .67
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他40100
四、本期期末余 796180 31350 -392905 83562562
0000.额 608.37 119.40 103.49 4.2800
三、公司基本情况
广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系2007年8月27日由广州毅昌科技集团有限公司整体变更成
立的股份有限公司，公司注册资本33800万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]599号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票6300万股，每股面值1.00元，每股发行价为13.80元。公司股票于2010年6月1日在深圳证券交易所上市交易，发行后本公司注册资本变更为40100万元，公司股票简称毅昌股份，股票代码002420。
公司注册地及总部地址：广州市高新技术产业开发区科学城科丰路29号。
公司经营范围：研究、开发、加工、制造：汽车零件、家用电器、注塑模具、冲压模具。复合材料建筑模板的设计、研究、生产、销售及售后服务。汽车技术设计。电子计算机软件技术开发。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。
本财务报告业经本公司董事会于2021年8月26日决议批准报出。
本年度合并财务报表范围报告期末本公司纳入合并范围的子公司有沈阳毅昌科技有限公司、安徽毅昌科技有限公司（含控股孙公司安徽徽合台智能科技有限公司）、芜湖毅昌科技有限公司、江苏毅昌科技有限公司、江苏设计谷科技有限公司（含全资孙公司青岛设计谷科技有限公司）、无锡金悦科技有限公司、重庆毅翔科技有限公司（含全资孙公司重庆风华电子技术发展有限责任公司）、广州启上设计有限公司、广州恒佳精工科技有限公司、青岛恒佳精密科技有限公司、香港毅昌发展有限公司、广州鸿金智能科技有限公司、广州锴金智能科技有限公司、南阳毅昌牧业销售有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则（以下合称“企业会计准则”）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》等规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的财务状况、2021年上半度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具1.金融工具的分类及重分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项计量损失准备的方法
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
应收账款组合1：合并范围内关联方，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
应收账款组合2：应收外部客户，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收票据组合1：银行承兑汇票，本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。
应收票据组合2：商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、应收票据参照10、金融工具12、应收账款参照10、金融工具13、应收款项融资参照10、金融工具14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参照10、金融工具15、存货1. 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、委托加工物质、自制半成品、在产品、周转材料、包装物等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4.存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5. 周转材料、低值易耗品和包装物的摊销方法周转材料（工模具等)采用自使用之日起按一年分月平均摊销，其他周转材料按次摊销；低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
16、合同资产本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
17、合同成本本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产19、债权投资20、其他债权投资21、长期应收款22、长期股权投资1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 - 35 5 4.75% - 2.71%
机器设备 年限平均法 5 - 10 5 19.00% - 9.50%
电子设备 年限平均法 5 5 19.00%
运输设备 年限平均法 5 5 19.00%
其他设备 年限平均法 5 - 10 5 19.00% - 9.50%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产28、油气资产29、使用权资产30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50.00 直线法摊销
软件 5.00 直线法摊销
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
31、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；
除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债36、预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付38、优先股、永续债等其他金融工具39、收入收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
公司具体收入确认政策如下：
1.境内销售商品合同：
本公司与境内客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
2.境外销售商品合同：
本公司与境外客户签署的销售合同中通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在销售合同中约定产品的货物控制权转移时点为货物装船离港时，因此本公司通常在货物离港时确认境外销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况不适用
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他六、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售增值税 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进 13%、9%项税后的余额计算）
城市维护建设税 缴纳的流转税税额 7%、5%企业所得税 应纳税所得额 25%、15%地方教育附加 缴纳的流转税税额 2%
地方水利建设基金 缴纳的流转税税额 1%
废弃电子基金 销售数量（受托加工数量） 13 元/台
教育费附加 缴纳的流转税税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
青岛恒佳精密科技有限公司 15%
江苏毅昌科技有限公司 15%
重庆毅翔科技有限公司 15%
芜湖毅昌科技有限公司 15%
广州启上设计有限公司 15%
2、税收优惠1.增值税
本公司及子公司青岛恒佳精密科技有限公司、江苏毅昌科技有限公司及安徽毅昌科技有限公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策，公司产品中，等离子显像组件及其零件出口退税率为13%，其他彩色电视机零件、其他塑料或橡胶用注塑模具出口退税率为13%。其他汽车及家用电器的模具、其他电视机零件出口退税率13%。离子电视机塑胶件等其他电视机组件的退税率为13%，其他不锈钢食品级用品的出口退税率为13%。其中电脑显示屏塑胶零配件是以进料加工贸易方式进口料、件加工复出口，报经主管机关同意其在计征增值税时对这部分进口料、件按征税税率计算税额予以抵扣。货物出口后，在计算其退税或免抵税额时，对这部分进口料件按规定退税率计算税额并予扣减。
2.企业所得税
（1）公司全资子公司青岛恒佳精密科技有限公司，2008年12月经青岛市科技局批准并公示认定为高新技术企业。2020年12月，根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）的有关规定，公司通过高新技术企业复审，享受15%的所得税优惠政策，有效期为2020年12月-2023年12月。
（2）公司全资子公司江苏毅昌科技有限公司，2018年11月经江苏省科技局批准并公示认定为高新技术企业，享受15%
的企业所得税优惠政策，有效期为2018年11月-2021年11月。
（3）公司全资子公司重庆毅翔科技有限公司，2015年3月经重庆市合川区国家税务局出具合川国税税通（2015）1368
号税务事项通知书，依法享有西部大开发减免企业所得税的优惠，减按15%的所得税率征收，减征期限为2014年1月1日-2020年12月31日。
（4）公司全资子公司芜湖毅昌科技有限公司，2019年9月9日经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示，根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，批准认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠政策，有效期为2019年9月-2022年8月。
（5）公司全资子公司广州启上设计有限公司，2020年12月9日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局公示，根据《科技部 财政部 国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》（国科发火〔2016〕32号）和《科技部 财政部 国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理工作指引〉的通知》（国科发火〔2016〕195号）的有关规定，批准认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠政策，有效期为2020年12月-2023年12月。
3、其他七、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 245577.66 235738.08
银行存款 94416673.99 225146947.91
其他货币资金 109187709.88 99639073.79
合计 203849961.53 325021759.78
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00因抵押、质押或冻结等对使用0.00 0.00有限制的款项总额其他说明
截止2021年6月30日三个月以上到期银行承兑汇票保证金 62722690.54元；
2、交易性金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益
54095.37的金融资产
其中：
其中：
合计 54095.37
其他说明：
3、衍生金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目 期末转应收账款金额其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例例
按单项计提坏账准 324104 324104 3256397 3256397
27.51% 100.00% 0.00 33.23% 100.00%
备的应收账款 967.47 967.47 97.63 97.63
其中：
按组合计提坏账准 854049 157606 8382892 6543853 2104496 63334035
72.49% 1.85% 66.77% 3.22%
备的应收账款 831.14 25.88 05.26 20.39 4.27 6.12
其中：
组合 1：应收外部客 854049 157606 8382892 6543853 2104496 6333403572.49% 1.85% 66.77% 3.22%
户 831.14 25.88 05.26 20.39 4.27 6.12
组合 2：合并范围内关联方
117815 339865 8382892 9800251 3466847 63334035
合计 100.00% 28.85% 100.00% 35.38%
4798.61 593.35 05.26 18.02 61.90 6.12
按单项计提坏账准备：324104967.47单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
环球智达科技（北京） 预计无收回的可能性，118089977.34 118089977.34 100.00%
有限公司 全额计提
预计无收回的可能性，北汽银翔汽车有限公司 114554771.19 114554771.19 100.00%全额计提乐融致新电子科技（天 预计无收回的可能性，31635198.98 31635198.98 100.00%
津）有限公司 全额计提
预计无收回的可能性，QUATIUSLIMITED 20761263.92 20761263.92 100.00%全额计提
重庆比速汽车销售有限 12015828.91 12015828.91 100.00% 预计无收回的可能性，公司 全额计提
重庆北汽幻速汽车销售 预计无收回的可能性，7126123.85 7126123.85 100.00%
有限公司 全额计提
重庆北汽幻速汽车销售 预计无收回的可能性，4668273.62 4668273.62 100.00%
有限公司 全额计提
深圳市同方多媒体科技 预计无收回的可能性，4623198.98 4623198.98 100.00%
有限公司 全额计提
预计无收回的可能性，重庆比速汽车有限公司 4420407.92 4420407.92 100.00%全额计提
天津智融创新科技发展 预计无收回的可能性，3376069.35 3376069.35 100.00%
有限公司 全额计提
重庆银翔晓星通用动力 预计无收回的可能性，2833853.41 2833853.41 100.00%
机械有限公司 全额计提
合计 324104967.47 324104967.47 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：15760625.88 元单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
6 个月以内 832851126.15 8289132.92 1.00%
7 至 12 个月 7280635.43 728063.57 10.00%
1 至 2 年 8368431.13 1678585.59 20.00%
2 至 3 年 800468.94 315674.31 40.00%
3 至 4 年 80.00%
4 年以上 4749169.49 4749169.49 100.00%
合计 854049831.14 15760625.88 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 840131761.58
6 个月以内 832851126.15
7 至 12 个月 7280635.43
1 至 2 年 126299271.67
2 至 3 年 31864956.65
3 年以上 179858808.71
3 至 4 年 31635198.98
4 至 5 年 127462345.81
5 年以上 20761263.92
合计 1178154798.61
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账准
346684761.90 -4136273.12 2682895.43 339865593.35备
合计 346684761.90 -4136273.12 2682895.43 339865593.35
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
应收账款坏账核销 2682895.43
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序易产生
广东美的制冷设备 货款 1176000.00 依据法院判决书 依据法院判决书 否
有限公司江苏日昌汽配有限
货款 650999.99 预计无法收回 重大事项签报 否公司芜湖美智空调设备
货款 242000.00 预计无法收回 重大事项签报 否有限公司连云港伍江数码科
货款 117900.79 预计无法收回 重大事项签报 否技有限公司中山市奥卓电器科
技有限公司长期挂 货款 68515.50 预计无法收回 重大事项签报 否账
ALMOTHFER INT
货款 61438.40 预计无法收回 重大事项签报 否
TRADING CO.华晨汽车集团控股
货款 56645.18 预计无法收回 重大事项签报 否有限公司芜湖金瑞特汽车零
货款 44350.53 预计无法收回 重大事项签报 否部件有限公司
SAKAI DISPLAY
PRODUCTS 货款 40994.74 预计无法收回 重大事项签报 否
CORPORATION重庆小康汽车部品
货款 40138.37 预计无法收回 重大事项签报 否有限公司合肥海尔物流有限
货款 37951.25 预计无法收回 重大事项签报 否公司
WESTINGHOUSE
ELECTRONICS 货款 25889.17 预计无法收回 重大事项签报 否
LIMITED
D&T INC 货款 24791.36 预计无法收回 重大事项签报 否
其他 货款 95280.15 预计无法收回 重大事项签报 否
合计 -- 2682895.43 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额比例青岛海达源采购服务有
201602091.67 17.11% 2016020.92限公司
环球智达科技（北京）有 118089977.34 10.02% 118089977.34
限公司
北汽银翔汽车有限公司 114554771.19 9.72% 114554771.19青岛海尔多媒体有限公
104037007.48 8.83% 1040370.07司
夏普科技（深圳）有限公
96982550.69 8.23% 969825.51司
合计 635266398.37 53.91%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资单位：元项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 96719348.49 100053731.53
商业承兑汇票 284620537.79 28988151.41
合计 381339886.28 129041882.94应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 125443434.80 99.60% 48776583.33 95.15%
1 至 2 年 110309.96 0.09% 1776164.69 3.46%
2 至 3 年 121363.97 0.10% 618421.38 1.21%
3 年以上 258419.49 0.21% 90767.15 0.18%
合计 125933528.22 -- 51261936.55 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
青岛海达诚采购服务有限公司 18180805.84 14.44%
夏普科技（深圳）有限公司 14548617.60 11.55%
AUO DISPLAY PLUS CORPORATION(达擎股份有限公司) 8110785.56 6.44%
海尔数字科技（上海）有限公司 7611007.26 6.04%
海联金汇科技股份有限公司 7353229.81 5.84%
合计 55804446.07 44.31%
其他说明：
8、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 11366867.79 3856073.47
合计 11366867.79 3856073.47
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 998402.82 1140772.25
应收职工个人 554612.70 456664.45
保证金 7444097.09 5388823.13
备用金 120000.00 40234.16
其他应收及暂付款项 16535998.69 9607635.11
减：坏账准备 -14286243.51 -12778055.63合计 11366867.79 3856073.47
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 10702756.57 2075299.06 12778055.63
2021 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——
本期
本期计提 1210897.84 297502.90 1508400.74
本期核销 212.86 212.86
2021 年 6 月 30 日余额 11913654.41 2372589.10 14286243.51损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 11565677.50
6 个月以内 10937926.77
7 至 12 个月 627750.73
1 至 2 年 376277.33
2 至 3 年 759136.98
3 年以上 12952019.49
3 至 4 年 2096655.40
4 至 5 年 10855364.09
合计 25653111.30
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏账
12778055.63 1508400.74 212.86 14286243.51准备
合计 12778055.63 1508400.74 212.86 14286243.51
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额余额合计数的比例
广州恒佳精工科技 其他应收及暂付款
5609166.62 1 年以内 21.87% 56091.67
有限公司 项
无锡金沃机床有限 其他应收及暂付款
3532850.00 4 年以上 13.77% 3532850.00
公司 项
北汽银翔汽车有限 其他应收及暂付款
1853425.22 3-4 年 7.22% 1853425.22
公司 项广州市佳粤置业有
押金 675660.00 4 年以上 2.63% 590772.00限公司杜比实验室国际技
术服务（上海）有限 保证金 646010.00 4 年以上 2.52% 646010.00公司深圳分公司
合计 -- 12317111.84 -- 48.01% 6679148.89
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金额单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 100997819.16 4973833.80 95877268.42 115560258.02 3755615.91 111804642.11
库存商品 139404748.29 12397291.27 127007443.21 194116093.83 21296948.01 172819145.82
周转材料 25576898.23 429287.55 25294341.43 16588218.05 62759.44 16525458.61
自制半成品 118723399.04 2309356.22 116414042.82 54516357.57 3705473.25 50810884.32
委托加工物资 3533848.49 51629.31 3482219.18 10458556.08 903.18 10457652.90
合计 388236713.21 20161398.15 368075315.06 391239483.55 28821699.79 362417783.76
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3755615.91 5298375.21 4080157.32 4973833.80
库存商品 21296948.01 231934.57 9131591.31 12397291.27
周转材料 62759.44 422231.43 55703.32 429287.55
自制半成品 3705473.25 1238454.16 2634571.19 2309356.22
委托加工物资 903.18 51629.31 903.18 51629.31
合计 28821699.79 7242624.68 15902926.32 20161398.15
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产单位：元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 1124955.52 7824036.31
预付关税 391688.01 306760.88
预缴企业所得税 1718092.41 2047516.61
预缴社保 130566.57
合计 3365302.51 10178313.80
其他说明：
14、债权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资单位：元累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失准备重要的其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
17、长期股权投资单位：元本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业沈阳毅昌
4557127 -168154 4388972科技发展
1.32 6.68 4.64有限公司
4557127 -168154 4388972小计
1.32 6.68 4.64
4557127 -168154 4388972合计
1.32 6.68 4.64其他说明
18、其他权益工具投资单位：元项目 期末余额 期初余额
乐融致新电子科技（天津）有限公司 0.00 0.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原计入其他综合收
额 因益的原因
其他说明：
执行新金融工具准则后，子公司江苏设计谷科技有限公司对乐融致新电子科技（天津）有限公司2.22%股权由可供出售金融资产调整至其他权益工具投资核算，该项投资原值为240000000.00元，期初已全额计提减值准备，截止资产负债表日，其公允价值为零。
19、其他非流动金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 32649205.80 32649205.80
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 32649205.80 32649205.80
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 10871110.96 10871110.96
2.本期增加金额 779739.54 779739.54
（1）计提或摊销 779739.54 779739.54
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 11650850.50 11650850.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 20998355.30 20998355.30
2.期初账面价值 21778094.84 21778094.84
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 343040904.53 372323718.81
合计 343040904.53 372323718.81
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 361885541.89 596845663.36 19876979.39 27112425.63 42629506.51 1048350116.78
2.本期增加金
316394.50 4442873.20 340707.96 449007.52 1709259.52 7258242.70额
（1）购置 73394.50 1322144.98 118493.17 151728.55 1665761.20
（2）在建工
243000.00 3120728.22 340707.96 330514.35 1557530.97 5592481.50程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金
25975469.35 1580417.63 1039153.71 1309006.67 29904047.36额
（1）处置或
25975469.35 1580417.63 1039153.71 1309006.67 29904047.36报废
4.期末余额 362201936.39 575313067.21 18637269.72 26522279.44 43029759.36 1025704312.12
二、累计折旧
1.期初余额 151127887.70 393546098.64 16906595.27 22111974.68 28838343.80 612530900.09
2.本期增加金
8398462.04 18655589.30 401394.95 356302.20 2186265.53 29998014.02额
（1）计提 8398462.04 18655589.30 401394.95 356302.20 2186265.53 29998014.02
3.本期减少金
19324378.66 1519313.37 968096.03 1167220.99 22979009.05额
（1）处置或
19324378.66 1519313.37 968096.03 1167220.99 22979009.05报废
4.期末余额 159526349.74 392877309.28 15788676.85 21500180.85 29857388.34 619549905.06
三、减值准备
1.期初余额 15771897.60 46337163.50 85767.14 1270297.95 30371.69 63495497.88
2.本期增加金
157205.94 5240.99 26634.08 189081.01额
（1）计提 157205.94 5240.99 26634.08 189081.01
3.本期减少金
543193.53 1248.75 26634.08 571076.36额
（1）处置或
543193.53 1248.75 26634.08 571076.36报废
4.期末余额 15771897.60 45951175.91 85767.14 1274290.19 30371.69 63113502.53
四、账面价值
1.期末账面价
186903689.05 136484582.02 2762825.73 3747808.40 13141999.33 343040904.53值
2.期初账面价
194985756.59 156962401.22 2884616.98 3730153.00 13760791.02 372323718.81值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 111696086.98 47729124.76 15771897.60 48195064.62
交通工具 8908772.95 8005300.75 90296.72 813175.48
电子设备 7291609.12 5004712.71 1232883.78 1054012.63
机器设备 214497420.17 140562948.84 45848954.89 28085516.44
其他 4737599.29 4307861.10 169469.54 260268.65
合计 347131488.51 205609948.16 63113502.53 78408037.82
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明
22、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 9229728.71 2410793.80
合计 9229728.71 2410793.80
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值伺服注塑机
2223893.82 2223893.82
MA7800伺服注塑机
1257522.12 1257522.12
MA16000
快速换色系统 779469.02 779469.02
涂胶线体 725663.70 725663.70
钢平台 607964.62 607964.62后壳组件组装自
396000.00 396000.00动化设备
FY-240C 计数包
167256.64 167256.64装机
电梯土建工程 392660.56 392660.56 314128.45 314128.45
无机房货梯 307981.66 307981.66 307981.66 307981.66
蒸汽管道工程 134862.39 134862.39 134862.39 134862.39
注塑机 156814.16 156814.16东莞捷创热熔刮
170689.62 170689.62胶机其他零星在建工
2403710.82 2403710.82 1159060.88 1159060.88程
合计 9229728.71 9229728.71 2410793.80 2410793.80
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元本期转 工程累 其中：本本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
伺服 注
359000 222389 222389
塑机 61.95% 其他
0.00 3.82 3.82
MA7800伺服注
塑机 203000 125752 125752
61.95% 其他
MA1600 0.00 2.12 2.120
562000 348141 348141
合计 -- -- --
0.00 5.94 5.94
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目 本期计提金额 计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产单位：元项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理用软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 128578713.08 23976869.04 152555582.12
2.本期增加金
15000.00 15000.00额
（1）购置 15000.00 15000.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 14102.56 14102.56
（1）处置 14102.56 14102.56
4.期末余额 128578713.08 23977766.48 152556479.56
二、累计摊销
1.期初余额 28434980.17 18712314.12 47147294.29
2.本期增加金
1282780.74 783449.29 2066230.03额
（1）计提 1282780.74 783449.29 2066230.03
3.本期减少金
14102.56 14102.56额
（1）处置 14102.56 14102.56
4.期末余额 29717760.91 19481660.85 49199421.76
三、减值准备
1.期初余额 1899943.26 1899943.26
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1899943.26 1899943.26
四、账面价值
1.期末账面价
98860952.17 2596162.37 101457114.54值
2.期初账面价
100143732.91 3364611.66 103508344.57值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额其他
出 资产 益合计其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置项重庆风华电子技
术发展有限责任 942273.79 942273.79公司
合计 942273.79 942273.79
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置项重庆风华电子技
术发展有限责任 942273.79 942273.79公司
合计 942273.79 942273.79商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注：商誉由全资子公司重庆毅翔科技有限公司溢价收购重庆风华电子技术发展有限责任公司形成，收购后公司连续亏损，已全额计提减值准备。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
汽车结构件/塑胶模
17022572.05 14036892.03 9673887.69 3975906.92 17409669.47具经营租入固定资产
134513.26 134513.26改良支出
房屋装修费 1805514.51 289169.56 1516344.95办公楼车间改造工
419033.90 1236144.07 205145.77 1450032.20程
其他 1239535.04 1101659.22 1157970.13 1183224.13
合计 20486655.50 16509208.58 11326173.15 3975906.92 21693784.01其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 32550606.36 5341385.21 37142377.48 5774543.02已计入应纳税所得额的
28013877.03 5224497.38 33034180.12 5486948.11递延收益
合计 60564483.39 10565882.59 70176557.60 11261491.13
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 10565882.59 11261491.13
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额
坏账准备 332174037.26 338801788.11
存货跌价准备 9588591.39 12340351.73
未弥补亏损 650853717.15 680933709.42
固定资产减值准备 63113502.53 63495497.88
未纳应纳税所得额的递延收益 26481301.89 29927652.51
合计 1082211150.22 1125498999.65
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 19020000.42 68457412.99
2022 年 192350669.64 192350669.64
2023 年 344476483.76 344476483.76
2024 年 75649143.03 75649143.03
2025 年 19357420.30 0.00
2026 年
合计 650853717.15 680933709.42 --
其他说明：
31、其他非流动资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付的工程设备款 2235832.15 2235832.15 24732.90 24732.90
预付软件款 368434.47 368434.47 282151.28 282151.28
合计 2604266.62 2604266.62 306884.18 306884.18
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
质押借款 24532074.23
抵押借款 280338516.52 234903461.47
保证借款 30000000.00 40000000.00
信用借款 1000000.00 2000000.00
合计 311338516.52 301435535.70
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 390886427.55 336910812.83
银行承兑汇票 47832338.72 34237864.40
合计 438718766.27 371148677.23
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 840095054.97 535200330.23
1 年以上 36132722.64 40332304.09
合计 876227777.61 575532634.32
（2）账龄超过 1年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津金发新材料有限公司 3503641.48 未结算的往来款
重庆幻速汽车配件有限公司 3230393.16 北汽银翔系有经济纠纷
台州市黄岩威瑞特模具有限公司 2733032.99 尾款未结算
滨海模塑集团有限公司 2304810.37 尾款未结算
重庆银翔实业集团有限公司 2070783.39 北汽银翔系有经济纠纷
合计 13842661.39 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1年的重要预收款项
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
预收货款 65158754.97 62459531.77
合计 65158754.97 62459531.77报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 40164421.24 168915444.30 181081297.21 27998568.33
二、离职后福利-设定提
13887.45 8399066.90 8395153.81 17800.54存计划
三、辞退福利 23500.00 3176513.00 1983234.01 1216778.99
合计 40201808.69 180491024.20 191459685.03 29233147.86
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和37135011.04 155430811.20 167607012.08 24958810.16补贴
2、职工福利费 67434.43 4328428.38 4300296.84 95565.973、社会保险费 13401.76 4750258.76 4748049.69 15610.83其中：医疗保险费 412.08 4517867.69 4515740.52 2539.25工伤保险费 12989.68 232391.07 232309.17 13071.58
4、住房公积金 0.00 3485144.35 3417472.35 67672.005、工会经费和职工教育2948574.01 920801.61 1008466.25 2860909.37经费
合计 40164421.24 168915444.30 181081297.21 27998568.33
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 13524.90 8129594.41 8125758.35 17360.962、失业保险费 362.55 269472.49 269395.46 439.58合计 13887.45 8399066.90 8395153.81 17800.54
其他说明：
40、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 11868118.34 8788947.10
企业所得税 4305363.97 3027942.80
个人所得税 168704.02 406787.21
城市维护建设税 735312.17 526725.32
房产税 1205192.27 874369.44
土地使用税 511073.72 543145.07
印花税 261148.53 264134.61
教育费附加 525222.97 376232.37
其他税费 791227.56 1488346.12
合计 20371363.55 16296630.04
其他说明：
41、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应付款 43194219.27 62750669.59
合计 43194219.27 62750669.59
（1）应付利息
单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
保证金 3890101.01 3352272.51
应付职工个人 -19072.11 456062.86
押金 693602.00 771707.00
其他暂收及应付款项 28283471.55 47824510.40
应付股权收购款 10346116.82 10346116.82
合计 43194219.27 62750669.59
2）账龄超过 1年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
香港国际长城发展有限公司 10346116.82 注
合计 10346116.82 --其他说明
公司向香港国际长城发展有限公司收购其持有的子公司青岛恒佳精密科技有限公司25%股权需支付的股权转让款，对方同意暂不支付。
42、持有待售负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 7180000.00 7180000.00
合计 7180000.00 7180000.00
其他说明：
44、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
待转销项税 7962617.39 5553308.82
合计 7962617.39 5553308.82
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1520000.00 4820000.00
合计 1520000.00 4820000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明
48、长期应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
长期应付款 0.00 510619.47
合计 510619.47
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
长期应付款 510619.47
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 3820397.45 3253652.44 预提售后维修费
合计 3820397.45 3253652.44 --其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 62961832.63 0.00 8466653.71 54495178.92 具体见项目情况
合计 62961832.63 0.00 8466653.71 54495178.92 --
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关额基于大数据的高分子产
390000.00 54569.45 335430.55 与资产相关品质量感知与预测定制环境下混合制造产线智能管控
470000.00 12081.08 457918.92 与资产相关系统研发与应用示范项目工业设计公
208195.12 92271.78 115923.34 与资产相关共服务平台新型超薄液晶电视结构
件产业化－
LCM 模组与 1053030.32 421212.12 631818.20 与资产相关整机外观融合产业化基地建设大型精密高
光模具技术 413994.85 318632.15 95362.70 与资产相关改造项目广东省工业设计产品孵
250839.77 120654.30 130185.47 与资产相关化平台技术改造工业设计创
新技术服务 534998.06 151621.02 383377.04 与资产相关平台广东省文化
产业发展专 692997.67 151509.30 541488.37 与资产相关项资金
面向家电行 317558.07 78468.78 239089.29 与资产相关
业的工业设计创新公共服务平台及其关键技术研究平板显示
BLU 模组结
2240009.36 461427.90 1778581.46 与资产相关构一体化技术改造广州毅昌技
术中心项目 448975.81 117930.30 331045.51 与资产相关补助广州毅昌科技股份有限公司企业技
2079645.87 265486.74 1814159.13 与资产相关术中心创新能力建设专项广州毅昌科技股份有限公司工业设
2789473.62 315789.48 2473684.14 与资产相关计共性技术创新服务平台建设广州市工业和信息化委广州市财政局关于下达
5000000.00 5000000.00 与资产相关
2018 年广州市“中国制造2025”产业发展资金
4K 超高清智
能电视产业 407133.78 36381.96 370751.82 与资产相关链升级项目省工业设计
中心配套项 971491.66 140789.28 830702.38 与资产相关目安徽毅昌新型平板电视
158932.34 31786.44 127145.90 与资产相关机壳中试平台项目固定
资产投资补助安徽毅昌压缩注塑模具
67224.16 12459.12 54765.04 与资产相关及成型技术的研发项目家电产业工业设计公共
411236.24 29637.60 381598.64 与资产相关技术服务平台项目
2016 年省配
套政策兑现 500908.12 71972.54 428935.58 与资产相关补助
2015 年合肥经开区促进
285783.17 42029.69 243753.48 与资产相关科技创新政策
2016 年下半年工业固定资产“事后奖 445251.20 55475.47 389775.73 与资产相关补”类技改项目
2016 年省电
力需求侧管 210600.00 105300.00 105300.00 与资产相关理专项
2016 年设备
107503.06 11071.98 96431.08 与资产相关投资补助
2016 第二批电力需求侧
329320.17 29250.14 300070.03 与资产相关管理市级配套资金
2017 年合肥市事后奖补
529682.72 68357.99 461324.73 与资产相关技术改造项目
2017 年企业
智能化升级 52499.71 24429.86 28069.85 与资产相关改造
2019 年工业
发展政策补 523654.72 523654.72 与资产相关助资金
2019 年智能
设备投资补 330131.33 32313.78 297817.55 与资产相关助
2019 年制造强省政策资
金、工业强基 1136357.00 267604.17 868752.83 与资产相关技术改造设备补助
2020 年上半年合肥市工
229126.85 12510.84 216616.01 与资产相关业发展政策项目补助青岛恒佳项
目配套补助 5009929.39 477136.12 4532793.27 与资产相关资金金属超拉伸三维成型自
1828232.76 137224.14 1691008.62 与资产相关动化生产技术改造项目江苏毅昌项
目配套补助 7920000.00 360000.00 7560000.00 与资产相关资金江苏毅昌重点技术改造
229308.55 167524.98 61783.57 与资产相关项目专项资金江苏设计谷
项目配套补 3510000.00 180000.00 3330000.00 与资产相关助资金芜湖毅昌项
14203115.0 13515867.5
目配套补助 687247.50 与资产相关
0 0资金芜湖毅昌固
定资产投资 208530.00 32910.00 175620.00 与资产相关补助设备购置补
助-1600T 注 295875.47 29102.46 266773.01 与资产相关塑机设备购置补
助-3300T 注 376640.56 34240.08 342400.48 与资产相关塑机
19 年促进新
型工业化政 3685846.15 1075038.45 2610807.70 与资产相关策奖励产业发展技
2107800.00 1229550.00 878250.00 与资产相关改奖资金
其他说明：
52、其他非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 401000000.00 401000000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 794316475.92 794316475.92
其他资本公积 13621139.70 13621139.70
合计 807937615.62 807937615.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益单位：元本期发生额
减：前期减：前期计入本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东损益留存收益其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 31350119.40 31350119.40
合计 31350119.40 31350119.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -672566726.99 -738412162.22
调整后期初未分配利润 -672566726.99 -738412162.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润 46865106.35 65845435.23期末未分配利润 -625701620.64 -672566726.99
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1550572733.12 1369989064.02 1232741615.52 1105872613.59
其他业务 295713190.78 270997161.51 198479561.68 165527997.22
合计 1846285923.90 1640986225.53 1431221177.20 1271400610.81
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2240157.30 2895141.22
教育费附加 944563.51 1240774.78
房产税 2407578.12 2541998.87
土地使用税 1022147.34 941789.19
印花税 827112.92 715246.69
地方教育费附加 655548.84 827183.18
水利建设基金 381210.19 389273.92
其他 1521684.45 2414224.59
合计 10000002.67 11965632.44
其他说明：
63、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
运输费 16282410.92
职工薪酬 4607640.37 7233746.55
业务费 2882158.86 1513697.67
差旅费 519058.07 306634.17
其他 12586989.23 2626219.97
合计 20595846.53 27962709.28
其他说明：
64、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 40049120.88 29641533.88
办公费 2822511.21 2137631.44
业务招待费 2418594.19 1134797.14税费
折旧费 3484927.70 1527682.30
差旅费 668476.45 366477.40
汽车费用 670651.80 552752.55
无形资产摊销 1543532.14 1563515.27
其他 6976530.08 7318815.87
合计 58634344.45 44243205.85
其他说明：
65、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21765908.89 18033195.95
直接投入 28258247.32 17857521.95
折旧费 1605328.02 3594068.56
设计费用 142421.11 481070.22
装备调试费 15100.00 11199.11
无形资产摊销 522697.89 671547.54
委托外部研究开发费用 293340.84 146191.96
长期待摊费用摊销 766371.68
其他 6544823.24 1227134.41
合计 59147867.31 42788301.38
其他说明：
66、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 10439703.46 10445230.58
减：利息收入 452309.77 470361.44其中：汇兑损失 3051101.70 47999.32减：汇兑收益 2146879.84 341546.12手续费支出 2030554.73 1862377.71其他支出
合计 12922170.28 11543700.05
其他说明：
67、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
2015 年合肥经开区促进科技创新政策 42029.69 43890.90
2016 第二批电力需求侧管理市级配套资 29250.14 29855.64
金
2016 年设备投资补助 11071.98 11071.98
2016 年省电力需求侧管理专项 105300.00 105300.00
2016 年省配套政策兑现补助 71972.54 74808.00
2016 年下半年工业固定资产“事后奖补”
55475.47 64862.34类技改项目
2017 年合肥市事后奖补技术改造项目 68357.99 71907.12
2017 年企业智能化升级改造 24429.86 101678.34
2019 年工业发展政策补助资金 523654.72 547117.32
2019 年制造强省政策资金、工业强基技267604.17 242727.36术改造设备补助
2020 年科技计划款 72000.00
4K 超高清智能电视产业链升级项目 36381.96 36381.97安徽毅昌合肥市彩电产业升级技改项目
193324.98奖励
产业发展三重一创专项补助 1000000.00
大型精密高光模具技术改造项目 318632.15 363286.08
高光泽、免喷涂新型平板电视机壳研发351827.97及产业化基地建设补助
工业设计创新技术服务平台 151621.02 151621.02
工业设计公共服务平台 92271.78 101936.96
广东省工业设计产品孵化平台技术改造 120654.30 120654.30
广东省文化产业发展专项资金 151509.30 151509.30
广州毅昌技术中心项目补助 117930.30 117930.30广州毅昌科技股份有限公司工业设计共
315789.48 315789.48性技术创新服务平台建设广州毅昌科技股份有限公司企业技术中
265486.74 265486.74心创新能力建设专项基于开放式结构平板显示一体机技术研
423082.80究与产业化示范家电产业工业设计公共技术服务平台项
29637.60 33986.04目
江苏设计谷项目配套补助资金 180000.00 180000.00
江苏毅昌项目配套补助资金 360000.00 360000.00
江苏毅昌重点技术改造项目专项资金 167524.98 167524.98
金属超拉伸三维成型自动化生产技术改 137224.14 137224.14
造项目面向家电行业的工业设计创新公共服务
78468.78 78468.78平台及其关键技术研究
平板显示 BLU 模组结构一体化技术改造 461427.90 461427.90
其他 506469.03汽车注塑零部件智能化生产车间建设项
1420000.00目
青岛恒佳项目配套补助资金 477136.12 477136.12
设备购置补助-1600T 注塑机 29102.46 29102.46
设备购置补助-3300T 注塑机 34240.08 34240.08数字高清互动接口一体化产品研发及产
39931.26业化项目配套
土地补偿款 687247.50
芜湖毅昌技术改造奖金 4215600.00
协同工业设计制造系统建设 169621.62
新型超薄液晶电视结构件产业化－LCM
421212.12 421212.12模组与整机外观融合产业化基地建设
政府设备购置补助 32910.00
制造强省政策资金、工业强基技术设备628600.00改造补助基于大数据的高分子产品质量感知与预
54569.45测定制环境下混合制造产线智能管控系统
12081.08研发与应用示范项目
省工业设计中心配套项目 140789.28安徽毅昌新型平板电视机壳中试平台项
31786.44目固定资产投资补助安徽毅昌压缩注塑模具及成型技术的研
12459.12发项目
2019 年智能设备投资补助 32313.78
2020 年上半年合肥市工业发展政策项目
12510.84补助
芜湖毅昌项目配套补助资金 687247.50
芜湖毅昌固定资产投资补助 32910.00
19 年促进新型工业化政策奖励 1075038.45
产业发展技改奖资金 1229550.00
专利补贴 1500.00
个税手续费返还 68540.36
出口贸易保险补助 42090.19工业设计国家地方联合工程研究中心技
1000000.00术改造项目
国家金库合肥市中心支库 6161.65
20 年下半年先进制造业发展区级资金奖
301300.00补
疫情招工补助 1000.00
以工代训 154000.00
以工代训补贴 300000.00
返还费用 8920.26
债务重组收益 68445.87广州市高端专业服务业奖励补助品牌建
30000.00设奖励
68、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1681546.68 -1092716.40
处置长期股权投资产生的投资收益 3087540.04
交易性金融资产在持有期间的投资收益 145121.75
债务重组损失 -1863864.56
合计 -312749.45 -1092716.40
其他说明：
69、净敞口套期收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
应收账款信用减值损失 4135728.30 -1489834.72
其他应收款信用减值损失 -1507855.92 2176768.38
合计 2627872.38 686933.66
其他说明：
72、资产减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-7242624.67 -5546914.43损失
合计 -7242624.67 -5546914.43
其他说明：
73、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而 -2465450.28 85055.80产生的处置利得或损失
74、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
政府补助 1690991.02 4936170.99 1690991.02
其他 688318.01 1928792.83 688318.01
合计 2379309.03 6864963.82 2379309.03
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
标准化政策 174000.00 与收益相关
奖
20 年省三重
一创项目事 100000.00 与收益相关项资金拨付
20 年度合肥市小升规政
100000.00 与收益相关策补助拟奖补资金昆山市重点研发计划项
150000.00 与收益相关
目-科技助力经济企业投资经
营发展综合 915200.00 与收益相关奖补
2019 年开发
区经营贡献 1110000.00 与收益相关奖励
2019 年苏州市文化产业
发展奖励和 320000.00 与收益相关补贴项目资金
财政奖励 940400.00 与收益相关广州开发区财政国库集
9500.00 与收益相关中支付中心专利资助黄埔区知识产权局）专利 3590.00 与收益相关资助沈阳市科技
200000.00 与收益相关小巨人企业工业发展政
722400.00 与收益相关策补助资金土地使用税
779400.00 与收益相关奖励
稳岗补贴 246296.18 581085.28 与收益相关
其他 5494.84 269795.71 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
非货币性资产交换损失 592.08
罚款及滞纳金 12976.91 445582.70 12976.91
其他 14333.33 357395.46 14333.33
合计 27310.24 803570.24 27310.24
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 838794.12 2928746.38
递延所得税费用 695608.54 -1782994.16
合计 1534402.66 1145752.22
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 49407125.94
按法定/适用税率计算的所得税费用 9378343.40
子公司适用不同税率的影响 -3273661.26
调整以前期间所得税的影响 -2758.76
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 439168.03使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -47792106.27本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
51513416.79损的影响
研究开发费加计扣除的影响 -9148385.94
权益法核算的投资收益的影响 420386.67
所得税费用 1534402.66其他说明
77、其他综合收益详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 452309.77 592850.49
与收益相关的政府补助 3672949.35 12561491.39
收到的往来款及其他 922307.36 3833049.29
合计 5047566.48 16987391.17
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付的业务费等销售费用 15984928.90 20696426.54
支付的差旅费、办公费及招待费等管理50416024.26 11510474.40费用
支付的银行手续费、结汇手续费等财务2030554.73 1568830.91费用
支付罚款等营业外支出 27310.24 803570.24
支付的往来款及其他 79719168.36 1051453.69
合计 148177986.49 35630755.78
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他款项 54095.37 0.00
合计 54095.37
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
关联方借款 25000000.00非关联方借款
合计 25000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付的关联方借款 39300000.00非关联方借款
合计 39300000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 47872723.28 35403770.31
加：资产减值准备 4614752.29 4859980.77固定资产折旧、油气资产折耗、30777753.56 37129793.01生产性生物资产折旧使用权资产折旧
无形资产摊销 2066230.03 2235062.81
长期待摊费用摊销 11326173.15 6632359.84
处置固定资产、无形资产和其他2463527.20 -85055.80
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9535481.60 3673428.34
投资损失（收益以“－”号填列） 312749.45 1092716.40递延所得税资产减少（增加以695608.54 -1782994.16“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20848823.42 153751242.26经营性应收项目的减少（增加以-173094247.91 122456731.54“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-9555542.55 -474295862.17“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额 -93833614.78 -108928826.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 94662251.65 116712616.66
减：现金的期初余额 225459104.05 147859659.69加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -130796852.40 -31147043.03
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1132000.00
其中： --广州恒佳精工科技有限公司 1132000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 98827.63其中： --广州恒佳精工科技有限公司 98827.63
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00其中： --处置子公司收到的现金净额 1033172.37
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 94662251.65 225459104.05
其中：库存现金 245577.66 235738.08可随时用于支付的银行存款 94416673.99 225146947.91
三、期末现金及现金等价物余额 94662251.65 225459104.05
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 109187709.88 票据保证金
应收票据 0.00 开立承兑汇票质押
固定资产 154540310.08 抵押借款
无形资产 98498420.35 抵押借款
合计 362226440.31 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1868476.31 6.46 12070543.80欧元港币
应收账款 -- --
其中：美元 1803614.34 6.46 11655768.41欧元港币
长期借款 -- --
其中：美元欧元港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元子公司 股权处 股权处 股权处 丧失控 丧失控 处置价 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原子
名称 置价款 置比例 置方式 制权的 制权时 款与处 制权之 制权之 制权之 允价值 制权之 公司股
时点 点的确 置投资 日剩余 日剩余 日剩余 重新计 日剩余 权投资
定依据 对应的 股权的 股权的 股权的 量剩余 股权公 相关的
合并财 比例 账面价 公允价 股权产 允价值 其他综
务报表 值 值 生的利 的确定 合收益
层面享 得或损 方法及 转入投
有该子 失 主要假 资损益
公司净 设 的金额资产份额的差额广州恒
2021 年
佳精工 113200 资产交 308754
100.00% 出售 05 月 31
科技有 0.00 割 0.04日限公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
子公司名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式
（%）
南阳毅昌牧业销售有限公司（注） 2021年05月20日 100万 100.00 投资新设
注：本期公司新成立子公司南阳毅昌牧业销售有限公司，该公司注册资本100万，截止半年度资产负债表日公司尚未实际出资。
6、其他九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
青岛恒佳精密科 同一控制下的企
山东青岛 山东青岛 制造 100.00%
技有限公司 业合并安徽毅昌科技有
安徽合肥 安徽合肥 制造 100.00% 投资设立限公司
无锡金悦科技有
江苏无锡 江苏无锡 制造 75.00% 投资设立限公司沈阳毅昌科技有
辽宁沈阳 辽宁沈阳 制造 99.00% 1.00% 投资设立限公司江苏毅昌科技有
江苏昆山 江苏昆山 制造 100.00% 投资设立限公司江苏设计谷科技
江苏昆山 江苏昆山 设计 99.00% 1.00% 投资设立有限公司重庆毅翔科技有
重庆市 重庆市 制造 35.95% 64.05% 投资设立限公司芜湖毅昌科技有
安徽芜湖 安徽芜湖 制造 99.72% 0.28% 投资设立限公司青岛设计谷科技
山东青岛 山东青岛 制造 100.00% 投资设立有限公司重庆风华电子技非同一控制下合
术发展有限责任 重庆市 重庆市 制造 100.00%并公司香港毅昌发展有
香港 香港 制造 100.00% 投资设立限公司安徽徽合台智能
安徽合肥 安徽合肥 制造 62.12% 投资设立科技有限公司广州启上设计有
广东广州 广东广州 设计 100.00% 投资设立限公司广州鸿金智能科
广东广州 广东广州 制造 100.00% 投资设立技有限公司广州锴金智能科
广东广州 广东广州 制造 100.00% 投资设立技有限公司南阳毅昌牧业销
广东广州 广东广州 销售 100.00% 投资设立售有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额 期初余额子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位：元本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接计处理方法
沈阳毅昌科技发 汽车零部件、塑辽宁沈阳 辽宁沈阳 49.00% 权益法
展有限公司 胶、钣金模具设计；房地产开发及销售；房租租赁；物业管理；
酒店管理；平面广告设计；企业形象设计；工业产品设计咨询服务；知识产权代理服务；项目投资；自营和代理国内外各类商品和技术的进出口业务
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
沈阳毅昌科技发展有限公司 沈阳毅昌科技发展有限公司
流动资产 128710885.40 115543970.92
非流动资产 31237496.75 31785977.33
资产合计 159948382.15 147329948.25
流动负债 70377419.96 54327258.14
负债合计 70377419.96 54327258.14
归属于母公司股东权益 89570962.19 93002690.11
按持股比例计算的净资产份额 43889771.47 45571318.15
对联营企业权益投资的账面价值 43889771.47 45571318.15
营业收入 2379121.02 14579111.89
净利润 -3431727.92 1098338.01
财务费用 -1529.09 -71315.12
所得税费用 382991.33其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失享的净利润）其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他十、与金融工具相关的风险
本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
(1)外汇风险
本公司的外汇风险来自于使用外币(主要源于美元)进行的商业交易。由于公司使用外币进行结算的商业交易不重大，本公司认为公司无重大外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
2021年6月30日本公司持有的外币金融资产和外币金融负债见本附注“五、（81）外币货币性项目”。
2021年6月30日，对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少利润总额约为2372631.22元。
(2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款、应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
报告期内本公司的短期借款和应付债券均为固定利率，因此，利率变动不会对本公司2021半年度净损益产生影响。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。本公司认为未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。
(3)价格风险
本公司的价格风险主要产生于主要原材料和产品价格的波动，为最大限度的避免由于价格波动带来的风险，本公司市场监管部门持续分析和监控主要原材料和产品的价格波动趋势，并通过定期的利润贡献分析进行采购及生产决策，确保股东利益最大化。
2.信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款等。
本公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收票据主要为银行承兑汇票，经商业银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用风险。
应收账款方面，本公司产品销售主要通过信用期结算方式，为降低信用风险，本公司建立了明确的赊销规则以及催收政策，并建立了客户信用管理体系。此外，本公司每周都统计核对应收账款回收情况，并对逾期未还的进行风险提示，以保证及时催收回款。另外，于每个资产负债表日就无法回收的款项计提充分的坏账准备。通过以上程序，本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。
本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失。
3.流动性风险
本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保公司维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例高金技术产业集团
广州 实业投资 注 25.98% 25.98%有限公司本企业的母公司情况的说明
注：高金技术产业集团有限公司注册资本120100.00万元，自然人熊海涛通过其控股公司广州诚信投资管理有限公司间接和直接持有高金集团99.75%的股权，为本公司的实际控制人。
本企业最终控制方是高金技术产业集团有限公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
四川东材科技集团股份有限公司 受同一母公司控制
北京高盟新材料股份有限公司 受同一母公司控制
广州康鑫塑胶有限公司 受同一母公司控制
广州金悦塑业有限公司 受同一母公司控制
广州高金控股有限公司 受同一母公司控制
高金富恒集团有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚信创业投资有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚之信控股有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚信投资控股有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚信投资发展有限公司 受同一实际控制人控制
长沙沃德物业管理有限公司 受同一实际控制人控制
珠海横琴诚至信投资管理有限公司 受同一实际控制人控制
阳江诚信置业有限公司 受同一实际控制人控制
广州华南新材料创新园有限公司 受同一实际控制人控制
广州华南新材料创新园有限公司阳江分公司 受同一实际控制人控制
重庆高金实业有限公司 受同一实际控制人控制
广州信诚股权投资基金合伙企业（有限合伙） 受同一实际控制人控制
广州高金摩米联合实验室有限公司 受同一实际控制人控制
重庆设计谷科技有限公司 受同一实际控制人控制
合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司 受同一实际控制人控制
江苏睿浦树脂科技有限公司 公司实际控制人熊海涛担任董事的法人
金发科技股份有限公司 公司实际控制人熊海涛担任董事的法人
天意有福科技股份有限公司 公司实际控制人熊海涛担任董事的法人
广州科莱瑞迪医疗器材股份有限公司 公司实际控制人熊海涛担任董事的法人
长沙高鑫房地产开发有限公司 公司实际控制人熊海涛担任执行董事的法人
广州维科通信科技有限公司 公司实际控制人熊海涛担任执行董事的法人
广东毅昌投资有限公司 公司董事担任董事长的法人
广州同艺照明有限公司 公司董事担任董事长的法人控制的子公司
上海印姿美装饰材料有限公司 公司董事担任董事长的法人控制的子公司
广州廷博创业投资有限公司 公司关联自然人控制的法人
广州安捷汽车有限公司 公司关联自然人控制的法人
四川安捷车业投资有限公司 公司关联自然人控制的法人
河南金丹乳酸科技股份有限公司 董事何宇飞担任董事的公司
四川安捷驰骋汽车技术服务有限公司 董事何宇飞担任法定代表人的公司
四川乐山安捷汽车销售服务有限公司 董事何宇飞担任法定代表人的公司
四川安捷致诚二手车销售有限公司 董事何宇飞担任法定代表人的公司
四川安捷顺诚汽车服务有限公司 董事何宇飞担任法定代表人的公司
四川乐山安捷汽车销售服务有限公司 董事何宇飞担任法定代表人的公司
四川安捷汽车技术服务有限公司 董事何宇飞担任执行董事的公司
绵阳安捷合信汽车销售服务有限公司 董事何宇飞担任执行董事的公司
乐山安捷汽车技术服务有限公司 董事何宇飞担任执行董事的公司
乐山安捷奥信汽车销售服务有限公司 董事何宇飞担任执行董事的公司
江苏金发环保科技有限公司 公司关联自然人担任法定代表人、董事长的法人清远美今新材料科技有限公司 公司关联自然人担任法定代表人、经理、执行董事的法人广东金发科技有限公司 公司关联自然人担任法定代表人、经理、执行董事的法人惠州新大都合成材料科技有限公司 公司关联自然人担任法定代表人、执行董事的法人广州酒家集团股份有限公司 董事沈肇章担任董事的公司
广东因赛品牌营销集团股份有限公司 董事沈肇章担任董事的公司
索菲亚家居股份有限公司 董事沈肇章担任董事的公司
四川华夏万卷文化传媒股份有限公司 董事张孝诚担任董事的公司
四川东材绝缘技术有限公司 受同一实际控制人控制
艾蒙特成都新材料科技有限公司 受同一实际控制人控制
绵阳东方绝缘漆有限责任公司 受同一实际控制人控制
江苏东材新材料有限责任公司 受同一实际控制人控制
四川东方绝缘材料股份有限公司 受同一实际控制人控制
河南华佳新能源技术有限公司 受同一实际控制人控制
山东胜通光学材料科技有限公司 受同一实际控制人控制
山东艾蒙特新材料有限公司 受同一实际控制人控制
广州艾蒙特新材料科技有限公司 受同一实际控制人控制
成都艾必克企业管理合伙企业（有限合伙） 受同一实际控制人控制
苏州市达涪新材料有限公司 受同一实际控制人控制
四川艾蒙特航空器材有限公司 受同一实际控制人控制
成都艾必克医药科技有限公司 受同一实际控制人控制
武汉华森塑胶有限公司 受同一实际控制人控制
南通高盟新材料有限公司 受同一实际控制人控制
北京高盟燕山科技有限公司 受同一实际控制人控制
喻允斌 公司关联自然人
郝靓 公司关联自然人其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额合肥江淮毅昌汽车
商品 8882246.56 25000000.00 否 5694610.83饰件有限公司金发科技及其附属
原材料 25212185.18 150000000.00 否 16814391.98子公司重庆设计谷科技有
商品 28580455.90限公司高金富恒集团有限
服务 350000.00公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
金发科技及其附属子公司 商品、服务 37511078.15 33698274.27合肥江淮毅昌汽车饰件有限公
商品 4304044.32 3817115.78司
重庆设计谷科技有限公司 商品 4597450.05
高金富恒集团有限公司 商品 6355.75 13230.09
广州华南新材料创新园有限公 水电费 20055.97 116266.36
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入广州华南新材料创新园有限
员工宿舍、仓库 227200.00公司
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费广州华南新材料创新园有限
厂房 468457.63 273704.17公司关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方
单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
广东毅昌投资有限公司 25000000.00 2020 年 01 月 21 日 2021 年 01 月 20 日 365 天
广东毅昌投资有限公司 25000000.00 2021 年 06 月 23 日 2022 年 06 月 22 日 365 天
郝靓 900000.00 2020 年 11 月 26 日 2021 年 01 月 22 日 57 天
喻允斌 750000.00 2020 年 09 月 17 日 2021 年 01 月 22 日 127 天拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
合计 6218968.34 3260291.57
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备重庆设计谷科技有
应收账款 21779.47 217.79限公司江苏金发科技新材
应收账款 18300.00 183.00料有限公司广东金发科技有限
应收账款 3381317.05 33813.17公司重庆设计谷科技有
预付账款 6335.03限公司
金发科技股份有限
预付账款 2199.75公司广州同艺照明有限
其他应收款 399830.60 399830.60 399830.60 399830.60公司
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 金发科技及其附属子公司 5815943.33 24000905.38合肥江淮毅昌汽车饰件有限
应付账款 4167253.49 2355124.17公司上海印姿美装饰材料有限公
应付账款 446257.79 446257.79司
应付账款 重庆设计谷科技有限公司 298053.13
应付账款 广州同艺照明有限公司 8000.00 8000.00
应付账款 博创智能装备股份有限公司 2000.00 2000.00
其他应付款 广东毅昌投资有限公司 25000000.00
其他应付款 郝靓 900000.00
其他应付款 喻允斌 751665.00上海印姿美装饰材料有限公
合同负债 5887735.04 5887735.04司
合同负债 广东金发科技有限公司 1516000.00
7、关联方承诺8、其他十三、股份支付
1、股份支付总体情况□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况单位：元3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营单位：元归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例例
按单项计提坏账准 162506 162506 1579074 1579074
21.04% 100.00% 0.00 19.89% 100.00% 0.00
备的应收账款 129.51 129.51 04.43 04.43
其中：
按组合计提坏账准 609817 817976 6016374 6358876 1307996 62280770
78.96% 1.34% 80.11% 2.06%
备的应收账款 188.13 0.76 27.37 66.13 3.79 2.34
其中：
158366 817976 1501871 1427780 1307996 12969804
组合 1（账龄组合） 20.51% 5.17% 17.99% 9.16%
934.97 0.76 74.21 05.42 3.79 1.63
451450 4514502 4931096 49310966
组合 2（关联方组合） 58.45% 62.12%
253.16 53.16 60.71 0.71
772323 170685 6016374 7937950 1709873 62280770
合计 100.00% 22.10% 100.00% 21.54%
317.64 890.27 27.37 70.56 68.22 2.34
按单项计提坏账准备：162506129.51 元单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
环球智达科技（北京） 预计无收回的可能性，81266438.34 81266438.34 100.00%
有限公司 全额计提
预计无收回的可能性，北汽银翔汽车有限公司 69637921.42 69637921.42 100.00%全额计提
QUATIUSLIMITED 6933496.13 6933496.13 100.00% 预计无收回的可能性，全额计提
重庆北汽幻速汽车销售 预计无收回的可能性，4668273.62 4668273.62 100.00%
有限公司 全额计提
合计 162506129.51 162506129.51 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：8179760.76 元单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
6 个月以内 141532455.47 1499749.83 1.06%
7 至 12 个月 6615701.92 661570.19 10.00%
1 至 2 年 4669139.15 938727.19 20.10%
2 至 3 年 800468.94 330544.06 41.29%
3 至 4 年
4 年以上 4749169.49 4749169.49 100.00%
合计 158366934.97 8179760.76 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 599598410.55
1 至 2 年 78975334.19
2 至 3 年 800468.94
3 年以上 92949103.96
3 至 4 年 0.00
4 至 5 年 86015607.83
5 年以上 6933496.13
合计 772323317.64
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账准
170987368.22 1371334.51 1672812.46 170685890.27备
合计 170987368.22 1371334.51 1672812.46 170685890.27
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
应收账款核销 1672812.46
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序易产生广东美的制冷设备有
货款 1176000.00 预计无法收回 依据法院判决 否限公司芜湖美智空调设备有
货款 242000.00 预计无法收回 重大事项签报 否限公司中山市奥卓电器科技
货款 68515.50 预计无法收回 重大事项签报 否有限公司
SAKAI DISPLAY
PRODUCTS 货款 40994.74 预计无法收回 重大事项签报 否
CORPORATION合肥海尔物流有限公
货款 37951.25 预计无法收回 重大事项签报 否司
WESTINGHOUSE
货款 25889.17 预计无法收回 重大事项签报 否
ELECTRONICS
LIMITED
D&T INC 货款 24791.36 预计无法收回 重大事项签报 否
其他 货款 56670.44 预计无法收回 重大事项签报 否
合计 -- 1672812.46 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
江苏设计谷科技有限公司 246711175.67 31.94%
青岛设计谷科技有限公司 107073405.46 13.86%
环球智达科技（北京）有限公
81266438.34 10.52% 81266438.34司
北汽银翔汽车有限公司 69637921.42 9.02% 69637921.42
重庆毅翔科技有限公司 66326837.43 8.59%
合计 571015778.32 73.93%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 7285787.74 7042684.82
合计 7285787.74 7042684.82
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 900402.82 952452.82
应收职工个人 357615.19 152915.19
保证金 3196766.45 2956262.22
其他应收及暂付款项 12374782.08 6591266.49
内部往来款 5524999.96
减：坏账准备 -9543778.80 -9135211.86合计 7285787.74 7042684.82
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 9135211.86 153425.22 9135211.86
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期
本期计提 408566.94 408566.94
2021 年 6 月 30 日余额 9543778.80 153425.22 9543778.80损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 7345696.62
1 至 2 年 341277.33
2 至 3 年 231573.10
3 年以上 8911019.49
3 至 4 年 396655.40
4 至 5 年 8514364.09
合计 16829566.54
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 9135211.86 408566.94 9543778.80
合计 9135211.86 408566.94 9543778.80
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额余额合计数的比例广州恒佳精工科技有
其他应收及暂付款 5609166.62 1 至 6 个月 33.64% 56091.67限公司无锡金沃机床有限公
其他应收及暂付款 3532850.00 4 年以上 21.19% 3532850.00司广州市佳粤置业有限
房屋押金 675660.00 3 至 4 年 4.05% 590772.00公司杜比实验室国际技术服务（上海）有限公 存出保证金 646010.00 4 年以上 3.87% 646010.00司深圳分公司四川长虹教育科技有
质保金 500000.00 4 年以上 3.00% 500000.00限公司
合计 -- 10963686.62 -- 65.74% 5325723.67
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金额单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 934858131.19 247219000.00 687639131.19 834858131.19 247219000.00 587639131.19
对联营、合营企43889724.64 43889724.64 45571271.32 45571271.32业投资
合计 978747855.83 247219000.00 731528855.83 880429402.51 247219000.00 633210402.51
（1）对子公司投资
单位：元期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额无锡金悦科技
16361122.18 16361122.18有限公司
青岛恒佳塑业 110000000.0
27076491.25 137076491.25
有限公司 0沈阳毅昌科技
99000000.00有限公司
江苏毅昌科技 171060000.0
171060000.00
有限公司 0江苏设计谷科
49500000.00技有限公司重庆毅翔科技
98719000.00有限公司
安徽毅昌科技 158866517.7
158866517.76
有限公司 6
芜湖毅昌科技 179500000.0
179500000.00
有限公司 0广州恒佳精工
10000000.00 10000000.00科技有限公司广州启上设计
24775000.00 24775000.00有限公司
587639131.1 110000000.0
合计 10000000.00 687639131.19 247219000.00
9 0
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业沈阳毅昌
4557127 -168154 4388972科技发展
1.32 6.68 4.64有限公司
4557127 -168154 4388972小计
1.32 6.68 4.64
4557127 -168154 4388972合计
1.32 6.68 4.64
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 342787092.09 313647730.78 423890320.32 405668564.99
其他业务 258121163.34 252749582.38 148252831.42 135553344.57
合计 600908255.43 566397313.16 572143151.74 541221909.56
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1681546.68 -1092839.69
处置长期股权投资产生的投资收益 -8868000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益 145121.75
合计 -10404424.93 -1092839.69
6、其他十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2463527.20计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12139603.06受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 659084.69
减：所得税影响额 1122170.69少数股东权益影响额 48868.47
合计 9164121.39 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.78% 0.1169 0.1169扣除非经常性损益后归属于公司
6.26% 0.0940 0.0940普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他