南岭民爆:2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法
为保证湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年
限制性股票激励计划的顺利进行，进一步完善公司法人治理结构，形成良好均衡的价值分配体系，激励公司（含子公司，下同）任职的董事、高级管理人员及业务负责人、核心技术人员诚信勤勉地开展工作，保证公司业绩稳步提升，确保公司发展战略和经营目标的实现，根据国家有关规定和公司实际，特制定本办法。
一、考核目的
进一步完善公司法人治理结构，建立和完善公司激励约束机制，保证股权激励计划的顺利实施，并在最大程度上发挥股权激励的作用，进而确保公司发展战略和经营目标的实现。
二、考核原则
考核评价必须坚持公正、公开、公平的原则，严格按照本办法和考核对象的业绩进行评价，以实现股权激励计划与激励对象工作业绩、贡献紧密结合，从而提高管理绩效，实现公司与全体股东利益最大化。
三、考核范围
本办法适用于参与公司 2021 年限制性股票激励计划的所有激励对象，包括公司公告本激励计划时在公司任职的董事、高级管理人员、公司中层管理人员、业务或技术骨干、子公司管理人员及董事会认为需要激励的其他人员。
四、考核机构
公司董事会薪酬与考核委员会负责领导和组织考核工作并审核考核结果，同时负责对激励对象的考核工作。其中，董事、高级管理人员的考核结果应提交董事会审议并由董事会做出决议。利益相关董事在董事会表决时应当回避表决。
五、绩效考评评价指标及标准
激励对象当年度限制性股票的可解除限售份额根据公司层面、个人层面的考核结果共同确定。因公司层面业绩考核不达标、或个人层面绩效考核导致当期解除限售的条件未成就的，对应的限制性股票不得递延至下期解除限售。
1、公司层面业绩考核本激励计划授予的限制性股票解除限售考核年度为 2022-2024年三个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度公司层面业绩考核目标如下表所示：
解除限售期 解除比例 业绩考核目标
2022 年净资产收益率≥5.60%；2022 年营业总收入基于 2020第一个解除 年增长率≥22%，且上述指标都≥对标企业 75分位（或同行业40%限售期 平均业绩）；2022 年主营业务收入占营业收入的比重不低于96%。
2023 年净资产收益率≥5.65%；2023 年营业总收入基于 2020第二个解除 年增长率≥44%，且上述指标都≥对标企业 75分位（或同行业30%限售期 平均业绩）；2023 年主营业务收入占营业收入的比重不低于97%。
2024 年净资产收益率≥5.75%；2024 年营业总收入基于 2020第三个解除 年增长率≥69%，且上述指标都≥对标企业 75分位（或同行业30%限售期 平均业绩）；2024 年主营业务收入占营业收入的比重不低于98%。
注：1.在计算业绩考核目标时，净资产收益率指标采用扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润计算，主营业务收入不包括贸易业务收入。
2.公司董事会有权根据公司战略、市场环境等相关因素，对上述业绩指标和水平进行调整和修改，但相应调整和修改需报上级主管单位及湖南省国资委审批。
2、个人层面绩效考核薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度进行综合考评，根据个人的绩效考评评价指标确定考评结果，原则上绩效评价结果划分为合格及以上、不合格两个档次。考核评价表适用于考核对象。
考核结果 标准系数
合格及以上 1.0
不合格 0.0
个人当年实际解锁额度＝标准系数×个人当年计划解锁额度。
若激励对象上一年度个人绩效考核为不合格，公司将按照激励计划的规定，限制性股票取消该激励对象当期解除限售额度，由公司回购注销，除《湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）》特别规定外，回购价格为授予价格。
3、对标企业选择公司主营民爆类业务，目前有 9 家与公司主营业务具有可比性的 A 股上市公司作为对标企业，名单如下：
证券代码 证券简称 业务构成
002360.SZ 同德化工 爆破工程、民爆器材等002037.SZ 保利联合 爆破工程、民爆器材等002783.SZ 凯龙股份 民爆器材、民爆服务、硝酸铵等002497.SZ 雅化集团 民爆器材、爆破工程、锂矿等603977.SH 国泰集团 民爆器材、爆破工程、轨道交通信息化等002226.SZ 江南化工 民爆器材、民爆工程、新能源发电等002683.SZ 宏大爆破 采矿工程、民爆器材、防务装备等603227.SH 雪峰科技 爆破工程、民爆器材等002827.SZ 高争民爆 爆破工程、民爆器材等003002.SZ 壶化股份 民爆器材、爆破工程等若在年度考核过程中，公司或对标企业所属证监会行业分类发生变化，对标企业出现主营业务收入、利润结构重大变化以致与公司的产品和业务不具有相关性，或出现其他因特殊原因导致偏离幅度过大的异动，由公司董事会根据实际情况剔除或更换样本。
六、考核期间与次数
1、考核期间限制性股票解除限售的前一会计年度。
2、考核次数本次激励计划考核期间每年度一次。
七、考核程序
公司人力资源部在董事会薪酬与考核委员会的指导下负责具体的考核工作，并出具绩效考核报告上交董事会薪酬与考核委员会。其中，董事、高级管理人员的考核结果由应薪酬与考核委员会审议后提交董事会审议，并由董事会做出决议。
利益相关董事在董事会表决时应当回避表决。
八、考核结果管理
1、考核结果反馈与申诉考核对象有权了解自己的考核结果，员工直接主管应在考核工作结束后 5个工作日内将考核结果通知被考核对象。
如果考核对象对自己的考核结果有异议，可与人力资源部沟通解决。如无法沟通解决，被考核对象可向薪酬与考核委员会申诉，薪酬与考核委员会需在 10个工作日内进行复核并确定最终考核结果或等级。
2、考核结果归档考核结束后，考核结果作为保密资料归档保存。
九、附则
1、本办法经公司股东大会审议通过后生效，修改亦同，如果本办法与监管机构发布的最新法律、法规存在冲突，则以最新的法律、法规规定为准。
2、本办法由董事会负责制订、解释及修订。
3、本办法经公司股东大会审议通过并自股权激励计划生效后实施。
湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
二〇二一年九月九日