农产品:2021年半年度财务报告

2021 年半年度财务报告深圳市农产品集团股份有限公司合并资产负债表2021年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产 附注 期末余额 上年年末余额
流动资产：
货币资金 五（一） 1851945648.21 1388461982.87结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 五（二） 108410146.57 95871989.73应收款项融资
预付款项 五（三） 160882251.71 119172350.70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 五（四） 847637782.42 801994832.67买入返售金融资产
存货 五（五） 800005084.17 705729451.69合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五（六） 294372376.17 268613105.56
流动资产合计 4063253289.25 3379843713.22
非流动资产：
发放贷款和垫款 五（七） 272259584.19 243220587.71债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 五（八） 2306405092.89 2302305814.41其他权益工具投资
其他非流动金融资产 五（九） 7425744.96 7767744.96
投资性房地产 五（十） 7306346362.93 7403474561.07
固定资产 五（十一） 1970543830.75 1982744000.67
在建工程 五（十二） 2077680027.43 2046590396.62生产性生物资产
使用权资产 五（十三） 962070153.98
无形资产 五（十四） 1582687560.14 1611180259.68开发支出
商誉 五（十五） 8178977.96 8178977.96
长期待摊费用 五（十六） 178311175.69 365292973.50
递延所得税资产 五（十七） 38121885.84 38101984.26
其他非流动资产 五（十八） 15144962.39 16483027.81
非流动资产合计 16725175359.15 16025340328.65
资产总计 20788428648.40 19405184041.87后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
2021 年 6 月 30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益 附注 期末余额 上年年末余额
流动负债：
短期借款 五（十九） 5059658000.00 4560000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 五（二十） 845164946.70 944051514.18预收款项
合同负债 五（二十一） 426273701.70 489794269.90卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 五（二十二） 279041708.64 307610969.64
应交税费 五（二十三） 131461289.87 107559205.31
其他应付款 五（二十四） 831472697.81 842079015.24应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 五（二十五） 202971638.54 212569992.00
其他流动负债 五（二十六） 23293825.48 18986824.41
流动负债合计 7799337808.74 7482651790.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 五（二十七） 1527411190.35 1595246358.35
应付债券 五（二十八） 500000000.00 500000000.00
其中：优先股永续债
长期应付款 五（三十） 141264255.87 146970655.87长期应付职工薪酬
租赁负债 五（二十九） 711822784.27
递延收益 五（三十一） 2736943482.30 2569146100.19
递延所得税负债 五（十七） 17509089.69 17621727.96其他非流动负债
非流动负债合计 5634950802.48 4828984842.37
负债合计 13434288611.22 12311636633.05
所有者权益：
股本 五（三十二） 1696964131.00 1696964131.00其他权益工具
资本公积 五（三十三） 2795949379.63 2795949379.63
减：库存股其他综合收益 五（三十四） -300464.60 -278874.63专项储备
盈余公积 五（三十五） 307602210.54 307602210.54一般风险准备
未分配利润 五（三十六） 718241807.89 601937571.47
归属于母公司所有者权益合计 5518457064.46 5402174418.01
少数股东权益 1835682972.72 1691372990.81
所有者权益合计 7354140037.18 7093547408.82
负债和所有者权益总计 20788428648.40 19405184041.87后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产 附注 期末余额 上年年末余额
流动资产：
货币资金 1231769929.88 804535431.74交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 十三（一） 154897799.43 118003039.68应收款项融资
预付款项 2916355.22 2870869.35
其他应收款 十三（二） 4957832072.60 4781474490.47存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 83213161.41 81025690.07
流动资产合计 6430629318.54 5787909521.31
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 十三（三） 6449412201.12 6297208430.37其他权益工具投资
其他非流动金融资产 6000000.00 6000000.00
投资性房地产 1713508707.97 1736125619.60
固定资产 771883329.84 781884011.40
在建工程 191470894.53 153803351.76生产性生物资产
使用权资产 508024.76
无形资产 122313022.26 125219891.02开发支出商誉
长期待摊费用 29475622.75 31616199.89
递延所得税资产 9999821.39 9318822.91
其他非流动资产 373282.05 373282.05
非流动资产合计 9294944906.67 9141549609.00
资产总计 15725574225.21 14929459130.31后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2021 年 6 月 30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益 附注 期末余额 上年年末余额
流动负债：
短期借款 5000000000.00 4490000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 155300756.81 160679380.48预收款项合同负债
应付职工薪酬 127416738.98 139107355.20
应交税费 16744111.17 8795811.85
其他应付款 2032631386.47 1633132508.41持有待售负债
一年内到期的非流动负债 74638800.94 161870000.00其他流动负债
流动负债合计 7406731794.37 6593585055.94
非流动负债：
长期借款 625585032.02 675366832.02
应付债券 500000000.00 500000000.00
其中：优先股永续债
长期应付款 5302972.73 5302972.73长期应付职工薪酬
租赁负债 208783.68
递延收益 1601021730.67 1589201084.62
递延所得税负债 8530643.02 8530643.02其他非流动负债
非流动负债合计 2740649162.12 2778401532.39
负债合计 10147380956.49 9371986588.33
所有者权益：
股本 1696964131.00 1696964131.00其他权益工具
资本公积 2722675728.01 2722675728.01
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 278091168.48 278091168.48
未分配利润 880462241.23 859741514.49
所有者权益合计 5578193268.72 5557472541.98
负债和所有者权益总计 15725574225.21 14929459130.31后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司合并利润表
2021 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2059395408.50 1489397576.45
其中：营业收入 五（三十七） 2059395408.50 1489397576.45利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 1722497539.84 1280667279.19
其中：营业成本 五（三十七） 1337154654.40 914507187.30利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 五（三十八） 26417451.72 33891472.58
销售费用 五（三十九） 61416239.12 45318184.44
管理费用 五（四十） 182018729.71 181152434.95
研发费用 五（四十一） 3922591.88 3361014.09
财务费用 五（四十二） 111567873.01 102436985.83
其中：利息费用 122651042.70 120040781.64利息收入 15308582.36 22152994.34
加：其他收益 五（四十三） 27924164.58 29005759.43投资收益（损失以“-”号填列） 五（四十四） 53065737.28 157302851.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 53065737.28 45473456.59以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（四十五） -3655725.13 1117741.22
资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（四十六） -78966.72
资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（四十七） 1283666.47 -444524.34
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 415515711.86 395633158.18
加：营业外收入 五（四十八） 7949726.67 4961112.27减：营业外支出 五（四十九） 1037276.28 6475348.67四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 422428162.25 394118921.78
减：所得税费用 五（五十） 118217232.15 130581524.97五、净利润（净亏损以“-”号填列） 304210930.10 263537396.81
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 304210930.10 263537396.81
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 218122084.28 190404250.73
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 86088845.82 73133146.08
六、其他综合收益的税后净额 -21589.97 39052.21
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -21589.97 39052.21
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -21589.97 39052.21
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备
6．外币财务报表折算差额 -21589.97 39052.21
7．其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 304189340.13 263576449.02
归属于母公司所有者的综合收益总额 218100494.31 190443302.94
归属于少数股东的综合收益总额 86088845.82 73133146.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.1285 0.1122
（二）稀释每股收益（元/股） 0.1285 0.1122后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司母公司利润表
2021 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十三（四） 219428106.73 167394251.81
减：营业成本 十三（四） 60789548.15 56503189.41税金及附加 7202306.91 2172828.01
销售费用 18612723.52 10891716.85
管理费用 54466382.38 66042940.00研发费用
财务费用 28041101.11 28377624.83
其中：利息费用 115567662.99 115313830.97利息收入 87661785.85 87430808.48
加：其他收益 4046713.88 4719330.96投资收益（损失以“-”号填列） 十三（五） 88293567.55 135195400.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 50570229.55 41392131.32以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2731642.27 -283088.01
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 139924683.82 143037595.71
加：营业外收入 118607.19 293695.63减：营业外支出 467034.79 5179672.48三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 139576256.22 138151618.86
减：所得税费用 17037681.62 31817602.30四、净利润（净亏损以“-”号填列） 122538574.60 106334016.56
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 122538574.60 106334016.56
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备
6．外币财务报表折算差额
7．其他
六、综合收益总额 122538574.60 106334016.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司合并现金流量表
2021 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2263134693.86 1329832495.45客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5983855.04 5140740.06
收到其他与经营活动有关的现金 五（五十一） 204079637.68 230038303.62
经营活动现金流入小计 2473198186.58 1565011539.13
购买商品、接受劳务支付的现金 1002376081.11 553717348.82客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 350837053.27 294331830.90
支付的各项税费 187463418.05 260567411.80
支付其他与经营活动有关的现金 五（五十一） 393267669.41 272520606.65
经营活动现金流出小计 1933944221.84 1381137198.17
经营活动产生的现金流量净额 539253964.74 183874340.96
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 126795533.39 341274131.71
取得投资收益收到的现金 48985058.80 30266937.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3713659.33 394895.47处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五（五十一） 2991253.81 65099402.01
投资活动现金流入小计 182485505.33 437035366.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 348657697.51 501491851.38投资支付的现金 5500000.00 205500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 五（五十一） 11162113.36
投资活动现金流出小计 365319810.87 706991851.38
投资活动产生的现金流量净额 -182834305.54 -269956484.39
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 84400000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 84400000.00取得借款收到的现金 1870658000.00 1784750000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 五（五十一）
筹资活动现金流入小计 1955058000.00 1784750000.00
偿还债务支付的现金 1535577160.00 2328963796.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 271423131.27 247695741.20其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 44993785.20支付其他与筹资活动有关的现金 五（五十一） 42310627.42 15469357.37
筹资活动现金流出小计 1849310918.69 2592128894.57
筹资活动产生的现金流量净额 105747081.31 -807378894.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -25739.23 36512.46
五、现金及现金等价物净增加额 462141001.28 -893424525.54
加：期初现金及现金等价物余额 1388461982.87 2280655189.86六、期末现金及现金等价物余额 1850602984.15 1387230664.32后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司母公司现金流量表
2021 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 175802076.81 95658737.64收到的税费返还 1426.96 22622.08
收到其他与经营活动有关的现金 963940086.34 212259345.48
经营活动现金流入小计 1139743590.11 307940705.20
购买商品、接受劳务支付的现金 4792548.03 4273546.19支付给职工以及为职工支付的现金 82656039.36 54754605.90
支付的各项税费 25764802.50 70442844.34
支付其他与经营活动有关的现金 636054055.83 85155932.52
经营活动现金流出小计 749267445.72 214626928.95
经营活动产生的现金流量净额 390476144.39 93313776.25
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 126453533.39 340505920.57
取得投资收益收到的现金 104493458.80 37494455.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现600.00金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 107119718.23 132488099.99
投资活动现金流入小计 338067310.42 510488476.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现45325913.82 39215868.72金
投资支付的现金 150600000.00 230660420.05取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 278662113.36 381500000.00
投资活动现金流出小计 474588027.18 651376288.77
投资活动产生的现金流量净额 -136520716.76 -140887812.26
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1700000000.00 1689750000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1700000000.00 1689750000.00
偿还债务支付的现金 1327323800.00 2191323800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 199395514.07 208836280.94支付其他与筹资活动有关的现金 -78.89
筹资活动现金流出小计 1526719314.07 2400160002.05
筹资活动产生的现金流量净额 173280685.93 -710410002.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1615.42 2823.36
五、现金及现金等价物净增加额 427234498.14 -757981214.70
加：期初现金及现金等价物余额 804535431.74 1721050407.97六、期末现金及现金等价物余额 1231769929.88 963069193.27后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司合并所有者权益变动表
2021 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额归属于母公司所有者权益项目
其他权益工具 减：库存 其他综合收 一般风 少数股东权益 所有者权益合计股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
优先股 永续债 其他 股 益 险准备
一、上年年末余额 1696964131.00 2795949379.63 -278874.63 307602210.54 601937571.47 5402174418.01 1691372990.81 7093547408.82
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额 1696964131.00 2795949379.63 -278874.63 307602210.54 601937571.47 5402174418.01 1691372990.81 7093547408.82
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -21589.97 116304236.42 116282646.45 144309981.91 260592628.36
（一）综合收益总额 -21589.97 218122084.28 218100494.31 86088845.82 304189340.13
（二）所有者投入和减少资本 84400000.00 84400000.00
1．所有者投入的普通股 84400000.00 84400000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -101817847.86 -101817847.86 -26178863.91 -127996711.77
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -101817847.86 -101817847.86 -26178863.91 -127996711.77
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1696964131.00 2795949379.63 -300464.60 307602210.54 718241807.89 5518457064.46 1835682972.72 7354140037.18后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊 财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2021 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上期金额归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
其他 股 收益 备 险准备
股 债
一、上年年末余额 1696964131.00 2795949379.63 -159152.84 281757762.73 420569043.15 5195081163.67 1674652488.36 6869733652.03
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额 1696964131.00 2795949379.63 -159152.84 281757762.73 420569043.15 5195081163.67 1674652488.36 6869733652.03
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 39052.21 83876677.86 83915730.07 46119089.72 130034819.79
（一）综合收益总额 39052.21 190404250.73 190443302.94 73133146.08 263576449.02
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -101817847.86 -101817847.86 -101817847.86
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -101817847.86 -101817847.86 -101817847.86
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -4709725.01 -4709725.01 -27014056.36 -31723781.37
四、本期期末余额 1696964131.00 2795949379.63 -120100.63 281757762.73 504445721.01 5278996893.74 1720771578.08 6999768471.82后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊 财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司母公司所有者权益变动表
2021 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额其他权益工具
项目 减：库存股本 优先 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
永续债 其他 股股
一、上年年末余额 1696964131.00 2722675728.01 278091168.48 859741514.49 5557472541.98
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额 1696964131.00 2722675728.01 278091168.48 859741514.49 5557472541.98
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 20720726.74 20720726.74
（一）综合收益总额 122538574.60 122538574.60
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -101817847.86 -101817847.86
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -101817847.86 -101817847.86
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1696964131.00 2722675728.01 278091168.48 880462241.23 5578193268.72后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊 财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司
母公司所有者权益变动表（续）
2021 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上期金额
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股 永续债 其他 益
一、上年年末余额 1696964131.00 2722675728.01 252246720.67 728959332.09 5400845911.77
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额 1696964131.00 2722675728.01 252246720.67 728959332.09 5400845911.77
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 4516168.70 4516168.70
（一）综合收益总额 106334016.56 106334016.56
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -101817847.86 -101817847.86
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -101817847.86 -101817847.86
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1696964131.00 2722675728.01 252246720.67 733475500.79 5405362080.47后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：何建锋 总裁：黄明 主管会计工作负责人：张磊 财务总监：向自力 会计机构负责人：刘昕清深圳市农产品集团股份有限公司
二○二一年半年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）一、 公司基本情况
(一) 公司概况
深圳市农产品集团股份有限公司系（以下简称“本公司”或“公司”）于 1988 年 8 月 20日经深圳市人民政府以“深府办（1988）1181 号”文批准，于 1989 年 1 月 14 日经深圳市工商行政管理局注册成立的市属国有企业，原名“深圳市农产品批发公司”。1993年 5 月 4 日，经深圳市人民政府以“深府办[1993]676 号”文批准，本公司改组为股份有限公司，经深圳市工商行政管理局核准，更名为“深圳市农产品股份有限公司”。1996年 11 月 20 日，经深圳市人民政府办公厅以“深府办[1996]150 号”文批准，本公司改组为以公开募集方式设立的股份有限公司，1996 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会以“证监发审字（1996）398、399 号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）1900 万股，经深圳证券交易所深证发[1997]10 号文审核同意，于 1997年 1 月 10 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
2018 年公司第六次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称暨修订的议案》，将公司名称由“深圳市农产品股份有限公司”变更为“深圳市农产品集团股份有限公司”，2018 年 11 月 21 日，取得深圳市市场监督管理局核发的《营业执照》。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至 2021 年 06 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 1696964131 股，注册资本为 1696964131 元。
注册地址：深圳市罗湖区东晓街道布吉路 1019 号农产品批发市场第一层。
总部地址：深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦 13 楼。
公司实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表经公司董事会于 2021 年 08 月 27 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至 2021 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内二级子公司共 42 户，具体如下：
持股比例 表决权比
子公司名称 子公司类型 级次
（%） 例（%）
深圳市福田农产品批发市场有限公司 控股子公司 二级 72.99 72.99
深圳市布吉海鲜市场有限公司 控股子公司 二级 51.22 51.22
持股比例 表决权比
子公司名称 子公司类型 级次
（%） 例（%）
深圳市农产品运输服务有限公司 控股子公司 二级 86.50 86.50
深圳市成业冷冻有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
深圳市海吉星投资管理股份有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
惠州海吉星农产品国际物流有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 控股子公司 二级 55.00 55.00
广西海吉星农产品国际物流有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 控股子公司 二级 65.00 65.00
云南东盟国际农产品物流有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
沈阳海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 二级 95.00 95.00
长春海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 二级 78.20 78.20
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 控股子公司 二级 55.48 55.48
深圳前海农产品交易所股份有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
深圳市农产品小额贷款有限公司 控股子公司 二级 75.00 75.00
深圳市星联国际供应链管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
深圳市深农置地有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
武汉东海吉星农产品物流管理有限公司 控股子公司 二级 44.69 54.00
上海泽善电子商务有限公司 控股子公司 二级 58.84 70.00
深圳市果菜贸易有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
上海吉农创业投资有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
西安摩尔农产品有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
长沙马王堆农产品股份有限公司 控股子公司 二级 50.98 50.98
持股比例 表决权比
子公司名称 子公司类型 级次
（%） 例（%）
成都农产品中心批发市场有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
深圳市南山农产品批发配送有限公司 控股子公司 二级 58.00 58.00
深圳市南方农产品物流有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
天津海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 二级 86.16 86.16
深圳海吉星马克市场管理有限公司 控股子公司 二级 66.60 66.60
岳阳海吉星国际农产品物流发展有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
烟台海吉星国际农产品冷链物流有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
上海农产品中心批发市场经营管理有限公司 控股子公司 二级 62.80 62.80
深圳市大白菜科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
深圳市海吉星市场管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
广西海吉星商业管理有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
安庆海吉星农产品物流园有限公司 控股子公司 二级 80.00 80.00
深圳市深农厨房有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
莆田海吉星振兴农业产业发展有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
深圳市深农振兴乡村产业发展有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营本财务报表以持续经营为基础编制。
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度 1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性
证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十五）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收
款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他
权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款确定组合如下：
组合名称 确定组合的依据
保证金、押金组合 缴纳的各类保证金及押金被投资单位往来款组合 因提供财务资助和发生业务关系形成的应收被投资单位往来款项
因发生业务关系形成的应收政府机构或者由政府、国资委及其派出机构政府机构往来款组合控制的单位往来款项
账龄组合 应收款项账龄
合并范围内关联方组合 本公司合并范围内关联单位之间形成的应收款项对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“三、（十）金融工具 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。
（1）应收款项坏账准备：
①按单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
组合名称 计提方法 确定组合的依据
组合名称 计提方法 确定组合的依据
如无客观证据表明发生了减值，按保证金、押金组合 缴纳的各类保证金及押金固定比例 0.5%计提
如无客观证据表明发生了减值，按 因提供财务资助和发生业务关系被投资单位往来款组合
固定比例 0.5%计提 形成的应收被投资单位往来款项因发生业务关系形成的应收政府
如无客观证据表明发生了减值，按政府机构往来款组合 机构或者由政府、国资委及其派固定比例 0.5%计提出机构控制的单位往来款项
账龄组合 账龄分析法 应收款项账龄本公司合并范围内关联单位之间
合并范围内关联方组合 不计提坏账形成的应收款项
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项
和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十一) 贷款及贷款减值
本公司按实际发放贷款金额入账。期末，本公司按照规定的利率及已放贷时间计提发放贷款应收利息，确认利息收入。
公司于每年年度终了，对发放贷款进行全面检查，如果有迹象表明发放贷款账面价值高于其可收回金额的，按五级分类计提相应的减值准备，各类计提比例如下：
贷款形态 计提标准 备注
正常 0%
关注 2%
次级 25% 可在 5%-45%内浮动
可疑 50% 可在 30%-70%内浮动
损失 100%
(十二) 存货
1、 存货的分类和成本存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品等。
开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。
项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。
2、 发出存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法采用一次转销法。
6、 开发用土地的核算方法纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7、 公共配套设施费用的核算方法不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
(十三) 合同资产合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(十四) 持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动
资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(十五) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的
长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价
值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(十六) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；
否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十七) 固定资产
1、 固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 25–45 年 5% 3.8–2.11
其他构筑物 年限平均法 5–25 年 5% 19–3.8
机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.5
运输设备 年限平均法 8 年 5% 11.875
电子设备 年限平均法 5 年 5% 19
办公及其他设备 年限平均法 5 年 5% 19
自有房屋装修 年限平均法 5 年 -- 20
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
4、 固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十八) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十九) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(二十) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按照直线法摊销。每期末，寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
3、 开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(二十一) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十二) 长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在收益期内按直线法摊销。
(二十三) 合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十四) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(二十五) 收入
1、 收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括
代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果
存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品或服务等。
2、 具体原则销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司农产品批发市场商铺出售在房屋（商铺）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的房屋（商铺）实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，并且该房屋（商铺）成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
本公司蔬菜、水果种植与销售采取批发和零售两种方式销售，零售在售出货物同时收取货款时确认收入，批发在将货物交付给买方并收取货款或取得收取货款的权利后确认收入，其中供港蔬菜、水果在经报关地海关发运出关后确认收入。
提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本并预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认收入。
让渡资产使用权收入
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。
本公司农产品批发市场租赁按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租赁金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租收入的实现。本公司农产品批发市场租赁收入金额按“附注四、（二十四）租赁”的原则确定。
①利息收入
本公司利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入
本公司使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
会员费收入
申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其他服务或商品都要另行收费的，在款项收回不存在重大不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务或商品，或者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的，在整个受益期内分期确认收入。
农产品批发市场配套服务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(二十六) 合同成本合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
· 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
· 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
· 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十七) 政府补助
1、 类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
· 商誉的初始确认；
· 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
· 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
· 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(二十九) 租赁旧租赁准则
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
新租赁准则租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 公司发生的初始直接费用；
? 公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照本附注“三、（十七）固定资产”有关折旧政策，对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、（二十一）长期资产减值”所述原则来确定使用权资
产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1) 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
2) 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、 售后租回交易公司按照本附注“三、（二十五）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、
（十）金融工具”。
(三十) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更财政部 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起实施新租赁准则，其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
本公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2021 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
执行上述新租赁准则的主要影响如下：
会计政策变更的 受影响的报表项目名称和金额
内容和原因 合并 母公司
其他流动资产：增加 7014225.60 元；使用权使用权资产：增加 704785.64资产：增加 990112709.14 元；长期待摊费用：
首次使用新租赁 元；一年内到期的非流动负债：
减少 191734917.84 元；一年内到期的非流动
准则 增加 417068.73 元；租赁负债：
负债：增加 80006938.88 元；租赁负债：增增加 287716.91 元
加 725385078.02 元
2、 重要会计估计变更公司本期无重要会计估计变更。
3、 首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表调整数
项目 上年年末余额 年初余额 重新
重分类 合计计量
其他流动资产 268613105.56 275627331.16 7014225.60 7014225.60
流动资产合计 3379843713.22 3386857938.82 7014225.60 7014225.60
使用权资产 990112709.14 990112709.14 990112709.14
长期待摊费用 365292973.50 173558055.66 -191734917.84 -191734917.84
非流动资产合计 16025340328.65 16823718119.95 798377791.30 798377791.30
资产总计 19405184041.87 20210576058.77 805392016.90 805392016.90一年内到期的非流
212569992.00 292576930.88 80006938.88 80006938.88动负债
流动负债合计 7482651790.68 7562658729.56 80006938.88 80006938.88
租赁负债 725385078.02 725385078.02 725385078.02
非流动负债合计 4828984842.37 5554369920.39 725385078.02 725385078.02
负债总计 12311636633.05 13117028649.95 805392016.90 805392016.90负债和所有者权益
19405184041.87 20210576058.77 805392016.90 805392016.90总计母公司资产负债表调整数
项目 上年年末余额 年初余额 重新
重分类 合计计量
使用权资产 704785.64 704785.64 704785.64调整数
项目 上年年末余额 年初余额 重新
重分类 合计计量
非流动资产合计 9141549609.00 9142254394.64 704785.64 704785.64
资产总计 14929459130.31 14930163915.95 704785.64 704785.64一年内到期的非
161870000.00 162287068.73 417068.73 417068.73流动负债
流动负债合计 6593585055.94 6594002124.67 417068.73 417068.73
租赁负债 287716.91 287716.91 287716.91
非流动负债合计 2778401532.39 2778689249.30 287716.91 287716.91
负债总计 9371986588.33 9372691373.97 704785.64 704785.64负债和所有者权
14929459130.31 14930163915.95 704785.64 704785.64益总计
四、 税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
16%、13%、10%、增值税 销售货物、应税销售服务收入、无形资产、不动产9%、6%、5%、3%城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、1%教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%（12%）
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
(二) 税收优惠根据 2019 年 1 月 9 日发布的财税〔2019〕12 号《关于继续实行农产品批发市场农贸市场房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》，对专门经营农产品的农产品批发市场、农贸市场使用的房产、土地，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日暂免征收房产税和城镇土地使用税。
对同时经营其他产品的农产品批发市场和农贸市场使用的房产、土地，按其他产品与农产品交易场地面积的比例确定征免房产税和城镇土地使用税。
根据《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告 2020 年第 23 号)规定，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。子公司西安摩尔农产品有限责任公司减按 15%的税率征收企业所得税。
子公司深圳市大白菜科技有限公司于 2020 年 12 月 11 日获取编号为
GR202044205181 的高新技术企业证书，自 2020 年 12 月 11 日起按照 15%所得税进行申报纳税，有效期三年。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 上年年末余额
库存现金 718887.79 447603.76
银行存款 1850918700.05 1387644674.46
其他货币资金 308060.37 369704.65
合计 1851945648.21 1388461982.87
其中：存放在境外的款项总额其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行账户冻结 1342664.06
合计 1342664.06
公司本期末除上述资金冻结 1342664.06 元外，无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金。
(二) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 90641462.04 83672588.38
1 至 2 年 10931037.90 8916153.62
2 至 3 年 6682041.91 3923222.54
3 至 4 年 1600252.33 382168.35
4 至 5 年 98759.80 271110.20
5 年以上 51890661.75 51803633.77
小计 161844215.73 148968876.86
减：坏账准备 53434069.16 53096887.13合计 108410146.57 95871989.73
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 计提
比例 账面价值 比例 账面价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
（%） （%）
（%） （%）
按单项计提坏账准备 40759962.01 25.18 40759962.01 100.00 0.00 40759962.01 27.36 40759962.01 100.00
按组合计提坏账准备 121084253.72 74.82 12674107.15 10.47 108410146.57 108208914.85 72.64 12336925.12 11.40 95871989.73
其中：
被投资单位往来款组合 18388523.87 11.36 91918.53 0.50 18296605.34 14331624.65 9.62 71658.12 0.50 14259966.53
账龄分析法组合 102695729.85 63.45 12582188.62 12.25 90113541.23 93877290.20 63.02 12265267.00 13.07 81612023.20
合计 161844215.73 100.00 53434069.16 108410146.57 148968876.86 100.00 53096887.13 95871989.73
按单项计提坏账准备：
期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由深圳市绿膳谷农业
36330438.37 36330438.37 100.00 预计无法收回创新发展有限公司深圳新宝丝绸时装
2497647.84 2497647.84 100.00 预计无法收回有限公司小马过河电子科技
335200.00 335200.00 100.00 预计无法收回公司深圳市东方旋风娱
1596675.80 1596675.80 100.00 预计无法收回乐有限公司
合计 40759962.01 40759962.01
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
被投资单位往来款组合 18388523.87 91918.53 0.50
账龄组合 102695729.85 12582188.62 12.25
合计 121084253.72 12674107.15
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期变动金额 期末余额上年年末余类别 年初余额 计提（收回 转销或核额或转回） 销单项计提坏账准
40759962.01 40759962.01 40759962.01备的应收账款被投资单位往来
71658.12 71658.12 20260.41 91918.53款组合
账龄组合 12265267.00 12265267.00 316921.62 12582188.62
本期变动金额 期末余额上年年末余类别 年初余额 计提（收回 转销或核额或转回） 销
合计 53096887.13 53096887.13 337182.03 53434069.16
4、 本期无实际转销的应收账款情况5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
深圳市绿膳谷农业创新发展有限公司 36330438.37 22.45 36330438.37
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 12325223.63 7.62 61626.12
广州华泽包装设备有限公司 8947811.86 5.53 44739.06
成都世纪城会展集团有限公司 4994311.13 3.09 156765.28
沈阳鑫贯线物流有限公司 3107849.19 1.92 15539.25
合计 65705634.18 40.61 36609108.07
6、 期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款
(三) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示期末余额 上年年末余额账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 157513866.58 97.91 116513205.02 97.77
1 至 2 年 2765915.22 1.72 2278492.38 1.91
2 至 3 年 302194.35 0.19 54454.02 0.05
期末余额 上年年末余额账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 年以上 300275.56 0.19 326199.28 0.27
合计 160882251.71 100.00 119172350.70 100.00
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合
预付对象 期末余额
计数的比例(%)
深圳市深农国际物流发展有限公司 106879317.43 66.43
东莞市品钰实业有限公司 6968259.61 4.33
东莞市润昌制衣有限公司 4230606.84 2.63
东莞市六盛农产品有限公司 3181271.00 1.98
成都古河云科技有限公司 3055026.81 1.90
合计 124314481.69 77.27
(四) 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息 183900.02 113900.02应收股利
其他应收款项 847453882.40 801880932.65
合计 847637782.42 801994832.67
1、 应收利息
（1）应收利息分类
项目 期末余额 上年年末余额
委托贷款 183900.02 113900.02
小计 183900.02 113900.02
减：坏账准备合计 183900.02 113900.02
2、 其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 618307483.72 551983363.50
1 至 2 年 36670367.78 108012026.01
2 至 3 年 89926878.46 92419432.64
3 至 4 年 82874831.58 56002559.16
4 至 5 年 33902234.17 58685010.47
5 年以上 299329356.25 243832867.33
小计 1161011151.96 1110935259.11
减：坏账准备 313557269.56 309054326.46合计 847453882.40 801880932.65
（2）按坏账计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 计提
比例 账面价值 比例 账面价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
（%） （%）
（%） （%）按单项计提坏
564042605.28 48.58 285772153.45 50.66 278270451.82 547762563.64 49.31 282602491.18 51.59 265160072.46账准备按组合计提坏
596968546.68 51.42 27785116.11 4.65 569183430.57 563172695.47 50.69 26451835.28 4.70 536720860.19账准备
其中：被投资单257936523.89 22.22 1288768.50 0.50 423184532.29 303914031.97 27.36 1519570.15 0.50 302394461.81位往来款组合
账龄组合 219771206.92 18.93 25900051.28 11.79 27334378.74 146494472.93 13.19 24368444.17 16.63 122126028.77
保证金、押金、62484779.36 5.38 312416.15 0.50 62172363.21 50982091.01 4.59 254910.46 0.50 50727180.55质保金组合政府机构往来
56776036.51 4.89 283880.18 0.50 56492156.33 61782099.56 5.56 308910.50 0.50 61473189.06款组合
合计 1161011151.96 100.00 313557269.56 847453882.40 1110935259.11 100.00 309054326.46 801880932.65
按单项计提坏账准备：
期末余额计提名称
账面余额 坏账准备 比例 计提理由
（%）武汉城市圈海吉星农产品物流有限
249340308.30 49868061.66 20.00 减值亏损公司深圳市民润农产品配送连锁商业
189731721.26 189731721.26 100.00 预计无法收回有限公司
天津海吉星投资发展有限责任公司 90735082.00 13610262.30 15.00 减值亏损
四川汇森机电工程有限责任公司 14675304.34 14675304.34 100.00 预计无法收回
常州销售点 5460553.08 5460553.08 100.00 预计无法收回
深圳市海农食品有限公司 4713813.76 4713813.76 100.00 预计无法收回深圳市绿膳谷农业创新发展有限
3849088.25 3849088.25 100.00 预计无法收回公司
天津海吉星建设有限公司 1968688.81 295303.32 15.00 减值亏损
深圳市龙江生猪批发市场 1780000.00 1780000.00 100.00 预计无法收回
中粮粮油进出口公司 1167045.48 1167045.48 100.00 预计无法收回
深圳市农产品肉类配送有限公司 621000.00 621000.00 100.00 预计无法收回
合计 564042605.28 285772153.45
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
期末余额名称
其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
被投资单位往来款组合 257936523.89 1288768.50 0.50
账龄组合 219771206.92 25900051.28 11.79期末余额名称
其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
保证金、押金、质保金组合 62484779.36 312416.15 0.50政府机构往来款组合 56776036.51 283880.18 0.50
合计 596968546.68 27785116.11
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
上年年末余额 26451835.28 282602491.18 309054326.46上年年末余额在本期
本期计提 1333280.83 3169662.27 4502943.10本期转回本期转销本期核销其他变动
期末余额 27785116.11 285772153.45 313557269.56
其他应收款项账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
账面余额 未来 12 个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
上年年末余额 563172695.47 547762563.64 1110935259.11上年年末余额在本期
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
账面余额 未来 12 个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
本期新增 33795851.21 16280041.64 50075892.85本期直接减记本期终止确认其他变动
期末余额 596968546.68 564042605.28 1161011151.96
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期变动金额类别 上年年末余额 计提（收回或转 期末余额转销或核销
回）单项计提坏账准备的其
282602491.18 3169662.27 285772153.45他应收款项
被投资单位往来款组合 1519570.15 -230801.65 1288768.50
账龄组合 24368444.17 1531607.11 25900051.28
保证金、押金、质保金254910.46 57505.69 312416.15组合
政府机构往来款组合 308910.50 -25030.32 283880.18
合计 309054326.46 4502943.10 313557269.56
（5）本期无实际转销的其他应收款项情况
（6）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
往来款 990946426.41 968000842.44
保证金、押金、质保金组合 62484779.36 50982091.01政府机构往来款组合 56776036.51 61782099.56
代垫款 50803909.68 30170226.10
合计 1161011151.96 1110935259.11
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收
款项 款项期末余 坏账准备期末
单位名称 期末余额 账龄
性质 额合计数的 余额
比例(%)
武汉城市圈海吉星农产 往来 4 年以内、249340308.30 21.48 49868061.66
品物流有限公司 款 5 年以上
深圳市民润农产品配送 往来
189731721.26 5 年以上 16.34 189731721.26
连锁商业有限公司 款
合肥周谷堆农产品批发 往来
127975164.72 2 年以内 11.02 639875.82
市场股份有限公司 款
天津海吉星投资发展有 往来 3 年以内、90735082.00 7.82 13610262.30
限责任公司 款 4 年以上
深圳市信祥投资发展有 往来 5 年以内、69197848.20 5.96 345989.24
限公司 款 5 年以上
合计 726980124.48 62.62 254195910.28
(五) 存货
1、 存货分类项目 期末余额 上年年末余额
存货跌价 存货跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 870298.64 870298.64 791716.63 791716.63
库存商品 18555745.01 78966.72 18476778.29 74383962.62 78966.72 74304995.90
低值易耗品 1291652.12 527315.06 764337.06 1164630.12 527315.06 637315.06
开发成本 645961257.55 645961257.55 480009116.01 480009116.01
开发产品 133932412.63 133932412.63 149986308.09 149986308.09
合计 800611365.95 606281.78 800005084.17 706335733.47 606281.78 705729451.69
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备本期增加金额 本期减少金额
项目 上年年末余额 年初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
低值易耗品 527315.06 527315.06 527315.06
库存商品 78966.72 78966.72 78966.72
合计 606281.78 606281.78 606281.78
3、 开发成本本期转 其中本期利
预计投资 上年 本期 本期 期末 利息资本化
项目名称 开工时间 预计竣工时间 入开发 息资本化 资金来源
总额(万元) 年末余额 增加 其他减少 余额 累计金额
产品 金额
广西海吉星自主 自 有 资
2017 年 11 月 53000.00 130842824.08 21143059.08 151985883.16 38363.04 38363.04
开发商业项目 金、贷款广西海吉星合作
2016 年 1 月 2023 年 6 月 119403.55 711869.26 711869.26 自有资金开发商业项目
广西新柳邕农产 2014 年 10 月 一期、二期、三期工程 87800.00 18066609.30 2551125.63 20617734.93 78348.06 自 有 资本期转 其中本期利
预计投资 上年 本期 本期 期末 利息资本化
项目名称 开工时间 预计竣工时间 入开发 息资本化 资金来源
总额(万元) 年末余额 增加 其他减少 余额 累计金额
产品 金额
品批发市场一期 已竣工，四期工程暂未 金、贷款项目 规划
广西新柳邕农产 一期工程 2021 年 12 月，自 有 资
品批发市场二期 2020 年 5 月 二期工程 2022 年 12 月， 44800.00 190797089.31 141598954.26 332396043.57 531223.89 531223.89金、贷款项目 三期工程 2025 年 8 月
安庆海吉星农产 自 有 资
2018 年 2021 年 12 月 20000.00 139590724.06 659002.57 140249726.63 3652866.66 646283.34
品物流园 金、贷款合计 480009116.01 165952141.54 645961257.55 4300801.65 1215870.27
4、 开发产品利息资本化 其中：本期项目名称 竣工时间 上年年末余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
累计金额 利息资本化金额广西新柳邕农产品批发市场一期
2016 年 6 月 60311798.46 11900321.73 48411476.73 1315928.10项目二期工程
利息资本化 其中：本期项目名称 竣工时间 上年年末余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
累计金额 利息资本化金额广西新柳邕农产品批发市场一期
2019 年 4 月 40600275.49 3211507.41 37388768.08 78348.06项目三期工程
天津海吉星静海 L 型楼 2015 年 11 月 49074234.14 942066.32 48132167.82 606434.17
安庆海吉星物流园项目 2021 年 6 月 126523046.26 126523046.26
合计 149986308.09 126523046.26 142576941.72 133932412.63 2000710.33
说明：广西新柳邕农产品批发市场一期项目二期工程减少 11900321.73 元、广西新柳邕农产品批发市场一期项目三期工程减少 3211507.41 元、天津海吉星静海 L 型楼减少 942066.32 元、安庆海吉星物流园项目减少 126523046.26 元系对外销售。
(六) 其他流动资产
项目 期末余额 上年年末余额
待抵扣进项税额 265951004.04 228976588.64
待认证进项税额 181873.04 234028.15
增值税留抵税额 19998954.13 13437477.20
预缴企业所得税 240507.19 970055.00
简易征收（增值税） 1788.70
预缴其他税金 7998249.07 24994956.57
合计 294372376.17 268613105.56
(七) 发放贷款及垫款
1、 委托贷款项目 期末余额 上年年末余额
发放贷款 289838961.10 261984364.62
减：贷款减值准备 17579376.91 18763776.91发放贷款净额 272259584.19 243220587.71
2、 按照五级分类法计提的坏账准备情况项目 委托贷款期末余额 减值计提比例（%） 期末减值准备
正常 261836918.23
关注 2.00
次级 7141332.24 5.00-45.00 2699466.28
可疑 19936000.00 30.00-70.00 13955200.00
损失 924710.63 100.00 924710.63
合计 289838961.10 17579376.91
(八) 长期股权投资本期增减变动减值准
其他综 其他 计提
被投资单位 上年年末余额 追加 权益法下确认 宣告发放现金 期末余额 备期末
减少投资 合收益 权益 减值 其他
投资 的投资损益 股利或利润 余额
调整 变动 准备
1．合营企业
深圳市集贸市场有限公司 27822550.77 2293923.93 30116474.70
小计 27822550.77 2293923.93 30116474.70
2．联营企业
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 105842422.57 3559866.61 109402289.18
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 609863756.39 26551929.21 636415685.60
深圳市农产品融资担保有限公司 87948436.48 274926.18 30000000.00 58223362.66
深圳市农产品基金管理有限公司 2139778.73 -18939.07 2120839.66
深圳市山河设计装饰工程有限公司 969395.06 -252642.37 716752.69
深圳市深粮控股股份有限公司 387123258.41 20069402.04 18966458.80 388226201.65
深圳市运通资本投资管理有限公司 8812575.74 144982.32 8957558.06本期增减变动减值准
其他综 其他 计提
被投资单位 上年年末余额 追加 权益法下确认 宣告发放现金 期末余额 备期末
减少投资 合收益 权益 减值 其他
投资 的投资损益 股利或利润 余额
调整 变动 准备
深圳市中农网有限公司 274810176.90 1049740.09 275859916.99
深圳中央大厨房物流配送有限公司 2330259.05 -665677.80 1664581.25天津海吉星建设有限公司
天津海吉星农产品市场管理有限公司 41053848.35 -2755.27 41051093.08天津海吉星投资发展有限公司
天津津俊投资发展有限公司 7192967.33 -3936.32 7189031.01深圳市信祥投资发展有限公司武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司
广西北投星联国际供应链管理有限公司 47572368.50 -1442840.46 46129528.04深圳好运购来农产品股份有限公司
北京大红门京深海鲜批发市场有限公司 50842915.27 1630356.30 52473271.57
南昌深农冷链物流有限公司 10147696.53 -84829.04 10062867.49
深圳市泰美珠宝发展有限公司 1909896.34 72000.00 1981896.34本期增减变动减值准
其他综 其他 计提
被投资单位 上年年末余额 追加 权益法下确认 宣告发放现金 期末余额 备期末
减少投资 合收益 权益 减值 其他
投资 的投资损益 股利或利润 余额
调整 变动 准备深圳市嘉恒农业科技发展有限公司
上海粮食交易中心批发市场经营管理股份有限公司 9570142.62 1024128.46 10594271.08
广西海吉星冻品市场管理有限公司 19677439.43 526044.67 20203484.10
深圳市海吉星环保有限责任公司 15307134.21 -139077.52 15168056.69
深圳市中农数据有限公司 2530906.28 -501270.11 2029636.17
云南普洱茶交易中心股份有限公司 9220467.94 -158933.43 9061534.51
深圳凯吉星农产品检测认证有限公司 18924983.52 -464052.63 18460930.89
深圳市农产品流通产业发展投资企业（有限合伙） 556041794.64 -396608.51 555645186.13
天津中检海吉星食品检测有限公司 4650643.35 4650643.35
小计 2274483263.64 50771813.35 48966458.80 2276288618.19
合计 2302305814.41 53065737.28 48966458.80 2306405092.89
(九) 其他非流动金融资产
项目 期末余额 上年年末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 7425744.96 7767744.96
其中：权益工具投资 7425744.96 7767744.96合计 7425744.96 7767744.96
(十) 投资性房地产
1、 采用成本计量模式的投资性房地产项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计1．账面原值
（1）上年年末余额 7483070805.42 1692792054.46 9175862859.88
（2）本期增加金额 28518753.61 28518753.61
—外购 420073.69 420073.69
—存货\固定资产\在建工
21595652.55 21595652.55程转入
—其他增加 6503027.37 6503027.37
（3）本期减少金额 4935280.57 4935280.57
—处置 4935280.57 4935280.57
—原值变化
—其他
（4）期末余额 7506654278.46 1692792054.46 9199446332.92
2．累计折旧和累计摊销
（1）上年年末余额 1338530562.81 422723891.25 1761254454.06
（2）本期增加金额 100084133.68 20966883.06 121051016.74
—计提或摊销 100084133.68 20966883.06 121051016.74
（3）本期减少金额 339345.56 339345.56
—处置 339345.56 339345.56
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计—原值变化
（4）期末余额 1438275350.93 443690774.31 1881966125.24
3．减值准备
（1）上年年末余额 11133844.75 11133844.75
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
（4）期末余额 11133844.75 11133844.75
4．账面价值
（1）期末账面价值 6057245082.78 1249101280.15 7306346362.93
（2）上年年末账面价值 6133406397.86 1270068163.21 7403474561.07
2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况项目 账面价值 未办妥产权证书原因
平湖物流园一期工程 875088262.04 未完成竣工决算
广西海吉星交易市场 291567016.95 未完成竣工结算
平湖物流园 3#楼 245798618.08 未完成竣工决算待销售后，直接办证给南昌公司二期商铺 242336596.00买方
长春海吉星物流中心一期物流园 182383294.69 未完成竣工结算
电商大厦 176061831.83 未完成竣工决算
成都公司一期交易区、二期市场 362431511.11 未完成竣工结算广西新柳邕一期项目一期工程 51814022.16 未完成相关手续
福田公司交易区 142286508.03 未完成相关手续
长春海吉星物流中心二期物流园 120620176.76 未完成竣工结算
西安公司批发市场 83041733.01 未完成竣工结算
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
宁夏海吉星 1-7 大棚 83227019.73 未完成竣工结算
云南天露一期商铺 55508461.76 未完成竣工结算相关部门要求直接办理
平湖物流园土地使用权 43958653.57不动产证
天津海吉星 A9/B9 市场交易大厅 3351878.18 未完成竣工结算待销售后，直接办证给南昌公司批发市场一期房产 37059957.14买方
九江公司蔬菜交易楼 33829745.51 未完成相关手续
天津海吉星 A6 市场交易大厅 35819809.03 正在办理中
沈阳公司综合服务楼 33835046.67 正在办理中
九江公司水果交易楼 27950446.69 未完成相关手续
九江公司水产区 1#-6#海鲜冷藏楼 16044425.44 未完成相关手续
广西新柳邕临建蔬菜、干货交易区 15088043.46 未完成竣工结算宁夏海吉星 D5D6 厅更新改造 7923252.95 未完成竣工决算
成都公司客服中心大楼 9286605.63 未完成竣工结算
长沙公司蔬菜海鲜市场及综合楼交易大厅 8451932.04 未完成相关手续
合计 3184764848.46
3、 期末投资性房地产所有权受限情况见本附注“五（五十三）”说明
(十一) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理项目 期末余额 上年年末余额
固定资产 1563153256.18 1580518477.84
固定资产清理 407390574.57 402225522.83
合计 1970543830.75 1982744000.67
2、 固定资产情况项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 自有房屋装修 其他构筑物 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额 1371668225.04 220523884.18 52028288.19 307702208.14 113606062.72 122645192.76 582860547.26 2771034408.29
（2）本期增加金额 34972823.99 2246257.26 311140.63 5595679.28 1117234.80 680952.50 4991552.04 49915640.50
—购置 452494.67 1967006.85 311140.63 3325283.59 1101396.61 295954.46 7453276.81
—在建工程转入 34520329.32 279250.41 2270395.69 15838.19 680952.50 4695597.58 42462363.69
—投资性房地转入
—企业合并增加
（3）本期减少金额 2411617.92 107318.00 1368678.22 1499990.49 249712.75 592.72 1173394.75 6811304.85
—处置、报废或其他 2411617.92 107318.00 1368678.22 1499990.49 249712.75 592.72 1173394.75 6811304.85
（4）期末余额 1404229431.11 222662823.44 50970750.60 311797896.93 114473584.77 123325552.54 586678704.55 2814138743.94
2．累计折旧
（1）上年年末余额 487757620.98 125993286.28 36533764.32 225645661.81 91308998.90 38755963.85 170863101.31 1176858397.45
（2）本期增加金额 25059048.55 8275883.38 1632585.44 11550939.03 3644164.91 1839712.19 14963652.82 66965986.32
—计提 25059048.55 8275883.38 1632585.44 11550939.03 3644164.91 1839712.19 14963652.82 66965986.32
—企业合并增加
（3）本期减少金额 2311381.70 93620.40 1315548.17 1436736.11 235699.87 563.08 1102849.82 6496399.15
—处置、报废或其他 2311381.70 93620.40 1315548.17 1436736.11 235699.87 563.08 1102849.82 6496399.15
（4）期末余额 510505287.83 134175549.26 36850801.59 235759864.73 94717463.94 40595112.96 184723904.31 1237327984.62
3．减值准备
（1）上年年末余额 9276054.38 2168569.40 2212909.22 13657533.00
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额 29.86 29.86
（4）期末余额 9276054.38 2168569.40 2212879.36 13657503.14
4．账面价值
（1）期末账面价值 884448088.90 86318704.78 14119949.01 76038032.20 17543241.47 82730439.58 401954800.24 1563153256.18
（2）上年年末账面价值 874634549.68 92362028.50 15494523.87 82056546.33 20084154.60 83889228.91 411997445.95 1580518477.84
说明：本期处置、报废或其他减少固定资产原值和累计折旧分别为 6811304.85 元、6496399.15 元。其中房屋建筑物原值减少 2411617.92 元，折旧减少 2311381.70 元，主要系南昌农批处置市场 6、7 号门及一期蔬菜大棚导致；其他构筑物中原值减少 1173394.75 元，折旧减少 1102849.82元，系子公司广西新柳邕资产报废所致。
3、 未办妥产权证书的固定资产情况项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
益田等物业 45429194.30 历史遗留，预计无法办妥云南天露一期办公楼及冷库 41244915.24 未完成竣工决算
广西海吉星办公楼及冷库 34982850.82 未完成相关手续
部分建筑为临时建筑，暂时未能南山公司农批市场 33050382.29整体办理产权
成都公司办公楼及地下车库 37363256.10 未完成相关手续
长春海吉星办公楼 28463146.64 未完成竣工决算
宁夏海吉星办公楼、蔬菜大棚 25735472.98 联合开发协议置换天津海吉星展厅 25196186.87 未完成竣工决算
果菜公司物业（含宿舍、仓库、广场等） 20996647.27 历史遗留，预计无法办妥合盈实业批发市场 14143557.62 历史遗留，预计无法办妥南昌公司办公楼及结算中心大楼 11194273.69 未完成相关手续长春海吉星一期物业（锅炉房及9338448.26 未完成竣工结算供水电用房）
九江公司综合办公楼 6654674.24 未办理竣工验收
海吉星置地坪山物业 5742485.24 分立而来，尚未办妥变更登记广西新柳邕招商大厅 3111602.99 未完成相关手续
果菜公司南头商住楼 1910393.49 历史遗留，预计无法办妥成都公司临街商铺 3 栋 2584637.58 未完成相关手续
南昌公司商务酒店大楼 1238767.92 预计无法办妥
海吉星置地南头大楼（丽纺大厦） 743758.32 历史遗留，预计无法办妥南昌公司汽配市场办公楼 613844.44 预计无法办妥
福田公司颂德花园宿舍房 400987.52 历史遗留，预计无法办妥合计 350139483.82
4、 固定资产清理项目 期末余额 上年年末余额
布吉大市场拆迁改造 380670017.89 377883847.58
布吉海鲜拆迁改造 26720556.68 24341675.25
合计 407390574.57 402225522.83
说明：
1、 布吉大市场拆迁改造系根据深圳市旧城改造及城市更新规划，布吉农产品批发市场已整体搬迁至深圳市平湖国际农产品物流园，处于处置状态的固定资产不再用于生产商品、提供劳务、出租或经营管理，不再符合固定资产的定义，应予终止确认。公司根据已解除租赁协议商铺面积比例结转相应的固定资产净值至固定资产清理列示。布吉市场搬迁本期增加 2786170.31 元，主要为达到处置状态的固定资产净值结转至本项目及清理过程发生的拆迁置换补偿费及其他清理费用。
2、 布吉海鲜拆迁改造系根据深圳市旧城改造及城市更新规划，将处于处置状态的不再用于生产商品、提供劳务、出租或经营管理的房产因不再符合固定资产定义予以终止确认。公司于 2020 年 6 月停止折旧及摊销，相应固定资产及无形资产净值合计 26720556.68 元列示固定资产清理。
(十二) 在建工程
1、 在建工程及工程物资项目 期末余额 上年年末余额
在建工程 2077680027.43 2046590396.62工程物资
合计 2077680027.43 2046590396.62
2、 在建工程情况期末余额 上年年末余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
南山公司市场项目 4525660.09 1862374.13 2663285.96 4514702.31 1862374.13 2652328.18
广西海吉星市场建设 20323062.89 20323062.89 18725311.91 18725311.91
惠州海吉星市场建设 11763454.48 11763454.48 12978827.95 12978827.95岳阳海吉星国际农产
33155016.72 33155016.72 26798732.80 26798732.80品批发市场项目
成都公司市场建设 710218.98 710218.98 647276.52 647276.52
期末余额 上年年末余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
上海农批市场建设 139851503.45 139851503.45 144350344.31 144350344.31天津海吉星静海市场
42004299.10 42004299.10 66586014.36 66586014.36建设
长春海吉星市场工程 12479804.10 12479804.10 11185526.91 11185526.91
长沙公司市场工程 26700977.73 26700977.73 13541148.96 13541148.96
国际海鲜城 IOC 1352994570.16 1352994570.16 1192568698.62 1192568698.62云南东盟一期工程（东59427747.10 59427747.10 59320865.33 59320865.33地块 20#厂房）项目
九江公司市场工程 3867803.02 3867803.02 3371777.54 3371777.54安庆海吉星物流园
142162993.86 142162993.86 287284741.03 287284741.03项目
云南天露一期 3341386.83 3341386.83 22369199.81 22369199.81
平湖物流园工程 181221911.29 181221911.29 149089311.58 149089311.58沈阳海吉星二期物流
23103549.24 23103549.24 20871376.43 20871376.43园前期工程
深农厨房一期工程 7649122.85 7649122.85
其他 22282436.90 373994.38 21908442.52 6973785.91 373994.38 6599791.53
合计 2079916395.94 2236368.51 2077680027.43 2048826765.13 2236368.51 2046590396.62
3、 重要的在建工程项目本期变动情况本期转入固定资 工程累计 本期利
工程 其中：本期预算数 产\投资性房地 本期其他减少 投入占预 利息资本化 息资本
项目名称 上年年末余额 本期增加金额 期末余额 进度 利息资本化 资金来源(万元） 产\长期待摊费 金额 算比例 累计金额 化率
（%） 金额
用金额 (%) (%)南山公司市场
850.00 4514702.31 290208.19 279250.41 4525660.09 53.24 100.00 自有资金项目
广西海吉星市 自有资金、97276.19 18725311.91 1597750.98 20323062.89 2.09 80.00 3976481.74
场建设 银行贷款惠州海吉星市
1800.00 12978827.95 2632603.54 3847977.01 11763454.48 65.35 92.32 自有资金场建设岳阳海吉星国
自有资金、际农产品批发 104000.00 26798732.80 6356283.92 33155016.72 3.19 75.00 2068446.40 213977.81银行贷款市场项目成都公司市场
3000.00 647276.52 6227945.06 5569998.16 429532.74 875690.68 2.92 36.58 自有资金建设上海农批市场
55569.43 144350344.26 6403345.90 5483144.91 5419041.85 139851503.40 25.17 25.17 自有资金建设
天津海吉星静 自有资金、291145.00 66586014.36 10682563.89 35264279.15 42004299.10 1.44 56.36 12254662.81 -25446.68
海市场建设 银行贷款长春海吉星市
67762.00 11185526.91 1294277.19 12479804.10 1.84 98.00 自有资金场工程长沙公司市场
69733.00 13541148.96 13159828.77 26700977.73 3.83 2.00 自有资金工程
自有资金、国际海鲜城 IOC 216125.50 1192568698.62 160477167.19 1353045865.81 62.60 85.71 59895618.26 8829882.25银行贷款云南东盟一期
工程（东地块 10000.00 59320865.33 106881.77 59427747.10 59.43 59.43 自有资金20#厂房）项目九江公司市场
8000.00 3371777.54 496025.48 3867803.02 4.83 98.00 自有资金工程平湖物流园工
36506.51 149089311.58 39428597.47 1700647.62 922.49 186816338.94 51.17 68.95 自有资金程
云南天露一期 2500.00 22369199.81 642981.64 19670794.62 3341386.83 13.37 85.00 自有资金
安庆海吉星物 自有资金、20990.00 287284741.03 145121747.17 142162993.86 67.73 100.00 4725791.65
流园项目 银行贷款
合计 2013332479.89 249796460.99 71816091.88 150971244.25 2040341604.75 82921000.86 9018413.38
本期其他减少说明：上海农批市场建设其他减少 5419041.85 元系收到支付退回的土地征收款；安庆海吉星物流园项目其他减少其中 126523046.26万元系转入开发产品所致。
(十三) 使用权资产
项目 土地 房屋建筑物 运输工具 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额 276529970.58 725390988.61 417705.58 1002338664.77
（3）本期减少金额
（4）期末余额 276529970.58 725390988.61 417705.58 1002338664.77
2．累计折旧
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额 7557437.17 32646811.22 64262.40 40268510.79
—计提 7557437.17 32646811.22 64262.40 40268510.79
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 7557437.17 32646811.22 64262.40 40268510.79
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 268972533.41 692744177.39 353443.18 962070153.98
（2）上年年末账面价值
(十四) 无形资产
1、 无形资产情况项目 商标权 土地使用权 软件 市场经营权 其他 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额 3060247.27 2029335144.88 43261325.63 12822756.87 3888530.56 2092368005.21
（2）本期增加金额 341609.58 341609.58
—购置 341609.58 341609.58
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
—转入在建工程
—转入其他
（4）期末余额 3060247.27 2029335144.88 43602935.21 12822756.87 3888530.56 2092709614.79
2．累计摊销
（1）上年年末余额 2743051.41 438529873.11 22434467.06 7751840.07 3888530.56 475347762.21
（2）本期增加金额 129265.70 26308082.44 2396960.98 28834309.12
—计提 129265.70 26308082.44 2396960.98 28834309.12
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
—转入投资性房地产
（4）期末余额 2872317.11 464837955.55 24831428.04 7751840.07 3888530.56 504182071.33
3．减值准备
（1）上年年末余额 769066.52 5070916.80 5839983.32
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额 769066.52 5070916.80 5839983.32
项目 商标权 土地使用权 软件 市场经营权 其他 合计
4．账面价值
（1）期末账面价值 187930.16 1564497189.33 18002440.65 1582687560.14
（2）上年年末账面价值 317195.86 1590805271.77 20057792.05 1611180259.68
2、 未办妥产权证书的土地使用权情况项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
平湖物流园土地使用权 110010415.36 相关部门要求直接办理房产证
福田公司市场土地使用权 41918680.42 历史遗留，预计无法办妥海吉星置地坪山部分土地使用权 4459246.07 分立而来，尚未办妥变更登记合计 156388341.85
(十五) 商誉
1、 商誉变动情况本期本期增加减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 上年年末余额 期末余额企业合并处置形成的账面原值
深圳市南山农产品批发配送有限公司 4938560.00 4938560.00
深圳市南方农产品物流有限公司 2249483.57 2249483.57
天津海吉星农产品物流有限公司 679344.97 679344.97
深圳海吉星马克市场管理有限公司 311589.42 311589.42
小计 8178977.96 8178977.96减值准备
账面价值 8178977.96 8178977.96
说明：2021 年 6 月 30 日，本公司对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并的协同效益中受益的资产组，预计资产组未来的现金流量，利用市场借款利率作适当调整后的折现率，对资产组未来现金流量在合理预计期限内加以折现。
减值测试结果表明，包含商誉的资产组的可收回金额高于其账面净值，故未计提减值准备。
(十六) 长期待摊费用
本期增加 本期摊销 其他减少
项目 上年年末余额 期末余额
金额 金额 金额固定资产及
其他设施改 112668877.65 28932685.36 18338455.57 11420.02 123251687.42良支出办公室装修
8553011.57 1133639.01 484992.64 9201657.94费摊位租赁费
217524579.54 217524579.54摊销
其他 26546504.74 23956304.87 4644979.28 45857830.33
合计 365292973.50 54022629.24 23468427.49 217535999.56 178311175.69
说明：
（1）固定资产及其他设施改良支出本期增加 25587677.73 元，其中深农厨房、上海农批分别将不满足固定资产确认标准的固定资产改良支出从在建工程结转
至长期待摊费用 8347226.09 元、4099811.84 元，南昌农批将不满足固定资产确认标准的固定资产改良支出 7103107.99 元计入长期待摊费用。
（2）摊位租赁费其他减少中有 191734917.84 元系首次使用新租赁准则将租赁费由长期待摊费用调整至使用权资产所致。
(十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产期末余额 上年年末余额
项目 可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税
暂时性差异 资产 暂时性差异 资产
资产减值准备 102849406.29 25712351.57 91744794.88 22936198.72
可抵扣亏损 578142.60 144535.65 138142.60 34535.65
已付购地滞纳金* 6919482.40 1729870.60 7076743.36 1769185.84
递延收益 10893741.65 2723435.42 11349741.68 2837435.42
折旧费 4128849.42 1032212.36 4848909.68 1212227.42
尚未发放的薪酬 27117920.93 6779480.24 36936200.56 9234050.14
广告费 313404.28 78351.07
合计 152487543.29 38121885.84 152407937.04 38101984.26
说明：已付购地滞纳金系主管税务局不允许公司一次性税前扣除，同意按土地使用年限 30 年内摊销进行税前扣除。
2、 未经抵销的递延所得税负债期末余额 上年年末余额
项目 应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
固定资产折旧差异 148632.48 37158.12 591229.84 147807.46
股权投资收益 34122572.08 8530643.02 34122572.08 8530643.02
内部资产转让 35765154.20 8941288.55 35773109.92 8943277.48
合计 70036358.76 17509089.69 70486911.84 17621727.96
3、 未确认递延所得税资产明细项目 期末余额 上年年末余额
可抵扣暂时性差异 222242031.28 221839092.10
可抵扣亏损 1780628706.29 1638997555.18
合计 2002870737.57 1860836647.28
4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份 期末余额 上年年末余额 备注
2020 年
2021 年 356261641.50 356261641.50
2022 年 379461081.84 379461081.84
2023 年 292307519.69 292307519.69
2024 年 319104012.37 319104012.37
2025 年 291863299.78 291863299.78
2026 年 141631151.11
合计 1780628706.29 1638997555.18
说明：主要系子公司天津海吉星农产品物流有限公司、长春海吉星农产品物流有限公司及深圳市南方农产品物流有限公司、宁夏海吉星国际农产品物流有限公司本期亏损较大所致。
(十八) 其他非流动资产
期末余额 上年年末余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
预付购地款 8267162.14 8267162.14 8267162.14 8267162.14
其中：长春海吉2301105.00 2301105.00 2301105.00 2301105.00星二期用地天津韩家
5966057.14 5966057.14 5966057.14 5966057.14墅用地
预付工程款 4112793.88 4112793.88 5476152.61 5476152.61
其中：天津物流 2681229.03 2681229.03 2878972.03 2878972.03期末余额 上年年末余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备园一期工程其他预付
1431564.85 1431564.85 2597180.58 2597180.58工程设备款预付拆迁安置租
2765006.37 2765006.37 2739713.06 2739713.06金的补偿款
合计 15144962.39 15144962.39 16483027.81 16483027.81
(十九) 短期借款
1、 短期借款分类项目 期末余额 上年年末余额
抵押借款 30000000.00 60000000.00
信用借款 5029658000.00 4500000000.00
合计 5059658000.00 4560000000.00
说明：主要抵押借款情况详见本附注“五（五十三）”说明。
2、本公司不存在已逾期未偿还的短期借款
(二十) 应付账款
1、 应付账款列示种类 年末余额 年初余额
应付工程款 779661499.45 874048974.09
应付工程设备款 781597.78 723895.09
水电费 281391.42 110997.25
种类 年末余额 年初余额
其他 64440458.05 69167647.75
合计 845164946.70 944051514.18
2、 账龄超过一年的重要应付账款项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国建筑第八工程局有限公司 89155112.64 工程未结算
深圳市英龙建安（集团）有限公司 71894070.04 工程未结算
广东五华二建工程有限公司 46519660.00 工程未结算
深圳广铁土木工程有限公司 40094528.10 工程未结算
广西建工集团第三建筑工程有限责任公司 33070664.91 工程未结算
中国化学工程第四建设有限公司 25781469.09 工程未结算
湖南建工集团有限公司 22954821.61 工程未结算
长春金城工程建设有限责任公司 15816469.88 工程未结算
天津市乾晟建筑工程有限公司 12479896.46 工程未结算
天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商联合公司 11971428.57 租赁款未结算
中国建筑第二工程局有限公司华南分公司 10503924.10 工程未结算
湖南晨光建设工程有限公司 9616698.72 工程未结算
长春建工集团吉泓建筑有限公司 9195505.50 工程未结算
中国有色金属长沙勘察设计研究院有限公司 8945377.53 工程未结算
深圳市工勘岩土集团有限公司 7716914.61 工程未结算
山东宇兴建设有限公司 6080505.32 工程未结算
天津宇昊建设工程集团有限公司 5867913.39 工程未结算
天津市津盛建筑工程有限公司 4534041.28 工程未结算
深圳市晶艺装饰设计工程有限公司 3868351.54 工程未结算
湖南省华龙建筑工程有限公司 3585118.37 工程未结算
深圳市中农易讯信息技术有限公司 3451255.00 工程未结算
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
港华鸿记实业（深圳）有限公司 3351402.00 租赁款未结算
中国建筑第六工程局第五建筑工程公司 2909715.00 工程未结算
天津东方奥特建设集团有限公司 2863021.50 工程未结算
惠州市国土局 2800871.00 工程未结算
江西省启航建筑工程有限公司 2715007.47 工程未结算
大连冰山集团工程有限公司 2693372.34 工程未结算
广西城中建筑工程有限责任公司 2644313.42 工程未结算
湖南省特构工程有限责任公司 2405364.00 工程未结算
长春市电力安装工程有限公司 2140310.88 工程未结算
北京中鸿建筑工程设计有限公司 1935130.79 工程未结算
松下冷链（大连）有限公司 1819342.08 工程未结算
玉林市建筑安装工程公司 1783998.66 工程未结算
广西建工集团联合建设有限公司 1712795.16 工程未结算
湖南省第六工程有限公司 1676986.17 工程未结算
深圳市建筑科学研究院股份有限公司 1560000.00 工程未结算
深圳市勘察测绘院（集团）有限公司 1487630.67 工程未结算
宁夏方圆建设工程有限公司 1453186.52 工程未结算
泸西佳信电力咨询中心 1350586.61 工程未结算
湖南君安科技有限公司 1340604.22 工程未结算
广西老区建设集团有限公司 1328898.72 工程未结算
深圳凯吉星农产品检测认证有限公司 1296019.05 工程未结算
广西建工集团第四建筑工程有限责任公司柳州分公司 1278411.06 工程未结算
广西华南建设集团有限公司 1195853.49 工程未结算
河南长兴建设集团有限公司 1176156.37 工程未结算
沈阳华运天成科技有限公司 1162866.95 工程未结算
湖南园艺建筑集团有限公司 1155726.66 工程未结算
天津静海北环工业区管理委员会 1144031.90 工程未结算
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
吉林绿地兴合建筑设计有限公司 1058694.35 工程未结算
昆明天策节能科技有限公司 1025110.00 工程未结算
广西弘丰膜结构技术开发有限公司 1013254.41 工程未结算
合计 496582388.11
(二十一) 合同负债
1、 合同负债列示项目 期末余额 上年年末余额
预收租金 205922848.70 150620863.04
预收货款 33107953.58 30893377.43
预收商铺销售款 148516822.72 273578217.94
其他预收款 38726076.70 34701811.49
合计 426273701.70 489794269.90
2、 预收商铺销售款情况项目 期末余额 上年年末余额
安庆公司商铺销售款 98265764.00 246407475.00
广西新柳邕商铺销售款 4420760.33 14974407.55
岳阳海吉星店铺销售款 45094121.20 11460158.20
南昌公司商铺销售款 736177.19 736177.19
合计 148516822.72 273578217.94
3、 期末无账龄超过一年的重要合同负债
(二十二) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 306815088.65 317370626.48 346916758.93 277268956.20
离职后福利-设定提存计划 646873.17 26587497.56 25461618.29 1772752.44
辞退福利 149007.82 625816.82 774824.64
合计 307610969.64 344583940.86 373153201.86 279041708.64
2、 短期薪酬列示项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴
298949265.48 260947730.09 289155907.46 270741088.11和补贴
（ ）职工福利费 1938371.39 23076488.84 23730640.12 1284220.11 2
（ ）社会保险费 768653.85 12347043.34 12443485.71 672211.48 3
其中：医疗保险费 598434.08 10981594.21 11139202.28 440826.01工伤保险费 35430.38 271848.13 273609.39 33669.12
生育保险费 132789.39 583029.39 520102.43 195716.35
其他 2000.00 510571.61 510571.61 2000.00
（4）住房公积金 531848.66 16722080.23 16395483.08 858445.81
（5）工会经费和职工教
4301449.27 3804121.07 4699796.32 3405774.02育经费
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
（8）其他短期薪酬 325500.00 473162.91 491446.24 307216.67
合计 306815088.65 317370626.48 346916758.93 277268956.20
3、 设定提存计划列示项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 366798.47 21848274.14 21163082.91 1051989.70
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
失业保险费 101608.08 736741.78 730388.76 107961.10
企业年金缴费 178466.62 4002481.64 3568146.62 612801.64
合计 646873.17 26587497.56 25461618.29 1772752.44
(二十三) 应交税费
税费项目 期末余额 上年年末余额
增值税 16163871.75 11502682.83
城市维护建设税 1116721.75 604893.94
企业所得税 81533195.45 66029534.88
房产税 7312569.00 1919331.39
土地增值税 4894425.57 5977109.59
土地使用税 9140697.48 8129364.69
个人所得税 9806006.04 10730950.84
教育费附加 325621.26 307429.56
地方教育费附加 185791.78 179441.96
其他 982389.79 2178465.63
合计 131461289.87 107559205.31
(二十四) 其他应付款
项目 期末余额 上年年末余额
应付利息 10189858.03 724083.46
应付股利 7624523.20 23971629.60
其他应付款项 813658316.58 817383302.18
合计 831472697.81 842079015.24
1、 应付利息项目 期末余额 上年年末余额
分期付息到期还本的长期借款利息 159644.47 724083.46
企业债券利息 10000555.55
短期借款应付利息 29658.01
合计 10189858.03 724083.46
2、 应付股利项目 期末余额 上年年末余额
长沙市商业网点建设管理办公室 350000.00 1820000.00
江西农药厂 191163.20 2337129.60
深圳市农产品融资担保有限公司 2500000.00 2500000.00
湖南同超控股有限公司 5883000.00
湖南城陵矶临港新区开发投资有限公司 4581500.00 1950000.00
深圳市凯俊达投资有限公司 4581500.00
南昌蔬菜贸易总公司 4900000.00
法国马克顾问公司 1860.00
合计 7624523.20 23971629.60
3、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
项目 期末余额 上年年末余额
押金及保证金 456363060.18 454356197.49
往来款及其他 357295256.40 363027104.69
合计 813658316.58 817383302.18
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
成都公司市场经营户档位押金 46332176.18 档位押金，业务未完结广西新柳邕市场经营户押金 17702561.00 档位押金，业务未完结惠州海吉星市场经营户档位押金 17469675.88 档位押金，业务未完结上海农批市场租户档位押金 19444312.30 档位押金，业务未完结长沙马王堆市场经营户押金 27686259.10 档位押金，业务未完结深圳海吉星经营户档位押金 69857736.05 档位押金，业务未完结天津海吉星市场经营户档位押金 19699600.00 档位押金，业务未完结天津韩家墅市场经营户押金 19660670.47 档位押金，业务未完结果菜公司租户档位押金 11083186.81 档位押金，业务未完结坪山区（顺发菜场三期）应付收地补偿款 7403804.50 未结算坪山区较大面积产业空间地块（深潮菜场二2211697.55 未结算
期）补偿款
龙岗区老太坑土地整备项目（菜篮子）应付
2600849.93 未结算收地补偿款
福田公司市场经营户押金 11730902.91 档位押金，业务未完结农产品总部经营户档位押金 15172242.33 档位押金，业务未完结龙岗分公司（物流园）经营户档位押金 11982580.37 档位押金，业务未完结深圳市豪腾农产品有限公司资金拆借款 2940000.00 未结算四川石油天然气建设工程有限责任公司青
2615544.25 未结算
苗、构筑物补偿款深圳液化天然气应急调峰站外输管道工程
2144828.00 未结算（坪山新区段）临时占用蔬菜基地补偿款
中装建设股份有限公司王景锋 3199982.23 未结算
合计 310938609.86
(二十五) 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 上年年末余额
1 年内到期的长期借款 94328000.00 191069992.00
1 年内到期的长期应付款 21500000.00 21500000.00
1 年内到期的租赁负债 87143638.54
合计 202971638.54 212569992.00
(二十六) 其他流动负债
项目 期末余额 上年年末余额
待转销项税额 5187458.06 2189641.59
贷款损失准备金 18106367.42 16797182.82
合计 23293825.48 18986824.41
说明：
贷款损失准备金系子公司深圳市小额贷款有限公司根据经营管理方案，对本期贷款余额按照五级分类标准划分后计提贷款损失风险准备。
(二十七) 长期借款
项目 期末余额 上年年末余额
抵押借款 788900000.00 806953368.00
保证借款 110000000.00 110000000.00
信用借款 628511190.35 678292990.35
合计 1527411190.35 1595246358.35
说明：
1、期末无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
2、主要抵押借款情况详见本附注“五（五十三）”说明。
3、期末保证借款余额均系集团合并范围内公司之间相互提供担保向银行借入的款项。
(二十八) 应付债券
1、 应付债券明细项目 期末余额 上年年末余额
中期票据 500000000.00 500000000.00
合计 500000000.00 500000000.00
2、 应付债券的增减变动本期 溢折价 本期
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 上年年末余额 按面值计提利息 期末余额
发行 摊销 偿还
19 深农产品
500000000.00 2019/12/20 3 年 500000000.00 500000000.00 10000555.55 500000000.00
MTN001
合计 500000000.00 500000000.00 500000000.00 10000555.55 500000000.00
(二十九) 租赁负债
项目 期末余额 上年年末余额
租赁付款额 1125248507.37
减：未确认的融资费用 384517138.13重分类至一年内到期的非流动负债 28908584.97
租赁负债净额 711822784.27
(三十) 长期应付款
项目 期末余额 上年年末余额
长期应付款 125647186.87 131353586.87
专项应付款 15617069.00 15617069.00
合计 141264255.87 146970655.87
1、 长期应付款项目 期末余额 上年年末余额
退休人员补贴 1563223.54 1563223.54
店面押金 5780990.60 5987390.60
拆迁补偿款 5302972.73 5302972.73
安庆海吉星物流园项目专项建设基金 85500000.00 85500000.00
中国农发重点建设基金有限公司 27500000.00 33000000.00
合计 125647186.87 131353586.87
说明：
1、退休人员补贴系子公司西安摩尔农产品有限责任公司改制时的职工补偿金。
2、拆迁补偿款系确认布吉冷库拆迁损益时预估的清退承租户补偿款。
3、安庆海吉星物流园项目专项建设基金：2016 年 4 月 14 日，安庆市人民政府与深圳市农产品集团股份有限公司签订投资协议，同意将政府已申报的针对农产品批发市场的专项建设基金 1.50 亿元，全部用于安庆海吉星农产品物流园项目。根据 2016年 11 月 3 日，安庆市政府办公室 1.50 亿元专项建设基金的会议纪要，1.50 亿元专项建设基金由安庆市同安实业有限公司（以下简称“安庆同安公司）” 借给安庆海吉星
物流园有限公司（以下简称“安庆海吉星公司）”，双方签订借款协议，农发行收取的基金收益由安庆海吉星公司承担。2016 年 11 月，安庆同安公司与安庆海吉星公司签订借款协议，借款金额为 1.50 亿元，借款用途为仅限于安庆海吉星农产品物流园土地摘牌及相关费用，2017 年 2 月 13 日安庆海吉星公司收到上述款项共 1.50 亿元，借款期限为自专项基金拨入安庆同安公司起（2016 年 1 月 6 日）至 2025 年 12 月 23日，借款利率为年利率 1.20%。截至 2021 年 6 月 30 日，长期应付款余额 1.285 亿元，借款协议约定 2021 年 12 月 23 日还款 2150.00 万元，故重分类到一年内到期的非流动负债 2150.00 万元，长期应付款余额 0.855 亿元。
4、中国农发重点建设基金有限公司系子公司深圳市果菜贸易有限公司受让中国农发重点建设基金有限公司对云南天露高原果蔬有限公司出资款项，根据协议约定在2026 年 1 月 5 日前分期偿还。截至 2021 年 6 月 30 日，长期应付款余额 2750.00 万元。
2、 专项应付款上年年末 本期 本期
项目 期末余额 形成原因
余额 增加 减少
西安公司财政局预算拨款 7000000.00 7000000.00 资本性投入
西安公司流通体系建设资金 2600000.00 2600000.00 资本性投入西安公司批发市场信息系统和
3500000.00 3500000.00 资本性投入检测检验系统建设项目资金
南山公司国债扶持资金 517069.00 517069.00 资本性投入
南山公司农批物流扶持资金 2000000.00 2000000.00 资本性投入
合计 15617069.00 15617069.00
(三十一) 递延收益
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 624379915.00 4086089.96 23181718.80 605284286.16 见下表
递延租金 1944766185.19 345418193.90 158525182.95 2131659196.14
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 2569146100.19 349504283.86 181706901.75 2736943482.30
说明：递延租金系收取的批发市场长期租金，按租赁期限平均计入营业收入。
涉及政府补助的项目：
与资产相关/
负债项目 上年年末余额 本期新增补助金额 本期计入当期损益金额 其他变动 期末余额与收益相关
岳阳海吉星项目建设补助 147423209.70 9194621.30 138228588.40 与资产相关
长春海吉星物流园项目建设补助 135974198.68 1639814.94 134334383.74 与资产相关
农产品总部平湖物流园场平工程 111709922.30 1562376.54 110147545.76 与资产相关
长沙公司信息系统和检验检测系统建设补助 233333.37 233333.37 与资产相关
岳阳海吉星商户安置补助 38674817.44 38674817.44 与收益相关
长沙公司现代流通补贴 830000.16 691666.83 138333.33 与资产相关
果菜公司主要农产品生产基地建设扶持资金 898133.60 225388.65 672744.95 与资产相关
天津海吉星物流园项目基础设施建设补贴 15627567.06 411251.76 15216315.30 与资产相关
广西新柳邕 2017 年自治区服务业发展专项资金 793000.00 366000.00 427000.00 与资产相关
成都公司“两个创建”点位提升 722080.72 483261.90 238818.82 与资产相关
长沙公司电子结算可追溯体系 1446666.56 310000.02 1136666.54 与资产相关
西安公司市场提升改造项目 3196111.35 449114.58 2746996.77 与资产相关
西安公司市场现代农产品综合试点项目 533349.08 269998.02 263351.06 与资产相关
福田公司循环经济和节能减排项目补助 990430.50 247607.52 742822.98 与资产相关
成都公司冷库（跨区域、反季节蔬菜产销） 1600000.08 199999.98 1400000.10 与资产相关农产品总部 2013 年循环经济和节能减排补贴 92530.29 92530.29 与资产相关
成都公司商务部现代流通综合试点专项资金 349999.92 175000.02 174999.90 与资产相关
成都公司商务部肉菜追溯体系电子秤补助 614880.00 153720.00 461160.00 与资产相关
农产品总部 2013 年农产品质量检测项目补贴 96385.32 96385.32 与资产相关
云南天露一期项目补贴 4139805.77 129368.94 4010436.83 与资产相关
成都农批市场建设补贴 702926.59 8333.34 694593.25 与资产相关
与资产相关/
负债项目 上年年末余额 本期新增补助金额 本期计入当期损益金额 其他变动 期末余额与收益相关
果菜公司基本农田改造工程（坪山大工业片区） 978600.00 104850.00 873750.00 与资产相关
南山公司质量安全追溯补助款 700292.46 119999.91 580292.55 与资产相关
南昌公司 2011 年农产品流通试点中央补助资金 7235473.29 119594.58 7115878.71 与资产相关
田地蔬菜现代化农业建设项目 235000.36 117499.98 117500.38 与资产相关
上海农批重点项目政府补贴 614097.29 108370.12 505727.17 与资产相关农产品总部农业高新技术项目（海吉星数据处理机房118072.28 101204.82 16867.46 与资产相关工程项目）
天津韩家墅大型批发市场升级补贴 99881.44 85131.22 14750.22 与资产相关
沈阳海吉星固定资产投资专项基金 6632603.80 95555.58 6537048.22 与资产相关
惠州海吉星南菜北运产区建设项目扶持资金 3589737.45 3589737.45 与资产相关
长春海吉星"南菜北运"项目建设扶持资金 5080291.98 87591.24 4992700.74 与资产相关果菜公司深圳市生物种业知识产权评估与电子交易平
137563.62 72152.30 65411.32 与资产相关台项目农产品总部 2015 年农业发展专项资金“食品保鲜冷冻154929.47 98591.55 56337.92 与资产相关库建设项目”
天津海吉星冷链物流发展专项资金 4666666.66 83333.34 4583333.32 与资产相关
成都公司农批肉类交易系统建设项目资金 320000.08 79999.98 240000.10 与资产相关
长沙公司交通局项目补贴 3253352.00 79998.00 3173354.00 与资产相关
天津海吉星一期Ⅰ交易大厅冷库及配套项目 3879310.56 77586.18 3801724.38 与资产相关
南山公司农业综合开发项目资金 383141.12 51693.60 331447.52 与资产相关
成都公司商务部肉菜追溯体系项目改造资金 200000.00 49999.98 150000.02 与资产相关果菜公司云南泸西供深蔬菜冷库建设及加工配送中心
620841.46 64225.02 556616.44 与资产相关改造项目
广西海吉星物流信息登记系统项目补助资金 110000.00 60000.00 50000.00 与资产相关
与资产相关/
负债项目 上年年末余额 本期新增补助金额 本期计入当期损益金额 其他变动 期末余额与收益相关
沈阳海吉星农业专项扶持基金 4036744.58 59951.64 3976792.94 与资产相关
天津韩家墅市场转型升级改造项目补贴 838129.47 21582.74 816546.73 与资产相关
天津海吉星一期Ⅱ冷链储运中心 4095505.44 50561.82 4044943.62 与资产相关
上海农批南菜北运项目补贴 2483333.41 50000.00 2433333.41 与资产相关
广西新柳邕农产品综合服务平台建设项目 1975000.00 50000.00 1925000.00 与资产相关
田地蔬菜 2017 年深圳市农业发展专项资金 333333.52 49999.98 283333.54 与资产相关
长春海吉星吉林省省级服务业发展专项资金 4698182.23 74229.78 4623952.45 与资产相关
成都公司双流区商务局供应链体系建设项目 2602118.50 469367.90 2132750.60 与资产相关
南昌公司昌南农产品物流中心冷链物流项目补助资金 3116946.90 47818.08 3069128.82 与资产相关果菜公司无公害蔬菜现代化育苗中心及种植示范基地
390000.00 45000.00 345000.00 与资产相关建设项目田地蔬菜云南省泸西县白水镇蔬菜生产基地场部建设
407153.89 42858.36 364295.53 与资产相关工程
惠州海吉星冷库改造工程 1750000.02 1750000.02 与资产相关
果菜公司桂花菜场育肥池(二期)工程 218184.45 37403.10 180781.35 与资产相关
南山公司家禽市场临时办公房改造补贴 199999.90 40000.02 159999.88 与资产相关
果菜公司龙东菜场都市人绿色菜园子 PC 板项目工程 353333.13 40000.02 313333.11 与资产相关
成都公司冷库（冷链）物流发展资金 1844720.50 37267.08 1807453.42 与资产相关
天津海吉星翰吉斯国际物流园公共信息平台 2035615.28 25131.08 2010484.20 与资产相关
沈阳海吉星 2014 年服务业引导资金 2702222.07 35555.58 2666666.49 与资产相关
大白菜科技 2017 年创业资助项目 624206.86 32758.62 591448.24 与资产相关
果菜公司石岩浪心南菜场配套设施项目 90666.54 34000.02 56666.52 与资产相关
西安公司财政局西果东送项目 1599800.20 33349.98 1566450.22 与资产相关
与资产相关/
负债项目 上年年末余额 本期新增补助金额 本期计入当期损益金额 其他变动 期末余额与收益相关
沈阳海吉星农产品冷链物流项目建设资金 2333333.20 33333.36 2299999.84 与资产相关
成都公司 09 年双百市场建设工程扶持资金 1399998.89 33333.36 1366665.53 与资产相关
天津海吉星物流公共信息平台项目补贴 2210843.20 36144.60 2174698.60 与资产相关
成都公司 07\08 年度双百市场补助资金 1108332.03 29166.66 1079165.37 与资产相关
上海农批产销一体化智慧供补助应链体系建设项目 2632000.00 336000.00 2296000.00 与资产相关
沈阳海吉星国有土地使用权出让金 1906944.35 27777.78 1879166.57 与资产相关
宁夏海吉星 2017 年蔬菜生产基地冷链建设项目资金 1569241.44 25041.12 1544200.32 与资产相关
成都公司 08 年农村物流服务体系发展专项资金 924999.92 25000.02 899999.90 与资产相关
西安公司检验检测中心 1051428.84 22857.12 1028571.72 与资产相关
农产品总部 2013 年循环经济节能减排物流园污水处
1597812.93 22664.04 1575148.89 与资产相关理工程项目
广西海吉星果蔬二期冷链项目补助资金 1785686.76 22321.08 1763365.68 与资产相关
广西新柳邕农产品批发市场（一期） 786666.67 20000.00 766666.67 与资产相关
广西新柳邕大型农产品批发市场改造升级项目 843333.33 20000.00 823333.33 与资产相关
宁夏海吉星产销一体化冷链物流项目 1970662.20 34027.38 1936634.82 与资产相关
宁夏海吉星农产品现代冷链物流项目补贴 2431250.00 37500.00 2393750.00 与资产相关
惠州海吉星冷链物流建设 953333.32 953333.32 与资产相关
成都公司市务局生猪屠宰项目支持资金 504000.00 18000.00 486000.00 与资产相关
沈阳海吉星 2012 年服务业引导资金 1320796.18 17888.88 1302907.30 与资产相关
沈阳海吉星 2010 年度农产品流通项目资金 1184722.15 16666.68 1168055.47 与资产相关
成都公司地震区双百市场建设项目补助款 616667.95 16666.68 600001.27 与资产相关
惠州海吉星市场升级改造工程 700000.02 700000.02 与资产相关
成都公司农产品电子商务孵化园建设 342000.01 15428.58 326571.43 与资产相关
果菜公司名优品种蔬菜生产推广资金 207818.04 14854.26 192963.78 与资产相关
与资产相关/
负债项目 上年年末余额 本期新增补助金额 本期计入当期损益金额 其他变动 期末余额与收益相关
果菜公司坪山深潮菜场办公室及检测室装修工程 78000.16 12999.96 65000.20 与资产相关
农产品总部海吉星 13#平湖冷库物流楼项目一期项目
831556.33 12793.20 818763.13 与资产相关补贴
九江公司市场建设政府贴息 830188.36 12578.64 817609.72 与资产相关
果菜公司无公害蔬菜标准化示范基地建设款 110911.91 7922.28 102989.63 与资产相关
龙岗分公司经济贸易和信息化委员项目经费 810596.03 11416.86 799179.17 与资产相关
农产品总部 2015 年度市“主打两个市场”商贸流通业
753093.13 11410.50 741682.63 与资产相关发展专项资金
果菜公司河源农业示范区蔬菜生产基地建设项目 483639.76 11386.68 472253.08 与资产相关
南昌公司南昌农业办 10 项贷款贴息 711819.98 11086.02 700733.96 与资产相关
西安公司服务业综合改革试点项目 448028.00 9330.00 438698.00 与资产相关
长春海吉星市级服务业发展专项资金 1439285.69 21428.58 1417857.11 与资产相关
西安公司大肉交易区 349999.75 6250.02 343749.73 与资产相关
广西海吉星 2018 年自治区服务业发展专项资金 1944444.46 22222.20 1922222.26 与资产相关
宁夏海吉星物流园农产品冷链物流建设项目 319801.98 5528.46 314273.52 与资产相关
长春海吉星绿园区服务业发展专项资金 256511.09 4422.60 252088.49 与资产相关
成都公司航空经济局供应链体系建设项目 171935.05 37240.08 134694.97 与资产相关
安庆海吉星一期物流园配套设置 4500000.00 4500000.00 与资产相关
农产品总部布吉批发中心罗湖区工信局政府补助金 5793401.80 3870917.96 9664319.76 与资产相关
广西新柳邕农产品质量安全检验检测服务平台建设 300000.00 300000.00 与资产相关
广西新柳邕农品易拍电子交易平台 1000000.00 1000000.00 与资产相关
广西新柳邕 2016 年国家专项建设基金拨款 1200000.00 1200000.00 与资产相关
长春海吉星城市配送政府补助款 2000000.00 2000000.00 与资产相关
与资产相关/
负债项目 上年年末余额 本期新增补助金额 本期计入当期损益金额 其他变动 期末余额与收益相关
果菜公司小农水资金 324782.00 324782.00 与资产相关
天津韩家墅 2020 年至 2021 年冬春蔬菜补贴 53328.46 53328.46 与收益相关
龙岗分公司消费扶贫中心项目政府补贴款 16000000.04 1999999.98 14000000.06 与资产相关
成都公司 2019 年农商互联暨农产品供应链支持项目
534498.07 12430.14 522067.93 与资产相关预拨资金
长沙公司非洲猪瘟防控补贴 1000000.00 1000000.00 与收益相关
长沙公司交通运输事业发展专项资金 2000000.00 2000000.00 与收益相关
长沙公司食流处报上半年农批市场以奖代补资金 918960.00 918960.00 与收益相关
长沙公司 2020 年度“菜篮子”工程建设项目补助资金 500000.00 500000.00 与收益相关
长沙公司蔬菜批发市场进场交易服务费减免款 1252500.00 1252500.00 与收益相关
长沙公司农批市场以奖代补专项资金 918960.00 918960.00 与收益相关
长沙公司 2020 年度农残补助款 880000.00 880000.00 与收益相关
宁夏海吉星商务局冷链项目补助款 962500.11 16853.94 945646.17 与资产相关
南昌公司税费返还 4000.00 4000.00 与收益相关
果菜公司龙东菜场蓄水池安全围栏及冷库安装工程 102521.96 11184.00 91337.96 与资产相关
田地蔬菜桂花菜场农残快速检测室建设项目 62362.00 10880.00 51482.00 与资产相关
田地蔬菜浪心南菜场农残快速检测室建设项目 60000.00 5440.00 54560.00 与资产相关
其他 2036016.75 215172.00 174928.08 2076260.67 与资产相关
合计 624379915.00 4086089.96 23181718.80 605284286.16
说明：本期计入当期损益金额中，计入其他收益 23181718.80 元。
(三十二) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 上年年末余额 发行新 公积金 期末余额
送股 其他 小计
股 转股股份
1696964131.00 1696964131.00总额
(三十三) 资本公积
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 2371975913.63 2371975913.63
其他资本公积 422012223.72 422012223.72
原制度资本公积转入 1961242.28 1961242.28
合计 2795949379.63 2795949379.63
(三十四) 其他综合收益本期金额
减：前期计入其 减：前期计入其他项目 上年年末余额 本期所得税前 减：所得税 税后归属于 税后归属于少 期末余额他综合收益当 综合收益当期转
发生额 费用 母公司 数股东
期转入损益 入留存收益
1．不能重分类进损益的其他综合收益
2．将重分类进损益的其他综
-278874.63 -21589.97 -21589.97 -300464.60合收益
外币财务报表折算差额 -278874.63 -21589.97 -21589.97 -300464.60
其他综合收益合计 -278874.63 -21589.97 -21589.97 -300464.60
(三十五) 盈余公积
项目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余
307602210.54 307602210.54 307602210.54公积金
合计 307602210.54 307602210.54 307602210.54
(三十六) 未分配利润
项目 本期金额 上期金额
调整前上年年末未分配利润 601937571.47 420569043.15
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后年初未分配利润 601937571.47 420569043.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润 218122084.28 315330883.98减：提取法定盈余公积 25844447.81应付普通股股利 101817847.86 101817847.86
其他 6300059.99
期末未分配利润 718241807.89 601937571.47
(三十七) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况本期金额 上期金额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2056201831.50 1335904432.47 1487191924.01 913490229.95
其他业务 3193577.00 1250221.93 2205652.44 1016957.35
合计 2059395408.50 1337154654.40 1489397576.45 914507187.30
2、 主营业务（分类）本期发生额 上期发生额项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本农产品批发市
1410675196.54 762127267.18 1135002580.75 600479651.72场经营
市场配套服务 691811378.49 571960050.82 342712228.31 263170551.76农产品加工
66872209.23 65211126.63 80671705.64 78365384.43生产
减：公司内部113156952.76 63394012.16 71194590.69 28525357.96行业抵销
合计 2056201831.50 1335904432.47 1487191924.01 913490229.95
3、 主营业务（分地区）本期发生额 上期发生额项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广东省 1217887462.08 875803396.17 717671492.92 506760168.01
江西省 89443904.25 47585156.84 87370702.19 47446680.89
上海市 97012838.99 40628640.06 92026709.58 32355256.26
四川省 129471548.85 55165113.69 105500125.60 41625767.19
湖南省 132888196.23 64854363.42 106281643.05 62709602.44
广西自治区 153943273.50 70830036.08 337594979.86 139909019.24
天津市 82761173.74 65486899.41 70631792.05 66650413.02
其他地区 265950386.62 178944838.96 41309069.45 44558680.86
减：公司地区113156952.76 63394012.16 71194590.69 28525357.96分部间抵销
合计 2056201831.50 1335904432.47 1487191924.01 913490229.95
(三十八) 税金及附加
项目 本期金额 上期金额
土地增值税 1773187.46 15480769.07
城市维护建设税 3610170.54 3814329.26
教育费附加 2789244.40 2978082.98
土地使用税 5704717.92 5122992.53
房产税 10903068.27 5909825.35
其他 1637063.13 585473.39
合计 26417451.72 33891472.58
(三十九) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 39136148.45 25793356.86
租赁费 3572095.48 3348704.88
广告宣传及招商费 4284832.64 8598596.80
业务招待费 1295088.72 835446.96
折旧、摊销费 2963702.32 1629406.88办公、运杂费 4000335.30 687229.85修理费 98596.21 36424.95
其他 6065440.00 4389017.26
合计 61416239.12 45318184.44
(四十) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 137270805.32 138308592.51
折旧、摊销费 16534982.87 16116330.46项目 本期金额 上期金额
咨询服务费 5646403.12 6751731.01
业务招待费 4174945.54 2473540.01
租赁费 3640172.54 4612696.60
差旅、交通、运杂费 2744819.89 1848617.76办公费 2231852.85 2483196.37
清洁、水电费 2160063.50 2389179.54维修费 641899.12 1326090.88
其他 6972784.96 4842459.81
合计 182018729.71 181152434.95
(四十一) 研发费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 3516042.95 2903330.92
折旧、摊销费 123040.89 254498.11其他费用 283508.04 203185.06
合计 3922591.88 3361014.09
(四十二) 财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息费用 122651042.70 120040781.64
减：利息收入 15308582.36 22152994.34汇兑损益 869057.10 471871.24
其他 3356355.57 4077327.29
合计 111567873.01 102436985.83
(四十三) 其他收益
项目 本期金额 上期金额
政府补助 27924164.58 29005759.43
合计 27924164.58 29005759.43计入其他收益的政府补助
与资产相关/
补助项目 本期金额 上期金额与收益相关
递延收益转入与资产相关的政府补助 23123218.34 17938831.39 与资产相关
递延收益转入与收益相关的政府补助 58500.46 38198.46 与收益相关
福田公司社保局维稳 21720.16 与收益相关
深圳海吉星收到社保局转来稳岗补贴 49400.12 与收益相关
深圳海吉星应收 2020 年运销蔬菜供货补贴 4600576.00 与收益相关
成都公司疫情期间市级重点保供企业补贴 280500.00 与收益相关
成都公司成都市双流区商务局 2、3 月电费疫情157721.38 与收益相关补贴
成都公司成都市双流区商务局 4 月疫情防控电费
152745.31 与收益相关补贴
西安公司市商务局疫情防控批发市场交易补贴款 200000.00 与收益相关
西安公司市商务局疫情防控保供项目资金 400000.00 与收益相关
西安公司未央区商务局蔬菜进社区补贴 16000.00 与收益相关
宁夏海吉星贺兰县农业农村局 2019 年基层农残测
23700.00 与收益相关速点工作经费宁夏海吉星银川市商务厅疫情防控应急保供补贴
580714.77 与收益相关资金宁夏海吉星银川市商务局疫情期间蔬菜供应工作
50000.00 与收益相关经费宁夏海吉星贺兰县商务局和投资促进局超市疫情
50000.00 与收益相关防控保供补贴资金
天津海吉星人社局失业保险稳岗返还 59036.60 与收益相关
天津韩家墅援企稳岗失业保险返还 39283.56 与收益相关
天津韩家墅市场提升改造垃圾清运 33000.00 与收益相关
上海农批稳岗返还 109367.00 与收益相关
上海农批税金加计抵减 954071.58 1376731.04 与收益相关
广西新柳邕聘用退役军人减免增值税 720890.11 与收益相关
南昌公司海吉星电商-2018年电子商务产业发展专
300000.00 100000.00 与收益相关项资金
南昌公司南昌稳岗补贴 71138.00 与收益相关
九江公司水产学会信息采集费 10000.00 与收益相关
与资产相关/
补助项目 本期金额 上期金额与收益相关广西海吉星商业管理南宁社会保险事业局社会保
41035.70 与收益相关
险基金 2019 年稳岗补贴
安庆海吉星 2019 年推动现代服务业加快发展若干
814800.00 与收益相关政策支持资金
安庆海吉星稳定就业补贴 6848.00 99000.00 与收益相关
长春海吉星冬储菜补贴 50000.00 与收益相关
果菜公司收到产业转型资金-2020 年第一次联席
100000.00 与收益相关
会议-防疫补贴
大白菜科技深圳市科技创新委员会 2020 年第一批
208000.00 与收益相关企业研发资助补贴款
九江公司浔阳区商务局 2020 年疫情保供稳价补贴 500000.00 与收益相关
长沙公司长沙县 2019 年“产业项目建设年”优秀建
220000.00 与收益相关设项目奖金
长沙公司 2019 年省级市场监测资金 174900.00 与收益相关
南昌公司商业综合体减免租金专项资金 100000.00 与收益相关
宁夏海吉星 2020 年自治区服务业发展引导资金 100000.00 与收益相关
宁夏海吉星贺兰县商务和投资促进局 2018 年蔬菜
200000.00 与收益相关外销窗口建设资金补贴
成都公司疫情期间电费补贴 340605.49 与收益相关
天津韩家墅快检室经费补贴 100000.00 与收益相关
天津韩家墅 2020 年-2021 年冬春蔬菜储备 188903.00 与收益相关
西安公司 2020 年肉菜流通追溯体系运行考核奖
30400.00 与收益相关励
长春海吉星服务业发展专项资金支持 254000.00 与收益相关云南天露泸西县农业局滇东农产品交易中心提升
179000.00 与收益相关改造项目
其他-个税返还、税金抵减等 965817.71 741269.83 与收益相关合计 27924164.58 29005759.43
(四十四) 投资收益
项目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 53065737.28 45473456.59
处置长期股权投资产生的投资收益 110116714.14
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 1712680.60
合计 53065737.28 157302851.33
(四十五) 信用减值损失
项目 本期金额 上期金额
应收账款坏账损失 -337182.03 -130247.46
其他应收款坏账损失 -4502943.10 -618428.27
贷款减值损失 1184400.00 1866416.95
合计 -3655725.13 1117741.22
说明：损失以“-”号填列。
(四十六) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
存货跌价准备 -78966.72
合计 -78966.72
说明：损失以“-”号填列。
(四十七) 资产处置收益计入当期非经常性损
项目 本期金额 上期金额益的金额
处置非流动资产 1283666.47 -444524.34 1283666.47
合计 1283666.47 -444524.34 1283666.47
说明：损失以“-”号填列。
(四十八) 营业外收入计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额损益的金额
政府补助 86250.00 149038.90 86250.00
罚款及违约金收入 2675498.46 1141256.87 2675498.46计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额损益的金额
其他 5187978.21 3670816.50 5187978.21
合计 7949726.67 4961112.27 7949726.67计入营业外收入的政府补助
与资产相关/与收
补助项目 本期金额 上期金额益相关
惠州海吉星招用退伍军人就业奖励 86250.00 与收益相关
与收益相关的政府补助摊销 149038.90 与收益相关
合计 86250.00 149038.9
(四十九) 营业外支出计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额损益的金额
对外捐赠 223805.68 5553500.77 223805.68
罚款支出 3028.00 100100.00 3028.00
非流动资产毁损报废损失 140156.88 526920.26 140156.88
违约金、滞纳金、赔(补)偿金 646811.72 275297.41 646811.72其他 23474.00 19530.23 23474.00
合计 1037276.28 6475348.67 1037276.28
(五十) 所得税费用
1、 所得税费用表项目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 118343160.24 130296555.75
递延所得税费用 -125928.09 284969.22
合计 118217232.15 130581524.97
2、 会计利润与所得税费用调整过程项目 本期金额
利润总额 422428162.25
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 105607040.56
子公司适用不同税率的影响 -831539.81调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -13266434.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 547003.43使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 26161162.29
所得税费用 118217232.15
(五十一) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金项目 本期金额 上期金额
往来款 49414876.95 55785466.49
收取的押金、保证金 21412625.19 19143358.28利息收入 9808618.46 10989600.12
收取的罚款、赔偿金收入 494023.60 261763.05项目 本期金额 上期金额
财政经营性补贴 4086089.96 34769494.19
贷款收回 118863403.52 109088621.49
合计 204079637.68 230038303.62
2、 支付的其他与经营活动有关的现金项目 本期金额 上期金额
往来款 182574478.67 87007072.30
付现销售费用 21943355.30 15859496.14
付现管理费用 33478724.53 35033333.15
押金及保证金 7290506.88 11501853.65
罚款、赔偿支出 644631.05 447653.21贷款发放 146718000.00 122400000.00
付现研发费用 617972.98 271198.20
合计 393267669.41 272520606.65
3、 收到的其他与投资活动有关的现金项目 本期金额 上期金额
收回向关联方拆出的本金及利息 2991253.81 52214919.44
收回子公司控制权合并日货币资金 12884482.57
合计 2991253.81 65099402.01
4、 支付的其他与投资活动有关的现金项目 本期金额 上期金额
向关联方拆出资金 11162113.36
合计 11162113.36
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金项目 本期金额 上期金额
归还关联方借款 5000000.00 15469357.37
支付租金 37310627.42
合计 42310627.42 15469357.37
(五十二) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 304210930.10 263537396.81
加：信用减值损失 3655725.13 -1117741.22资产减值准备 78966.72
固定资产折旧、投资性房地产摊销 188017003.06 184057757.18使用权资产折旧 40268510.79
无形资产摊销 28834309.12 30049504.78
长期待摊费用摊销 23468427.49 25147094.68处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-1283666.47 444524.34益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 140156.88 526920.26
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 122651042.70 120040781.64
投资损失（收益以“－”号填列） -53065737.28 -157302851.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -19901.58 373523.03
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -112638.27 -173137.77
存货的减少（增加以“－”号填列） -94275632.48 -32842082.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -48857227.92 -57361670.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25622663.47 -191584645.39
经营活动产生的现金流量净额 539253964.74 183874340.96
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 1850602984.15 1387230664.32
减：现金的期初余额 1388461982.87 2280655189.86补充资料 本期金额 上期金额
加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 462141001.28 -893424525.54
2、 现金和现金等价物的构成项目 期末余额 上年年末余额
一、现金 1850602984.15 1388461982.87
其中：库存现金 718887.79 447603.76可随时用于支付的银行存款 1849576035.99 1386938912.80
可随时用于支付的其他货币资金 308060.37 1075466.31
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1850602984.15 1388461982.87
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
(五十三) 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1342664.06 仲裁冻结
存货 85970769.97 抵押借款
在建工程 1380850113.27 抵押借款
无形资产 1119814816.05 抵押借款、仲裁查封投资性房地产 604692516.98 抵押借款、仲裁查封合计 3192670880.33
说明：
1、子公司广西新柳邕农产品批发市场有限公司以其账面价值为人民币 8597.08 万元的存货及人民币 2123.12 万元的投资性房地产作为抵押物，于 2021 年 3 月 29 日取得国家开发银行广西壮族自治区分行借款人民币 20000.00 万元，到期日为 2031 年3 月 28 日。截至 2021 年 6 月 30 日，借款余额为人民币 10100.00 万元；
2、子公司南昌深圳农产品中心批发市场有限公司以商业办公楼赣 2016 南昌市不动产权第 1154616 号、商业办公楼赣 2016 南昌市不动产权第 1154568 号抵押向中国建设银行南昌井冈山大道支行取得借款 2000.00 万元，借款期限 2021 年 3 月 18 日至2022 年 3 月 17 日，截至 2021 年 6 月 30 日，借款余额 2000.00 万元。以商业房产洪房产证青字第 1000262071 号抵押向九江银行青云支行取得借款 4000.00 万元，借款期限为 2017 年 6 月 28 日至 2022 年 5 月 31 日，截至 2021 年 6 月 30 日，借款余额 2400.00 万元；
3、子公司深圳市南方农产品物流有限公司以无形资产-土地使用权、在建工程为抵押，取得国家开发银行深圳分行长期借款，其中贷款期限 2017 年 11 月 17 日至 2032年 6 月 12 日 1.20 亿元、贷款期限 2017 年 11 月 30 日至 2032 年 6 月 12 日 3000.00万元、贷款期限 2018 年 9 月 30 日至 2032 年 6 月 12 日 1.50 亿元、贷款期限 2019年 9 月 26 日至 2032 年 6 月 12 日 4000.00 万元、贷款期限 2020 年 6 月 10 日至 2032年 6 月 12 日 2800.00 万元。截至 2021 年 6 月 30 日，借款余额为 33488.00 万元；
4、孙公司岳阳海吉星国际农产品市场开发有限公司以湘（2017）岳阳市不动产权第0000519 号、湘（2016）岳阳市不动产权第 0002209 号、湘（2017）岳阳市不动产权第 00003150 号自有土地使用权作为抵押物，取得中国建设银行股份有限公司岳阳城陵矶支行人民币 500260000.00 元的借款授信额度，借款期限为 2017 年 6 月 1 日至 2024 年 6 月 1 日。截至 2021 年 6 月 30 日，借款余额为 11902.00 万元；
5、子公司长沙马王堆农产品股份有限公司以投资性房地产及无形资产作为抵押物，与中国工商银行股份有限公司长沙全通支行签署了编号为：0190100018-2018 年（全通）字 00040 号、0190100018-2018 年（全通）字 00007 号的长期借款合同，借款金额 45000.00 万元，抵押合同编号为：0190100018-2018 年全通（抵）字 0001 号、0190100018-2018 年全通（抵）字 0005 号。截至 2021 年 6 月 30 日，借款余额 21200.00万元；
6、子公司长春海吉星农产品物流有限公司因工程欠款涉及诉讼仲裁查封“国用（2013）第 61000406 号/57-94-1 地块”土地、仲裁资产保全“国用（2013）第 61000206 号/57-94-2地块”土地。仲裁冻结部分银行账户。
(五十四) 政府补助
1、 与资产相关的政府补助计入当期损益或冲减相关成本费用损失 计入当期损益或冲
种类 金额 资产负债表列报项目 的金额 减相关成本费用损
本期金额 上期金额 失的项目
成都公司“两个创建”点位提升 238818.82 递延收益 483261.90 351595.20 其他收益
成都公司 07\08 年度双百市场补助资金 1079165.37 递延收益 29166.66 29166.66 其他收益
成都公司 08 年农村物流服务体系发展专项资金 899999.90 递延收益 25000.02 25000.02 其他收益
成都公司 09 年双百市场建设工程扶持资金 1366665.53 递延收益 33333.36 33333.36 其他收益
成都公司 2019 年农商互联暨农产品供应链支持
522067.93 递延收益 12430.14 其他收益项目预拨资金
成都公司地震区双百市场建设项目补助款 600001.27 递延收益 16666.68 16666.68 其他收益
成都公司公益性公共配套设施建设 递延收益 260869.57 其他收益
成都公司航空经济局供应链体系建设项目 134694.97 递延收益 37240.08 37240.13 其他收益
成都公司冷库（跨区域、反季节蔬菜产销） 1400000.10 递延收益 199999.98 199999.98 其他收益成都公司冷库（冷链）物流发展资金 1807453.42 递延收益 37267.08 37267.08 其他收益
成都公司农产品电子商务孵化园建设 326571.43 递延收益 15428.58 15428.57 其他收益
成都公司农批肉类交易系统建设项目资金 240000.10 递延收益 79999.98 79999.98 其他收益
成都公司商务部肉菜追溯体系电子秤补助 461160.00 递延收益 153720.00 153720.00 其他收益
成都公司商务部肉菜追溯体系项目改造资金 150000.02 递延收益 49999.98 174999.96 其他收益
成都公司商务部现代流通综合试点专项资金 174999.90 递延收益 175000.02 175000.02 其他收益
成都公司市务局生猪屠宰项目支持资金 486000.00 递延收益 18000.00 18000.00 其他收益
成都公司双流区商务局供应链体系建设项目 2132750.60 递延收益 469367.90 589657.70 其他收益
成都公司市场建设补贴 694593.25 递延收益 8333.34 15000.00 其他收益
大白菜科技 2017 年创业资助项目 591448.24 递延收益 32758.62 32758.62 其他收益
福田公司循环经济和节能减排项目补助 742822.98 递延收益 247607.52 247607.52 其他收益
广西海吉星 2018 年自治区服务业发展专项资金 1922222.26 递延收益 22222.20 22222.20 其他收益
广西海吉星果蔬二期冷链项目补助资金 1763365.68 递延收益 22321.08 22321.08 其他收益
广西海吉星物流信息登记系统项目补助资金 50000.00 递延收益 60000.00 60000.00 其他收益
广西新柳邕 2017 年自治区服务业发展专项资金 427000.00 递延收益 366000.00 366000.00 其他收益
广西新柳邕大型农产品批发市场改造升级项目 823333.33 递延收益 20000.00 20000.00 其他收益
广西新柳邕农产品批发市场（一期） 766666.67 递延收益 20000.00 20000.00 其他收益
广西新柳邕农产品综合服务平台建设项目 1925000.00 递延收益 50000.00 50000.00 其他收益
果菜公司桂花菜场育肥池(二期)工程 180781.35 递延收益 37403.10 40520.03 其他收益
果菜公司河源农业示范区蔬菜生产基地建设 472253.08 递延收益 11386.68 11386.68 其他收益项目
果菜公司基本农田改造工程（坪山大工业片区） 873750.00 递延收益 104850.00 104850.00 其他收益
果菜公司龙东菜场都市人绿色菜园子 PC 板
313333.11 递延收益 40000.02 40000.02 其他收益项目工程果菜公司龙东菜场蓄水池安全围栏及冷库
91337.96 递延收益 11184.00 其他收益安装工程
果菜公司名优品种蔬菜生产推广资金 192963.78 递延收益 14854.26 14854.26 其他收益果菜公司坪山深潮菜场办公室及检测室
65000.20 递延收益 12999.96 12999.96 其他收益装修工程果菜公司深圳市生物种业知识产权评估与电子
65411.32 递延收益 72152.30 87560.34 其他收益交易平台项目
果菜公司石岩浪心南菜场配套设施项目 56666.52 递延收益 34000.02 34000.02 其他收益
果菜公司无公害蔬菜标准化示范基地建设款 102989.63 递延收益 7922.28 其他收益果菜公司无公害蔬菜现代化育苗中心及种植示
345000.00 递延收益 45000.00 45000.00 其他收益范基地建设项目果菜公司云南泸西供深蔬菜冷库建设及加工配
556616.44 递延收益 64225.02 64225.02 其他收益送中心改造项目
果菜公司主要农产品生产基地建设扶持资金 672744.95 递延收益 225388.65 359365.04 其他收益
九江公司市场建设政府贴息 817609.72 递延收益 12578.64 12578.64 其他收益
龙岗分公司毕节农产品深圳展销项目 递延收益 495000.00 其他收益
南昌公司 2011 年农产品流通试点中央补助资金 7115878.71 递延收益 119594.58 119594.58 其他收益南昌公司昌南农产品物流中心冷链物流项目补
3069128.82 递延收益 47818.08 47945.22 其他收益助资金
南昌公司南昌农业办 10 项贷款贴息 700733.96 递延收益 11086.02 10958.88 其他收益
南山公司家禽批发市场生鲜升级改造项目 递延收益 261999.96 其他收益
南山公司家禽市场临时办公房改造补贴 159999.88 递延收益 40000.02 40000.02 其他收益
南山公司农业综合开发项目资金 331447.52 递延收益 51693.60 80581.44 其他收益
南山公司质量安全追溯补助款 580292.55 递延收益 119999.91 119999.91 其他收益
宁夏海吉星商务局冷链项目补助款 945646.17 递延收益 16853.94 其他收益
宁夏海吉星 2017 年蔬菜生产基地冷链建设
1544200.32 递延收益 25041.12 25041.12 其他收益项目资金
宁夏海吉星 5000 平方米冷库及冷链物流配套设
递延收益 11235.96 其他收益施建设项目
宁夏海吉星产销一体化冷链物流项目 1936634.82 递延收益 34027.38 34027.38 其他收益
宁夏海吉星农产品现代冷链物流项目补贴 2393750.00 递延收益 37500.00 37500.00 其他收益
宁夏海吉星物流园农产品冷链物流建设项目 314273.52 递延收益 5528.46 其他收益
农产品总部 2013 年农产品质量检测项目补贴 递延收益 96385.32 144578.34 其他收益
农产品总部 2013 年循环经济和节能减排补贴 递延收益 92530.29 185060.22 其他收益
农产品总部 2013 年循环经济节能减排物流园污
1575148.89 递延收益 22664.04 22664.04 其他收益水处理工程项目
农产品总部 2015 年度市“主打两个市场”商贸流
741682.63 递延收益 11410.50 11410.50 其他收益通业发展专项资金农产品总部 2015 年农业发展专项资金“食品保56337.92 递延收益 98591.55 84507.06 其他收益鲜冷冻库建设项目”
农产品总部海吉星13#平湖冷库物流楼项目一期
818763.13 递延收益 12793.20 12793.20 其他收益项目补贴
龙岗分公司经济贸易和信息化委员项目经费 799179.17 递延收益 11416.86 11416.86 其他收益
龙岗分公司消费扶贫中心项目政府补贴款 14000000.06 递延收益 1999999.98 1999999.98 其他收益农产品总部农业高新技术项目（海吉星数据处理16867.46 递延收益 101204.82 101204.82 其他收益机房工程项目）
农产品总部平湖物流园场平工程 110147545.76 递延收益 1562376.54 1562376.54 其他收益
上海农批产销一体化智慧供补助应链体系 2296000.00 递延收益 336000.00 50000.00 其他收益建设项目
上海农批南菜北运项目补贴 2433333.41 递延收益 50000.00 108370.12 其他收益
上海农批重点项目政府补贴 505727.17 递延收益 108370.12 336000.00 其他收益
沈阳海吉星 2010 年度农产品流通项目资金 1168055.47 递延收益 16666.68 16666.68 其他收益
沈阳海吉星 2012 年服务业引导资金 1302907.30 递延收益 17888.88 17888.88 其他收益
沈阳海吉星 2014 年服务业引导资金 2666666.49 递延收益 35555.58 35555.58 其他收益
沈阳海吉星固定资产投资专项基金 6537048.22 递延收益 95555.58 95555.58 其他收益
沈阳海吉星国有土地使用权出让金 1879166.57 递延收益 27777.78 27777.78 其他收益
沈阳海吉星农产品冷链物流项目建设资金 2299999.84 递延收益 33333.36 33333.36 其他收益
沈阳海吉星农业专项扶持基金 3976792.94 递延收益 59951.64 59951.64 其他收益
天津海吉星翰吉斯国际物流园公共信息平台 2010484.20 递延收益 25131.08 25631.27 其他收益
天津海吉星冷链物流发展专项资金 4583333.32 递延收益 83333.34 83333.34 其他收益
天津海吉星物流公共信息平台项目补贴 2174698.60 递延收益 36144.60 36144.60 其他收益
天津海吉星物流园项目基础设施建设补贴 15216315.30 递延收益 411251.76 411251.76 其他收益
天津海吉星一期Ⅰ交易大厅冷库及配套项目 3801724.38 递延收益 77586.18 77586.18 其他收益
天津海吉星一期Ⅱ冷链储运中心 4044943.62 递延收益 50561.82 50561.82 其他收益
天津韩家墅大型批发市场升级补贴 14750.22 递延收益 85131.22 100000.00 其他收益
天津韩家墅市场转型升级改造项目补贴 816546.73 递延收益 21582.74 21582.74 其他收益
田地蔬菜 2017 年深圳市农业发展专项资金 283333.54 递延收益 49999.98 49999.98 其他收益
田地蔬菜桂花菜场农残快速检测室建设项目 51482.00 递延收益 10880.00 其他收益
田地蔬菜浪心南菜场农残快速检测室建设项目 54560.00 递延收益 5440.00 其他收益
田地蔬菜现代化农业建设项目 117500.38 递延收益 117499.98 117499.98 其他收益田地蔬菜云南省泸西县白水镇蔬菜生产基地场
364295.53 递延收益 42858.36 64058.40 其他收益部建设工程
西安公司财政局西果东送项目 1566450.22 递延收益 33349.98 33349.98 其他收益
西安公司大肉交易区 343749.73 递延收益 6250.02 其他收益
西安公司服务业综合改革试点项目 438698.00 递延收益 9330.00 其他收益
西安公司检验检测中心 1028571.72 递延收益 22857.12 22857.12 其他收益
西安公司市场提升改造项目 2746996.77 递延收益 449114.58 449114.58 其他收益
西安公司市场现代农产品综合试点项目 263351.06 递延收益 269998.02 269998.02 其他收益
岳阳海吉星项目建设补助 138228588.40 递延收益 9194621.30 2115064.98 其他收益
云南天露一期项目补贴 4010436.83 递延收益 129368.94 129368.94 其他收益
长春海吉星"南菜北运"项目建设扶持资金 4992700.74 递延收益 87591.24 87591.24 其他收益
长春海吉星吉林省省级服务业发展专项资金 4623952.45 递延收益 74229.78 74229.78 其他收益
长春海吉星绿园区服务业发展专项资金 252088.49 递延收益 4422.60 其他收益
长春海吉星市级服务业发展专项资金 1417857.11 递延收益 21428.58 21428.58 其他收益
长春海吉星物流园项目建设补助 134334383.74 递延收益 1639814.94 1639814.94 其他收益
长沙公司电子结算可追溯体系 1136666.54 递延收益 310000.02 310000.02 其他收益
长沙公司交通局项目补贴 3173354.00 递延收益 79998.00 79998.00 其他收益
长沙公司现代流通补贴 138333.33 递延收益 691666.83 829999.98 其他收益
长沙公司信息系统和检验检测系统建设补助 递延收益 233333.37 349999.98 其他收益
其他 1866260.67 递延收益 169756.08 406175.19 其他收益
合计 532942876.15 23123218.34 17938831.39
2、 与收益相关的政府补助计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相
种类 金额
本期金额 上期金额 关成本费用损失的项目
天津韩家墅 2020 年至 2021 年冬春蔬菜补贴 53328.46 53328.46 其他收益
福田公司社保局维稳 21720.16 21720.16 其他收益
深圳海吉星收到社保局转来稳岗补贴 49400.12 49400.12 其他收益
深圳海吉星应收 2020 年运销蔬菜供货补贴 4600576.00 4600576.00 其他收益
成都公司疫情期间市级重点保供企业补贴 280500.00 280500.00 其他收益
成都公司成都市双流区商务局 2、3 月电费疫情补贴 157721.38 157721.38 其他收益成都公司成都市双流区商务局 4 月疫情防控电费补贴 152745.31 152745.31 其他收益
西安公司市商务局疫情防控批发市场交易补贴款 200000.00 200000.00 其他收益
西安公司市商务局疫情防控保供项目资金 400000.00 400000.00 其他收益
西安公司未央区商务局蔬菜进社区补贴 16000.00 16000.00 其他收益
宁夏海吉星贺兰县农业农村局 2019 年基层农残测速点工
23700.00 23700.00 其他收益作经费
宁夏海吉星银川市商务厅疫情防控应急保供补贴资金 580714.77 580714.77 其他收益
宁夏海吉星银川市商务局疫情期间蔬菜供应工作经费 50000.00 50000.00 其他收益宁夏海吉星贺兰县商务局和投资促进局超市疫情防控保
50000.00 50000.00 其他收益供补贴资金
天津海吉星人社局失业保险稳岗返还 59036.60 59036.60 其他收益
天津韩家墅援企稳岗失业保险返还 39283.56 39283.56 其他收益
天津韩家墅市场提升改造垃圾清运 33000.00 33000.00 其他收益
上海农批稳岗返还 109367.00 109367.00 其他收益
上海农批税金加计抵减 2330802.62 954071.58 1376731.04 其他收益
广西新柳邕聘用退役军人减免增值税 720890.11 720890.11 其他收益
南昌公司海吉星电商-2018 年电子商务产业发展专项资金 400000.00 300000.00 100000.00 其他收益
南昌公司南昌稳岗补贴 71138.00 71138.00 其他收益
九江公司水产学会信息采集费 10000.00 10000.00 其他收益广西海吉星商业管理南宁社会保险事业局社会保险基金
41035.70 41035.70 其他收益
2019 年稳岗补贴
安庆海吉星 2019 年推动现代服务业加快发展若干政策支
814800.00 814800.00 其他收益持资金
安庆海吉星稳定就业补贴 105848.00 6848.00 99000.00 其他收益
长春海吉星冬储菜补贴 50000.00 50000.00 其他收益
果菜公司收到产业转型资金-2020 年第一次联席会议-防疫
100000.00 100000.00 其他收益补贴
大白菜科技深圳市科技创新委员会 2020 年第一批企业研
208000.00 208000.00 其他收益发资助补贴款
九江公司浔阳区商务局 2020 年疫情保供稳价补贴 500000.00 500000.00 其他收益
南昌公司商业综合体减免租金专项资金 100000.00 100000.00 其他收益
宁夏海吉星 2020 年自治区服务业发展引导资金 100000.00 100000.00 其他收益
宁夏海吉星贺兰县商务和投资促进局 2018 年蔬菜外销窗
200000.00 200000.00 其他收益口建设资金补贴
成都公司疫情期间电费补贴 340605.49 340605.49 其他收益
天津韩家墅快检室经费补贴 100000.00 100000.00 其他收益
天津韩家墅 2020 年-2021 年冬春蔬菜储备 188903.00 188903.00 其他收益
天津韩家墅特色农产品销售专区补贴款 35000.00 35000.00 其他收益
西安公司 2020 年肉菜流通追溯体系运行考核奖励 30400.00 30400.00 其他收益
长春海吉星服务业发展专项资金支持 254000.00 254000.00 其他收益云南天露泸西县农业局滇东农产品交易中心提升改造项
179000.00 179000.00 其他收益目
惠州海吉星招用退伍军人就业奖励 86250.00 86250.00 营业外收入
福田公司收到水务局新冠疫情污水处理费补贴款 67933.20 67933.20 营业外收入
果菜公司生育津贴 20009.09 20009.09 营业外收入
大白菜科技生育保险津贴 11810.99 11810.99 营业外收入
大白菜科技 2019 年度稳岗补贴 6664.90 6664.90 营业外收入
成都公司 2019 年稳岗补贴 1980.72 1980.72 营业外收入
布吉海鲜收深圳市罗湖区工业和信息化局疫情补贴费 10000.00 10000.00 营业外收入
合盈实业收到罗湖区住房和建设局防疫补贴资金 30640.00 30640.00 营业外收入
其他 2110358.00 970989.71 1139368.29 其他收益
合计 16103163.18 4887196.24 11215966.94
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并本公司不存在非同一控制下企业合并事项。
(二) 同一控制下企业合并本公司不存在同一控制下企业合并事项。
(三) 处置子公司本公司不存在处置子公司事项。
(四) 其他原因的合并范围变动
本公司报告期内新成立全资子公司深圳市深农振兴乡村产业发展有限公司、控股子公司莆田海吉星振兴农业产业发展有限公司，纳入报表合并范围。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成主要经 注册 持股比例(%)
子公司名称 业务性质 取得方式
营地 地 直接 间接深圳市福田农产品批发市
深圳 深圳 批发市场 72.99 -- 投资设立场有限公司
深圳市大来拍卖有限公司 深圳 深圳 服务业 -- 100.00 投资设立深圳市布吉海鲜市场有限
深圳 深圳 批发市场 51.22 -- 投资设立公司深圳市农产品运输服务有
深圳 深圳 运输业 86.50 -- 投资设立限公司
深圳市成业冷冻有限公司 深圳 深圳 服务业 100.00 -- 投资设立深圳市海吉星国际农产品
深圳 深圳 批发市场 70.00 30.00 投资设立物流管理有限公司深圳市海吉星国际食品产
深圳 深圳 批发市场 51.00 -- 投资设立业发展有限公司深圳市海吉星投资管理股
深圳 深圳 投资管理 97.65 2.35 投资设立份有限公司
主要经 注册 持股比例(%)
子公司名称 业务性质 取得方式
营地 地 直接 间接惠州海吉星农产品国际物
惠州 惠州 批发市场 51.00 -- 投资设立流有限公司九江市琵琶湖农产品物流
九江 九江 批发市场 55.00 -- 投资设立有限公司广西海吉星农产品国际物
南宁 南宁 批发市场 96.81 3.19 投资设立流有限公司广西新柳邕农产品批发市
柳州 柳州 批发市场 65.00 -- 投资设立场有限公司云南东盟国际农产品物流
昆明 昆明 批发市场 91.00 9.00 投资设立有限公司天津韩家墅海吉星农产品
天津 天津 批发市场 51.00 -- 投资设立物流有限公司沈阳海吉星农产品物流有
沈阳 沈阳 批发市场 95.00 -- 投资设立限公司长春海吉星农产品物流有
长春 长春 批发市场 78.20 -- 投资设立限公司宁夏海吉星国际农产品物
银川 银川 批发市场 55.48 -- 投资设立流有限公司
深圳市水投贸易有限公司 深圳 深圳 物业租赁 -- 100.00 投资设立江西省运通汽配市场有限
南昌 南昌 物业租赁 -- 51.00 投资设立公司南昌市海吉星物业管理有
南昌 南昌 物业管理 -- 51.00 投资设立限公司江西省海吉星农产品电子
南昌 南昌 电子商务 -- 51.00 投资设立商务有限公司
深圳前海农产品交易所股 大宗商品电
深圳 深圳 70.00 30.00 投资设立
份有限公司 子交易
深圳市田地绿园农业开发 农产品基地
深圳 深圳 -- 100.00 投资设立
有限公司 开发
深圳市农产品小额贷款有 小额贷款业
深圳 深圳 40.00 35.00 投资设立
限公司 务
主要经 注册 持股比例(%)
子公司名称 业务性质 取得方式
营地 地 直接 间接深圳市星联国际供应链管
深圳 深圳 供应链管理 99.00 1.00 投资设立理有限公司深圳市海吉星置地有限公
深圳 深圳 物业租赁 -- 100.00 企业分立司深圳市农产品电子商务有
深圳 深圳 电子商务 -- 100.00 投资设立限公司
天津海吉星农产品科技发 农产品技术
天津 天津 -- 86.16 投资设立
展有限公司 服务天津海吉星农产品加工有
天津 天津 农产品加工 -- 86.16 投资设立限公司天津海吉星进出口贸易有
天津 天津 农产品贸易 -- 86.16 投资设立限公司深圳市测达农产品检测有
深圳 深圳 服务业 -- 58.00 投资设立限公司武汉东海吉星农产品物流
黄冈 黄冈 批发市场 35.00 9.69 投资设立管理有限公司深圳市大白菜科技有限公
深圳 深圳 电子商务 60.00 40.00 投资设立司上海泽善电子商务有限公
上海 上海 电子商务 40.00 18.84 投资设立司深圳前海农迈天下电子商
深圳 深圳 电子商务 -- 95.00 投资设立务有限公司岳阳海吉星国际农产品物
岳阳 岳阳 批发市场 51.00 -- 投资设立流发展有限公司烟台海吉星国际农产品冷
烟台 烟台 批发市场 51.00 -- 投资设立链物流有限公司柳州市海吉星物业服务有
柳州 柳州 物业管理 -- 65.00 投资设立限公司深圳市海吉星市场管理有
深圳 深圳 批发市场 100.00 -- 投资设立限公司
广西海吉星商业管理有限 南宁 南宁 批发市场 51.00 -- 投资设立
主要经 注册 持股比例(%)
子公司名称 业务性质 取得方式
营地 地 直接 间接公司岳阳海吉星国际农产品市
岳阳 岳阳 批发市场 -- 38.25 投资设立场开发有限公司安庆海吉星农产品物流园
安庆 安庆 批发市场 80.00 -- 投资设立有限公司同一控制下企
深圳市果菜贸易有限公司 深圳 深圳 农产品贸易 100.00 --业合并
深圳市田地蔬菜基地发展 农产品基地 同一控制下企
深圳 深圳 -- 100.00
有限公司 开发 业合并
深圳市深港通果菜运输有 同一控制下企
深圳 深圳 运输业 -- 100.00
限公司 业合并同一控制下企
深港蔬菜贸易有限公司 香港 香港 农产品贸易 -- 100.00业合并
南昌深圳农产品中心批发 非同一控制下
南昌 南昌 批发市场 51.00 --
市场有限公司 企业合并
上海吉农创业投资有限 同一控制下企
上海 上海 投资 100.00 --
公司 业合并
上海农产品中心批发市场 非同一控制下
上海 上海 批发市场 62.80 --
经营管理有限公司 企业合并
西安摩尔农产品有限责任 非同一控制下
西安 西安 批发市场 51.00 --
公司 企业合并
长沙马王堆农产品股份有 非同一控制下
长沙 长沙 批发市场 50.98
限公司 企业合并
湖南长沙毛家桥水果水产 非同一控制下
长沙 长沙 批发市场 50.98
禽类产品大市场有限公司 企业合并
成都农产品中心批发市场 非同一控制下
成都 成都 批发市场 51.00
有限责任公司 企业合并
深圳市南山农产品批发配 非同一控制下
深圳 深圳 批发市场 58.00
送有限公司 企业合并
深圳银莱冷冻食品有限 非同一控制下
深圳 深圳 冷冻贮藏 58.00
公司 企业合并
主要经 注册 持股比例(%)
子公司名称 业务性质 取得方式
营地 地 直接 间接
深圳市南方农产品物流有 非同一控制下
深圳 深圳 批发市场 51.00
限公司 企业合并
天津海吉星农产品物流有 非同一控制下
天津 天津 批发市场 86.16
限公司 企业合并
深圳海吉星马克市场管理 市场管理咨 非同一控制下
深圳 深圳 46.60 20.00
有限公司 询 企业合并
深圳市深农厨房有限公司 深圳 深圳 批发市场 100.00 投资设立
云南天露高原果蔬有限 非同一控制下
泸西 泸西 批发市场 83.12
公司 企业合并
深圳市深农置地有限公司 深圳 深圳 物业管理 100.00 投资设立莆田海吉星振兴农业产业
莆田 莆田 物业管理 60.00 投资设立发展有限公司深圳市深农振兴乡村产业
深圳 深圳 批发市场 100.00 投资设立发展有限公司
2、 重要的非全资子公司少数股东 本期向少数股
本期归属于少数 期末少数股东
子公司名称 持股比例 东宣告分派的
股东的损益 权益余额
（%） 股利惠州海吉星农产品国际物流
49.00 9519872.39 93743687.91有限公司天津韩家墅海吉星农产品物
49.00 5257220.56 108587674.31流有限公司广西新柳邕农产品批发市场
35.00 10691262.88 203391994.40有限公司成都农产品中心批发市场有
49.00 24094276.44 271845695.25限责任公司长沙马王堆农产品股份有限
49.02 18438293.05 222677317.40公司
少数股东 本期向少数股
本期归属于少数 期末少数股东
子公司名称 持股比例 东宣告分派的
股东的损益 权益余额
（%） 股利南昌深圳农产品中心批发市
49.00 10563810.84 210621497.24场有限公司深圳市福田农产品批发市场
27.01 3891867.26 72015809.27有限公司深圳市南山农产品批发配送
42.00 2615591.24 47263763.02有限公司上海农产品中心批发市场经
37.20 12348968.49 22320000.00 286234869.05营管理有限公司天津海吉星农产品物流有限
13.84 -4727220.79 106964097.66公司
3、 重要非全资子公司的主要财务信息期末余额 上年年末余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计惠州海吉星农产品国际
67982652.01 205918828.94 273901480.95 57636652.47 24951179.69 82587832.16 61095879.45 208327902.93 269423782.38 65903476.99 31634967.59 97538444.58物流有限公司天津韩家墅海吉星农产
47820149.73 695407178.70 743227328.43 117044874.17 404574955.66 521619829.83 33112828.05 277385850.86 310498678.91 98605529.16 1014672.70 99620201.86品物流有限公司广西新柳邕农产品批发
537086907.55 341825051.85 878911959.40 190349975.40 107442000.00 297791975.40 398365893.22 352287478.18 750653371.40 193181852.78 6898000.00 200079852.78市场有限公司成都农产品中心批发市
409453918.88 400341704.51 809795623.39 170241154.57 84767335.66 255008490.23 309494382.10 399173236.34 708667618.44 119039928.55 84012549.47 203052478.02场有限责任公司长沙马王堆农产品股份
288746843.85 1091608252.81 1380355096.66 197757244.80 728339758.44 926097003.24 157710878.91 1095454372.05 1253165250.96 203700372.71 632820601.74 836520974.45有限公司南昌深圳农产品中心批
50233993.48 492192162.72 542426156.20 64944862.28 47641503.62 112586365.90 66674114.10 497475018.32 564149132.42 107738361.73 48129778.03 155868139.76发市场有限公司深圳市福田农产品批发
66260345.42 245865076.97 312125422.39 43547285.34 1951668.06 45498953.40 49508178.78 244062392.74 293570571.52 38986028.22 2367060.84 41353089.06市场有限公司深圳市南山农产品批发
53182951.14 81836121.81 135019072.95 18822459.43 3663844.43 22486303.86 42856728.94 84545478.82 127402207.76 17254928.29 3842108.56 21097036.85配送有限公司上海农产品中心批发市
310106378.29 598322030.06 908428408.35 129582154.88 9398297.24 138980452.12 304678397.28 606883235.03 911561632.31 108580750.71 6728460.75 115309211.46场经营管理有限公司
天津海吉星农产品物流 158951201.92 1484759579.11 1643710781.03 838993727.38 31855076.32 870848803.70 169479499.45 1494538082.67 1664017582.12 824458728.32 32540656.92 856999385.24
期末余额 上年年末余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计有限公司
本期金额 上期金额子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
惠州海吉星农产品国际物流有限公司 48587119.70 19428310.99 19428310.99 18557530.34 41174061.61 13124247.51 13124247.51 6571837.75
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 58899516.06 10729021.55 10729021.55 26448981.87 55839045.68 11481355.84 11481355.84 30776185.12
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 92019061.92 30546465.38 30546465.38 -94322966.15 267128668.79 104155082.36 104155082.36 33759264.28
成都农产品中心批发市场有限责任公司 129471548.85 49171992.74 49171992.74 15732533.40 105509559.56 43594800.59 43594800.59 31002122.03
长沙马王堆农产品股份有限公司 119809855.60 37613816.91 37613816.91 257084070.55 97738489.28 20237816.82 20237816.82 60213732.81
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 75300177.60 21558797.64 21558797.64 52199821.77 74832547.31 19100987.60 19100987.60 14258384.82
深圳市福田农产品批发市场有限公司 52295864.00 14408986.53 14408986.53 2639380.44 38832301.06 6250495.40 6250495.40 2283210.85
深圳市南山农产品批发配送有限公司 23501939.76 6227598.18 6227598.18 2149147.07 16098050.50 764574.80 764574.80 802888.22
上海农产品中心批发市场经营管理有限公司 96575477.34 33195535.38 33195535.38 67334503.82 88835938.29 37395954.04 37395954.04 18861038.19
天津海吉星农产品物流有限公司 23861657.68 -34156219.55 -34156219.55 7099595.87 14792746.37 -38477767.28 -38477767.28 35274072.61
4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制公司不存在用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
(二) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业 持股比例(%) 对合营企业或联营企业 对本公司活动是
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 投资的会计处理方法 否具有战略性蚌埠海吉星农产品物流有
蚌埠 蚌埠 批发市场 45.00 -- 权益法限公司合肥周谷堆农产品批发市
合肥 合肥 批发市场 44.68 -- 权益法场股份有限公司深圳市农产品融资担保有
深圳 深圳 贷款和担保 40.00 -- 权益法限公司
粮油及粮油制品购销、饲料经营加工、现代粮食供应链深圳市深粮控股股份有限
深圳 深圳 服务、电子商务及信息化建 8.23 -- 权益法公司
设开发、国内外贸易、物业开发经营租赁服务、运输等合营企业或联营企业 持股比例(%) 对合营企业或联营企业 对本公司活动是
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 投资的会计处理方法 否具有战略性
深圳市中农网有限公司 深圳 深圳 大宗商品电子交易 28.97 1.96 权益法北京大红门京深海鲜批发
北京 北京 批发市场 -- 42.00 权益法市场有限公司深圳市农产品流通产业发
深圳 深圳 项目投资 41.18 -- 权益法
展投资企业（有限合伙）
说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
经批准，本公司联营公司深圳市深粮控股股份有限公司（以下简称“深粮控股”）2018 年通过发行股份购买深圳市食品物资集团有限公司（以下简称“食品物资集团”）持有的深圳市粮食集团有限公司（以下简称“粮食集团”）100%股权；重组完成后，粮食集团为深粮控股下属全资子公司，本公司对深粮控股的股权由 19.09%下降为 8.23%，下降后本公司为深粮控股第二大股东。按照深粮控股公司章程“公司的重大决策应由股东大会和董事会依法作出；股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 1/2 以上通过，股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上通过。”，本公司持股 8.23%为深粮控股第二大股东，连同本公司之母公司食品物资集团持有的 63.79%股比之和超过 2/3 对深粮控股有重大影响。深粮控股、本公司、粮食集团均为食品物资集团下属控股子公司，本公司作为深粮控股第二大股东，在深粮控股财务和经营政策决策方面具有一定的影响，参与深粮控股财务和经营决策的权利未发生变化，继续按照权益法核算。
2、 重要联营企业的主要财务信息期末余额/本期发生额深圳市农产品流通产业
项目 蚌埠海吉星农产品 合肥周谷堆农产品批 深圳市农产品融资 深圳市深粮控股股 深圳市中农网有限 北京大红门京深海鲜发展投资企业（有限合物流有限公司 发市场股份有限公司 担保有限公司 份有限公司 公司 批发市场有限公司
伙）
流动资产 162058545.91 1704610971.06 110320772.69 5134128263.35 12266973726.16 102330397.83 715088324.13
非流动资产 162059854.87 1601809472.23 35912463.98 3295608961.47 472433791.87 216734630.65 1052954347.79
资产合计 324118400.78 3306420443.29 146233236.67 8429737224.82 12739407518.03 319065028.48 1768042671.92
流动负债 67448211.34 1397143919.09 674830.07 2909156939.29 11571701050.10 100233922.05 57972087.99
非流动负债 - 486139532.88 1032405205.81 77764695.21 98512694.15 1486069.66
负债合计 67448211.34 1883283451.97 674830.07 3941562145.10 11649465745.31 198746616.20 59458157.65
少数股东权益 1767935.44 40075971.62 230761861.85 359159578.99归属于母公司
256670189.44 1421369055.88 145558406.60 4448099108.10 859179910.86 120318412.28 1349424935.28股东权益按持股比例计
算的净资产 115501585.25 634996625.71 58223362.64 366078556.60 265767544.29 50533733.16 555693188.35份额调整事项
期末余额/本期发生额深圳市农产品流通产业
项目 蚌埠海吉星农产品 合肥周谷堆农产品批 深圳市农产品融资 深圳市深粮控股股 深圳市中农网有限 北京大红门京深海鲜发展投资企业（有限合物流有限公司 发市场股份有限公司 担保有限公司 份有限公司 公司 批发市场有限公司
伙）
—商誉
—内部交易未
-148250.00实现利润
—其他对联营企业权
益投资的账面 109402289.18 636415685.60 58223362.66 388226201.65 275859916.99 52473271.57 555645186.13价值存在公开报价的权益投资的公允价值
营业收入 24389795.58 192034182.72 5262189180.53 24547413848.70 44291687.09
净利润 7910814.68 59433529.30 687315.44 245757926.43 8219522.06 3881800.72 -1607536.06终止经营的净利润其他综合收益
期末余额/本期发生额深圳市农产品流通产业
项目 蚌埠海吉星农产品 合肥周谷堆农产品批 深圳市农产品融资 深圳市深粮控股股 深圳市中农网有限 北京大红门京深海鲜发展投资企业（有限合物流有限公司 发市场股份有限公司 担保有限公司 份有限公司 公司 批发市场有限公司
伙）
综合收益总额 7910814.68 59433529.30 687315.44 245757926.43 8219522.06 3881800.72 -1607536.06企业本期收到
的来自联营企 30000000.00 18966458.80业的股利
期初余额/上期发生额深圳市农产品流通
项目 蚌埠海吉星农产 合肥周谷堆农产品批 深圳市农产品融资 深圳市深粮控股股 深圳市中农网有限 北京大红门京深海鲜产业发展投资企业
品物流有限公司 发市场股份有限公司 担保有限公司 份有限公司 公司 批发市场有限公司（有限合伙）
流动资产 156044659.19 1451167084.09 187657452.66 4139487445.70 14350217129.39 104241076.97 856513608.91
非流动资产 164059687.90 1519808865.26 34513002.82 3169896702.23 458237682.82 139272394.38 882572596.22
资产合计 320104347.09 2970975949.35 222170455.48 7309384147.93 14808454812.21 243513471.35 1739086205.13
流动负债 71292787.05 1234409094.77 2299364.29 1539787992.44 13669103270.93 113564276.45 28863956.10
期初余额/上期发生额深圳市农产品流通
项目 蚌埠海吉星农产 合肥周谷堆农产品批 深圳市农产品融资 深圳市深粮控股股 深圳市中农网有限 北京大红门京深海鲜产业发展投资企业
品物流有限公司 发市场股份有限公司 担保有限公司 份有限公司 公司 批发市场有限公司（有限合伙）
非流动负债 372863392.56 0.00 974350751.40 78664413.00 13512583.34 30204.10
负债合计 71292787.05 1607272487.33 2299364.29 2514138743.84 13747767683.93 127076859.79 28894160.20
少数股东权益 1767935.44 199913404.33 205104846.34 359804005.51归属于母公司股
248811560.04 1361935526.58 219871091.19 4595331999.76 855582281.94 116436611.56 1350388039.42东权益按持股比例计算
的净资产 111965202.02 608444696.50 87948436.48 378195823.58 264654700.53 48903376.86 556089794.63份额调整事项
—商誉
—内部交易未实
-196237.15现利润
—其他 8927434.83 10351713.52 1939538.41
期初余额/上期发生额深圳市农产品流通
项目 蚌埠海吉星农产 合肥周谷堆农产品批 深圳市农产品融资 深圳市深粮控股股 深圳市中农网有限 北京大红门京深海鲜产业发展投资企业
品物流有限公司 发市场股份有限公司 担保有限公司 份有限公司 公司 批发市场有限公司（有限合伙）对联营企业权益
105842422.57 609863756.39 87948436.48 387123258.41 274810176.90 50842915.27 556041794.64投资的账面价值存在公开报价的权益投资的公允价值
营业收入 26061492.40 190909762.87 4760487.08 4740428222.10 18087669749.68 47761635.77
净利润 8101689.08 49011262.47 -122004.45 212229860.46 5946571.32 9107793.86 3524580.11终止经营的净利润
其他综合收益 8245.47
综合收益总额 8101689.08 49011262.47 -122004.45 212229860.46 5954816.79 9107793.86 3524580.11企业本期收到的
来自联营企业的 18966458.80股利
3、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额
合营企业：
投资账面价值合计 30116474.70 30138584.88下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 2293923.93 1052639.11
—其他综合收益
—综合收益总额 2293923.93 1052639.11
联营企业：
投资账面价值合计 200042704.41 209348775.56下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 -1967798.57 -2238464.33
—其他综合收益
—综合收益总额 -1967798.57 -2238464.33
4、 合营企业或联营企业本期无向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明5、 合营企业或联营企业发生的超额亏损本期未确认的损失
累积未确认的 本期末累积未确认合营企业或联营企业名称 （或本期分享的净前期累计损失 的损失
利润）武汉城市圈海吉星农产品物流有限
39822421.02 17870855.72 57693276.74公司
深圳市嘉恒农业科技发展有限公司 2546181.30 893027.40 3439208.70
天津海吉星投资发展有限公司 1886039.48 1537724.40 3423763.88
深圳市信祥投资发展有限公司 14760427.27 197861.12 14958288.39
深圳好运购来农产品股份有限公司 87091.74 71394.36 158486.10本期未确认的损失
累积未确认的 本期末累积未确认合营企业或联营企业名称 （或本期分享的净前期累计损失 的损失
利润）
天津海吉星建设有限公司 27427831.57 4225.92 27432057.49
合计 86529992.38 20575088.92 107105081.30
八、 与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一) 信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中
型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二) 流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
(三) 市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
2、 汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
3、 其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公允合计
允价值计量 允价值计量 价值计量
一、持续以公允价值计量
（一）交易性金融资产
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）其他非流动金融资产 7425744.96 7425744.96
持续以公允价值计量资产总额 7425744.96 7425744.96
十、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本
注册 注册资本
母公司名称 业务性质 公司的持股 公司的表决地 （万元）
比例(%) 权比例(%)代表国家
深圳市食品物资集团有限公司 深圳 履行出资 500000.00 34.00 34.00人职责
本公司最终控制方是：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益。”
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益。”
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商联合公司 子公司之股东
天津市北辰区青光镇韩家墅村村委委员会 子公司股东之母公司
湖南同超控股有限公司 子公司之股东
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 本公司其他投资单位
深圳市海农食品有限公司 本公司其他投资单位
深圳市农产品肉类配送有限公司 本公司其他投资单位
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 本公司其他投资单位
深圳市深铁时代实业发展公司 子公司之股东
江西农药厂 子公司之股东
长沙商业网点建设开发公司 子公司之股东
安庆市同庆产业投资有限公司 子公司之股东
深圳市海吉星环保有限责任公司 联营企业
深圳市中农数据有限公司 联营企业
深圳好运购来农产品股份有限公司 联营企业
深圳市中农易讯信息技术有限公司 联营企业之子公司
云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司 联营企业之子公司
红河帮达实业有限公司 孙公司之股东
深圳市绿园农业开发有限公司 孙公司之股东
深圳市豪腾农产品有限公司 子公司之股东
深圳市光明海吉星农产品产业发展有限公司 联营企业之子公司
成都益民投资集团有限公司 子公司之股东
南昌深农冷链物流有限公司 子公司之联营企业
南昌市蔬菜贸易总公司 子公司之股东
南昌市安晟物业管理有限公司 子公司之联营企业之子公司
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
深圳市嘉恒农业科技发展有限公司 子公司之联营企业
莆田市振兴乡村集团有限公司 子公司之股东
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
深圳凯吉星农产品检测认证有限公司 检测服务 2061035.51 3827049.58
深圳市海吉星环保有限责任公司 污水处理费 1150000.00 1170000.00
深圳市中农数据有限公司 数据服务费 2358.50
合计 3211035.51 4999408.08
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
广西海吉星冻品市场管理有限公司 水电、承包金 1341948.60 861053.42合计 1341948.60 861053.42
2、 关联租赁情况本公司作为出租方：
本期确认的租 上期确认的租
承租方名称 租赁资产种类
赁收入 赁收入
深圳好运购来农产品股份有限公司 市场档位、宿舍 1270986.04 85965.72广西海吉星冻品市场管理有限公司 办公场所 2173401.78 1088677.62
南昌深农冷链物流有限公司 办公场所 318501.54 288890.28
深圳市泰美珠宝发展有限公司 办公场所 4442611.44 1212533.32
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 厂房、宿舍 15344.60 2911359.07深圳市海吉星环保有限责任公司 办公场所 77178.70 335048.64
本期确认的租 上期确认的租
承租方名称 租赁资产种类
赁收入 赁收入
深圳市农产品融资担保有限公司 办公场所 574054.44 739273.46深圳市海吉星互联网金融信息服务
办公场所 184812.18有限公司
深圳市山河设计装饰工程有限公司 办公场所 292754.50 341042.05
深圳凯吉星农产品检测认证有限公司 办公场所、宿舍 932899.20 1278901.07湖南同超农产品配送经营股份有限公司 市场档位 160208.00
深圳市嘉恒农业科技发展有限公司 市场经营场所 69003.00广西海吉星冻品市场管理有限公司
办公场所 2163580.98 2163580.98深圳分公司
合计 12490524.22 10630084.39
本公司作为承租方：
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费天津市北辰区青光镇韩家墅村农
市场经营场所 75556.49 20959950.58工商联合公司
深圳市农产品融资担保有限公司 办公场所 289760.82 546718.50
合计 365317.31 21506669.08
3、 关联担保情况本公司作为担保方：
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日经履行完毕
80000000.00 2012.05.24 2027.05.23 否
广西海吉星农产品国际物流有限 10000000.00 2013.01.22 2027.05.23 否
公司 28000000.00 2013.02.05 2027.05.23 否
10000000.00 2021.05.31 2039.05.30 否担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日经履行完毕
安庆海吉星农产品物流园有限公司 85600000.00 2017.01.24 2025.12.23 否
56744000.00 2019.01.30 2029.01.09 否
9395300.00 2015.09.07 2025.07.12 否
16118600.00 2015.09.22 2025.07.12 否
16424400.00 2015.10.23 2025.07.12 否
11661700.00 2015.11.27 2025.07.12 否
16775000.00 2016.01.30 2025.07.12 否
14319917.00 2016.09.27 2025.07.12 否
4039662.00 2016.11.16 2025.07.12 否
5860000.00 2017.01.26 2025.07.12 否武汉城市圈海吉星农产品物流有限
4215000.00 2017.03.01 2025.07.12 否公司
5225000.00 2017.03.10 2025.07.12 否
4475000.00 2017.06.08 2025.07.12 否
2350000.00 2017.09.08 2025.07.12 否
2150000.00 2017.09.12 2025.07.12 否
2372500.00 2017.09.15 2025.07.12 否
2374350.00 2017.09.19 2025.07.12 否
3886650.00 2018.01.10 2025.07.12 否
2450000.00 2020.01.08 2025.07.12 否
2481921.00 2020.01.09 2025.07.12 否
26320000.00 2016.02.05 2025.01.04 否
10310000.00 2016.03.31 2023.12.31 否
10310000.00 2016.06.22 2024.12.29 否南昌深农冷链物流有限公司
8800000.00 2016.08.23 2025.08.22 否
7800000.00 2016.10.12 2025.10.11 否
4400000.00 2016.11.17 2024.12.29 否担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日经履行完毕
7800000.00 2017.01.05 2024.12.29 否
10257800.00 2019.06.17 2026.01.30 否
4、 关联方资金拆借关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆出
广西海吉星冻品市场管理有 18000000.00 2019.12.29 2022.02.05 4.75%
限公司 9120000.00 2020.02.06 2022.02.05 4.75%
46000000.00 2016.04.11 2031.03.16 1.20%
82000000.00 2019.01.23 2020.01.22 4.35%
武汉城市圈海吉星农产品物 8500000.00 2019.07.10 2020.07.09 4.57%
流有限公司 15000000.00 2019.08.07 2020.08.06 4.57%
2000000.00 2019.08.23 2020.08.22 4.57%
4870000.00 2019.09.02 2020.09.01 4.57%
天津海吉星投资发展有限 63140000.00 2016.09.24 2018.05.15 4.35%
公司 15820000.00 2016.10.01 2018.05.15 4.35%
合肥周谷堆农产品批发市场 101700000.00 2020.09.12 2021.09.11 3.92%
股份有限公司 26000000.00 2020.09.12 2021.09.11 3.92%
8000000.00 2019.07.27 2021.07.26 4.75%深圳市信祥投资发展有限
6000000.00 2020.08.04 2022.08.03 4.75%公司
6000000.00 2020.08.05 2022.08.04 4.75%
南昌深农冷链物流有限公司 8448700.00 2017.08.08 2019.08.07 4.75%
5、 其他关联交易交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额天津市北辰区青光镇韩家墅
资金拆借支付利息及管理费 12506.94 740729.17村农工商联合公司
交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额深圳凯吉星农产品检测认证
归集资金支付的利息 143012.84 204535.05有限公司
18565.69 18473.02
归集资金支付的利息 深圳市集贸市场有限公司
572638.92 232111.11
资金拆借应收利息及管理费 深圳市信祥投资发展有限公司
2076921.00 2086462.00
资金拆借应收利息及管理费 天津海吉星投资发展有限公司合肥周谷堆农产品批发市场股份
资金拆借应收利息及管理费 3077614.89 3144808.32有限公司武汉城市圈海吉星农产品物流有限
资金拆借应收利息及管理费 5123369.74 5130883.36公司
182249.31 183256.22
资金拆借应收利息 南昌深农冷链物流有限公司
611017.28 651256.66
资金拆借应收利息 广西海吉星冻品市场管理有限公司
合计 11817896.61 12392514.91
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款深圳市绿膳谷农业创新
36330438.37 36330438.37 36330438.37 36330438.37发展有限公司武汉城市圈海吉星农产
12325223.63 61626.12 9970223.63 49851.12品物流有限公司天津海吉星投资发展有
2550000.00 12750.00 2200000.00 11000.00限公司南昌深农冷链物流有限
1517757.33 7588.79 1199255.79 5996.28公司深圳市中央大厨房物流
160845.00 804.23配送有限公司天津海吉星建设有限
458333.33 2291.67 458333.33 2291.67公司蚌埠海吉星农产品物流
240000.00 1200.00 240000.00 1200.00有限公司深圳市深粮控股股份有
60170.00 300.85限公司深圳市光明海吉星农产
40943.20 204.72品产业发展有限公司成都益民投资集团有限
1853.70 9.27公司深圳市嘉恒农业科技发
69003.00 345.02展有限公司其他应收款
期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备深圳市民润农产品配送
189731721.26 189731721.26 189731721.26 189731721.26连锁商业有限公司武汉城市圈海吉星农产
249340308.30 49868061.66 234787187.66 46957437.53品物流有限公司合肥周谷堆农产品批发
127975164.72 639875.82 127994744.38 639973.72市场股份有限公司天津海吉星投资发展有
90735082.00 13610262.30 89008161.00 13351224.15限责任公司深圳市信祥投资发展有
69197848.20 345989.24 69197848.20 345989.24限公司南昌深农冷链物流有限
11992977.06 59964.89 12865839.23 64329.20公司广西海吉星冻品市场管
37554248.63 187771.24 37245665.26 186228.33理有限公司深圳市海农食品有限
4713813.76 4713813.76 7213813.76 7213813.76公司深圳市绿膳谷农业创新
3849088.25 3849088.25 3849088.25 3849088.25发展有限公司广西海吉星冻品市场管
3000000.00 15000.00 3000000.00 15000.00理有限公司深圳分公司
江西农药厂 4131050.40 20655.25 2754033.60 13770.17天津海吉星建设有限
1968688.81 295303.32 1968688.81 295303.32公司深圳市龙江生猪批发
1780000.00 1780000.00 1780000.00 1780000.00市场深圳市农产品肉类配送
621000.00 621000.00 621000.00 621000.00有限公司
广西北投星联国际供应 357998.74 1789.99 146005.96 730.03
期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备链管理有限公司深圳市农产品融资担保
111883.03 559.42 94842.33 6638.96有限公司深圳市泰美珠宝发展有
33566.00 167.83 81777.02 408.89限公司北京大红门京深海鲜批
207789.02 1038.95 78173.68 390.87发市场有限公司深圳市中农数据有限
1346.84 6.73公司
西安市供销合作联社 475952.82 2379.76 475952.82 2379.76深圳市集贸市场有限
49494.48 247.47公司深圳中央大厨房物流有
12000.00 60.00 12000.00 60.00限公司南昌市安晟物业管理有
101033.91 505.17 233113.89 1165.59限公司湖南岳阳花板桥市场开
534000.00 2670.00 534000.00 2670.00发有限公司湖南城陵矶临港新区开
14823.00 74.12 14823.00 74.12发投资有限公司莆田市振兴乡村集团有
700.00 3.50限公司深圳市光明海吉星农产
47494.58 237.47品产业发展有限公司
2、 应付项目项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额
项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额应付账款
深圳市中农网电子商务有限公司 120000.00 195000.00天津市北辰区青光镇韩家墅
11971428.57 11971428.57村农工商联合公司
深圳凯吉星农产品检测认证有限公司 1778385.70 1296019.05
深圳市中农易讯信息技术有限公司 3451255.00 3451255.00
深圳市山河设计装饰工程有限公司 781723.37 758616.38
深圳市海吉星环保有限责任公司 12500.00 12500.00应付股利
长沙市商业网点建设开发公司 350000.00 1820000.00
湖南同超控股有限公司 5883000.00
江西农药厂 191163.20 2337129.60
深圳市农产品融资担保有限公司 2500000.00 2500000.00
深圳市凯俊达投资有限公司 4581500.00 4581500.00
湖南城陵矶临港新区开发投资有限公司 1950000.00
南昌蔬菜贸易总公司 4900000.00
法国马克顾问公司 1860.00其他应付款
深圳市豪腾农产品有限公司 2940000.00 2940000.00
深圳凯吉星农产品检测认证有限公司 16655889.60 26133769.95
深圳市绿膳谷农业创新发展有限公司 1500000.00 1500000.00
深圳市泰美珠宝发展有限公司 756916.00 755516.00
深圳市农产品融资担保有限公司 422903.35 621990.48
深圳中央大厨房物流有限公司 54936.00 54936.00
广西海吉星冻品市场管理有限公司 3831813.40 4216861.45
深圳市山河设计装饰工程有限公司 4300.34 4300.34
安庆市同庆产业投资有限公司 37440.44 35037.12
项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 18000.00 18000.00
广西北投星联国际供应链管理有限公司 18100.29 18100.03
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 18000.00 18000.00
深圳市集贸市场有限公司 1954701.18 1936135.49天津市北辰区青光镇韩家墅
5000000.00村农工商联合公司长期应付款
安庆市同安实业有限公司 85500000.00 85500000.00一年内到期的长期应付款
安庆市同安实业有限公司 21500000.00 21500000.00一年内到期的租赁负债天津市北辰区青光镇韩家墅农工商联合
34268571.34公司
十一、 承诺及或有事项公司本期不存在承诺及或有事项。
十二、 资产负债表日后事项公司本期不存在资产负债表日后事项。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 69459572.51 34264691.82
账龄 期末余额 上年年末余额
1 至 2 年 32968475.15 33771070.30
2 至 3 年 33358933.34 50041130.14
3 至 4 年 19196177.35
4 至 5 年
5 年以上 2497647.84 2497647.84
小计 157480806.19 120574540.10
减：坏账准备 2583006.76 2571500.42合计 154897799.43 118003039.68
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
按单项计提坏账准备 2497647.84 1.59 2497647.84 100.00 2497647.84 2.07 2497647.84 100.00
按组合计提坏账准备 154983158.35 98.41 85358.92 0.06 154897799.43 118076892.26 97.93 73852.58 0.06 118003039.68
其中：合并范围内关联137911374.58 87.57 137911374.58 103306374.58 85.68 103306374.58方组合被投资单位往来
15333556.96 9.74 76667.79 0.50 15256889.17 12628556.96 10.47 63142.78 0.50 12565414.18款组合
账龄组合 1738226.81 1.10 8691.13 0.50 1729535.68 2141960.72 1.78 10709.80 0.50 2131250.92
合计 157480806.19 100.00 2583006.76 154897799.43 120574540.10 100.00 2571500.42 118003039.68
按单项计提坏账准备：
期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由深圳新宝丝绸时装
2497647.84 2497647.84 100.00 预计无法收回有限公司
合计 2497647.84 2497647.84
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内关联方组合 137911374.58
被投资单位往来款组合 15333556.96 76667.79 0.50
账龄组合 1738226.81 8691.13 0.50
合计 154983158.35 85358.92
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期变动金额 期末余额类别 上年末余额 年初余额 计提（收回或 转销或转回） 核销单项计提坏账准备
2497647.84 2497647.84 2497647.84的应收账款被投资单位往来款
63142.78 63142.78 13525.01 76667.79组合
账龄组合 10709.80 10709.80 -2018.67 8691.13
合计 2571500.42 2571500.42 11506.34 2583006.76
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
长春海吉星农产品物流有限公司 56901388.88 36.13
深圳市南方农产品物流有限公司 22170000.00 14.08
天津海吉星农产品物流有限公司 21895000.00 13.90
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 12583333.34 7.99
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 12325223.63 7.83
合计 125874945.85 79.93
(二) 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收股利 4000000.00 21847000.00
其他应收款项 4953832072.60 4759627490.47
合计 4957832072.60 4781474490.47
1、 应收股利
（1）应收股利明细项目（或被投资单位） 期末余额 上年年末余额
长沙马王堆农产品股份有限公司 7647000.00
深圳市农产品小额贷款有限公司 4000000.00 4000000.00
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 10200000.00
小计 21847000.00
减：坏账准备项目（或被投资单位） 期末余额 上年年末余额
合计 4000000.00 21847000.00
2、 其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 1438512815.00 1102964049.56
1 至 2 年 835881378.81 968218715.13
2 至 3 年 338608207.98 734682846.08
3 至 4 年 699763063.61 222544377.26
4 至 5 年 192340026.10 709517838.78
5 年以上 1713172177.50 1283425124.13
小计 5218277669.00 5021352950.94
减：坏账准备 264445596.40 261725460.47合计 4953832072.60 4759627490.47
（2）按坏账计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提 计提
比例 账面价值 比例 账面价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
（%） （%）
（%） （%）按单项计提
540299899.44 10.35 262029447.63 48.50 278270451.81 524019857.80 10.44 258859785.33 49.40 265160072.47坏账准备按组合计提
4677977769.56 89.65 2416148.77 0.05 4675561620.79 4497333093.14 89.56 2865675.14 0.06 4494467418.00坏账准备
其中：
合并范围内
4475782529.71 85.77 0.00 4475782529.71 4204084874.63 83.72 4204084874.63关联方组合被投资单位
197350160.68 3.78 986750.80 0.50 196363409.88 197354699.54 3.93 986773.50 0.50 196367926.04往来款组合
账龄组合 2435832.32 0.05 1417351.74 58.19 1018480.58 92771568.52 1.85 1863291.89 2.01 90908276.63
保证金、押金、质保金 2409246.85 0.05 12046.23 0.50 2397200.62 3121950.45 0.06 15609.75 0.50 3106340.70组合
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提 计提
比例 账面价值 比例 账面价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
（%） （%）
（%） （%）
合计 5218277669.00 100.00 264445596.40 4953832072.60 5021352950.94 100.00 261725460.47 4759627490.47
按单项计提坏账准备：
期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由武汉城市圈海吉星农
249340308.30 49868061.66 20.00 减值亏损产品物流有限公司深圳市民润农产品配
184513408.01 184513408.01 100.00 预计无法收回送连锁商业有限公司天津海吉星投资发展
90735082.00 13610262.30 15.00 减值亏损有限责任公司
常州销售点 5460553.08 5460553.08 100.00 预计无法收回深圳市海农食品有限
4713813.76 4713813.76 100.00 预计无法收回公司天津海吉星建设有限
1968688.81 295303.32 15.00 减值亏损公司深圳市龙江生猪批发
1780000.00 1780000.00 100.00 预计无法收回市场
中粮粮油进出口公司 1167045.48 1167045.48 100.00 预计无法收回深圳市农产品肉类配
621000.00 621000.00 100.00 预计无法收回送有限公司
合计 540299899.44 262029447.63
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
期末余额名称
其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内关联方组合 4475782529.71
被投资单位往来款组合 197350160.68 986750.80 0.50
账龄组合 2435832.32 1417351.74 58.19
保证金、押金、质保金组合 2409246.85 12046.23 0.50合计 4677977769.56 2416148.77
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
上年年末余额 2865675.14 258859785.33 261725460.47上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 7598.36 3169662.30 3177260.66
本期转回 457124.73 457124.73本期转销本期核销其他变动
期末余额 2416148.77 262029447.6 264445596.40
其他应收款项账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预期
账面余额 未来 12 个月预期 合计
期信用损失(未 信用损失(已发生信用损失
发生信用减值) 信用减值)
上年年末余额 4497333093.14 524019857.80 5021352950.94上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 180644676.42 16280041.64 196924718.06本期终止确认其他变动
期末余额 4677977769.56 540299899.44 5218277669.00
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期变动金额
类别 上年年末余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销单项计提坏账
258859785.33 3169662.30 262029447.63准备被投资单位往
986773.50 22.70 986750.80来款组合本期变动金额
类别 上年年末余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 1863291.89 7598.36 453538.51 1417351.74
保证金、押金、15609.75 3563.52 12046.23质保金组合
合计 261725460.47 3177260.66 457124.73 264445596.40
（5）本期无实际核销的其他应收款项情况；
（6）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
合并范围内关联方组合 4475782529.71 4204084874.63
被投资单位往来款组合 737650060.12 197354699.54
保证金、押金、质保金组合 2409246.85 3121950.45代垫及往来款 2435832.32 616791426.32
合计 5218277669.00 5021352950.94
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款
款项 坏账准备期末
单位名称 期末余额 账龄 项期末余额合
性质 余额
计数的比例(%)
深圳市南方农产 3 年以内、5往来款 1800768677.04 34.51
品物流有限公司 年以上
2 年以内、天津海吉星农产
往来款 737802028.58 3-4 年、5 年 14.14品物流有限公司以上占其他应收款
款项 坏账准备期末
单位名称 期末余额 账龄 项期末余额合
性质 余额
计数的比例(%)
长春海吉星农产 5 年以内及
往来款 673664042.56 12.91
品物流有限公司 以上武汉城市圈海吉
3 年以内、5星农产品物流有 往来款 249340308.30 4.78 49868061.66年以上限公司
沈阳海吉星农产 5 年以内及
往来款 231592481.60 4.44
品物流有限公司 以上
合计 3693167538.08 70.77 49868061.66
（8）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
(三) 长期股权投资
期末余额 上年年末余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4300993061.05 4300993061.05 4150393061.05 4150393061.05
对联营、合营企业投资 2148419140.07 2148419140.07 2146815369.32 2146815369.32合计 6449412201.12 6449412201.12 6297208430.37 6297208430.37
1、 对子公司投资本期计提 减值准备
被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
成都农产品中心批发市场有限公司 89247453.34 89247453.34
广西海吉星农产品国际物流有限公司 505000000.00 505000000.00
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 195000000.00 195000000.00
惠州海吉星农产品国际物流有限公司 34680000.00 34680000.00
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 88000000.00 88000000.00
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 78879404.42 78879404.42
本期计提 减值准备
被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 84000000.00 84000000.00
深圳海吉星马克市场管理有限公司 2069996.66 2069996.66
上海吉农创业投资有限公司 10715353.32 10715353.32
深圳前海农产品交易所股份有限公司 140000000.00 140000000.00
深圳市布吉海鲜市场有限公司 12595200.00 12595200.00
深圳市成业冷冻有限公司 20000000.00 20000000.00
深圳市福田农产品批发市场有限公司 107054950.00 107054950.00
深圳市果菜贸易有限公司 113334433.95 113334433.95
深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司 7000000.00 7000000.00
深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司 51000000.00 51000000.00
深圳市海吉星投资管理股份有限公司 208000000.00 208000000.00
深圳市南方农产品物流有限公司 25500000.00 25500000.00
深圳市南山农产品批发配送有限公司 51286400.00 51286400.00
深圳市农产品小额贷款有限公司 40000000.00 40000000.00
深圳市农产品运输服务有限公司 8650000.00 8650000.00
深圳市星联国际供应链管理有限公司 19800000.00 19800000.00
本期计提 减值准备
被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
沈阳海吉星农产品物流有限公司 121477400.00 121477400.00
天津海吉星农产品物流有限公司 1069086161.73 1069086161.73
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 102000000.00 102000000.00
西安摩尔农产品股份有限公司 11892038.00 11892038.00
云南东盟国际农产品物流有限公司 105216640.00 105216640.00
长春海吉星农产品物流有限公司 234600000.00 234600000.00
长沙马王堆农产品股份有限公司 105960000.00 105960000.00
武汉东海吉星农产品物流管理有限公司 35000000.00 35000000.00
岳阳海吉星国际农产品物流发展有限公司 51000000.00 51000000.00
烟台海吉星国际农产品冷链物流有限公司 10200000.00 10200000.00
上海泽善电子商务有限公司 400000.00 400000.00
上海农产品中心批发市场经营管理有限公司 184707629.63 184707629.63
深圳市大白菜科技有限公司 30000000.00 30000000.00
深圳市海吉星市场管理有限公司 5000000.00 5000000.00
广西海吉星商业管理有限公司 2040000.00 2040000.00
安庆海吉星农产品物流园有限公司 80000000.00 80000000.00
本期计提 减值准备
被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
深圳市深农厨房有限公司 40000000.00 40000000.00
深圳市深农置地有限公司 70000000.00 70000000.00
莆田海吉星振兴农业产业发展有限公司 120600000.00 120600000.00
深圳市深农振兴乡村产业发展有限公司 30000000.00 30000000.00
合计 4150393061.05 150600000.00 4300993061.05
2、 对联营、合营企业投资本期增减变动减值其他
其他 宣告发放现 计提 准备
被投资单位 上年年末余额 追加 减少 权益法下确认 综合 其 期末余额
权益 金股利或利 减值 期末
投资 投资 的投资损益 收益 他
变动 润 准备 余额调整
1．合营企业
深圳市集贸市场有限公司 27127901.78 1871383.14 28999284.92
小计 27127901.78 1871383.14 28999284.92
2．联营企业
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 105842422.57 3559866.61 109402289.18合肥周谷堆农产品批发市场股份有
609863756.39 26551929.21 636415685.60限公司
深圳市农产品融资担保有限公司 87948436.48 274926.18 30000000.00 58223362.66
深圳市农产品基金管理有限公司 2139778.73 -18939.07 2120839.66
深圳市山河设计装饰工程有限公司 969395.06 -252642.37 716752.69
深圳市深粮控股股份有限公司 387123258.41 20069402.04 18966458.80 388226201.65
深圳市运通资本投资管理有限公司 8812575.74 144982.32 8957558.06本期增减变动减值其他
其他 宣告发放现 计提 准备
被投资单位 上年年末余额 追加 减少 权益法下确认 综合 其 期末余额
权益 金股利或利 减值 期末
投资 投资 的投资损益 收益 他
变动 润 准备 余额调整
深圳市中农网有限公司 256212580.43 983089.35 257195669.78
深圳中央大厨房物流有限公司 2330259.05 -665677.80 1664581.25天津海吉星建设有限公司天津海吉星农产品市场管理有限公
41053848.35 -2755.27 41051093.08司天津海吉星投资发展有限公司
天津津俊投资发展有限公司 7192967.33 -3936.32 7189031.01深圳市信祥投资发展有限公司武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司广西北投星联国际供应链管理有限
38974972.17 -1166551.86 37808420.31公司深圳市农产品流通产业发展投资企
556041794.64 -396608.51 555645186.13业（有限合伙）本期增减变动减值其他
其他 宣告发放现 计提 准备
被投资单位 上年年末余额 追加 减少 权益法下确认 综合 其 期末余额
权益 金股利或利 减值 期末
投资 投资 的投资损益 收益 他
变动 润 准备 余额调整深圳凯吉星农产品检测认证有限公
15181422.19 -378238.10 14803184.09司
小计 2119687467.54 48698846.41 2119419855.15
合计 2146815369.32 50570229.55 2148419140.07
(四) 营业收入和营业成本
本期金额 上期金额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 219216408.62 60748602.15 165433874.45 56503189.41
其他业务 211698.11 40946.00 1960377.36
合计 219428106.73 60789548.15 167394251.81 56503189.41
(五) 投资收益
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 37723338.00
权益法核算的长期股权投资收益 50570229.55 41392131.32
处置长期股权投资产生的投资收益 93803268.73其他非流动金融资产在持有期间的投资收益
合计 88293567.55 135195400.05
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
附注五（四十七）
非流动资产处置损益 1143509.59
（四十九）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 附注五（四十三）28010414.58家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） （四十八）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7890964.64理财产品收益转让股权损益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回附注五（四十八）、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6966357.27
（四十九）
小计 44011246.08
项目 金额 说明
所得税影响额 -10013582.36
少数股东权益影响额（税后） -8371819.76
合计 25625843.96
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益（元）报告期利润益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.96 0.1285 0.1285扣除非经常性损益后归属于公司普通
3.49 0.1134 0.1134股股东的净利润深圳市农产品集团股份有限公司
二〇二一年八月二十七日