华金资本:关于计提资产减值准备及部分资产报废、核销的公告

证券代码：000532 证券简称：华金资本 公告编号：2021-063珠海华金资本股份有限公司
关于计提资产减值准备及部分资产报废、核销的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
珠海华金资本股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2021年 8月 25日召开了第十届董事会第七次会议、第十届监事会第四次会议，审议并通过了《关于计提资产减值准备及部分资产报废、核销的议案》。现将有关事项公告如下：
一、各项减值准备计提情况
（一）整体情况
2021半年度公司共计提各类资产减值准备 457.79万元，详见下表：
项目 减值准备金额（元）
坏账准备 4250497.90
存货跌价准备 262945.68
合同资产减值准备 64460.16
合计 4577903.74
（二）各项资产项目计提依据及计提金额
1、坏账准备公司以预期信用损失为基础，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款及其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计提相应的减值准备。本期计划共计提坏账准备 425.05 万元，其中应收票据 144.19 万元、应收账款 270.90 万元、其他应收款 9.96 万元。此项计提减值准备对合并报表利润总额的影响数为-425.05 万元，对合并归属于母公司净利润的影响数为-228.80 万元。
2、存货跌价准备公司按照存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备，并计入当期损益，本期计划共计提存货跌价准备 26.29万元。此项计提减值准备对合并报表利润总额的影响数为-26.29万元，对合并归属于母公司净利润的影响数为-20.60 万元。
3、合同资产减值准备公司在资产负债表日以预期信用损失为基础，对合同资产进行减值会计处理并确认损失准备。本期计划共计提合同资产减值准备 6.45 万元，此项计提减值准备对合并报表利润总额的影响数为-6.45万元，对合并归属于母公司净利润的影响数为-3.42万元。
二、报废情况
公司对截至 2021 年 6月 30日的资产进行了盘点后，经核查确认，部分固定资产已超过使用年限且已无使用价值，部分原材料、在产品以及产成品已无使用价值。对于出现以上情况的资产，现申请对其进行报废处理。其中：
1、固定资产共计 34项，原值 72.00万元，净值 3.71万元，处置收入 7.32万元，对合并报表利润总额的影响数为 3.61 万元，对合并归属于母公司净利润的影响数为1.91万元；
2、存货账面总成本为 323.38 万元，已计提跌价准备 323.38 万元，对合并报表利润总额无影响。
三、对公司财务状况及经营成果的影响
计提各项资产减值准备及报废各项资产，将减少 2021半年度利润总额 454.18万元、归属于母公司净利润 250.91万元。
四、公司监事会及独立董事关于计提资产减值准备及部分资产报废、核销的意见
监事会认为：经审核，监事会认为 2021 年半年度资产减值准备计提及部分资产报废、核销的处理符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，符合公司实际情况，资产减值准备计提及报废能够更加公允地反映公司资产状况，公司董事会就该事项的审议程序合法合规，同意公司本次资产减值准备的计提、部分资产的报废和核销。
独立董事认为：公司本次计提资产减值准备及部分资产报废、核销符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，并履行了相应的审批程序。本次计提资产减值准备及部分资产报废、核销后，公司2021年半年度财务报表能够更加公允地反映公司截止2021年6月30日的财务状况、资产价值及经营成果，没有损害公司及全体股东、特别是中小股东的利益。我们同意公司本次计提资产减值准备、部分资产报废和核销。
六、备查文件
1、第十届董事会第七次会议决议；
2、第十届监事会第四次会议决议；
3、独立董事关于相关事项的独立意见。
特此公告。
珠海华金资本股份有限公司董事会
2021年 8月 27日