莲花味精2004年第一季度季报

河南莲花味精股份有限公司二○○四年第一季度报告

§1 重要提示

1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2  董事长李怀清先生、董事方万磊先生和董事杨立先生未能出席公司董事会。独立董事张桂兰女士委托独立董事赵洁川先生全权行使表决权。

1.3  公司董事长李怀清先生、财务总监李先进先生、财务部负责人王书苗女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
  §2 公司基本情况
  2.1 公司基本信息

                    A股  B股        其它一  其它二            其它三
股票简称            莲花味精                                             
变更前简称（如有）                                                      
股票代码             600186                                             

                       董事会秘书                证券事务代表        
姓名                         李国俭                     谢清喜           
联系地址            河南省项城市莲花大道18号   河南省项城市莲花大道18号  
电话                      0394-4298666               0394-4298666        
传真                      0394-4298899               0394-4298899        
电子信箱                  l_gj@sina.com                                 
  2.2 财务资料
  2.2.1 主要会计数据及财务指标

                                                             单位:元 币种:人民币

                   本报告期末       上年度期末  本报告期末比上年

                                               度期末增减（％）
总资产            4,875,011,886.92 4,652,993,995.71            4.77
股东权益（不含少  1,877,160,219.74 1,918,066,560.00           -2.13
数股东权益）                                                        
每股净资产                   2.15             2.19            -1.83
调整后的每股净资             2.11             2.35           -10.21
产                                                                  

                       报告期  年初至报告期期末 本报告期比上年同

                                                   期增减（％）
经营活动产生的现  -115,328,716.57  -115,328,716.57          -849.07
金流量净额                                                         
每股收益                   -0.045           -0.045          -305.48
净资产收益率                -2.10            -2.10          -328.76
扣除非经常性损益            -2.17            -2.17          -336.13
后的净资产收益率                                                   
非经常性损益项目         金额
营业外收支净额   1,906,227.77
合计             1,906,227.77

  2.2.2 利润表

                               利润及利润分配表

                                                   单位:元 币种:人民币 未经审计

                          期末数                        期初数
项目                     合并         母公司           合并         母公司
一、主营业务收 236,567,626.42 130,652,460.10 256,413,722.71 176,162,660.05
入                                                                        
减：主营业务成 230,545,741.04 139,772,387.59 196,495,424.89 140,659,970.07
本                                                                        
主营业务税金     1,603,689.96     744,313.02   2,130,483.87   1,218,315.68
及附加                                                                     
二、主营业务利  4,418,195.42   -9,864,240.51  57,787,813.95  34,284,374.30
润（亏损以"-"                                                              
号填列）                                                                  
加：其他业务利   2,711,194.47   2,004,005.11   1,799,183.48   2,615,565.16
润（亏损以"-"                                                              
号填列）                                                                  
减:营业费用     12,460,940.04  11,078,792.59  10,850,031.94   9,749,564.30
管理费用        11,613,712.22   8,441,226.30   8,201,776.14   5,467,439.97
财务费用         16,048,207.4  14,207,955.38   9,383,270.93   7,131,099.10
三、营业利润    -32,993,469.77 -41,588,209.67 31,151,918.42  14,551,836.09
（亏损以"-"号                                                              
填列）                                                                     
加：投资收益     -7,827,215.02  1,387,570.90   -4,669,260.31  9,564,614.86
（损失以"-"号                                                              
填列）                                                                     
补贴收入                                                              ----
营业外收入       2,165,497.45     292,894.62     105,438.00       3,160.00
减：营业外支出     259,269.68         448.96     130,410.00              -
四、利润总额    -38,914,457.02 -39,908,193.11 26,457,686.11  24,119,610.95
（亏损总额以                                                               
"-"号填列）                                                               
减：所得税                  -              -   5,655,863.86   4,803,148.71
减：少数股东损     993,736.09              -   1,485,360.01              -
益                                                                        
五、净利润（亏  -39,908,193.11 -39,908,193.11 19,316,462.24  19,316,462.24
损以"-"号填                                                               
列）                                                                       
加：年初未分配 74,867,308.04  81,611,725.41  224,994,936.75 226,842,181.61
利润                                                                       
其他转入                                                              ----
六、可供分配的 34,959,114.93  41,703,532.30  244,311,398.99 246,158,643.85
利润                                                                       
减：提取法定盈                                                        ----
余公积                                                                     
提取法定公益                                                          ----
金                                                                        
提取职工奖励                                                              
及福利基金                                                            ----
提取储备基金                                                          ----
提取企业发展                                                          ----
基金                                                                       
利润归还投资                                                          ----
七、可供投资者   34,959,114.93 41,703,532.30 244,311,398.99 246,158,643.85
分配的利润                                                                 
减：应付优先股                                                        ----
股利                                                                       
提取任意盈余                                                          ----
公积                                                                       
应付普通股股                                                          ----
利                                                                        
转作资本（或股                                                        ----
本）的普通股股                                                            
利                                                                        
八、未分配利润   34,959,114.93 41,703,532.30 244,311,398.99 246,158,643.85
出售、处置部门                                                        ----
或被投资单位                                                               
所得收益                                                                  
自然灾害发生                                                          ----
的损失                                                                     
会计政策变更                                                          ----
增加（或减少）                                                            
利润总额                                                                  
会计估计变更                                                          ----
增加（或减少）                                                            
利润总额                                                                  
债务重组损失                                                          ----
其它                                                                  ----

  2.3 报告期末股东总人数为  70088户
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
√ 适用 □ 不适用

公司主要产品是"莲花"牌味精、小麦蛋白（谷朊粉）、淀粉、"六月春"牌中高档食用面粉、饲料、热力和电力。报告期内公司主营业务收入为23656.76万元，主营业务利润为441.82万元，净利润为-3990.82万元。报告期内公司共生产味精17260吨，销售16722吨，销售收入12898万元；生产等级面粉13382吨，销售11380吨，销售收入2217万元；生产小麦蛋白4201吨，销售7065吨，销售收入3321万元。

报告期内，公司的原料小麦价格一直处在高位运行，公司流动资金仍然紧张，造成味精生产量较小，味精单位成本仍然较高，是造成一季度亏损的原因。

3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况√ 适用 □ 不适用

                                                   单位:元 币种:人民币 未经审计
分行业或分产品   主营业务收入   主营业务成本  毛利率(%)
味精            130,652,460.10 139,772,387.59    -6.98
电力、热力      50,429,634.54  48,340,517.12      4.14
面粉、谷朊粉等  92,132,462.59  79,079,767.14     14.17
其中：关联交易  236,567,626.42 230,545,741.04        /
  3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
  □ 适用 √ 不适用

3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）√ 适用 □ 不适用

                                                   单位:元 币种:人民币 未经审计

                  本报告期                 前一报告期          增减比
项目                   金额  占利润总额%         金额  占利润总额% 例（%）
主营业务利润   4,418,195.42      -11.35  57,787,813.95     218.42  -92.35
其它业务利润   2,711,194.47       -6.97  1,799,183.48        6.80   50.69
期间费用      40,122,859.66     -103.11  28,435,079.01     107.47   44.27
投资收益      -7,827,215.02       20.11  -4,669,260.31     -17.65  -67.63
补贴收入                 00                       000                     
营业外收支净   1,906,227.77       -4.90    -24,972.00       -0.94       /
额                                                                        
利润总额      -38,914,457.02        100  26,457,686.11        100       /

主营业务利润下降的主要原因是味精销量下降，味精生产成本上升。

其他业务利润上升的原因是房屋出租所得增加。

期间费用上升的原因是利息支出增加和营业费用上升。

投资收益亏损主要原因是参股公司河南莲花味之素公司本期亏损严重。

营业外收支净额上升原因是控股子公司电厂出售部分房屋所致。

利润总额亏损主要原因主导产品味精发生较大亏损，同时期间费用上升。

3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明□ 适用 √ 不适用3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明√ 适用 □ 不适用报告期内，味精的主营业务成本大于主营业务收入，毛利率为负数，原因在于流动资金紧张，小麦原料供应不足，导致味精生产产量下降，成本上升，
  3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
  □ 适用 √ 不适用

3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明□ 适用 √ 不适用3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明□ 适用 √ 不适用3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
  □ 适用 √ 不适用
  3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
  □ 适用 √ 不适用                                                     

                                                    河南莲花味精股份有限公司

                                                      二○○四年四月二十一日

                               资产负债表

                                                                       单位：(RMB)元
-                                   期末数                -
科目                                  合并           母公司
资产                             2004.3.31       2003.12.31
流动资产：                            0.00             0.00
货币资金                    502,692,428.42   497,185,532.89
短期投资                                                   
应收票据                      1,169,598.67        92,810.67
应收股利                                                   
应收利息                                                   
应收帐款                    775,055,562.04   659,060,368.99
其他应收款                1,104,026,251.81 1,288,957,942.09
预付帐款                    246,589,943.14   236,984,744.34
应收补贴款                                                
存货                        213,768,426.66   151,087,308.57
待摊费用                                                   
待处理流动资产净损失                                       
一年内到期的长期债权投资                                   
其他流动资产                                               
流动资产合计              2,843,302,210.74 2,833,368,707.55
长期投资:                                                  
长期股权投资                211,007,128.67   495,249,877.22
合并价差                       -394,788.87                -
长期债权投资                                               
长期投资合计                210,612,339.80   495,249,877.22
固定资产:                                                  
固定资产原价              2,146,691,431.21 1,272,663,963.67
减:累计折旧                 747,603,612.09   490,623,796.86
固定资产净值              1,399,087,819.12   782,040,166.81
减：固定资产减值准备          8,727,847.61     8,727,847.61
固定资产净额              1,390,359,971.51   773,312,319.20
工程物资                         44,221.14        44,221.14
在建工程                     58,292,440.86    58,197,340.41
固定资产清理                                               
待处理固定资产净损失                                       
固定资产合计              1,448,696,633.51   831,553,880.75
无形资产及其他资产:                                       
无形资产                    372,400,702.87   334,571,930.53
开办费                                                     
长期待摊费用                                               
其他长期资产                                               
无形资产及其他资产合计:     372,400,702.87   334,571,930.53
递延税项：                                                
递延税款借项                                               
资产总计                  4,875,011,886.92 4,494,744,396.05
流动负债:                                                  
短期借款                    882,557,525.00   759,739,525.00
应付票据                    561,500,000.00   561,500,000.00
应付帐款                    517,653,189.07   453,067,335.86
预收帐款                     69,023,924.19    67,114,974.66
应付工资                     52,773,460.87    49,724,123.46
应付福利费                   49,954,994.11    48,483,111.45
应付股利                                                   
应交税金                    -44,092,910.45   -52,004,717.78
其他应交款                    1,987,041.06     1,419,807.07
其他应付款                  332,633,721.86   247,456,398.72
预提费用                     29,252,071.15    20,276,792.68
一年内到期的长期负债         85,946,470.00    85,946,470.00
其他流动负债                                               
流动负债合计              2,539,189,486.86 2,242,723,821.12
长期负债:                                                  
长期借款                    414,872,338.80   355,472,338.80
应付债券                                                   
长期应付款                                                
专项应付款                                                
其他长期负债                                               
长期负债合计                414,872,338.80   355,472,338.80
递延税项:                                                  
递延税款贷项                                               
负债合计                  2,954,061,825.66 2,598,196,159.92
少数股东权益                 21,894,920.76                -
所有者权益:                                                
股本                        884,000,000.00   884,000,000.00
其中：国有法人股            520,000,000.00   520,000,000.00
其他法人股                            0.00             0.00
内部职工股                            0.00             0.00
社会公众股                  364,000,000.00   364,000,000.00
资本公积                    890,371,877.94   890,371,877.94
盈余公积                     89,724,147.63    80,472,825.89
其中：公益金                 29,908,049.22    26,824,275.31
未分配利润                   74,867,308.04    81,611,725.41
股东权益合计              1,938,963,333.61 1,936,456,429.24
负债及股东权益合计        4,914,920,080.03 4,534,652,589.16
================续上表=========================
-                                   期初数                 
科目                                  合并           母公司
资产                                                      
流动资产：                            0.00             0.00
货币资金                    479,456,142.14   475,023,227.43
短期投资                                                   
应收票据                     14,595,161.90    11,249,773.90
应收股利                                                   
应收利息                                                   
应收帐款                    709,929,017.52   649,408,674.05
其他应收款                  851,050,343.12 1,021,448,327.50
预付帐款                    277,746,739.04   236,294,241.15
应收补贴款                                                
存货                        245,524,286.57   182,343,801.12
待摊费用                                                   
待处理流动资产净损失                                       
一年内到期的长期债权投资                                   
其他流动资产                                               
流动资产合计              2,578,301,690.29 2,575,768,045.15
长期投资:                                                  
长期股权投资                218,832,138.16   493,862,306.32
合并价差                       -396,994.40                 
长期债权投资                                               
长期投资合计                218,435,143.76   493,862,306.32
固定资产:                                                  
固定资产原价              2,170,145,358.52 1,296,232,583.19
减:累计折旧                 732,718,226.82   490,022,068.67
固定资产净值              1,437,427,131.70   806,210,514.52
减：固定资产减值准备         15,388,629.55    15,388,629.55
固定资产净额              1,422,038,502.15   790,821,884.97
工程物资                        198,108.36       198,108.36
在建工程                     59,614,931.60    59,604,431.60
固定资产清理                                               
待处理固定资产净损失                                       
固定资产合计              1,481,851,542.11   850,624,424.93
无形资产及其他资产:                                       
无形资产                    374,405,619.55   336,364,327.21
开办费                                                     
长期待摊费用                                               
其他长期资产                                               
无形资产及其他资产合计:     374,405,619.55   336,364,327.21
递延税项：                                                
递延税款借项                                               
资产总计                  4,652,993,995.71 4,256,619,103.61
流动负债:                                                  
短期借款                    738,640,000.00   588,300,000.00
应付票据                    380,500,000.00   380,500,000.00
应付帐款                    510,514,072.65   450,826,959.25
预收帐款                    135,219,008.40   128,275,065.72
应付工资                     49,113,620.47    45,468,297.43
应付福利费                   48,118,960.01    46,607,678.75
应付股利                                                   
应交税金                    -50,338,442.17   -56,874,305.50
其他应交款                    1,711,230.60     1,193,513.17
其他应付款                  351,717,413.47   248,192,314.22
预提费用                     33,350,494.20    24,485,620.47
一年内到期的长期负债        100,946,470.00    85,946,470.00
其他流动负债                                               
流动负债合计              2,299,492,827.63 1,942,921,613.51
长期负债:                                                  
长期借款                    393,641,060.86   377,241,060.86
应付债券                                                   
长期应付款                                                
专项应付款                                                
其他长期负债                                               
长期负债合计                393,641,060.86   377,241,060.86
递延税项:                                                  
递延税款贷项                                               
负债合计                  2,693,133,888.49 2,320,162,674.37
少数股东权益                 20,896,773.61                 
所有者权益:                                                
股本                        884,000,000.00   884,000,000.00
其中：国有法人股            520,000,000.00   520,000,000.00
其他法人股                            0.00             0.00
内部职工股                            0.00             0.00
社会公众股                  364,000,000.00   364,000,000.00
资本公积                    890,371,877.94   890,371,877.94
盈余公积                     89,724,147.63    80,472,825.89
其中：公益金                 29,908,049.22    26,824,275.31
未分配利润                   74,867,308.04    81,611,725.41
股东权益合计              1,938,963,333.61 1,936,456,429.24
负债及股东权益合计        4,652,993,995.71 4,256,619,103.61



                               利润及利润分配表

                                                                          单位：(RMB)元

                              期末数
科目                       合并         母公司
科目                           2004年1-3月
一、主营业务收入    236,567,626.42 130,652,460.10
减：主营业务成本    230,545,741.04 139,772,387.59
主营业务税金及附加    1,603,689.96     744,313.02
二、主营业务利润      4,418,195.42  -9,864,240.51
加：其他业务利润      2,711,194.47   2,004,005.11
减：营业费用         12,460,940.04  11,078,792.59
管理费用             11,613,712.22   8,441,226.30
财务费用             16,048,207.40  14,207,955.38
三、营业利润        -32,993,469.77 -41,588,209.67
加：投资收益         -7,827,215.02   1,387,570.90
补贴收入                                         
营业外收入            2,165,497.45     292,894.62
减：营业外支出          259,269.68         448.96
四、利润总额        -38,914,457.02 -39,908,193.11
减：所得税                       -              -
减：少数股东收益        993,736.09              -
五、净利润          -39,908,193.11 -39,908,193.11
================续上表=========================

                               期初数
科目                       合并         母公司
科目                            2003年1-3月
一、主营业务收入    256,413,722.71 176,162,660.05
减：主营业务成本    196,495,424.89 140,659,970.07
主营业务税金及附加    2,130,483.87   1,218,315.68
二、主营业务利润     57,787,813.95  34,284,374.30
加：其他业务利润      1,799,183.48   2,615,565.16
减：营业费用         10,850,031.94   9,749,564.30
管理费用              8,201,776.14   5,467,439.97
财务费用              9,383,270.93   7,131,099.10
三、营业利润         31,151,918.42  14,551,836.09
加：投资收益         -4,669,260.31   9,564,614.86
补贴收入                                         
营业外收入              105,438.00       3,160.00
减：营业外支出          130,410.00              -
四、利润总额         26,457,686.11  24,119,610.95
减：所得税            5,655,863.86   4,803,148.71
减：少数股东收益      1,485,360.01              -
五、净利润           19,316,462.24  19,316,462.24


                                现金流量表

                                                                     单位：(RMB)元
项目                                                         合并
项目                                                      2004年1-3月
一、经营活动产生的现金流量:                                          
销售商品、提供劳务收到的现金                           181,806,552.46
收到的税费返还                                                      
收到的其他与经营活动有关的现金                           5,087,388.60
现金流入小计                                           186,893,941.06
购买商品、接受劳务支付的现金                           113,525,419.17
支付给职工以及为职工支付的现金                          19,276,998.76
支付各项税款费                                           5,894,720.21
支付的其他与经营活动有关的现金                         163,525,519.49
现金流出小计                                           302,222,657.63
经营活动产生的现金流量净额                            -115,328,716.57
二、投资活动产生的现金流量:                                      0.00
收回投资所收到的现金                                             0.00
取得投资收益所收到的现金                                         0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额     2,031,349.60
收到的其他与投资活动有关的现金                                   0.00
现金流入小计                                             2,031,349.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           646,518.27
投资所支付的现金                                                 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                   0.00
现金流出小计                                               646,518.27
投资活动产生的现金流量净额                               1,384,831.33
三、筹资活动产生的现金流量:                                      0.00
吸收投资所收到的现金                                                
借款所收到的现金                                       303,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       
现金流入小计                                           303,800,000.00
偿还债务所支付的现金                                   149,368,722.06
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    17,251,106.42
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       
现金流出小计                                           166,619,828.48
筹资活动产生的现金流量净额                             137,180,171.52
四、汇率变动对现金的影响                                         0.00
五、现金及现金等价物净增加额                            23,236,286.28
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：                                
净利润                                                 -39,908,193.11
加：计提的资产减值准备                                               
固定资产折旧                                            33,560,303.80
无形资产摊销                                             2,004,916.98
长期待摊费用摊销                                                     
待摊费用的减少（减：增加）                                          
预提费用的增加（减：减少）                              -4,098,423.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)      -1,093,214.35
固定资产报废损失                                                     
财务费用                                                16,048,207.40
投资损失(减收益)                                         7,827,215.02
递延税款贷项(减借项)                                                
存货的减少(减增加)                                      31,755,859.91
经营性应收项目的减少(减增加)                          -273,520,094.08
经营性应付项目的增加(减减少)                           112,094,704.91
其他                                                                 
经营活动产生的现金流量净额                            -115,328,716.57
2、现金及现金等价物净增加情况：                                      
现金的期末余额                                         502,692,428.42
减：现金的期初余额                                     479,456,142.14
现金等价物的期末余额                                                
减：现金等价物的期初余额                                             
现金及现金等价物净增加额                                23,236,286.28
3、不涉及现金收支的投资和筹资活动：                                 
债务转为资本                                                         
一年内到期的可转换公司债券                                          
融资租入固定资产                                                     
================续上表=========================
项目                                                           母公司
项目                                                      2004年1-3月           
一、经营活动产生的现金流量:                                          
销售商品、提供劳务收到的现金                           122,530,995.15
收到的税费返还                                                      
收到的其他与经营活动有关的现金                           3,306,600.00
现金流入小计                                           125,837,595.15
购买商品、接受劳务支付的现金                            69,332,020.38
支付给职工以及为职工支付的现金                          12,150,765.92
支付各项税款费                                           3,304,001.26
支付的其他与经营活动有关的现金                         156,384,912.39
现金流出小计                                           241,171,699.95
经营活动产生的现金流量净额                            -115,334,104.80
二、投资活动产生的现金流量:                                          
收回投资所收到的现金                                                
取得投资收益所收到的现金                                             
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额     1,211,349.60
收到的其他与投资活动有关的现金                                       
现金流入小计                                             1,211,349.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           589,698.27
投资所支付的现金                                                     
支付的其他与投资活动有关的现金                                       
现金流出小计                                               589,698.27
投资活动产生的现金流量净额                                 621,651.33
三、筹资活动产生的现金流量:                                          
吸收投资所收到的现金                                                
借款所收到的现金                                       302,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       
现金流入小计                                           302,800,000.00
偿还债务所支付的现金                                   149,368,722.06
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    16,556,519.01
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       
现金流出小计                                           165,925,241.07
筹资活动产生的现金流量净额                             136,874,758.93
四、汇率变动对现金的影响                                             
五、现金及现金等价物净增加额                            22,162,305.46
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：                                
净利润                                                 -39,908,193.11
加：计提的资产减值准备                                               
固定资产折旧                                            18,880,729.10
无形资产摊销                                             1,792,396.98
长期待摊费用摊销                                                     
待摊费用的减少（减：增加）                                          
预提费用的增加（减：减少）                              -4,208,827.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)        -283,394.62
固定资产报废损失                                                     
财务费用                                                14,207,955.38
投资损失(减收益)                                        -1,387,570.90
递延税款贷项(减借项)                                                
存货的减少(减增加)                                      31,256,492.55
经营性应收项目的减少(减增加)                          -266,694,849.49
经营性应付项目的增加(减减少)                           131,011,157.10
其他                                                                 
经营活动产生的现金流量净额                            -115,334,104.80
2、现金及现金等价物净增加情况：                                      
现金的期末余额                                         497,185,532.89
减：现金的期初余额                                     475,023,227.43
现金等价物的期末余额                                                
减：现金等价物的期初余额                                             
现金及现金等价物净增加额                                22,162,305.46
3、不涉及现金收支的投资和筹资活动：                                 
债务转为资本                                                         
一年内到期的可转换公司债券                                          
融资租入固定资产