恒宝股份:2021年半年度报告

恒宝股份有限公司
2021年半年度报告
2021年 08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人钱京、主管会计工作负责人徐霄凌及会计机构负责人(会计主管人员)刘春莲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司面临国内宏观经济增速放缓、市场竞争加剧、产品更新换代加速、人力成本持续上升等方面的影响，公司新业务、新市场开拓的周期较长、风险加剧，敬请广大投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 696921354股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.15元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义....................................定义书签。
第二节 公司简介和主要财务指标...................................定义书签。
第三节 管理层讨论与分析......................................定义书签。
第四节 公司治理..........................................定义书签。
第五节 环境和社会责任.......................................定义书签。
第六节 重要事项..........................................定义书签。
第七节 股份变动及股东情况.....................................定义书签。
第八节 优先股相关情况.......................................定义书签。
第九节 债券相关情况........................................定义书签。
第十节 财务报告..........................................定义书签。
备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2021年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
释义
释义项 指 释义内容
公司或本公司或恒宝股份 指 恒宝股份有限公司
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
《公司章程》 指 恒宝股份有限公司章程
中国证监会或证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所或深交所 指 深圳证券交易所
新加坡国际 指 恒宝国际有限责任公司
智能系统 指 江苏恒宝智能系统技术有限公司
一卡易 指 深圳一卡易科技股份有限公司
云宝金服 指 云宝金服（北京）科技有限公司
报告期 指 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 恒宝股份 股票代码 002104
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 恒宝股份有限公司
公司的中文简称（如有） 恒宝股份
公司的外文名称（如有） Hengbao Co.LTD.公司的外文名称缩写（如Hengbao Co.LTD.有）
公司的法定代表人 钱京
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈妹妹 王坚
联系地址 江苏省丹阳市横塘工业区 江苏省丹阳市横塘工业区
电话 0511-86644324 0511-86644324
传真 0511-86644324 0511-86644324
电子信箱 ir@hengbao.com ir@hengbao.com
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期减
营业收入（元） 420535387.09 454323591.37 -7.44%
归属于上市公司股东的净利润（元） 14505300.02 24858261.50 -41.65%归属于上市公司股东的扣除非经常性
-2496408.53 18042296.53 -113.84%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -145396898.81 278579166.08 -152.19%
基本每股收益（元/股） 0.0208 0.0357 -41.74%
稀释每股收益（元/股） 0.0208 0.0357 -41.74%
加权平均净资产收益率 0.75% 1.28% -0.53%本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末增减
总资产（元） 2266261995.40 2362507462.60 -4.07%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1948313993.30 1929301833.83 0.99%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部36356.76
分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家3021709.31统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 8078762.35
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 9781361.64衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -208430.84
减：所得税影响额 3708050.67合计 17001708.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
恒宝股份是中国金融科技、物联网、数字安全和数字化服务领域的领军企业，致力于为银行、通信、政府公共服务部门、防务、交通和先进制造等领域提供金融科技、物联网和数字安全及数字化服务整套解决方案，从安全设备到支付安全、身份与隐私保护、移动支付解决方案、云认证访问服务、智能设备远程管理、数字化服务、数据安全和区块链技术等，公司以雄厚的技术实力和多年在金融、物联网和数字安全领域独特的经验助力客户为数十亿用户设备提供服务。
业务方面，公司主要面向致力于为银行、通信、政府公共服务部门、防务、交通等多个行业提供高端智能化产品及数字安全解决方案等服务。具体包括：通信和物联网连接、安全产品、系统平台、身份认证识别、数据安全、移动支付解决方案、智能终端、智能卡、智能卡模块封装，以及金融科技服务等。此外，公司在区块链技术产品工程化已有一定的储备，在数字安全和数据交易等方面均进行了布局。
目前，公司的客户遍布海内外。一方面，在国内取得了国家十大部委等政府机关的信赖，并与100多家银行、三大通信运营商建立了稳健的合作；另一方面，为助力“一带一路”建设，与银联国际达成了多项战略合作，先后在柬埔寨、缅甸、澳大利亚等地区，首发恒宝银联卡，是银联海外新兴支付业务布局中，参与项目最多、合作最紧密的企业，也是国内入围银行智能卡及数据安全解决方案等服务提供商最全的企业之一。
具体产品方面表现如下：
安全产品为商业银行、行业客户和物联网客户提供基于智能手机的移动互联网身份识别或安全支付端到端解决方案和物联网通讯过程中的信息加密和传递加密。在可信执行环境（TEE）体系成为共识的背景下，提供集TEE、TA、eSE、TSM、TAM的完整的安全解决方案。公司与产业链合作方紧密合作，提供适合不同应用场景的安全解决方案。公司在产品技术、应用拓展，产业链合作等方面具备一定的先发优势。
智能IC卡产品主要原材料为CPU芯片，公司通过参加商业银行、城市一卡通等客户的公开招投标获得发卡资格和订单，并按照招投标确定的价格和订单数量销售给客户。该业务主要的业绩驱动因素为卡片销售价格的变化幅度。
通信和物联网连接是以CPU芯片为基础，为运营商的通讯设备和物联网终端设备提供连接服务。该业务主要驱动因素为连接设备数量。公司一直以来在三大运营商占有较高比例。尤其在物联网市场不断增长的情况下，连接设备会大幅增长。
智能终端是移动互联网时代方便持卡人随时随地进行IC卡有卡支付和圈存的移动终端，传统燃气、交通等民生便民应用对线上充值与支付需求明确。mPOS、智能POS等互联网POS产品是移动互联网时代传统POS的更新换代产品。税控盘是国税总局规定的增值税纳税人必备的税控设备，销售价格由国家发改委确定。公司终端产品主要的业绩驱动因素为产品销售量和成本控制。
系统平台产品主要面向商业银行及行业客户提供行业一卡通、移动支付整体解决方案，面向商业银行及行业客户提供金融IC卡即时发卡以及社保卡、居民健康卡等行业卡的即时补换卡整体解决方案。其中移动支付整体解决方案聚合了手机PAY、行业HCE、二维码、手机TA盾最新技术，是国内外商业银行业务需求热点，也是公司培育的新的业务增长点。
金融科技服务主要面向金融领域，立足于公司长久以来在金融行业的丰富经验，通过技术手段的应用，尤其是计算机互联网技术以提高金融服务质量和效率、降低金融机构运营成本。公司主要专注于在支付科技、交易科技、税务科技、监管科技和保险科技领域的开拓，并且一直致力于区块链技术在这些领域的应用。金融科技服务是在金融领域的新增长业务。
二、核心竞争力分析
作为中国数据安全领域的领军企业，公司致力于为银行、通信、政府公共服务部门、防务、交通等领域提供数据安全、身份认证、智能模组、平台服务、大数据和区块链技术解决方案等，从安全设备到支付安全、身份与隐私保护、移动支付解决方案、云认证访问服务及物联网等，公司以雄厚的技术实力和多年在数字安全领域独特的经验助力客户为数十亿用户设备提供安全数据服务。随着公司战略升级，为客户提供更加安全化和智能化的连接服务解决方案目标的确立，公司不断提升核心竞争力和综合运营能力，加快资源整合速度，在新产品研发能力、运营管理水平、市场拓展等方面成为行业领导者。
1、技术优势。公司是国家火炬重点高新技术企业、国家高新技术企业和“双软”认证的企业、也是江苏省智能卡工程技术研究开发中心。公司以智能卡、安全终端、移动支付及系统整体解决方案为主要技术方向，不断探索新产品市场。报告期内公司继续加大移动支付、安全终端、平台产品等研发投入。
2、规模优势。公司经过智能卡产业多年发展，产品线齐全、产能领先，拥有丰富的制造和供应链优势，有助于公司更好地降低成本，并且在更大的范围内调控资源，提供产品市场竞争能力。
3、行业优势。公司凭借突出的市场能力、技术能力和服务能力，是三大通信运营商、各大商业银行、住建部、交通部、卫生部、国税总局、铁路公司等重要客户相关产品的主要供应商。公司是目前国内智能卡行业中拥有各种资质最多的企业之一，这些资质是智能卡企业进入重要细分市场的必要条件。
4、产品结构优势。公司的业务覆盖通信、金融支付、政府公共服务部门三大应用领域，产品覆盖智能卡、安全终端和移动支付及系统平台解决方案、运营服务，产品结构丰富，打通三端形成闭环。
5、管理优势。经过多年的发展实践，公司已拥有较完善的法人治理结构和良好的现代化企业运营机制。公司通过建立健全内部控制，持续不断的深化内部管理提升机制，使得公司应变能力和抗风险能力不断加强。
6、国际市场业务优势。公司于2010年2月、2018年11月和2019年5月在新加坡、肯尼亚和印度尼西亚分别设立了恒宝国际有限责任公司和恒宝（中东非洲）有限责任公司和“PT.Chipstone Technologies Indonesia”，未来公司将继续加强海外市场的开发力度，将海外市场的发展拓展成公司新的利润增长空间。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 420535387.09 454323591.37 -7.44% 无重大变化。
营业成本 318476166.54 307528291.82 3.56% 无重大变化。
报告期，公司销售费用比去年同期减少
38.46%，主要是因为销售费用 25750823.59 41844842.60 -38.46%报告期公司将运费转入营业成本核算影响所致。
管理费用 35856922.07 36797540.15 -2.56% 无重大变化。
报告期，公司财务费用比去年同期增加
138.50%，主要是因为财务费用 814188.01 -2114770.10 138.50% 报告期公司支付借款利息同比增加及银行存款利息收入同比减少，共同影响所致。
报告期，公司所得税所得税费用 -5886133.75 2099879.20 -380.31%费用比去年同期减少
380.31%，主要是因为报告期公司利润总额同比减少，及母公司弥补上年亏损共同影响所致。
研发投入 48103834.33 60230131.48 -20.13% 无重大变化。
报告期，公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少
经营活动产生的现金 152.19%，主要是因为-145396898.81 278579166.08 -152.19%
流量净额 报告期公司销售商
品、提供劳务收到的现金同比减少 4.55亿元影响所致。
投资活动产生的现金
-184601496.26 -214499405.40 13.94% 无重大变化。
流量净额报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少
1135.73万元，主要是因为公司去年同期取
筹资活动产生的现金 得借款收到现金
-11359086.50 -1820.83 -623741.13%
流量净额 500.00万元，报告期公司偿还债务支付的
现金及分配股利、利润或偿付利息支付的
现金同比增加 635.73万元，共同影响所致。
报告期，公司现金及现金等价物净增加额比去年同期减少
629.62%，主要是因为现金及现金等价物净
-341414587.34 64464164.99 -629.62% 公司报告期上述经增加额
营、投资、筹资活动产生的现金流量与去年同期相比发生变化，共同影响所致。
报告期，公司其他收益比去年同期增加
其他收益 3463785.27 1929859.69 79.48% 79.48%，主要是因为报告期公司按项目进度结转的科研项目政
府补助同比增加所致。
报告期，公司投资收益比去年同期减少
31.16%，主要是因为报告期按权益法核算
投资收益 12075468.66 17540925.86 -31.16%的上海恒毓投资中心（有限合伙）确认投资收益同比减少影响所致。
报告期，公司公允价值变动收益比去年同
期增加 498.14万元，公允价值变动收益 4981361.64主要是因为公司理财产品以公允价值计量影响所致。
报告期，公司信用减值损失比去年同期增
加 109.83%，主要是因为报告期应收账款账
信用减值损失 338712.32 -3446108.99 109.83%
龄结构变化，1-2年期的应收账款回款较多，冲回了坏账准备影响所致。
报告期，公司资产减值损失比去年同期减
少 4.28万元，主要是资产减值损失 42757.18 -100.00% 因为报告期转回去年计提的存货跌价冲减了营业成本核算影响所致。
报告期，公司资产处置收益比去年同期减
少 101.12%，主要是因资产处置收益 -632.74 56381.24 -101.12%为报告期公司处置非流动资产收益减少所致。
报告期，公司营业外收入比去年同期减少
营业外收入 47800.94 1748577.07 -97.27% 97.27%，主要是因为报告期公司实际收到的与企业日常活动不
相关的政府补助同比减少所致。
公司少数股东损益比去年同期增加
100.00%，主要是因为去年同期少数股东损
少数股东损益 -2766711.81 100.00%益为负数，而报告期子公司深圳一卡易公司未纳入公司合并报表影响所致。
报告期，公司其他综合收益的税后净额比去年同期减少
271.98%，主要是因为报告期汇率变动及权其他综合收益的税后
-1151820.55 669736.85 -271.98% 益法下核算的联营企净额业上海恒毓投资中心（有限合伙）确认权益法下可转损益的其他综合收益减少共同影响所致。
报告期，公司汇率变动对现金及现金等价物的影响比去年同期
汇率变动对现金及现 减少 114.79%，主要是-57105.77 386225.14 -114.79%
金等价物的影响 因为报告期公司持有的外币受汇率变动影响与去年同期形成差异所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元本报告期 上年同期同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 420535387.09 100% 454323591.37 100% -7.44%分行业
工业 419807116.73 99.83% 424097569.96 93.35% -1.01%
信息软件 0.00 0.00% 28075814.11 6.18% -100.00%
其他业务收入 728270.36 0.17% 2150207.30 0.47% -66.13%分产品
制卡类 342000635.20 81.33% 329945434.80 72.62% 3.65%
模块类 74840995.37 17.80% 44565737.05 9.81% 67.93%
票证类 2965486.16 0.71% 1932592.77 0.43% 53.45%
网络版会员软件 0.00 0.00% 21763593.47 4.79% -100.00%电子智能支付设
0.00 0.00% 6312220.64 1.39% -100.00%备
特种物联网业务 0.00 0.00% 47653805.34 10.49% -100.00%
其他业务收入 728270.36 0.17% 2150207.30 0.47% -66.13%分地区
华北地区 141288135.98 33.60% 121764603.03 26.80% 16.03%
华东地区 151369235.33 35.99% 191674576.50 42.19% -21.03%
西南地区 27806232.79 6.61% 26000258.86 5.72% 6.95%
西北地区 20999584.43 4.99% 17091821.44 3.76% 22.86%
东北地区 19516924.17 4.64% 19609022.93 4.32% -0.47%
境外地区 19695877.97 4.68% 34639194.58 7.62% -43.14%
其他地区 39859396.42 9.48% 43544114.03 9.59% -8.46%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减分行业
工业 419807116.73 317897938.66 24.28% -1.01% 9.14% -7.04%分产品
制卡类 342000635.20 250488523.73 26.76% 3.65% 2.37% 0.92%
模块类 74840995.37 65255244.35 12.81% 67.93% 58.43% 5.23%
票证类 2965486.16 2154170.58 27.36% 53.45% 55.29% -0.86%分地区
华北地区 140712590.98 107138566.77 23.86% 21.15% 24.83% -2.24%
华东地区 151369235.33 115025481.93 24.01% -17.75% 3.29% -15.48%
西南地区 27806232.79 20988144.51 24.52% 11.51% 14.34% -1.86%
西北地区 20999584.43 16581271.87 21.04% 28.00% 26.96% 0.64%
东北地区 19516924.17 14061943.86 27.95% 20.61% 22.45% -1.08%
境外地区 19543152.61 14248442.83 27.09% -41.72% -42.91% 1.51%
其他地区 39859396.42 29854086.89 25.10% 21.32% 13.80% 4.95%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期，公司模块类产品营业收入和营业成本比去年同期分别增加67.93%和58.43%，主要是因为报告期模块类产品销售数量增加所致。
2、报告期，公司票证类产品营业收入和营业成本比去年同期分别增加53.45%和55.29%，主要是因为报告期票证类产品销售数量增加所致。
3、报告期，公司网络版会员软件、电子智能支付设备类产品营业收入比去年同期减少100.00%，主要是因为报告期子公司深圳一卡易公司未纳入合并报表影响所致。
4、报告期，公司特种物联网业务同比减少100.00%，主要是因为报告期公司未接单该业务影响所致。
5、报告期，公司境外地区营业收入和营业成本比去年同期分别减少41.72%和42.91%，主要是因为公司受境外疫情影响所致。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性权益法核算的长期股权投资收益及委托他人投
投资收益 12075468.66 140.10% 否资或管理资产的投资收益等组成
公允价值变动损 期末理财产品以公允价
4981361.64 57.79% 否
益 值计量
资产减值 0.00% 否
政府补贴、资产报废等形营业外收入 47800.94 0.55% 否成
营业外支出 354091.48 4.11% 捐款捐赠等形成 否冲回应收款项坏账准备
信用减值 338712.32 3.93% 否形成软件产品退税具有可持续软件产品退税及科研项
其他收益 3463785.27 40.19% 性；科研项目政府补助款不目政府补助款等形成具有可持续性
资产处置收益 -632.74 -0.01% 处置非流动资产形成 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末 上年末比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例报告期末，公司货币资金比上年末减少 73.29%，主要是因为控股子公124616522. 466594220. -14.25
货币资金 5.50% 19.75% 司一卡易未纳入公司合并报表，及05 10 %购买理财产品金额增加共同影响所致。
报告期末，公司应收账款比上年末增加 71.92%，主要是因为报告期公司货款的回笼没有能与销售同步实
256268150. 149066277.应收账款 11.31% 6.31% 5.00% 现，公司应收账款历年来均呈现年21 62
度中间高、年末低的特点，公司的主要客户为通信、银行等高端客户，应收帐款产生坏帐的风险较小。
合同资产 0.00% 0.00% 0.00% 不适用。
260821581. 244435874.存货 11.51% 10.35% 1.16% 无重大变化。
96 23
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 不适用。
165852298. 216686984.长期股权投资 7.32% 9.17% -1.85% 无重大变化。
04 39
299980721. 313581913.固定资产 13.24% 13.27% -0.03% 无重大变化。
89 10
在建工程 4803977.35 0.21% 3837623.75 0.16% 0.05% 无重大变化。
使用权资产 0.00% 0.00% 0.00% 不适用。
短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 不适用。
71406803.4 75481072.0
合同负债 3.15% 3.19% -0.04% 无重大变化。
7 3
30490000.0 40660000.0
长期借款 1.35% 1.72% -0.37% 无重大变化。
0 0
租赁负债 0.00% 0.00% 0.00% 不适用。
报告期末，公司预付款项比上年末12064655.1
预付款项 0.53% 7388008.89 0.31% 0.22% 增加 63.30%，主要是因为报告期预2付的材料款增加影响所致。
报告期末，公司其他权益工具投资比上年末减少 50.25%，主要是因为其他权益工具
3000000.00 0.13% 6030000.00 0.26% -0.13% 报告期公司收回南京盛宇涌鑫股权投资
投资中心（有限合伙）投资款 300.00万元影响所致。
报告期末，公司其他非流动金融资产比上年末增加 100.00%，主要是因为公司对子公司深圳一卡易公司
其他非流动金 63134534.6 失去实际控制，受其影响，自 20212.79% 2.79%
融资产 5 年 1月起不再纳入合并报表范围，公司持有的 51.102%深圳一卡易股权在合并资产负债表中以“其他非流动金融资产”列示。
报告期末，公司长期待摊费用比上10792283.8 年末减少 44.07%，主要是因为报告长期待摊费用 6035838.52 0.27% 0.46% -0.19%
6 期公司摊销了长期服务费影响所致。
报告期末，公司递延所得税资产比上年末增加 50.01%，主要是因为报告期公司税率调整导致递延所得税递延所得税资 资产增加 229.98万元（企业所得税8757280.52 0.39% 5837778.65 0.25% 0.14%
产 税税率优惠由重点软件的 10%改为高新技术企业的 15%），及股权激励费用增加计提递延所得税资产
84.88万元共同影响所致。
报告期末，公司其他非流动资产比其他非流动资 上年末增加 602.25%，主要是因为8213200.00 0.36% 1169561.90 0.05% 0.31%
产 公司预付的固定资产款和工程款增加所致。
报告期末，公司应付票据比上年末减少 56.05%，主要是因为报告期公应付票据 505396.25 0.02% 1150000.00 0.05% -0.03%司采用银行承兑汇票结算方式的采购业务减少所致。
报告期末，公司应付职工薪酬比上年末减少 81.95%，主要是因为上年末子公司一卡易应付职工薪酬
应付职工薪酬 669704.23 0.03% 3709637.83 0.16% -0.13%
241.05万元，今年报告期控股子公司深圳一卡易公司未纳入合并报表影响所致。
报告期末，公司应交税费比上年末应交税费 4302766.94 0.19% 8161297.22 0.35% -0.16% 减少 47.28%，主要是因为报告期公司缴纳了上年末计提的企业所得税
和增值税，本报告期利润总额同比减少，计提的企业所得税同比减少共同影响所致。
报告期末，公司递延收益比上年末减少 30.14%，主要是因为报告期公递延收益 4230585.39 0.19% 6055828.29 0.26% -0.07%司按期结转政府研发项目补贴所致。
报告期末，公司资本公积比上年末增加 679.16%，主要是因为报告期资本公积 6491872.07 0.29% 833192.07 0.04% 0.25%公司按期计提股份激励费用影响所致。
报告期末，公司其他综合收益比上年末减少 152.31%，主要是因为报告期权益法下核算的联营企业上海
其他综合收益 -395601.79 -0.02% 756218.76 0.03% -0.05%
恒毓投资中心（有限合伙）确认权益法下可转损益的其他综合收益减少及外币汇率变动共同影响所致。
报告期末，公司少数股东权益比上60782859.9 年末减少 100.00%，主要是因为报少数股东权益 2.57% -2.57%
6 告期控股子公司深圳一卡易公司未纳入合并报表影响所致。
2、主要境外资产情况□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债√ 适用 □ 不适用
单位：元计入权益本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额损益动金融资产
1.交易性金融资产（不 86389288 4981361.6 17622398 16122254 -307659 9881227含衍生金 6.64 4 46.00 10.64 69.16 14.48融资产）
4.其他权益 6030000.0 3000000.0 -30000.0 3000000
工具投资 0 0 0 .00
金融资产 86992288 4981361.6 17622398 16152254 -307959 9911227
小计 6.64 4 46.00 10.64 69.16 14.48应收款项
47636.80 78569.04 79352.58 46853.26融资
86997052 4981361.6 17623184 16153047 -307959 9911695上述合计
3.44 4 15.04 63.22 69.16 67.74
金融负债 0.00 0.00其他变动的内容
其他变动金额为子公司深圳一卡易金融资产期初数，本报告期未纳入合并报表。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）公司以其所有的座落于北京西城区金融大街的不动产为抵押，向中国农业银行股份有限公司丹阳支行取得2亿元人民币授信额度。截至期末，上述抵押物账面原值为人民币43690478.23 元，账面价值为人民币31705563.01元。授信额度用于开具信用证及保函。报告期末，已使用授信额度人民币3184499.14元。
（2）公司以其所有的座落于丹阳市云阳镇横塘化工路、横塘工业园、云阳镇东马场的不动产为抵押物、保证金的质押及钱
京的个人保证，向中国银行股份有限公司丹阳支行取得2亿元人民币授信额度。截至期末，上述抵押物账面原值为人民币137491777.44元，账面价值为人民币55961383.06元。授信额度用于开具信用证及保函。报告期末，已使用授信额度人民币11415065.21元。
六、投资状况分析
1、总体情况√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
153206199.60 0.00 0.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用计入
本期 权益
最初 会计 期初 公允 的累 本期 本期 报告 期末 会计
证券 证券 证券 资金
投资 计量 账面 价值 计公 购买 出售 期损 账面 核算
品种 代码 简称 来源
成本 模式 价值 变动 允价 金额 金额 益 价值 科目
损益 值变动嘉实交易
竞争 2223 公允 2223 2223
04013 性金
基金 力优 9846. 价值 0.00 9846. 0.00 9846. 自筹
7 融资
选混 00 计量 00 00产合方正证券
收益 交易
2000 公允 2000 2000
SPL9 凭证 性金
其他 0000. 价值 0.00 0000. 0.00 0000. 自筹82 “金 融资00 计量 00 00添利” 产
D107号太平洋证券本
金保 交易
3000 公允 3000 3000
SPR3 障型 性金
其他 0000. 价值 0.00 0000. 0.00 0000. 自筹
23 收益 融资
00 计量 00 00
凭证 产祥瑞专享41号融资业务
债权 交易
3000 公允 3000 3000
收益 性金
其他 - 0000. 价值 0.00 0000. 0.00 0000. 自筹
权转 融资
00 计量 00 00
让与 产远期受让
1022 1022 1022
合计 3984 -- 0.00 0.00 0.00 3984 0.00 0.00 3984 -- --
6.00 6.00 6.00证券投资审批董事会公
2021年 04月 19日告披露日期证券投资审批股东大会公告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润润
电子标签、读写机具、终端产品
的研发、生江苏恒宝 产、销售及智能系统 服务；电子 35000.00 39581030 38912627 -33525 -3391746.9
子公司 0.00
技术有限 标签的行 万元 3.04 8.71 17.47 2
公司 业解决方
案、软件开发及系统集成；计算
机软、硬件的开发；计算机系统集成服务；
通信设备、电子设备、移动智能
设备、物联网产品的
开发、销售、安装、维修；上述相关产业的信息咨询服务；磁
卡、IC卡、文化用品、信封的销售。
新加坡元
研发、提供恒宝国际 1980000.智能卡及 59441357 40726413 14622033 -31951 -3195163.2
有限责任 子公司 00美元
相关解决 .00 .24 .28 63.26 6
公司 7283527.方案00
上海恒毓 创业投资，投资中心 投资管理， 50743.00 44896141 44535889 -20388 -2038816.4参股公司 0.00
（有限合 投资咨询， 万元 3.32 1.32 16.46 6伙） 实业投资。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）新产品、新业务市场拓展带来的经营风险
公司正在积极调整产品结构和业务模式，产业战略布局已取得初步成果。从单纯硬件产品向系统平台服务、数字化解决方案与服务运营模式转型。由于产品结构和业务模式变革，产品初期竞争力，可能仍受限于公司在初期业务支撑能力、市场拓展能力、落地商业模式等因素不够完善，在打开新市场会存在一定客观难度。
对策：
根据市场发展动态及时调整市场策略和行动计划，抓住重点机会实施突破，抢占市场窗口期，形成典型示范的效果。
持续加强人才队伍建设，构筑人才高地，持续提升企业竞争力，加快新业务破冰能力和新产品上线速度，降低新业务、新市场拓展带来的风险；同时公司将完善薪酬管理体系建设，保障人才战略有效实施。
保持与产业链战略合作方紧密合作，采取资源共享和优势互补的方法，充分利用业务模式转型与战略布局的机会，发展多种关联新业务，提升竞争力和话语权，并通过整体业务来降低某个单一新业务的市场风险，为公司持续稳定的发展奠定基础。
（2）市场竞争加剧对公司主营业务和利润带来的风险目前，公司主营业务的竞争能力主要体现在企业资金实力、设计开发能力、产品品质水平、产品成本控制能力，整体解决方案能力和售后服务能力等环节。尤其最近几年，产业链内企业相互渗透，行业内投资并购和合作发展情况越来越多，加剧了行业市场竞争的程度，产品价格成为后进企业最直接的竞争手段，有时会导致市场恶性竞争。
对策：
通过技术创新手段，供应链优化，提高生产效率，降低产品成本，保持产品价格竞争力。通过差异化产品和解决方案规避同质化竞争风险，丰富和扩大产品家族，利用上市公司平台积极、灵活地开展行业资源整合。提高公司队伍管理水平，全面提升公司核心竞争力。
利用公司市场营销能力优势，确保公司关键盈利产品在主流市场领先地位，保证整体盈利水平领先地位。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议审议并通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》和2021年第一次临 2021年 02月 24 2021年 08月 25 《关于提请股东临时股东大会 20.85%
时股东大会 日 日 大会授权董事会
办理 2021年股票期权激励计划有关事项的议案》，公告索引：巨潮资讯网《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2021-012）审议并通过了《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《2020年年度报2020年年度股东 2021年 05月 28 2021年 05月 29 告及摘要》、《2020年度股东大会 20.80%
大会 日 日 年财务决算报告》、《2021年财务预算报告》、《2020年度利润分配方案》、《关于续聘中兴华会计师事务所为公司
2021年度审计机构的议案》、《关于申请银行综合授信额度的议案》、《关于选举公司董事的议案》和《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，公告索引：巨潮资讯网《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-044）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021年 03月 19
陆道如 董事 离任 因个人原因辞去第七届董事会非独立董事职务。
日
2021年 05月 28 新任第七届董事会非独立董事，由公司 2020年年陈妹妹 董事 被选举
日 度股东大会选举通过。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10股送红股数（股） 0
每 10股派息数（元）（含税） 2.15
分配预案的股本基数（股） 696921354
现金分红金额（元）（含税） 149838091.11
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 149838091.11
可分配利润（元） 1038285059.12
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100%的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以公司 2021年 6月 30日总股本 696921354股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利人民币 2.15元（含税），以此计算合计拟派发现金红利人民币 149838091.11元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至以后年度。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司2021年股票期权激励计划审批程序（1）2021年2月4日，公司召开了第七届董事会第十次临时会议，审议通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年股票期权激励计划有关事项的议案》等议案。独立董事对公司2021年股票期权激励计划发表了同意的独立意见。
（2）2021年2月4日，公司召开了第七届监事会第七次临时会议，审议通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于核实公司的议案》。
（3）2021年2月7日至2021年2月17日，公司对本次激励计划的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与本次激励计划拟激励对象有关的任何异议。2021年2月19日，公司披露了《监事会关于2021年股票期权激励计划首次授权部分激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
（4）2021年2月24日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案，并披露了《关于2021年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
（5）2021年2月26日，公司召开第七届董事会第十一次临时会议和第七届监事会第八次临时会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。公司独立董事对前述事项发表了独立意见，公司监事会对激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。
（6）公司已于2021年4月15日完成首次授予部分股票期权登记，并于2021年4月19日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露。
2、本次股票期权的授予情况
（1）期权简称：恒宝JLC2 　
（2）期权代码：037111 　
（3）首次授权日：2021 年 2 月 26 日 　
（4）首次行权价格：4.43 元/股 　
（5）本次股票期权实际授予激励对象为 138 人，实际授予数量为 1403 万份 　
（6）股票期权登记完成时间：2021 年 4 月 15 日
（7）股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息
本公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、固废进行有效综合治理，积极践行企业环保责任。公司建立了ISO14001 环境管理体系，将环境保护、节能减排工作纳入重要工作管理。
未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
1、保障股东特别是中小股东的权益的责任：规范运作公司“三会”，及时准确完整地披露相关信息；建立投资者关系平台，及时回答投资者的提问；做好投资者调研接待，真实完整介绍公司的经营现状和发展战略，确保广大投资者能公开、公平地获得公司信息，了解公司经营状况。
2、保护员工合法权益的责任：严格按照国家相关法律法规建立员工用工制度和保障制度，注重员工工作环境的改造和优化，特殊工种享有特种补贴，公司通过了OHSAS18001：2007职业健康安全管理体系；积极发挥工会的作用，维护员工个人合法权益；建立员工培训和持续教育制度，注重员工素质的培养和提高，建立人才成长通道；重视企业文化建设，构建企业与员工共同发展的环境。
3、保护债权人、消费者合法权益的责任：公司是江苏省“重合同守信用”单位，镇江市“A纳税信用等级”单位，“AAA资信等级”单位，通过了ISO9001：2008质量管理体系、ISO14001：2004环境管理体系，注重与供应商的交流和沟通，以互惠互利、质量优先为前提，共同发展；重视产品质量的提高和服务的优化，保护消费者的合法权益。
4、保护环境的社会责任：公司是高新企业，提供高端智能卡及解决方案，无“三废”污染；厂区实施园林式建设和规划，环境优美。
5、其他社会责任：注重社区社会责任，每年为社区内的学校、敬老院等提供资助和服务，构建和谐的社区文化。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺
（一）首次公开发行股票前持有公
司 5%以上股份的股东
承诺：在作为恒宝股份
1、首次公开有限公司股发行股票前东期间，不持有公司会在中国境
5%以上股内或境外，份的股东在以任何方式作为恒宝股关于同业竞 （包括但不钱京、钱平、 份有限公司争、关联交 限于单独经首次公开发行或再融资时所作承 江浩然、胡 2007年 01 股东期间；
易、资金占 营、通过合 严格履行诺 三龙、潘梅 月 10日 2、担任公司用方面的承 资经营或拥
芳、曹志新 董事、监事、诺 有另一公司高级管理人或企业的股员的股东钱份及其他权
京、钱平、益）直接或
江浩然、曹间接参与任志新在其任何与恒宝股职期间份有限公司构成竞争的任何业务或活动，也不会在与恒宝股份有限公司有竞争关
系的企业或组织内任职。截至报告期末，未发现同业竞争情况。
（二）公司控股股东钱
京承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。截止报告期末，该承诺已履行完毕。
（三）公司其他股东钱
平、江浩然、胡三龙、潘梅芳和曹志
新承诺：其所持有的股份中，因2005 年度利润分配增加的股份
（合计 864万股），自工商变更之日
（2006 年4 月 20日）起三十六个月内不转让；其他
股份（合计4320 万
股）自公司股票上市交易之日起一年内不转让。截止报告期末，该承诺已履行完毕。（四）担任公司董
事、监事、高级管理人员的股东钱
京、钱平、江浩然、曹志新还承
诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其上年底所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。该承诺正在履行中。
股权激励承诺根据《国家秘密载体印制资质管理公司在持有办法》规定：
国家秘密载“国家秘密2019年 12 体印制甲级
其他对公司中小股东所作承诺 钱京 其他承诺 载体印制资 严格履行
月 20日 涉密防伪票质申请单位据证书资质
（以下简称期间申请单位）应具备以下
基本条件：
（一）在中华人民共和国境内注册的企业法人或者事业单位法人；
（二）参与国家秘密载体印制业务的人员为中华人民共和国境内公民，国家另有规定的除外”，“有境外（含香港、澳门、台湾）组织、机构、人员控股或者参与经营管理的，不得授予国家统一考试试
卷、涉密防伪票据证书印制资质”等规定，为确保公司持有涉密资质期间，公司实际控制人始终为中方，钱京先生承诺如
下：恒宝股份有限公司在持有国家秘密载体印制甲级涉密防伪票据证书资质期间，不向影响保密条款的自然人或
机构出售股票。
承诺是否按时时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及 不适用下一步的工作计划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况2020年
12月 28日法院已出具民事
睢XX与恒宝提 调解书，供劳务者受害 24 否 2021年 1 和解结案 已执行
责任纠纷案 月 18日公司已支
付 9.50万元赔偿款。
2021年 3月 16日法院已出具民事调解书，李XX与恒宝劳
97 否 2021年 3 和解结案 已执行动争议案
月 24日公司已支
付 15.00万元赔偿款。
2021年 5月 11日法院已出具民事调解书，赵XX与恒宝劳
32.8 否 2021年 5 和解结案 已执行动争议纠纷案
月 22日公司已支
付 12.00万元赔偿款。
2020年 8月 28日，北京市中伦律 北京市中
师事务所与恒 伦律师事
1000 否 无 无宝《委托代理协 务所向北议》合同争议案 京仲裁委员会申请仲裁，2021年 1月 20日该案件第1次开庭审理，2021年 5月 12日
第 2次开庭审理，目前案件已审理完毕，正在等待结果中。
2021年 5月 18日，公司已向
张 XX、于 XX、上海市仲
蒙 XX、皮 XX裁委员会与恒宝《股份转 15300 否 无 无申请仲让协议》合同争裁，目前议案该案件已受理，尚未开庭。
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引根据《上市公违反了《上市司信息披露管公司信息披露理办法》(2007 巨潮资讯网管理办法》年)第五十九条 （www.cninfo.
(2007年)第二规定，江苏证 com.cn）《关于恒宝股份有限 条、第二十五 2021年 08月其他 其他 监局决定对公 收到江苏证监
公司 规定，未在 10日司采取出具警 局警示函的公
2021年 1月 31示函的行政监 告》（公告编日前披露 2020管措施，并记 号：2021-048）年度业绩预入证券期货市告。
场诚信档案。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财√ 适用 □ 不适用
单位：万元委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 166000 88588.29 0 0
合计 166000 88588.29 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用公司于2021年3月31日召开第七届董事会第十二次临时会议、第七届监事会第九次临时会议审议通过了《关于深圳一卡易股份科技股份有限公司不再纳入公司合并报表范围的议案》，一卡易股份自2021年1月1日开始不再纳入公司2021年合并报表范围，详见公司于2021年4月1日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《恒宝股份第七届董事会第十二次临时会议决议公告》（公告编号：2021-022）、《恒宝股份第七届监事会第九次临时会议决议公告》（公告编号：2021-023）、《关于深圳一卡易科技股份有限公司不再纳入公司合并报表范围的公告》（公告编号：2021-024）、《关于对深圳一卡易科技股份有限公司失去控制的公告》（公告编号：2021-020）。第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
108804 108804
一、有限售条件股份 15.61% 0 15.61%
625 625
1、国家持股2、国有法人持股108804 108804
3、其他内资持股 15.61% 0 15.61%625 625
其中：境内法人持股
108804 108804
境内自然人持股 15.61% 15.61%
625 625
4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股
588116 588116
二、无限售条件股份 84.39% 0 84.39%
729 729
588116 588116
1、人民币普通股 84.39% 0 84.39%729 729
2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他696921 100.00 696921 100.00
三、股份总数 0
354 % 354 %股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 71928 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10名普通股股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情况报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量量
143925 107943 3598128
钱京 境内自然人 20.65% 0 质押 24260000
147 860 7易方达基金
－中央汇金资产管理有
限责任公司 14048 1404860
其他 2.02% 0
－易方达基 600 0
金－汇金资管单一资产管理计划
30443
蔡晓 境内自然人 0.44% 0 30443757528700
蒋征江 境内自然人 0.41% 1420000 28700010125801
舒润辉 境内自然人 0.37% 1579900 25801000024058
马晓兰 境内自然人 0.35% 384159 24058696921521
朱翼翀 境内自然人 0.31% 458561 21521616120250
叶强 境内自然人 0.29% 0 20250000020114
诸耿铭 境内自然人 0.29% 2011400 20114000019410
孙瑞军 境内自然人 0.28% 145800 194100000战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10名普通股股东的 无情况（如有）（参见注 3）公司第一大股东钱京与其他股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露上述股东关联关系或一致行动管理办法》中规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或的说明
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
上述股东涉及委托/受托表决无
权、放弃表决权情况的说明前 10名股东中存在回购专户的无
特别说明（如有）（参见注 11）
前 10名无限售条件普通股股东持股情况股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
钱京 35981287 人民币普通股 35981287
易方达基金－中央汇金资产管
理有限责任公司－易方达基金 14048600 人民币普通股 14048600
－汇金资管单一资产管理计划
蔡晓 3044375 人民币普通股 3044375
蒋征江 2870001 人民币普通股 2870001
舒润辉 2580100 人民币普通股 2580100
马晓兰 2405869 人民币普通股 2405869
朱翼翀 2152161 人民币普通股 2152161
叶强 2025000 人民币普通股 2025000
诸耿铭 2011400 人民币普通股 2011400
孙瑞军 1941000 人民币普通股 1941000
前 10名无限售条件普通股股东之间，以及前 10名无限售条件 公司第一大股东钱京与其他股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披 露普通股股东和前 10名普通股股 管理办法》中规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或
东之间关联关系或一致行动的 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
说明
前十大股东中，蔡晓通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 3044375股；马晓兰通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
持有公司股票 1201859股，通过普通账户持有公司股票 1204010股，合计持有2405869股；朱翼翀通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
前 10名普通股股东参与融资融
股票 1650000股，通过普通账户持有公司股票 502161股，合计持有 2152161股；
券业务股东情况说明（如有）（参叶强通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票见注 4）2025000股；孙瑞军通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
股票 1647800股，通过普通账户持有公司股票 147400股；朱翼翀通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 1570900股，通过普通账户持有公司股票 122700股。
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：恒宝股份有限公司2021年 06月 30日
单位：元项目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 124616522.05 466594220.10结算备付金拆出资金
交易性金融资产 988122714.48 863892886.64衍生金融资产应收票据
应收账款 256268150.21 149066277.62
应收款项融资 46853.26 47636.80
预付款项 12064655.12 7388008.89应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 6226477.13 6989764.44
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 260821581.96 244435874.23
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12261277.82 13964446.39
流动资产合计 1660428232.03 1752379115.11
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 165852298.04 216686984.39
其他权益工具投资 3000000.00 6030000.00
其他非流动金融资产 63134534.65投资性房地产
固定资产 299980721.89 313581913.10
在建工程 4803977.35 3837623.75生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 41630894.93 47767184.37开发支出
商誉 4425017.47 4425017.47
长期待摊费用 6035838.52 10792283.86
递延所得税资产 8757280.52 5837778.65
其他非流动资产 8213200.00 1169561.90
非流动资产合计 605833763.37 610128347.49
资产总计 2266261995.40 2362507462.60
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 505396.25 1150000.00
应付账款 162490611.28 190277997.66预收款项
合同负债 71406803.47 75481072.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 669704.23 3709637.83
应交税费 4302766.94 8161297.22
其他应付款 12028693.72 15107199.16
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20340000.00 20419681.25
其他流动负债 8110199.24 8461491.75
流动负债合计 279854175.13 322768376.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 30490000.00 40660000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 4230585.39 6055828.29
递延所得税负债 3373241.58 2938563.62其他非流动负债
非流动负债合计 38093826.97 49654391.91
负债合计 317948002.10 372422768.81
所有者权益：
股本 696921354.00 696921354.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 6491872.07 833192.07
减：库存股其他综合收益 -395601.79 756218.76专项储备
盈余公积 207011309.90 207011309.90一般风险准备
未分配利润 1038285059.12 1023779759.10
归属于母公司所有者权益合计 1948313993.30 1929301833.83
少数股东权益 60782859.96
所有者权益合计 1948313993.30 1990084693.79
负债和所有者权益总计 2266261995.40 2362507462.60
法定代表人：钱京 主管会计工作负责人：徐霄凌 会计机构负责人：刘春莲2、母公司资产负债表单位：元项目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 70997358.64 203505999.51
交易性金融资产 576144881.61 491689713.10衍生金融资产应收票据
应收账款 263873841.10 148198198.96
应收款项融资 46853.26 47636.80
预付款项 11606974.94 3725255.84
其他应收款 96193848.49 95178248.76
其中：应收利息应收股利
存货 248042778.65 235444348.17合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计 1266906536.69 1177789401.14
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 762160128.77 866151080.20
其他权益工具投资 3000000.00 6000000.00
其他非流动金融资产 63326265.08投资性房地产
固定资产 148286019.01 156406421.84
在建工程 4803977.35 3837623.75生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 41630894.93 43665484.37开发支出商誉
长期待摊费用 6035838.52 9067533.73
递延所得税资产 7572829.21 4599651.91
其他非流动资产 8213200.00 1169561.90
非流动资产合计 1045029152.87 1090897357.70
资产总计 2311935689.56 2268686758.84
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 505396.25 1150000.00
应付账款 145428941.50 175891233.35预收款项
合同负债 67350937.05 63154008.35
应付职工薪酬 46712.16 46181.34
应交税费 3784823.13 7660004.18
其他应付款 123580516.81 78058431.39
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 8110199.24 8107475.60
流动负债合计 348807526.14 334067334.21
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 4230585.39 6055828.29
递延所得税负债 3206820.35 2116414.65其他非流动负债
非流动负债合计 7437405.74 8172242.94
负债合计 356244931.88 342239577.15
所有者权益：
股本 696921354.00 696921354.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 21294792.82 15636112.82
减：库存股其他综合收益 1396114.86 2526837.18专项储备
盈余公积 207011309.90 207011309.90
未分配利润 1029067186.10 1004351567.79
所有者权益合计 1955690757.68 1926447181.69
负债和所有者权益总计 2311935689.56 2268686758.84
3、合并利润表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、营业总收入 420535387.09 454323591.37
其中：营业收入 420535387.09 454323591.37利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 432468625.43 447640165.06
其中：营业成本 318476166.54 307528291.82利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 3466690.89 3354129.11
销售费用 25750823.59 41844842.60
管理费用 35856922.07 36797540.15
研发费用 48103834.33 60230131.48
财务费用 814188.01 -2114770.10
其中：利息费用 1109405.25 1820.83利息收入 962930.13 2158634.15
加：其他收益 3463785.27 1929859.69投资收益（损失以“－”号12075468.66 17540925.86
填列）
其中：对联营企业和合营企-803293.69 6246095.05业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以4981361.64“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”338712.32 -3446108.99号填列）资产减值损失（损失以“-”42757.18号填列）资产处置收益（损失以“-”-632.74 56381.24号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8925456.81 22807241.29
加：营业外收入 47800.94 1748577.07减：营业外支出 354091.48 364389.47四、利润总额（亏损总额以“－”号8619166.27 24191428.89
填列）
减：所得税费用 -5886133.75 2099879.20五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14505300.02 22091549.69
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以14505300.02 22091549.69“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 14505300.02 24858261.50
2.少数股东损益 -2766711.81
六、其他综合收益的税后净额 -1151820.55 669736.85归属母公司所有者的其他综合收
-1151820.55 669736.85益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-1151820.55 669736.85合收益
1.权益法下可转损益的其
-1130722.32他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -21098.23 669736.85
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 13353479.47 22761286.54归属于母公司所有者的综合收
13353479.47 25527998.35益总额归属于少数股东的综合收益总
-2766711.81额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0208 0.0357
（二）稀释每股收益 0.0208 0.0357
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：钱京 主管会计工作负责人：徐霄凌 会计机构负责人：刘春莲4、母公司利润表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、营业收入 414569492.97 370258444.14
减：营业成本 316668233.78 284560838.06税金及附加 2986433.89 2509863.36
销售费用 18199363.99 30191599.18
管理费用 27505609.80 20835280.45
研发费用 44915869.44 52794049.04
财务费用 -381097.39 -2181946.29
其中：利息费用 1820.83利息收入 851674.22 1975486.05
加：其他收益 3049467.86 666394.87投资收益（损失以“－”9420088.76 15782233.00号填列）
其中：对联营企业和合营-803293.69 6246095.05企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失1762569.86以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”189973.40 -2664407.67号填列）资产减值损失（损失以“-”42757.18号填列）资产处置收益（损失以“-”-632.74 56381.24号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填19096546.60 -4567881.04
列）
加：营业外收入 47799.99 259348.35减：营业外支出 354091.48 364334.66三、利润总额（亏损总额以“－”18790255.11 -4672867.35号填列）
减：所得税费用 -5925363.20 -7866171.03四、净利润（净亏损以“－”号填24715618.31 3193303.68
列）
（一）持续经营净利润（净亏24715618.31 3193303.68损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -1130722.32
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
-1130722.32综合收益
1.权益法下可转损益的
-1130722.32其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 23584895.99 3193303.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现366221857.06 820849182.62金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 236726.76 1986182.78收到其他与经营活动有关的现
8293404.32 12152623.81金
经营活动现金流入小计 374751988.14 834987989.21
购买商品、接受劳务支付的现372441049.60 382268464.62金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
94652202.19 107975309.54现金
支付的各项税费 17600278.28 28228208.05支付其他与经营活动有关的现
35455356.88 37936840.92金
经营活动现金流出小计 520148886.95 556408823.13
经营活动产生的现金流量净额 -145396898.81 278579166.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1661900670.34 735749300.00
取得投资收益收到的现金 15514313.84 11577918.23
处置固定资产、无形资产和其100000.00 101000.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1677514984.18 747428218.23
购建固定资产、无形资产和其11176112.53 83227623.63他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1762239846.00 878700000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
88700521.91金
投资活动现金流出小计 1862116480.44 961927623.63
投资活动产生的现金流量净额 -184601496.26 -214499405.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 5000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5000000.00
偿还债务支付的现金 10170000.00 5000000.00
分配股利、利润或偿付利息支1189086.50 1820.83付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 11359086.50 5001820.83
筹资活动产生的现金流量净额 -11359086.50 -1820.83
四、汇率变动对现金及现金等价物
-57105.77 386225.14的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -341414587.34 64464164.99
加：期初现金及现金等价物余459658611.46 498859117.75额
六、期末现金及现金等价物余额 118244024.12 563323282.74
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现354928473.42 347951759.21金
收到的税费返还 236726.76 397349.85收到其他与经营活动有关的现
53949421.26 312381413.62金
经营活动现金流入小计 409114621.44 660730522.68
购买商品、接受劳务支付的现365821029.25 346285110.12金支付给职工以及为职工支付的
83722167.62 90977988.51现金
支付的各项税费 17856455.95 15910219.68支付其他与经营活动有关的现
31337506.51 168506335.66金
经营活动现金流出小计 498737159.33 621679653.97
经营活动产生的现金流量净额 -89622537.89 39050868.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1041900670.34 615000000.00
取得投资收益收到的现金 12013207.20 9819225.37
处置固定资产、无形资产和其100000.00 101000.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1054013877.54 624920225.37
购建固定资产、无形资产和其11176112.53 11825200.81他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1084409846.00 601005000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1095585958.53 612830200.81
投资活动产生的现金流量净额 -41572080.99 12090024.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 5000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5000000.00
偿还债务支付的现金 5000000.00
分配股利、利润或偿付利息支1820.83付的现金支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5001820.83
筹资活动产生的现金流量净额 -1820.83
四、汇率变动对现金及现金等价物
-118750.31 117478.23的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -131313369.19 51256550.67
加：期初现金及现金等价物余200977943.26 409449484.47额
六、期末现金及现金等价物余额 69664574.07 460706035.14
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权股 优 永 资本 专项 盈余 股东
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
一、上年期末 696 833 756 207 102 192 607 199
余额 92 192. 218. 011 377 930 828 008
13 07 76 309. 975 183 59.9 469
54. 90 9.10 3.83 6 3.7900
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他696
207 102 192 607 199
92 833 756
二、本年期初 011 377 930 828 008
13 192. 218.余额 309. 975 183 59.9 469
54. 07 76
90 9.10 3.83 6 3.7900
三、本期增减 -11 145 190 -60 -41565变动金额（减 518 053 121 782 770868
少以“－”号 20.5 00.0 59.4 859. 700.0.00
填列） 5 2 7 96 49
-11 145 133 -60 -47
（一）综合收 518 053 534 782 429
益总额 20.5 00.0 79.4 859. 380.5 2 7 96 49
（二）所有者 565 565 565
投入和减少 868 868 868
资本 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付 565 565 565
计入所有者 868 868 868
权益的金额 0.00 0.00 0.00
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他696
207 103 194 194
四、本期期末 011 828 831 831
13 187 601.余额 309. 505 399 399
54. 2.07 79
90 9.12 3.30 3.3000上期金额
单位：元60
2020年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权股 优 永 资本 专项 盈余 其 小 股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债696
207 102 192 2017
92 833 146 8897
一、上年期末 011 205 828 269
13 192. 860 9674
余额 309. 535 980 483.7
54. 07 1.25 .74
90 1.76 8.98 200
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他696
207 102 192 2017
92 833 146 8897
二、本年期初 011 205 828 269
13 192. 860 9674
余额 309. 535 980 483.7
54. 07 1.25 .74
90 1.76 8.98 200
三、本期增减 248 255
669 -276 2276变动金额（减 582 279736. 6711 1286
少以“－”号 61.5 98.3
85 .81 .54
填列） 0 5
248 255
669 -276 2276
（一）综合收 582 279
736. 6711 1286
益总额 61.5 98.3
85 .81 .54
0 5
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
696
207 104 195 2040
92 833 213 8621
四、本期期末 011 691 381 030
13 192. 833 2962
余额 309. 361 780 770.2
54. 07 8.10 .93
90 3.26 7.33 600
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计100
6969 15636 20701
一、上年期末 2526 435 192644
2135 112.8 1309.余额 837.18 156 7181.69
4.00 2 90
7.79
加：会计政策变更前期差错更正其他100
6969 15636 20701
二、本年期初 2526 435 192644
2135 112.8 1309.余额 837.18 156 7181.69
4.00 2 90
7.79
三、本期增减 247变动金额（减 5658 -1130 156 292435少以“－”号 680.00 722.32 18.3 75.99
填列） 1247
（一）综合收 -1130 156 235848
益总额 722.32 18.3 95.991
（二）所有者
5658 565868投入和减少资
680.00 0.00本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计
5658 565868入所有者权益
680.00 0.00的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 6969 21294 1396 20701 102 195569
余额 2135 792.8 114.86 1309. 906 0757.68
4.00 2 90 718
6.10上期金额
单位：元2020年半年度其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债696
1563 2070 10572
一、上年期末 921 197679
6112. 1130 30121.余额 354. 8897.74
82 9.90 0200
加：会计政策变更前期差错更正其他696
1563 2070 10572
二、本年期初 921 197679
6112. 1130 30121.余额 354. 8897.74
82 9.90 0200
三、本期增减变动金额（减 31933 319330少以“－”号 03.68 3.68
填列）
（一）综合收 31933 319330
益总额 03.68 3.68
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他696
1563 2070 10604
四、本期期末 921 197999
6112. 1130 23424.余额 354. 2201.42
82 9.90 7000
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址恒宝股份有限公司（以下简称“恒宝股份”或“公司”）前身系江苏恒宝实业发展有限公司，经江苏省人民政府于2000年9月28日以苏政复[2000]187号文批准依法整体变更为江苏恒宝股份有限公司，设立时股本为人民币4000万元，由钱云宝等7位自然人共同发起设立。2007年公司更名为恒宝股份有限公司；2007年1月10日公司在深圳证券交易所上市，股票代码：
002104。
根据2004年7月9日公司2004年第一次临时股东大会决议，原股东张义荣、徐钦鸿、钱科文和陈玉涛将其持有公司的部分股权转让给江浩然、潘梅芳和曹志新。股权转让后公司注册资本仍为人民币4000万元，钱云宝等6位自然人为股东。
根据公司2004年度股东大会决议和修改后章程的规定，并经江苏省人民政府于2005年6月24日以苏政复[2005]45号《关于同意江苏恒宝股份有限公司增资扩股批复》同意，公司将2004年度实际未分配利润，以2004年末4000万元股本为基数按每10股送8股转增资本人民币3200万元，变更后的注册资本为人民币7200万元。股东仍为钱云宝等6位自然人。
根据公司2005年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司将2005年度实际未分配利润，以2005年末7200万元股本为基数按每10股送2股转增注册资本人民币1440万元，变更后的注册资本为人民币8640万元。股东仍为钱云宝等6位自然人。
根据公司2005年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]157号文核准，公司于2006年12月25日向社会公开发行人民币普通股（A股）2880万股变更后的注册资本为人民币11520万元。
根据公司2006年度股东会决议和修改后的章程规定，公司将资本公积按每10股转增7股的比例转增股本，转增基准日期为2006年12月31日，变更后注册资本为人民币19584万元。
根据公司2007年度股东会决议和修改后的章程规定，公司将资本公积按每10股转增5股的比例转增股本，转增基准日期为2007年12月31日，变更后注册资本为人民币29376万元。
根据公司2009年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2009年末29376万元股本为基数按每10股送5股转增注册资本人民币14688万元，公司申请增加注册资本人民币14688万元，变更后的注册资本人民币44064万元。
根据公司2013年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2013年末44064万元股本为基数按每10股送6股转增注册资本人民币26438.40万元，公司申请增加注册资本人民币26438.40万元，变更后的注册资本人民币70502.40万元。
根据公司2014年第一次临时股东大会决议和股票期权与限制性股票激励计划规定，公司向激励对象定向发行有限售条件的流通股，增加注册资本人民币817.60万元，变更后的注册资本人民币71320万元。
2015年8月，公司因股票期权首次行权增加股本34.40万股，变更后的股本总数为71354.40万股。
2016年4月，公司因部分员工离职，回购并注销限制性股票4万股；2016年8月，公司因股票期权第二次行权增加股本数量14.40万股，变更后的股本总数为71364.80万股。
2017年4月12日，公司原实际控制人钱云宝先生因病医治无效去世，其相应股份由其子钱京先生依法继承。至此，钱京先生持有公司股份143925147股，占公司总股本20.17%，成为公司实际控制人。
2017年9月，因2016年度业绩考核结果未满足股票期权和限制性股票激励计划授予的限制性股票第三期解锁条件，公司回购并注销限制性股票161.92万股，变更后股本总数为71202.88万股。
2018年9月至2019年7月，公司以集中竞价方式累计回购发行在外的人民币流通股1510.7446万股。公司于2019年7月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述1510.7446万股回购股份注销手续，变更后股本总数为69692.1354万股。
公司统一社会信用代码：91320000253710940L，注册地址及总部地址：江苏省丹阳市横塘工业区，法定代表人：钱京。
2、公司的业务性质和主要经营活动公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业，经营范围为智能卡、磁条卡、票证、票据、密码信封、智能标签、智能终端、商用密码产品及相关系统软件、读写机具的研发、生产、销售、检测、咨询、技术服务；计算机软硬件、网络设备、办公自动化设备、移动支付、物联网、网络信息安全产品的开发、生产、销售及系统集成和技术服务；半导体模块封装生产、检测及技术咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口，道路货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）3、财务报告的批准报出本财务报表经本公司董事会于2021年8月26日决议批准报出。
4、合并报表范围本公司2021年度纳入合并范围的子公司共15户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期减少3户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”的描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、
45、其他“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况及2020年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资
产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
（3）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
（1）该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
（2）该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
（3）该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积-股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积-股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准现金，是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
（2）于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
（3）境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（4）公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
（5）公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1）金融资产
①分类和初始计量
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
1）债务工具
公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。
公司将自资产负债表日起一年内（含一年到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
2）权益工具
公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
②减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、合同资产和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，公司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
因预付款项无法收回转入的其他应收款，公司作为处于第三阶段的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合一 银行承兑汇票
组合二 应收合并范围内公司款项
组合三 按行业类型及客户信用等级组合分类的客户
组合四 其他应收款项
对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款客户信用等级与整个存续预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
③终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
3）该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
④金融资产的核销
如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（2）金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条第①项或第②项情形的财务担保合同，以及不属于本条第①项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（4）后续计量
初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
①扣除已偿还的本金。
②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。　11、应收票据详见重要会计政策及估计 10、金融工具。
12、应收账款详见重要会计政策及估计 10、金融工具。
13、应收款项融资详见重要会计政策及估计 10、金融工具。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见重要会计政策及估计 10、金融工具。
15、存货
（1）存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中
耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（2）存货的分类
存货包括原材料、在产品、半成品、库存商品以及周转材料。
（3）发出存货的计价方法发出存货时按月末一次加权平均法计价。
（4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（5）存货的盘存制度采用永续盘存制。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产合同资产会计政策适用于2020年度及以后。
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10“金融工具”。
17、合同成本合同成本会计政策适用于2020年度及以后。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产和处置组确认标准
公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
19、债权投资无
20、其他债权投资无
21、长期应收款无
22、长期股权投资长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
（1）初始投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20年-50年 5.00% 1.90%-4.75%
通用设备 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
专用设备 年限平均法 10年 5.00% 9.50%
运输设备 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
（1）包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资；
（2）在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
26、借款费用
（1）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的（通常是指1年及1年以上）购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
（3）在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（4）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
27、生物资产无
28、油气资产无
29、使用权资产使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司的使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司作为承租人发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司采用年限平均法对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司根据准则重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。如使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量，于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
②公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
3）以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
4）在或潜在的竞争者预期采取的行动；
5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
7）与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
③对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
④使用寿命有限的无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：
项目 使用寿命 摊销方法
土地使用权 50年 直线法
专有技术 10年 直线法
商标使用权 5年 直线法
计算机软件 5-10年 直线法
（2）内部研究开发支出会计政策
①内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1）研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2）开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、预付房租及服务费、产品推广费等。长期待摊费用在预计受益期内按直线法摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
33、合同负债合同负债会计政策适用于2020年度及以后。
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息；
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时；
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本；
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债租赁期开始日，本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司的租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司（即承租人）增量借款利率作为折现率。
租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。承租人增量借款利率，是指本公司作为承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或资产成本。
在租赁期开始日后，本公司续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权评估结果发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债：
在租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。在这些情形下，本公司采用的折现率不变；
但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率。
36、预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
37、股份支付无
38、优先股、永续债等其他金融工具无
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
以下收入会计政策适用于2020年度及以后：
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
基于以上原则，本公司收入确认的具体政策如下：
公司国内商品销售收入确认的具体原则为：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受，该商品的法定所有权已转移，实物已转移，商品所有权上的主要风险已转移，已经收回货款或取得收款权利凭证且相关的经济利益很可能流入。
公司出口商品销售收入确认的具体原则为：公司已根据合同约定将产品报关，经商检、报关确认通关后，该商品的法定所有权已转移，实物已转移，商品所有权上的主要风险已转移，本公司就该商品享有现时收款权利。n以下收入会计政策适用于2019年度：
（1）营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
①商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务收入
劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入公司；劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
③让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）基于以上原则，本公司收入确认的具体政策如下：
①销售商品
公司国内商品销售收入确认的具体原则为：于产品已经发出，客户验收完成，开具发票确认收入；
公司出口商品销售收入确认的具体原则为：于产品运至客户指定交货地点，且取得海关审批返回的出口报关单时确认收入。
②让渡资产使用权
使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（3）政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债企业所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用（或收益）。在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司作为承租人对经营租赁的处理
1）租金的处理在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
2）初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
3）或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
4）出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
②公司作为出租人对经营租赁的处理
1）租金的处理出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
2）初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
3）租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
4）或有租金的处理在实际发生时计入当期收益。
5）出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
6）经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
（2）融资租赁的会计处理方法无
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息，包括营业收入，营业成本，资产总额，负债总额等。
经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2）股份回购
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018年 12月 7日发布了《关于修订印发《企业会计准则第 21号——租赁》的通知》（财会〔2018〕35号），2021年 8月 26日第七届董事会第十四
对《企业会计准则第 21号——租赁》次临时会议审议通过。
进行了修订。根据新旧准则转换的衔接规定，公司自 2021年 1月 1日起执行新租赁准则。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，租赁期开始日，本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他六、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率按销项税额扣除可抵扣进项税额后的
增值税 13%、6%差额部分计缴
城市维护建设税 按应交增值税计缴 7%
企业所得税 应纳税所得额按税率计算 详见下表
教育费附加 按应交增值税计缴。 5%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
恒宝股份 15%
江苏恒宝智能系统技术有限公司（简称“恒宝智能”） 25%
北京东方英卡数字信息技术有限公司（简称“东方英卡”） 25%
恒宝国际有限责任公司（简称“恒宝国际”） 17%
恒宝科技（印度）私人有限公司 25.17%
Modularsoft Sdn.Bhd（简称“MOD”） 24%
Asia Smart Cards Centre(M)Sdn.Bhd.（简称“ASCC”） 24%
Chipstone Technologies Pte Ltd 17%
Keyfort Pte.Ltd 17%
云宝金服（北京）科技有限公司（简称“云宝金服”） 25%
云玥科技（上海）有限公司 25%恒宝（中东非洲）有限责任公司 30%
PT.Chipstone Technologies Indonesia 22%
海南省恒宝数字科技有限公司 25%
恒宝物联网有限公司 25%
恒宝润芯数字科技有限公司（简称“恒宝润芯”） 25%
2、税收优惠
（1）公司根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税[2011]100号）的相关规定，软件产品按法
定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。
（2）公司于2020年12月2日取得编号为GR202032009197的高新技术企业证书，有效期三年，享受国家关于高新企业税
收优惠政策，企业所得税减按15%税率征收。
3、其他无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 28513.70 113411.98
银行存款 118215510.42 459545199.48
其他货币资金 6372497.93 6935608.64
合计 124616522.05 466594220.10
其中：存放在境外的款项总额 44364903.95 41190563.29因抵押、质押或冻结等对使用6372497.93 6935608.64有限制的款项总额其他说明
2、交易性金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
988122714.48 863892886.64益的金融资产
其中：
银行理财产品 885882868.48 863892886.64
证券投资 102239846.00
其中：
合计 988122714.48 863892886.64
其他说明：
3、衍生金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目 期末转应收账款金额其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
27703 25626 17033
按组合计提坏账 100.00 20770 100.00 21270 149066
8504.7 7.50% 8150.2 6682.4 12.49%
准备的应收账款 % 354.50 % 404.84 277.62
1 1 6
其中：
27703 25626 17033
行业类型及客户 100.00 20770 100.00 21270 149066
8504.7 7.50% 8150.2 6682.4 12.49%
信用等级组合 % 354.50 % 404.84 277.62
1 1 6
27703 25626 17033
100.00 20770 100.00 21270 149066
合计 8504.7 7.50% 8150.2 6682.4 12.49%
% 354.50 % 404.84 277.62
1 1 6
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
金融卡客户 I 66605473.40 2313354.07 3.47%
金融卡客户 II 48449195.40 5161599.48 10.65%
通信卡客户 I 48353689.12 917334.88 1.90%
通信卡客户 II 4762398.23 823601.58 17.29%
模块封装客户 75940403.33 6184225.51 8.14%
其他 32927345.23 5370238.98 16.31%
合计 277038504.71 20770354.50 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 254320169.09
1至 2年 2856490.69
2至 3年 8304536.24
3年以上 11557308.69
3至 4年 11557308.69
合计 277038504.71
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏
账准备的应收 21270404.84 757500.74 1262138.34 4587.26 20770354.50账款
合计 21270404.84 757500.74 1262138.34 4587.26 20770354.50
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
第一名 42627567.34 15.39% 426275.67
第二名 29733345.00 10.73% 148666.73
第三名 21060772.36 7.60% 210607.72
第四名 10647650.70 3.85% 106476.51
第五名 5353026.58 1.93% 26765.13
合计 109422361.98 39.50%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资单位：元项目 期末余额 期初余额
应收票据 46853.26 47636.80
合计 46853.26 47636.80应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 11981560.37 99.31% 7078010.63 95.81%
1至 2年 31822.13 0.26% 269714.53 3.65%
2至 3年 36311.19 0.30% 25322.30 0.34%
3年以上 14961.43 0.12% 14961.43 0.20%
合计 12064655.12 -- 7388008.89 --
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元单位名称 与公司关系 期末余额 占总金额比例
第一名 非关联方 1219091.00 10.11%
第二名 非关联方 1119545.76 9.28%
第三名 非关联方 585600.00 4.85%
第四名 非关联方 562406.82 4.66%
第五名 非关联方 500000.00 4.14%
合计 3986643.58 33.04%
其他说明：
8、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 6226477.13 6989764.44
合计 6226477.13 6989764.44
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 6459106.73 7373600.38
代垫款及备用金 8640295.33 8755838.05
合计 15099402.06 16129438.43
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额 1433448.52 7706225.47 9139673.99
2021年 1月 1日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 721173.38 22390.20 743563.58
本期转回 577638.30 577638.30
其他变动 -107210.34 -325464.00 -432674.34
2021年 6月 30日余额 1469773.26 7403151.67 8872924.93损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 4902002.82
1至 2年 1237475.88
2至 3年 1556771.69
3年以上 7403151.67
3至 4年 7403151.67
合计 15099402.06
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏
9139673.99 743563.58 577638.30 -432674.34 8872924.93账准备
合计 9139673.99 743563.58 577638.30 -432674.34 8872924.93
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例
第一名 代垫款 4233360.84 3 年以上 28.04% 4233360.84
第二名 保证金 800000.00 3 年以上 5.30% 800000.00
第三名 保证金 777600.00 3 年以上 5.15% 777600.00
第四名 备用金 380000.00 1年以内 2.51% 3800.00
第五名 保证金 350000.00 2-3年、3年以上 2.32% 275000.00
合计 -- 6540960.84 -- 43.32% 6089760.84
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 88733683.36 8452063.34 80281620.02 81008671.88 8599469.55 72409202.33
在产品 23197641.48 23197641.48 29834352.80 29834352.80
库存商品 159479476.73 2264425.88 157215050.85 144302792.29 2485307.67 141817484.62
周转材料 127269.61 127269.61 374834.48 374834.48
合计 271538071.18 10716489.22 260821581.96 255520651.45 11084777.22 244435874.23
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 8599469.55 147406.21 8452063.34
库存商品 2485307.67 220881.79 2264425.88
合计 11084777.22 368288.00 10716489.22
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产单位：元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 11179514.16 11598657.05
预缴企业所得税 1081763.66 2365789.34
合计 12261277.82 13964446.39
其他说明：
14、债权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额
—— —— —— ——在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资单位：元累计在其他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额
—— —— —— ——在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额
—— —— —— ——在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
17、长期股权投资单位：元本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
) 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备余额
值 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业上海恒
毓投资 21668 16585
48900 -80329 -1130
中心 6984.3 2298.0
670.34 3.69 722.32
（有限 9 4合伙）
21668 48900 -80329 -1130 16585小计
6984.3 670.34 3.69 722.32 2298.0
9 4
21668 16585
48900 -80329 -1130
合计 6984.3 2298.0
670.34 3.69 722.32
9 4其他说明
18、其他权益工具投资单位：元项目 期末余额 期初余额
江苏丹阳农村商业银行股份有限公司 3000000.00 3000000.00南京盛宇涌鑫股权投资中心（有限合3000000.00
伙）
耐思生活环保科技（北京）有限公司 30000.00
合计 3000000.00 6030000.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益入
的金额 综合收益的原 的原因因
其他说明：
19、其他非流动金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
深圳一卡易科技股份有限公司 63134534.65
合计 63134534.65
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 299980721.89 313581913.10
合计 299980721.89 313581913.10
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 319406414.56 395431425.66 14162967.03 31212200.70 760213007.95
2.本期增加金
7079.65 1356630.10 406670.71 1788202.81 3558583.27额
（1）购置 7079.65 1511504.42 409049.56 1810681.26 3738314.89
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）外币报
-154874.32 -2378.85 -22478.45 -179731.62表折算
3.本期减少金
11000.00 858993.60 2612039.81 3482033.41额
（1）处置或
11000.00 858993.60 29500.00 899493.60报废
（2）合并范
2582539.81 2582539.81围变化
4.期末余额 319402494.21 395929062.16 14569637.74 30388363.70 760289557.81
二、累计折旧
1.期初余额 92639487.83 322342271.51 5684823.59 25964511.92 446631094.85
2.本期增加金
5911141.84 8850775.79 1044868.68 462264.74 16269051.05额
（1）计提 5911141.84 8988064.78 1047195.28 484179.33 16430581.23
（2）外币报
-137288.99 -2326.60 -21914.59 -161530.18表折算
3.本期减少金
3918.60 816043.92 1771347.46 2591309.98额
（1）处置或
3918.60 816043.92 28025.00 847987.52报废
（2）外币报
1743322.46 1743322.46表折算
4.期末余额 98546711.07 330377003.38 6729692.27 24655429.20 460308835.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
220855783.14 65552058.78 7839945.47 5732934.50 299980721.89值
2.期初账面价
226766926.73 73089154.15 8478143.44 5247688.78 313581913.10值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
恒宝智能南京办公用房 33161689.91 正在办理
恒宝润芯上海办公用房 111926605.50 正在办理其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明
22、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 4803977.35 3837623.75
合计 4803977.35 3837623.75
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值恒宝股份办公
4757920.75 4757920.75 3837623.75 3837623.75楼装修
1#仓库 46056.60 46056.60
合计 4803977.35 4803977.35 3837623.75 3837623.75
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元项目 预算 期初 本期 本期 本期 期末 工程 工程 利息 其中： 本期 资金名称 数 余额 增加 转入 其他 余额 累计 进度 资本 本期 利息 来源
金额 固定 减少 投入 化累 利息 资本
资产 金额 占预 计金 资本 化率
金额 算比 额 化金
例 额恒宝股份
6100 3837 92029 4757 78.00 78.00
办公 其他
000.00 623.75 7.00 920.75 % %楼装修
6100 3837 92029 4757
合计 -- -- --
000.00 623.75 7.00 920.75
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目 本期计提金额 计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产单位：元项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 30525565.74 91744824.35 134478000.00 20000000.00 276748390.09
2.本期增加
42129.67 42129.67金额
（1）购置 42477.88 42477.88
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）
-348.21 -348.21外币报表折算
3.本期减少金
134000000.00 20000000.00 154000000.00额
（1）处置
（2）
134000000.00 20000000.00 154000000.00合并范围变化
4.期末余额 30525565.74 91786954.02 478000.00 122790519.76
二、累计摊销
1.期初余额 8067390.79 42538526.93 74178000.00 20000000.00 144783917.72
2.本期增加
312332.00 1764387.11 2076719.11金额
（1）计提 312332.00 1764735.32 2077067.32
（2）
-348.21 -348.21外币报表折算
3.本期减少
73700000.00 20000000.00 93700000.00金额
（1）处置
（2）
73700000.00 20000000.00 93700000.00合并范围变化
4.期末余额 8379722.79 44302914.04 478000.00 53160636.83
三、减值准备
1.期初余额 27998988.00 56198300.00 84197288.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少
56198300.00 56198300.00金额
（1）处置
（2）合并
56198300.00 56198300.00范围变化
4.期末余额 27998988.00 27998988.00
四、账面价值
1.期末账面
22145842.95 19485051.98 41630894.93价值
2.期初账面
22458174.95 21207309.42 4101700.00 47767184.37价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额其他
支出 形资产 损益合计其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额处置
的事项 的北京东方英卡
数字信息技术 11137414.67 11137414.67
有限公司[注 1]深圳一卡易科
技股份有限公 70835809.00 70835809.00
司[注 2] [注 5]收购马来西亚
境内两家子公 4425017.47 4425017.47
司[注 3]
合计 86398241.14 15562432.14
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置的事项北京东方英卡
数字信息技术 11137414.67 11137414.67
有限公司[注 4]深圳一卡易科
技股份有限公 70835809.00 70835809.00
司[注 5]
合计 81973223.67 70835809.00 11137414.67商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注1：公司于2010年以人民币26000000.00元收购东方英卡100%股权，收购价格与可辨认净资产公允价值份额的差额人民币11137414.67元确认为商誉。
注2：公司于2015年以人民币136980000.00元收购一卡易股份45.66%股权，收购价格与可辨认净资产公允价值份额的差额人民币70835809.00元确认为商誉，因本报告期对子公司深圳一卡易公司失去控制，未纳入合并报表范围，本报告期商誉减少。
注3：公司之下属子公司恒宝国际有限责任公司于2019年以一揽子交易方式收购马来西亚境内MOD和ASCC100%股权，收购价格455498.65美元（折人民币3052979.70元）。收购价格与可辨认净资产公允价值份额的差额634301.98美元（折人民币4425017.47元）确认为商誉。
注4：公司根据以往对东方英卡构成的整体资产组进行测试的结果，于2012年度对收购东方英卡产生的商誉全额计提减值准备，公司预计未来东方英卡仍持续亏损，已计提的商誉减值准备在本期不存在价值回升的情况。
注5：本报告期对子公司深圳一卡易公司失去控制，未纳入合并报表范围，本报告期商誉减值减少。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无商誉减值测试的影响无其他说明无
29、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 552709.20 186188.94 178305.86 188214.40预付房租及服务
2840392.58 755242.77 2085149.81费
产品推广费 1546444.27 1546444.27
软件使用费 5852737.81 2090263.50 3762474.31
合计 10792283.86 3031695.21 1724750.13 6035838.52其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 33180909.72 5408373.71 34074924.65 4074448.43
股权激励 5658680.00 848802.00
递延收益 4230585.39 634587.81 6055828.29 605582.83
预提费用 11727725.58 1759158.84 10138000.58 1013800.06按合伙份额计算的应
分尚未分的被投资合 375891.74 37589.17伙企业的利润
内部未实现利润抵销
而确认的递延所得税 425432.63 106358.16 425432.63 106358.16资产
合计 55223333.32 8757280.52 51070077.89 5837778.65
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制下企业合
并形成的公允价值调 4101700.00 615255.00整差异
应纳税补贴收入 5605045.47 840756.82 5605045.47 560504.55
固定资产折旧差异 13869387.92 2080408.19 13869387.92 1386938.79资产账面价值大于计
2570720.54 452076.57 2614449.39 375865.28税基础
合计 22045153.93 3373241.58 26190582.78 2938563.62
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 8757280.52 5837778.65
递延所得税负债 3373241.58 2938563.62
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 35177846.93 35418919.40
可抵扣亏损 65319095.56 62465333.78
合计 100496942.49 97884253.18
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
2021年 19091122.21 19093545.60
2022年 7583629.83 7583629.83
2023年 3774346.21 6920242.53
2024年 4363292.18 8297199.54
2025年 8402192.25 9090192.60
2026年 9091481.39 2184512.98
2027年 2788133.48 2788133.48
2028年 2354031.11
无期限 7870866.90 6507877.22
合计 65319095.56 62465333.78 --
其他说明：
31、其他非流动资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
8213200. 8213200. 1169561. 1169561.长期资产预付款
00 00 90 90
8213200. 8213200. 1169561. 1169561.合计
00 00 90 90
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 505396.25 1150000.00
合计 505396.25 1150000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
材料及服务类款项 155957586.33 182935319.04
设备款项 6533024.95 7342678.62
合计 162490611.28 190277997.66
（2）账龄超过 1年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1年的重要预收款项
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
预收货款 79517002.71 83942563.78
计入其他流动负债（附注七、44） -8110199.24 -8461491.75
合计 71406803.47 75481072.03报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3595271.30 92615744.10 95608875.91 602139.49
二、离职后福利-设定
114366.53 4791786.80 4838588.59 67564.74提存计划
三、辞退福利 491492.00 491492.00
合计 3709637.83 97899022.90 100938956.50 669704.23
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴3522700.73 84033028.93 87054409.95 501319.71和补贴
2、职工福利费 845174.08 845174.083、社会保险费 6979.02 2910149.11 2909854.51 7273.62其中：医疗保险6698.85 2663429.81 2663505.04 6623.62费工伤保险
80010.36 79920.70 89.66费生育保险
280.17 166708.94 166428.77 560.34费
4、住房公积金 19410.21 4692020.85 4664597.06 46834.005、工会经费和职工教46181.34 135371.13 134840.31 46712.16育经费
合计 3595271.30 92615744.10 95608875.91 602139.49
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 114226.44 4640077.42 4687299.46 67004.402、失业保险费 140.09 151709.38 151289.13 560.34合计 114366.53 4791786.80 4838588.59 67564.74
其他说明：
40、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 2181265.27 2379527.96
企业所得税 605341.76 4217308.01
个人所得税 347773.26 675691.65
城市维护建设税 177304.84 217021.28
教育费附加 126646.32 154497.51
房产税 726117.38 252841.70
土地使用税 116872.96 116125.00
印花税 17659.10 148283.00
环境保护税 3786.05
其他 1.11
合计 4302766.94 8161297.22
其他说明：
41、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应付款 12028693.72 15107199.16
合计 12028693.72 15107199.16
（1）应付利息
单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过 1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
预提成本费用款项 11977693.72 14677049.16
押金及保证金 51000.00 139150.00
应付暂收款项 291000.00
合计 12028693.72 15107199.16
2）账龄超过 1年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 8011207.56 尚未结算
合计 8011207.56 --其他说明
42、持有待售负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 20340000.00 20419681.25
合计 20340000.00 20419681.25
其他说明：
44、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
待转销销项税 8110199.24 8461491.75
合计 8110199.24 8461491.75
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
保证借款 30490000.00 40660000.00
合计 30490000.00 40660000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值具其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明
48、长期应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因项目补助专项资
政府补助 6055828.29 500000.00 2325242.90 4230585.39金
合计 6055828.29 500000.00 2325242.90 4230585.39 --
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益补助金额
入金额 金额 金额 相关促进制造业与互联
网融合发 与资产相
800000.00 200000.00 600000.00
展的大数 关据项目补助资金基于国产芯片和国密算法的物联网安与资产相
全认证 352000.00 64000.00 288000.00关
ESIM的研发及产业化补助资金
5G移动通信网络身
份识别模 与资产相
154716.98 200000.00 67641.50 287075.48
块研发及 关产业化补助资金
5G移动通 与收益相
62500.00 300000.00 362500.00 0.00
信网络身 关
份识别模块研发及产业化补助资金面向互联网安全支付的有源
2981250. 1192500. 1788750. 与资产相可视蓝牙
00 00 00 关智能卡研发及产业化
5G移动通
信国产安 1487179. 1179487. 与资产相
307692.30
全识别模 49 19 关块项目基于国密标准的国
产芯片 5G与资产相
移动通信 218181.82 130909.10 87272.72关智能卡行业应用产品
6055828. 2325242. 4230585.合计 500000.00
29 90 39
其他说明：
52、其他非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
696921354. 696921354.股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 833192.07 833192.07
其他资本公积-股份支
付计入所有者权益的 5658680.00 5658680.00金额
合计 833192.07 5658680.00 6491872.07其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益单位：元本期发生额
减：前期减：前期计 计入其本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收益
二、将重分类进损益的其他综 756218.7 -11518 -11518 -3956
合收益 6 20.55 20.55 01.79
其中：权益法下可转损益的其 2526837 -11307 -11307 1396他综合收益 .18 22.32 22.32 114.86
-177061 -21098. -21098. -1791外币财务报表折算差额
8.42 23 23 716.65
756218.7 -11518 -11518 -3956其他综合收益合计
6 20.55 20.55 01.79其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 207011309.90 207011309.90
合计 207011309.90 207011309.90
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1023779759.10 1022055351.76
调整后期初未分配利润 1023779759.10 1022055351.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润 14505300.02 24858261.50期末未分配利润 1038285059.12 1046913613.26
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00元。
61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 419807116.73 317897938.66 452173384.07 306546464.93
其他业务 728270.36 578227.88 2150207.30 981826.89
合计 420535387.09 318476166.54 454323591.37 307528291.82
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 71406803.47元，其中，71406803.47元预计将于 2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 982659.94 1295188.51
教育费附加 701899.96 925134.66
房产税 1435645.61 736474.64
土地使用税 244840.16 238301.10
印花税 97859.17 159030.20
环境保护税 3786.05
合计 3466690.89 3354129.11
其他说明：
63、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
工资及社保福利费 17569763.87 24580751.64
运输费 7415247.52
业务招待费 3607033.78 2327337.32
差旅费 1029084.08 1014468.81
广告宣传费 1708596.24
租赁及物业费 736799.50 941778.96
销售佣金 826131.41 1256859.03
第三方机构服务费 1157767.75 1043425.26
办公费 165067.25 682917.14
其他 427016.17 668485.48
折旧摊销费 232159.78 204975.20
合计 25750823.59 41844842.60
其他说明：
64、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
折旧及摊销费 7502161.57 12087981.65
工资及社保福利费 11511977.40 11505403.68
办公费 2013533.18 3070228.05
第三方机构服务费 3899265.54 2960190.58
租赁及物业费 1260646.28 2173828.13
业务招待费 685740.54 1486646.94
差旅费 1363975.29 2049398.07
股权激励费用 5658680.00
其他 1960942.27 1463863.05
合计 35856922.07 36797540.15
其他说明：
65、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
工资及社保福利费 35570746.02 45991366.62
检测及服务费 3395017.65 4923039.24
材料费 3176479.35 4372550.50
差旅费 1502129.15 1328502.69
折旧及摊销费 4284140.03 2392095.78
其他 175322.13 1222576.65
合计 48103834.33 60230131.48
其他说明：
66、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1109405.25 1820.83
减：利息收入 962930.13 2158634.15汇兑损益 510033.92 -310867.13
手续费 157678.97 352910.35
合计 814188.01 -2114770.10
其他说明：
67、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退返还 236726.76 799868.00
政府补助 3010909.31 1064786.87
个人所得税手续费返还 145649.20 65204.82
增值税减免 70500.00
合计 3463785.27 1929859.69
68、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -803293.69 6246095.05
交易性金融资产在持有期间的投资收益 8078762.35 6476816.40
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
4800000.00 4818014.41收入
合计 12075468.66 17540925.86
其他说明：
69、净敞口套期收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 4981361.64
合计 4981361.64
其他说明：
71、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -165925.28 14240.21
应收账款坏账损失 504637.60 -3460349.20
合计 338712.32 -3446108.99
其他说明：
72、资产减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
42757.18损失
合计 42757.18
其他说明：
73、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他资产处置损失 -632.74 56381.24
合计 -632.74 56381.24
74、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
政府补助 10800.00 1743975.82 10800.00
其他 37000.94 4601.25 37000.94
合计 47800.94 1748577.07 47800.94
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关因符合地方政府招商引资等
丹阳市政 与收益相
其他 补助 地方性扶 否 否 10800.00 10800.00
府 关持政策而获得的补助因符合地方政府招商引资等
就业中心 丹阳市政 与收益相
补助 地方性扶 否 是 244228.00
疫情补贴 府 关持政策而获得的补助因符合地方政府招
市级总部 商引资等
南京市政 1000000. 与收益相
企业政策 补助 地方性扶 否 否
府 00 关
兑现 持政策而获得的补助
新冠肺炎 因符合地 与收益相
新加坡 补助 否 是 488947.82
疫情补助 方政府招 关
商引资等地方性扶持政策而获得的补助
1743975.合计 10800.0082
其他说明：
75、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
对外捐赠 116000.00 115450.00 116000.00
其他 238091.48 248939.47 238091.48
合计 354091.48 364389.47 354091.48
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -4042591.60 3113865.08
递延所得税费用 -1843542.15 -1013985.88
合计 -5886133.75 2099879.20
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 8619166.27
按法定/适用税率计算的所得税费用 1292874.94
子公司适用不同税率的影响 -893645.24
调整以前期间所得税的影响 -7558321.27本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
3572783.78亏损的影响
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 -2299825.96
所得税费用 -5886133.75其他说明
77、其他综合收益详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
押金及保证金 2873330.36 2889541.17
政府补助 1196466.41 4787171.53
利息收入 962930.13 2158634.15
往来款 1384378.18 737906.03
收回 3个月以上到期的保函保证金 1328089.40
其他 1876299.24 251281.53
合计 8293404.32 12152623.81
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 30991902.47 31681375.74
支付 3个月以上到期的保函保证金 201137.52 3281630.39
押金及保证金 2690880.00 1437315.82
往来款 1166110.00 1172829.50
捐赠支出 125725.00 115450.00
其他 279601.89 248239.47
合计 35455356.88 37936840.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
深圳一卡易科技股份有限公司 88700521.91
合计 88700521.91
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 14505300.02 22091549.69
加：资产减值准备 -338712.32 3403351.81固定资产折旧、油气资产折耗、16430581.23 12100241.69生产性生物资产折旧使用权资产折旧
无形资产摊销 2077067.32 10977834.41
长期待摊费用摊销 3031695.21 1343255.10
处置固定资产、无形资产和其632.74 -56381.24他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以-36989.50“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-4981361.64“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填1619439.17 30972.16
列）投资损失（收益以“－”号填-12075468.66 -17540925.86
列）递延所得税资产减少（增加以-2973177.30 291014.12“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-260279.23 -1305000.00“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-22385350.12 -48897915.37
填列）经营性应收项目的减少（增加-114227873.21 363446019.11以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-25782402.52 -67304849.54以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额 -145396898.81 278579166.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 118244024.12 563060632.61
减：现金的期初余额 459658611.46 497972770.37加：现金等价物的期末余额 262650.13减：现金等价物的期初余额 886347.38现金及现金等价物净增加额 -341414587.34 64464164.99
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 118244024.12 459658611.46
其中：库存现金 28513.70 113411.98可随时用于支付的银行存款 118215510.42 459545199.48
三、期末现金及现金等价物余额 118244024.12 459658611.46
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6372497.93 保函保证金
固定资产 69954342.20 抵押（注）
无形资产 17712603.87 抵押（注）
合计 94039444.00 --
其他说明：
注：详见第三节五、4。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 3144460.12 6.4601 20313526.82欧元 192286.73 7.6862 1477954.26港币
新加坡元 132357.39 4.8027 635672.84
林吉特 858805.00 1.5560 1336300.58
应收账款 -- --
其中：美元 794799.38 6.4601 5134483.47欧元港币
林吉特 101460.00 1.5560 157871.76
长期借款 -- --
其中：美元欧元港币应付账款
其中：美元 809807.15 6.4601 5231435.17其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
企业名称 经营地址 记账本位币
恒宝国际有限责任公司 新加坡 美元
恒宝科技（印度）私人有限公司 印度 印度卢比恒宝（中东非洲）有限责任公司 肯尼亚 肯尼亚先令
Modularsoft Sdn.Bhd. 马来西亚 林吉特
Asia Smart Cards Centre(M)Sdn.Bhd. 马来西亚 林吉特
Chipstone Technologies Pte Ltd. 新加坡 美元
Keyfort Pte.Ltd. 新加坡 美元
PT.Chipstone Technologies Indonesia 印度尼西亚 印度尼西亚卢比
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
5G移动通信网络身份识别
500000.00 递延收益 345000.00模块研发及产业化项目资金基于国产安全芯片的移动移
动支付智能卡研发与产业化 100000.00 其他收益 100000.00项目奖励
稳岗补贴 817.55 其他收益 817.55
其他 10800.00 营业外收入 10800.00北京市人力资源和社会保障
局、北京市财政局以工代训 183000.00 其他收益 183000.00补贴
市场监督局 2020年度知识
122800.00 其他收益 122800.00产权专利扶持南京建邺高新技术产业开发
20000.00 其他收益 20000.00区管理委员会补贴款南京建邺高新技术产业开发
150000.00 其他收益 150000.00区管理委员会补贴款
马来西亚疫情政府就业补助 33036.29 其他收益 33036.29
新加坡疫情政府就业补助 76012.57 其他收益 76012.57
合计 1196466.41 1041466.41
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期 合并当期构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于2021年3月31日召开第七届董事会第十二次临时会议、第七届监事会第九次临时会议审议通过了《关于深圳一卡易股份科技股份有限公司不再纳入公司合并报表范围的议案》，一卡易股份自2021年1月1日开始不再纳入公司2021年合并报表范围，详见公司于2021年4月1日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《恒宝股份第七届董事会第十二次临时会议决议公告》（公告编号：2021-022）、《恒宝股份第七届监事会第九次临时会议决议公告》（公告编号：2021-023）、《关于深圳一卡易科技股份有限公司不再纳入公司合并报表范围的公告》（公告编号：2021-024）、《关于对深圳一卡易科技股份有限公司失去控制的公告》（公告编号：2021-020）。6、其他九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接江苏恒宝智能
系统技术有限 江苏南京 江苏南京 制造业 100.00% 设立公司北京东方英卡非同一控制下
数字信息技术 北京 北京 贸易 100.00%企业合并取得有限公司恒宝国际有限
新加坡 新加坡 贸易 100.00% 设立责任公司恒宝科技（印度）私人有限 印度 印度 贸易 100.00% 设立公司
Modularsoft 非同一控制下
马来西亚 马来西亚 贸易 100.00%
Sdn.Bhd 企业合并取得
Asia Smart
Cards 非同一控制下
马来西亚 马来西亚 制造业 100.00%
Centre(M)Sdn. 企业合并取得
Bhd.Chipstone
Technologies 新加坡 新加坡 贸易 100.00% 设立
Pte.Ltd
Keyfort Pte.Ltd 新加坡 新加坡 贸易 100.00% 设立云宝金服（北京）科技有限 北京 北京 金融服务 100.00% 设立公司云玥科技（上上海 上海 金融服务 100.00% 设立
海）有限公司
恒宝（中东非洲）有限责任 肯尼亚 肯尼亚 贸易 100.00% 设立公司
PT.Chipstone
Technologies 印度尼西亚 印度尼西亚 贸易 99.00% 设立
Indonesia海南省恒宝数软件和信息技
字科技有限公 海南澄迈 海南澄迈 100.00% 设立术服务业司
恒宝物联网有 软件和信息技
江苏镇江 江苏镇江 100.00% 设立
限公司 术服务业
恒宝润芯数字 科技推广和应
上海 上海 100.00% 设立
科技有限公司 用服务业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额 期初余额子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元本期发生额 上期发生额子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方法上海恒毓投资
中心（有限合 上海 上海 投资 39.40% 权益法伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 1143235.90 101809419.63
非流动资产 447818177.42 448157545.81
资产合计 448961413.32 549966965.44
归属于母公司股东权益 445358891.32 549966965.44
按持股比例计算的净资产份额 165852298.04 216686984.39
对联营企业权益投资的账面价值 165852298.04 216686984.39
营业收入 125333.33
净利润 -2038816.46 15853033.13
其他综合收益 -2869853.61
综合收益总额 -4908670.07 15853033.13其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他十、与金融工具相关的风险
公司在经营过程中面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动性风险。
公司风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，从而将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）汇率风险公司面临的汇率风险主要来自于公司境外子公司以外币计价的资产和负债以及公司以外币进行的采购和销售业务。公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。截至2021年06月30日止，除本报告附注七、82所述资产及负债的外币余额外，公司的其他资产及负债均为人民币余额。上述外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对公司的经营业绩产生影响。
（2）利率风险公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。
（3）其他价格风险
公司持有的其他金融资产投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
公司持有的其他金融资产投资列示如下：
项目 期末金额 期初余额
交易性金融资产 988122714.48 863892886.64
其他权益工具投资 3000000.00 6030000.00
合计 991122714.48 869922886.64
2、信用风险公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
公司银行存款主要存放于国有银行和其他信用评级较高的银行，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
3、流动风险流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --量
（一）交易性金融资产 988122714.48 988122714.48
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 988122714.48 988122714.48金融资产
（三）其他权益工具投
3000000.00 3000000.00资
应收款项融资 46853.26 46853.26持续以公允价值计量
988169567.74 3000000.00 991169567.74的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）公司持有的银行理财产品和证券投资公允价值根据本金加上截止资产负债表日的预期收益确定；
（2）对于持有的银行承兑汇票，其剩余期限较短，且预期以背书方式出售，故采用票面价值确定其公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于不在活跃市场上交易的金融工具，公司采用估值技术确定其公允价值。因被投资企业江苏丹阳农村商业银行股份有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是钱京。
其他说明：
截止2021年06月30日，钱京先生对本企业的持股比例和表决权比例均为20.65%2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益-1”。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益-3”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕
恒宝润芯 61000000.00 2020年 10月 20日 2023年 10月 20日 否本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2530841.60 2657338.25
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺无
8、其他十三、股份支付
1、股份支付总体情况□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况无
5、其他十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
（1）未结清的保函报告期末，公司在境内已开立但尚未结清的银行保函金额为人民币7160800.00元，美元10307.63元，对应的保证金金额为人民币827388.32元；在境外已开立但尚未结清的银行保函金额为104632.00美元，对应的保证金金额为104632.00美元。
（2）未结清的信用证报告期末，公司已开立但尚未结清的信用证金额为299089.70美元。
（3）授信额度及使用情况
公司以其所有的座落于北京西城区金融大街的不动产为抵押，向中国农业银行股份有限公司丹阳支行取得2亿元人民币授信额度。截至期末，上述抵押物账面原值为人民币43690478.23 元，账面价值为人民币31705563.01元。授信额度用于开具信用证及保函。报告期末，已使用授信额度人民币3184499.14元。
公司以其所有的座落于丹阳市云阳镇横塘化工路、横塘工业园、云阳镇东马场的不动产为抵押物、保证金的质押及钱京的个人保证，向中国银行股份有限公司丹阳支行取得2亿元人民币授信额度。截至期末，上述抵押物账面原值为人民币137491777.44元，账面价值为人民币55961383.06元。授信额度用于开具信用证及保函。报告期末，已使用授信额度人民币11415065.21元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2020年8月28日，北京市中伦律师事务所就公司与其于2016年12月19日签订的《委托代理协议》所引起的争议，向北京仲裁委员会申请仲裁，该项仲裁涉案金额为1000万元，截至报告期末，该项仲裁已审理完毕，正在等待结果中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 149838091.11
经审议批准宣告发放的利润或股利 149838091.11
3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营单位：元归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目 制卡类 模块类 票证类 其他业务 分部间抵销 合计
营业收入 342000635.20 74840995.37 2965486.16 728270.36 420535387.09
营业成本 250488523.73 65255244.35 2154170.58 578227.88 318476166.54
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
27759 26387 16225
按组合计提坏账 100.00 13723 100.00 14061 148198
7433.5 4.94% 3841.1 9837.7 8.67%
准备的应收账款 % 592.48 % 638.77 198.96
8 0 3
其中：
26549 25177 14975
行业类型及客户 95.64 13723 14061 135688
5957.4 5.17% 2364.9 0526.6 92.29% 9.39%
信用等级组合 % 592.48 638.77 887.88
5 7 5
应收合并范围内 12101 12101 12509 1250931
4.36% 7.71%
公司款项 476.13 476.13 311.08 1.08
27759 26387 16225
100.00 13723 100.00 14061 148198
合计 7433.5 4.94% 3841.1 9837.7 8.67%
% 592.48 % 638.77 198.96
8 0 3
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
金融卡客户 I 77346084.34 2313354.07 2.99%
金融卡客户 II 46230553.87 5159511.99 11.16%
通信卡客户 I 46339078.40 917334.88 1.98%
通信卡客户 II 4414466.06 822041.47 18.62%
模块封装客户 65751622.17 1053084.09 1.60%
其他 25414152.61 3458265.98 13.61%
合计 265495957.45 13723592.48 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 264070015.49
1至 2年 2856490.69
2至 3年 974334.22
3年以上 9696593.18
3至 4年 9696593.18
合计 277597433.58
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏 14061638.77 819678.36 1157724.65 13723592.48
账准备的应收账款
合计 14061638.77 819678.36 1157724.65 13723592.48
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
第一名 42627567.34 15.36% 213137.84
第二名 29733345.00 10.71% 148666.73
第三名 21060772.36 7.59% 210607.72
第四名 12101476.13 4.36%
第五名 10647650.70 3.83% 106476.51
合计 116170811.53 41.85%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 96193848.49 95178248.76
合计 96193848.49 95178248.76
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内公司款项 90000000.00 90000000.00
押金及保证金 6442837.73 6728776.80
代垫款及备用金 4179466.18 2729854.49
合计 100622303.91 99458631.29
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额 1133580.62 3146801.91 4280382.53
2021年 1月 1日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 732998.42 732998.42
本期转回 464153.38 120772.15 584925.53
2021年 6月 30日余额 1402425.66 3026029.76 4428455.42损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1年以内（含 1年） 95391781.55
1至 2年 973184.92
2至 3年 1231307.68
3年以上 3026029.76
3至 4年 3026029.76
合计 100622303.91
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏
4280382.53 732998.42 584925.53 4428455.42账准备
合计 4280382.53 732998.42 584925.53 4428455.42
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例合并范围内往来
第一名 90000000.00 1年以内 89.44%款
第二名 保证金 800000.00 3年以上 0.80% 800000.00
第三名 保证金 777600.00 3年以上 0.77% 777600.00
第四名 备用金 380000.00 1年以内 0.38% 3800.00
第五名 保证金 350000.00 2-3年、3年以上 0.35% 275000.00
合计 -- 92307600.00 -- 91.74% 1856400.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金额单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 607445245.40 11137414.67 596307830.73 763076245.40 113612149.59 649464095.81
对联营、合营165852298.04 165852298.04 216686984.39 216686984.39企业投资
合计 773297543.44 11137414.67 762160128.77 979763229.79 113612149.59 866151080.20
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期被投资单位
( ) 计提减值准账面价值 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额备江苏恒宝智
348747405. 348747405.能系统技术
40 40有限公司北京东方英
卡数字信息 14862585.3 14862585.3 11137414.6
技术有限公 3 3 7司
恒宝国际有 60429220.0 60429220.0
限责任公司 0 0深圳一卡易
63326265.0 -63326265.科技股份有
8 08限公司
云宝金服(北
30060000.0 30060000.0
京)科技有限
0 0公司
恒宝(中东非
洲)有限责任 1033620.00 1033620.00公司
恒宝润芯数
131005000. 10170000.0 141175000.字科技有限
00 0 00公司
649464095. 10170000.0 -63326265. 596307830. 11137414.6合计
81 0 08 73 7
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动
期初余 期末余减值准
投资单 额( 权益法 宣告发账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
) 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备余额
值 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业上海恒
毓投资 21668 16585
48900 -80329 -1130
中心 6984.3 2298.0
670.34 3.69 722.32
（有限 9 4合伙）
21668 16585
48900 -80329 -1130
小计 6984.3 2298.0
670.34 3.69 722.32
9 4
21668 16585
48900 -80329 -1130
合计 6984.3 2298.0
670.34 3.69 722.32
9 4
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 413753882.13 316090005.90 366035973.77 283685203.67
其他业务 815610.84 578227.88 4222470.37 875634.39
合计 414569492.97 316668233.78 370258444.14 284560838.06
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 67350937.05元，其中，67350937.05元预计将于 2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -803293.69 6246095.05
交易性金融资产在持有期间的投资收益 5423382.45 4718123.54其他权益工具投资在持有期间取得的股
4800000.00 4818014.41利收入
合计 9420088.76 15782233.00
6、其他十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 36356.76计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 3021709.31量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 8078762.35除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及 9781361.64处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支
-208430.84出
减：所得税影响额 3708050.67合计 17001708.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利
0.75% 0.0208 0.0208润扣除非经常性损益后归属于公
-0.13% -0.0036 -0.0036司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他