易成新能:独立董事关于公司第五届董事会第二十次会议相关议案的独立意见

河南易成新能源股份有限公司独立董事
关于公司第五届董事会第二十次会议相关议案的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》、《独立董事制度》等有关规定，作为河南易成新能源股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着认真、负责和独立判断的原则，对公司第五届董事会第二十次会议审议的相关议案进行了认真审阅，并发表独立意见如下：
一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金及对外担保的独立意见
公司 2021 年半年度严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定及要求，结合自身的实际情况，严格控制了关联方占用资金风险，截止报告期末，公司不存在控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况。
截至 2021年 8 月 27日，公司及子公司均未发生过为其他外部单位及个人提供对外担保的事项。公司对子公司提供担保总额为 65858.28万元，占公司最近一期经审计总资产的 7.01%，占公司最近一期经审计净资产的 13.62%。其中：公司为控股子公司平煤隆基银行借款及融资租赁业务提供担保的金额为
35958.28 万元，公司为开封炭素银行借款提供担保的金额为 12000 万元为通能光伏融资租赁业务提供担保的金额为 10950 万元，为疏勒县利能融资租赁业务提供的金额为 6950万元。上述担保均履行了相应的审批程序，公司及控股子公司无违规对外担保、无逾期对外担保、无涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。
二、关于 2021 年半年度计提减值准备的独立意见
公司2021年半年度计提减值准备事项，遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，且计提相关资产减值准备依据充分。公司本次基于谨慎性原则计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的资产价值和经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。同意本次计提资产减值准备。
三、关于收购河南平煤阳光能源科技有限公司 11%股权的独立意见
本次收购河南平煤阳光能源科技有限公司 11%股权事项，符合公司发展战略，遵守了公平、公正、公开的原则，本次交易完成后，将有效提升对子公司平煤阳光的控制权，本次交易不会导致公司合并报表范围发生变化，对公司的正常经营、未来财务状况和经营成果不会产生重大影响，本次交易的审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意收购平煤阳光 11%股权事项。
四、关于续聘公司 2021 年度审计机构的独立意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司 2021 年度相关审计的要求，能够独立对公司财务状况进行审计，有利于保障或提高公司审计工作的质量；公司董事会关于 2021年度继续聘请该机构为审计机构的决定是根据《公司章程》和有关法律法规，在考虑该机构以前的工作情况等前提下做出的，理由充分，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021年度审计机构，并同意将该议案提交公司 2021年第五次临时股东大会审议。
五、关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项的独立意见
公司使用募集资金置换预先投入募集资金项目自筹资金，不会对公司正常经营活动造成不利影响，不存在损害公司及全体股东的情形，不存在变相改变募集资金投向的情况，置换时间距募集资金到账时间少于 6个月，符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（ 2020 年修订）》等相关规定。同意公司使用募集资金51013811.31元置换预先投入募投项目自筹资金。
六、关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的独立意见
公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，不会对公司正常经营活动造成不利影响，不存在损害公司及全体股东的情形，符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引（2020年修订）》等相关规定。因此，我们同意公司使用部分闲置募集资金不
超过 13000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12个月。
（本页以下无正文）
（本页无正文，为河南易成新能源股份有限公司独立董事关于第五届董事会第二十次会议相关议案的独立意见之签字页）
独立董事：
王文静 梁 正 张亚兵
二〇二一年八月二十七日