赛迪传媒2004年年度财务报告之审计报告

审 计 报 告

中喜审字[2005]第01017号

北京赛迪传媒投资股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称贵公司）2004

年 12月 31日资产负债表和合并资产负债表，2004年度利润及利润分配表和合

并利润及利润分配表，2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况

以及2004年度的经营成果和现金流量。

中喜会计师事务所 中国注册会计师：张增刚

中国注册会计师：王会栓

中 国 · 北京 二○○五年三月十六日

2004年12月31日

合 并 母 公 司 合 并 母 公 司

流动资产：

货币资金 5.1 50，979，371.40 20，480，982.65 68，243，955.42 15，823，649.16

短期投资 5.2 10，865，084.05 - 3，561，246.95

应收票据 - -

应收股利 - -

应收利息 - -

应收帐款 5.3 129，249，669.92 - 97，617，172.57

其他应收款 5.4 45，038，978.66 16，381，310.64 40，783，377.03 21，438，551.47

预付帐款 5.5 1，219，290.88 650，000.00 4，248，839.19

应收补贴款 - -

存货 5.6 39，132，794.57 27，483，660.55 41，947，516.29 27，483，660.55

待摊费用 5.7 974，516.02 22，447.60 618，128.62

一年内到期的长期债权投资其他流动资产

流动资产合计 277，459，705.50 65，018，401.44 257，020，236.07 64，745，861.18

长期投资：

长期股权投资 5.8 253，845，021.30 497，708，346.17 264，198，384.83 508，681，689.61

其中：合并价差 248，993，912.26 236，849，540.21 259，016，307.98 246，381，254.21

长期债权投资 - - - -

长期投资合计 253，845，021.30 497，708，346.17 264，198，384.83 508，681，689.61

固定资产：

固定资产原价 5.9 85，666，795.89 14，580，345.43 83，447，104.93 14，532，001.73

减：累计折旧 20，777，643.50 7，800，835.97 17，177，054.44 7，439，065.03

固定资产净值 64，889，152.39 6，779，509.46 66，270，050.49 7，092，936.70

减：固定资产减值准备 1，887，118.57 1，887，118.57 1，887，118.57 1，887，118.57

固定资产净额 63，002，033.82 4，892，390.89 64，382，931.92 5，205，818.13

工程物资 - - - -在建工程

固定资产清理 - - - -

固定资产合计 63，002，033.82 4，892，390.89 64，382，931.92 5，205，818.13

无形资产及其他资产：

无形资产 5.10 8，885，038.99 8，395，038.91 9，110，502.65 8，550，502.61

长期待摊费用 5.11 693，000.08 1，039，000.04

其他长期资产 - - - -

无 形资产及其他资产合计 9，578，039.07 8，395，038.91 10，149，502.69 8，550，502.61

递延税项：

递延税款借项 - - - -

资 产 总 计 603，884，799.69 576，014，177.41 595，751，055.51 587，183，871.53

法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣资产负债表

年 末 数 年 初 数

资 产 附注号

单位：元编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司

2004年12月31日

合 并 母 公 司 合 并 母 公 司

流动负债：

短期借款 5.12 120，508，553.80 20，508，553.80 130，508，553.80 40，508，553.80

应付票据 - -

应付帐款 5.15 20，540，110.00 2，936，036.52 21，781，667.64 3，136，036.52

预收帐款 5.15 2，570，101.85 36，232.90 2，688，419.39 36，232.90

应付工资 130，985.14 - 133，968.63

应付福利费 773，240.19 271，300.91 1，582，883.76 276，625.47

应付股利 5.13 1，079，139.73 1，079，139.73

应交税金 5.14 2，959，675.74 -1，166，043.35 2，292，717.84 -1，016，243.35

其他应交款 554，982.23 8，497.78 610，695.06 12，697.78

其他应付款 5.15 9，113，698.24 111，490，257.28 11，474，322.29 124，077，612.91

预提费用 5.16 54，170.43 - 177，725.43

预计负债 5.17 245，000.00 245，000.00

一年内到期长期负债 - -

其他流动负债 - - - -

流动负债合计 158，529，657.35 135，408，975.57 171，250，953.84 167，031，516.03

长期负债：

长期借款应付债券

长期应付款 5.18 1，000，000.00 1，000，000.00 1，000，000.00 1，000，000.00

专项应付款 5.19 500，000.00

其他长期负债 - - - -

长期负债合计 1，500，000.00 1，000，000.00 1，000，000.00 1，000，000.00递延税项

递延税项贷项 - - - -

负债合计 160，029，657.35 136，408，975.57 172，250，953.84 168，031，516.03

少数股东权益 4，249，940.50 - 4，347，746.17 -

股东权益：

股本 5.20 311，573，901.00 311，573，901.00 311，573，901.00 311，573，901.00

减：已归还投资 - -

股本净额 311，573，901.00 311，573，901.00 311，573，901.00 311，573，901.00

资本公积 5.21 42，717，279.91 42，717，279.91 42，717，279.91 42，717，279.91

盈余公积 5.22 34，014，884.29 34，014，884.29 29，544，874.78 29，544，874.78

其中：法定公益金 26，880，019.12 26，880，019.12 25，390，015.95 25，390，015.95

未分配利润 5.23 51，299，136.64 51，299，136.64 35，316，299.81 35，316，299.81

其中：分配的现金股利 9，347，217.03 9，347，217.03

股东权益合计： 439，605，201.84 439，605，201.84 419，152，355.50 419，152，355.50

负债及股东权益合计 603，884，799.69 576，014，177.41 595，751，055.51 587，183，871.53

法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣

编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司

资产负债表（续）

单位：元

负债和股东权益 附注号

年 末 数 年 初 数

合并 母公司 合并 母公司

一、主营业务收入 5.24 273，761，205.10 - 255，944，522.67

减：主营业务成本 5.25 162，126，329.28 - 141，293，555.46

主营业务税金及附加 5.26 9，088，342.85 - 9，471，479.01

二、主营业务利润 102，546，532.97 - 105，179，488.20 -

加：其他业务利润 5.27 465，527.58 71，955.56 573，093.79 2，773，635.27

减：营业费用 9，307，602.85 - 8，392，381.53

管理费用 42，455，414.86 8，955，644.84 44，457，320.69 10，852，893.69

财务费用 5.28 6，321，184.84 1，397，093.03 9，006，677.63 5，926，602.21

三、营业利润 44，927，858.00 -10，280，782.31 43，896，202.14 -14，005，860.63

加：投资收益 5.29 -11，714，470.53 40，325，845.68 -8，846，694.45 45，753，286.25

补贴收入 - - - -

营业外收入 5.30 2，736.74 - 203，124.39 185，832.97

减： 营业外支出 5.31 246，662.51 245，000.00 153，679.97 79，194.37

四、利润总额 32，969，461.70 29，800，063.37 35，098，952.11 31，854，064.22

减： 所得税 3，267，203.99 3，323，358.12

少数股东损益 -97，805.66 -78，470.23

五、净利润 29，800，063.37 29，800，063.37 31，854，064.22 31，854，064.22

加： 年初未分配利润 35，316，299.81 35，316，299.81 8，240，345.22 8，240，345.22

其他转入 - -

六、可供分配利润 65，116，363.18 65，116，363.18 40，094，409.44 40，094，409.44

减： 提取法定盈余公积 2，980，006.34 2，980，006.34 3，185，406.42 3，185，406.42

提取法定公益金 1，490，003.17 1，490，003.17 1，592，703.21 1，592，703.21

七、可供股东分配利润 60，646，353.67 60，646，353.67 35，316，299.81 35，316，299.81

减： 应付优先股股利提取任意盈余公积

支付普通股股利 9，347，217.03 9，347，217.03转作股本的普通股股利

八、未分配利润 51，299，136.64 51，299，136.64 35，316，299.81 35，316，299.81补充资料

1、出售、处理部门或被投资单位所得收益 82，246.10 78，133.80 50，044.62

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1，027，520.88 -704，967.53

5、债务重组损失 27，504.86 27，504.86

6、其他

法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣利润及利润分配表

单位：元编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司

2003年度

项 目

2004年度附注号

单位：元

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 262，751，355.93 873，053.18收到的税费返还 89，000.00 -

收到的其它与经营活动有关的现金 5.32 6，862，325.98 12，431，605.98

现金流入小计 269，702，681.91 13，304，659.16

购买商品、接受劳务支付的现金 158，697，708.98支付给职工以及为职工支付的现金 28，440，918.24 3，146，554.68

支付的各项税费 17，789，217.52 545，557.55

支付的其他与经营活动有关的现金 5.33 51，468，428.42 27，272，193.89

现金流出小计 256，396，273.16 30，964，306.12

经营活动产生的现金流量净额 13，306，408.75 -17，659，646.96

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所得到的现金 7，647，781.91 760，950.00

取得投资收益所收到的现金 708，292.67 46，216，434.69

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5，443，033.04 5，443，033.04收到的其他与投资活动有关的现金 - -

现金流入小计 13，799，107.62 52，420，417.73

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2，759，266.96 48，343.70投资所支付的现金 16，342，384.85支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 19，101，651.81 48，343.70

投资活动产生的现金流量净额 -5，302，544.19 52，372，074.03

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金 -

借款所收到的现金 160，000，000.00 20，000，000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 - -

现金流入小计 160，000，000.00 20，000，000.00

偿还债务所支付的现金 170，000，000.00 40，000，000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15，268，448.58 10，055，093.58支付其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 185，268，448.58 50，055，093.58

筹资活动产生的现金流量净额 -25，268，448.58 -30，055，093.58

四、汇率变动对现金的影响: - -

五、现金及现金等价物净增加额: -17，264，584.02 4，657，333.49

法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣

现 金 流 量 表

项 目 附注号 母 公 司合 并

编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2004年度

单位：元

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润 29，800，063.37 29，800，063.37

加：少数股东本期收益 -97，805.66

加：计提的资产减值准备 3，054，178.28 -330，787.39

固定资产折旧 3，807，480.33 361，770.94

无形资产摊销 225，463.67 155，463.70

长期待摊费用摊销 345，999.96

待摊费用的减少 -356，387.40 -22，447.60

预提费用的增加 -120，405.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1，155.27固定资产报废损失 -

财务费用 6，321，184.84 1，397，093.03

投资损失（减：收益） 9，524，921.58 -41，149，997.53

递延税款贷项（减：借项） -

存货的减少（减：增加） -301，364.50

经营性应收项目的减少（减：增加） -32，879，105.92 2，488，415.67

经营性应付项目的增加（减：减少） -6，018，970.07 -10，359，221.15

其他 -

经营活动产生的现金流量净额 13，306，408.75 -17，659，646.96

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本 - -

一年内到期的可转换公司债券 - -

融资租入固定资产 - -

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 51，304，462.01 20，480，982.65

减：现金的期初余额 68，569，046.03 15，823，649.16

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物的净增加额 -17，264，584.02 4，657，333.49

法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣现金流量表补充资料

编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2004年度

项 目 附注号 母公司合 并

编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2004年度 单位：元因资产价值回升

转回数 其他原因转出数

合 计

一、坏账准备合计 11，621，687.98 1，799，207.30 466，410.34 466，410.34 12，954，484.94

其中：应收账款 8，223，618.04 1，799，207.30 - 10，022，825.34

其他应收款 3，398，069.94 466，410.34 466，410.34 2，931，659.60

二、短期投资跌价准备合计 37，903.18 2，151，645.77 - 2，189，548.95

其中：股票投资 37，903.18 2，151，645.77 - 2，189，548.95

债券投资 - - -

三、存货跌价准备合计 8，851，497.44 - - 4，796，100.00 4，796，100.00 4，055，397.44

其中：开发产品 4，055，397.44 - 4，055，397.44

开发成本 4，796，100.00 4，796，100.00 4，796，100.00 -

库存商品 - - -

四、长期投资减值准备合计 418，319.01 - 418，319.01

其中：长期股权投资 418，319.01 - 418，319.01

长期债权投资 - - -

五、固定资产减值准备合计 1，887，118.57 - 1，887，118.57

其中：房屋、建筑物 1，887，118.57 - 1，887，118.57机器设备 - - -

六、无形资产减值准备 97，022.83 - 97，022.83

其中：土地使用权租赁权 97，022.83 - 97，022.83

专利权 - - -

七、在建工程减值准备 - - -

八、委托贷款减值准备 - - -

总 计 22，913，549.01 3，950，853.07 - 5，262，510.34 5，262，510.34 21，601，891.74

注：存货__开发成本本期减少中4，796，100.00元系凤凰公司出售三亚海坡酒店项目转出。

合并资产减值准备明细表

项 目 附注 年初余额 本年增加数本年减少数年末余额

法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣

编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2004年度 单位：元

项 目 附注 本年数 上年数

一、实收资本（或股本）

年初余额 311，573，901.00 311，573，901.00本年增加数

其中：资本公积转入盈余公积转入利润分配转入

新增资本（或股本）本年减少数

年末余额 311，573，901.00 311，573，901.00

二、资本公积

年初余额 42，717，279.91 42，717，279.91本年增加数

其中：资本（或股本）溢价接受捐赠非现金资产准备接受现金捐赠股权投资准备被投资单位资产外币资本折算差额关联交易差价其他资本公积本年减少数

其中：转增资本（或股本）

年末余额 42，717，279.91 42，717，279.91

三、法定和任意盈余公积

年初余额 4，154，858.83 969，452.41

本年增加数 2，980，006.34 3，185，406.42

其中：从净利润中提取数 2，980，006.34 3，185，406.42

其中：法定盈余公积 2，980，006.34 3，185，406.42任意盈余公积储备基金企业发展基金法定公益金转入数

本年减少数 -

其中：弥补亏损

转增资本（或股本）分派现金股利或利润分派股票股利

年末余额 7，134，865.17 4，154，858.83

其中：法定盈余公积 7，134，865.17 4，154，858.83储备基金企业发展基金

四、法定公益金

年初余额 25，390，015.95 23，797，312.74

本年增加数 1，490，003.17 1，592，703.21

其中：从净利润中提取数 1，490，003.17 1，592，703.21本年减少数

其中：集体福利支出

年末余额 26，880，019.12 25，390，015.95

五、未分配利润

年初未分配利润 35，316，299.81 8，240，345.22

本年净利润（净亏损以“-”号填列） 29，800，063.37 31，854，064.22

本年利润分配 13，817，226.54 4，778，109.63资本公积弥补亏损

年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 51，299，136.64 35，316，299.81合并股东权益增减变动表

公司法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣

编制单位:北京赛迪传媒投资股份有限公司 2004年度 单位：元

项 目 附注 金 额

一、应交增值税：

1、年初未抵扣数（以“一”号填列） -51，400.85

2、销项税额 20，569，260.69

出口退税 -

进项税额转出 614，905.79

转出多交增值税 -

-

-

3、进项税额 20，916，079.01已交税金

减免税款 -

出口抵减内销产品应纳税额 -

转出未交增值税 216，686.62

-

-

4、期末未抵扣数（以“一”号填列） -

二、未交增值税：

1、年初未交数（多交数以“一”号填列） 174，509.24

2、本期转入数（多交数以“一”号填列） 216，686.62

3、本期已交数 379，176.57

4、期末未交数（多交数以“一”号填列） 12，019.29合并应交增值税明细表

法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣北京赛迪传媒投资股份有限公司

2004年度会计报表附注（金额单位：人民币元）

附注1：公司基本情况

本公司原名海南港澳实业股份有限公司，系于1991年 9月经海南省人民政府琼府办（1991） 00号文批准，在1988年11月成立的海南国际房地产发展有限公司的基础上进行改组，正式创立的规范化股份有限公司。1992年12月8日，

本公司A股股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“港澳实业”。1997年7月经海南省证管办（1997）169号文批准，国邦集团有限公司受让“港澳实业”法人股 90，346，274股，成为本公司第一大股东。1999年 7月经公司 1999年度

第二次临时股东大会及有关部门批准迁址北京并更名为北京港澳实业股份有限

公司。2000年9月27日，研究中心受让国邦集团有限公司持有的“港澳实业”

法人股90，346，274股，成为本公司第一大股东。经公司2000年度第一次临时股

东大会批准更为现名，并于2000年12月25日经北京市工商行政管理局变更登记注册。

公司注册号：1100001073326(1-1)；住所：北京市昌平科技园区火炬街甲

12号；法定代表人：李颖；注册资本：人民币 311，570，000元；经营范围为：

对高新技术企业资讯、媒体、文化传播项目投资管理，技术开发、技术服务，销售计算机软硬件及外部设备、房地产开发经营、自有房产的物业管理等。

附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法

2.1会计制度

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关的补充规定。

2.2会计年度

自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

2.3记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

2.4记账原则和计价基础

本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。

2.5外币业务核算方法

本公司发生外币业务时，以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账。期末对外币现金、银行存款、债权债务等账户的外币余额按期末市场汇价进行调整，其差额计入当期损益。

2.6现金等价物的确定标准

本公司现金等价物是指持有的期限短（一般不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动很小的投资。

2.7短期投资核算方法

（1）短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：

A、以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本，但不包括价款中包含的已宣告但尚未领取的股利或利息。

B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为投资成本。

C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入

的短期投资，或以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为投资成本。收到补价的按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为投资成本。

（2）处置短期投资时，应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。

（3）短期投资跌价准备核算方法：期末当短期投资市价低于其账面价值时按其差额计提短期投资跌价准备。

2.8坏账核算方法

（1）本公司坏账确认标准为：

A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；

B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账。

（2）坏账损失采用备抵法核算，对应收款项（应收账款、其他应收款）按期末余额的

账龄分析计提坏账准备，其计提比例如下：

账 龄 计提比例

一年以内 5%

一至二年 15%

二至三年 20%

三至四年 50%

四至五年 80%

五年以上 100%

注：纳入合并会计报表范围的子公司之间的应收款项不计提坏账准备。对于债务人进入法定清算或破产程序的应收款项，根据谨慎性原则全额计提坏账准备。

2.9 存货核算方法

（1）存货包括开发成本、开发产品、库存设备、原材料、物料用品、低值易耗品、库存商品等。

（2）存货购建按实际成本计价，实际成本按以下方法确定：

A、购入的存货，按买价加实际发生的合理费、税作为实际成本。

B、企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，或以应收债权换入的存货，或以非货币性交易换入的存货，按照换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。收到补价的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价，作为实际成本；支付补价的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。

（3）发出存货按移动加权平均法计价。

（4）存货按永续盘存制核算。

（5）低值易耗品在领用和发出时一次摊销。

（6）存货跌价准备核算方法：

期末对存货进行全面清查，当存在下列情况之一时，按照单个存货项目的可变现净值低于其账面价值的差额提取存货跌价准备：

A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；

C、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；

D、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。

2.10长期投资核算方法

（1）本公司长期投资系长期股权投资，包括股票投资和其他股权投资。

（2）长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确

定：

A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款作为初始投资成本，但不包括价款中已宣告但尚未领取的股利。

B、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期投资，或以应收债权换入

的长期投资，或以非货币性交易换入的长期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本。

（3）长期投资核算方法：

公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上，或虽不足20%但有重大影响的，采用权益法核算，对其中超过50%或不足50%但有实际控制权的被投资单位编制合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽超过20%但不具有重大影响的，采用成本法核算。

（4）股权投资差额的摊销：本公司对外投资形成的股权投资差额按直线法分期摊销，其中：合同中规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同中没有规定投资期限的，按10年摊销。

（5）长期投资减值准备确认标准和计提方法期末，本公司对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来不可能恢复，则以可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。

2.11固定资产核算方法

（1）固定资产标准：固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运

输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。

（2）固定资产计价： 固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。取得时的实际成

本具体情况分别确定如下：

A、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运

输费、安装成本、应交的有关税金等，作为入账价值。

B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。

C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值，作为入账价值。

D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现

值两者中较低者，作为入账价值。

E、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，或以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。

（3）固定资产折旧：采用直线法分类计算，预计净残值率为固定资产原值的4%，固定

资产分类及其年折旧率如下：

序号 类 别 使用年限(年) 预计残值 (%) 年折旧率(%)

1 房屋及建筑物 30-50 4 3.2-1.92

2 运输工具 6-12 4 16-8

3 机器设备 5-10 4 19.2-9.6

4 办公设备 5-10 4 19.2-9.6

5 其他 8-10 4 12-9.6

（4） 固定资产减值准备：本公司对期末固定资产进行检查，对于因市价持续下跌、或

损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：

A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；

D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

2.12在建工程核算方法

（1）本公司在建工程在所建造的固定资产已办理竣工决算时转为固定资产；对所建造

的固定资产虽未办理竣工决算，但已达到预定可使用状态时，则根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。

（2）本公司在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，其中与在建工程相关的借款

费用按本附注2.13的会计政策确认和计量。

（3）在建工程减值准备：期末对在建工程进行逐项检查，若存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备。

A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的建设工程；

B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

2.13借款费用的核算方法

（1）公司为生产经营所发生的流动资金借款费用，直接计入当期财务费用；

（2）公司为购建固定资产所发生的专门借款费用满足下列资本化条件的，计入所购建

固定资产的成本；不满足资本化条件的，于发生当期确认为财务费用：

A、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债形式发生的支出）已经发生；

B、借款费用已经发生；

C、借款费用发生在为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动期间。

（3）资本化金额的计算

每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下：

资本化率权平均数购建固资产累计支出加本化金额＝至当期末止每一会计期间利息的资 ′

? ú

?

ù

ê

?

é

′会计期间涵盖的天数的天数每笔资产支出实际占用

每笔资产支出金额累计支出加权平均数＝

资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下：

％数专门借款本金加权平均

的利息之和专门借款当期实际发生加权平均利率＝ 100′

? ú

?

ù

ê

?

é

′会计期间涵盖的天数的天数每笔专门借款实际占用

每笔专门借款本金数＝专门借款本金加权平均

2.14无形资产核算方法

（1）本公司无形资产包括土地使用权、土地租赁权及其他无形资产。

（2）无形资产按取得时的实际成本计量。

（3）无形资产摊销：自取得无形资产当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中较短年限平均摊销。

（4）无形资产减值准备：期末对无形资产进行逐项检查，若存在下列情况之一时，按

单个无形资产项目的可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提无形资产减值准备：

A、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

B、该无形资产市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；

C、其他足以表明该无形资产实质上已经发生了减值的情形。

2.15 长期待摊费用摊销方法

（1）开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月损益。

（2）其他长期待摊费用：在发生后受益会计期间平均摊销。

2.16预计负债

（1）确认原则：当或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债。

A、该义务是企业承担的现时义务；

B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

C、该义务的金额能够可靠地计量。

（2）计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数，如果所需支出

存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上下限金额的平均数确定，如果所需支出不存

在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

A、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

B、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

（3）确认的负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基

本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

2.17收入确认原则

（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；

B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

C、与交易相关的经济利益能够流入公司；

D、相关的收入和成本能够可靠地计量。

（2）提供劳务的收入，按下列原则予以确认：

A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。

B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

C、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，而将已经发生的成本确认为当期费用。

（3）利息收入，在以下条件均能满足时按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算

确定：

A、与交易相关的经济利益能够流入公司；

B、收入的金额能够可靠地计量。

（4）使用费收入，在以下条件均能满足时按有关合同或协议规定的收费时间和方法计

量确定：

A、与交易相关的经济利益能够流入公司；

B、收入的金额能够可靠地计量。

2.18 所得税的会计处理方法本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

2.19 合并会计报表编制方法

（1）合并会计报表的范围包括母公司和母公司对其具有实质性控制关系的子公司。

（2）合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对合并报表范围内的公司之间的投资、往来、购销业务及其他重大交易和利润分配等业务进行抵销。

（3）合并子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致，如不一致时，对子公司的会计政策和会计处理方法予以调整。

附注3：税项

税 种 税 率 计税依据

增值税 13%或17% 应税销售额

营业税 5% 广告、房产销售、出租、物业管理收入等城市维护建设税 7%或5% 应交的营业税、增值税教育费附加 3% 应交的营业税、增值税企业所得税 15%／33% 应纳税所得额

文化事业费 3% 应税广告收入

（1）根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》规定，本公司控股子公司赛迪经

纬公司2004年度按15％税率减半后征收企业所得税， 即享受 7.5％的税收优惠。

（2）根据昌地税所[2004]146号批复，本公司控股子公司北京昌科晨宇科技企业孵化

器有限公司2004年度税率按15％减半后征收企业所得税， 即享受 7.5％的税收优惠。

（3）本公司控股子公司北京赛迪新宇投资顾问有限公司2004年度企业所得税采取核定征收政策，按营业收入额的10%作为应纳税所得额，税率为33% 。

附注4：控股子公司及合营企业

4.1控股子公司的名称、注册资本、经营范围及本公司投资额所占权益比例等情况

单位：万元被投资单位名称注册地址经营范围注册资本母公司投资额母公司持

股比例%是否合并报表法定代表人

北京赛迪经纬文化传播有限公司 北京 《中计报》投资管理、广告代理等 1，000 950 95.00 是 李 颖海南港澳凤凰发展有限公司 三亚 房 地 产 3，000 2，850 95.00 是 赵明生

海南港澳物业管理有限公司 海口 物业管理 150 150 100.00 是 闫广林

北京赛迪新宇投资顾问有限公司 北京 资产管理、投资咨询 500 450 90.00 是 刘 宁海南港澳实业投资有限公司 海口 投资开发 1，000 950 95.00 是 范 宁

北京赛迪纵横科技有限公司 北京 软件、网络设计、开发等 500 475 95.00 是 李 颖北京昌科晨宇科技企业孵化器 北京 科技企业孵化 6，109 5，650.83 92.50 是 洪起忠

北京载德科技有限公司 北京

软件及系统的研究、开发、生产、销售、咨询、服务等

1000 950 95 是 李颖

北京盛世经纬广告有限公司 北京

设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告

500 450 90 是 卢山

4.2合并报表范围的变更

1、2004年3月18日本公司及本公司控股子公司海南港澳实业投资有限公司，与西安市

风光旅行社有限公司及王海冰签订了《海南港澳旅行社股权转让协议》，四方同意并确认：

本公司以 760，950元的价格，转让海南港澳旅行社 95％的股权给西安市风光旅行社有限公司，本公司控股子公司海南港澳实业投资有限公司以40，050元的价格，转让海南港澳旅行

社5％的股权给王海冰。至此本公司及本公司控股子公司海南港澳实业投资有限公司不再持

有海南港澳旅行社的股权，由于该公司本年度1-2月实现收入和发生费用较小，对本报告期合并报表影响较小，根据重要性原则，本报告期不再合并其会计报表。

2、2004年11月12日本公司之控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司与北京载德

科技有限公司合资成立北京盛世经纬广告有限公司，注册资本500万元，其中北京赛迪经纬文化传播有限公司占90%，北京载德科技有限公司占10%，法人代表卢山，经营范围为设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告。

附注5：合并会计报表主要项目注释

5.1 货币资金

年末数 年初数 明细项目

币 种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币

小 计 85，511.73 224，664.26

人民币 55，595.83 55，595.83 166，742.63 166，742.63

美 元 3，613.05 1:8.2765 29，903.41 3，613.05 1:8.2767 29，909.17现金

港 币 11.74 1:1.0637 12.49 26，426.74 1:1.0657 28，012.46

小 计 50，873，859.67 67，999，291.16

人民币 50，869，933.09 50，869，933.09 67，995，376.33 67，995，376.33

美 元 -银行存款

港 币 3，691.44 1:1.0637 3，926.58 3，691.44 1:1.0657 3，914.83

其他货币资金 20，000.00 20，000.00 20，000.00 20，000.00

合 计 50，979，371.40 68，243，955.42

5.2 短期投资

年末数 年初数

项 目

投资金额 市值 跌价准备 账面价值 投资金额 市值 跌价准备 账面价值

股票投资 13，054，633.00 10，865，084.05 2，189，548.95 10，865，084.05 3，599，150.13 3，570，903.00 37，903.18 3，561，246.95债券投资其他投资

合 计 13，054，633.00 10，865，084.05 2，189，548.95 10，865，084.05 3，599，150.13 3，570，903.00 37，903.18 3，561，246.95

注：股票投资年末市值系依据上海、深圳证券交易所2004年12月31日收市价计算确定，并以此计提跌价准备。

5.3 应收账款

（1） 账龄分析及坏账准备

年末数 年初数

坏帐准备 坏帐准备 帐龄分析

帐面余额 比例%计提比

例% 计提金额 帐面价值 帐面余额 比例%计提比

例% 计提金额 帐面价值

一年以内 114，799，152.95 82.43 5 5，739，957.65 109，059，195.30 82，517，484.32 77.96 5 4，126，796.45 78，390，687.87

一至二年 17，103，510.66 12.28 15 2，565，526.60 14，537，984.06 12，129，213.59 11.46 15 1，820，027.04 10，309，186.55

二至三年 6，558，582.45 4.71 20 1，311，716.49 5，246，865.96 11，067，506.00 10.46 20 2，213，501.20 8，854，004.80

三至四年 811，249.20 0.58 50 405，624.60 405，624.60 126，586.70 0.12 50 63，293.35 63，293.35

四至五年 80 - 80

五年以上 100 - 100

合 计 139，272，495.26 100 10，022，825.34 129，249，669.92 105，840，790.61 100 8，223，618.04 97，617，172.57

(2) 年末应收帐款前五名欠款金额合计 121，143，187.79元，占应收账款年末余额的

86.98%。

（3）年末持本公司5%以上股份的股东单位研究中心欠款1，938，624.00元。

（4）年末应收帐款比上年末增加 32.4%，是因为报告期内本公司之控股子公司北京赛迪经

纬文化传播有限公司面对日益竞争激烈的IT行业媒体市场，对主要客户采取了更加宽松的回款政策。

5.4 其他应收款

（1） 账龄分析及百分比

年末数 年初数

坏帐准备 坏帐准备 帐龄分析

帐面余额 比例%计提比

例% 计提金额 帐面价值 帐面余额 比例%计提比

例% 计提金额 帐面价值

一年以内 38，800，494.15 80.88 5 1，485，677.70 37，314，816.45 33，214，995.76 75.18 5 1，623，539.59 31，591，456.17

一至二年 8，350，747.17 17.41 15 1，252，612.08 7，098，135.09 9，310，201.29 21.07 15 1，393，748.78 7，916，452.51

二至三年 737，678.82 1.54 20 147，535.76 590，143.06 1，580，218.32 3.58 20 316，043.67 1，264，174.65

三至四年 71，768.12 0.15 50 35，884.06 35，884.06 22，064.60 0.05 50 11，032.30 11，032.30

四至五年 80 11，257.00 0.03 80 10，995.60 261.40

五年以上 9，950.00 0.02 100 9，950.00 42，710.00 0.09 100 42，710.00

合 计 47，970，638.26 100.00 2，931，659.60 45，038，978.66 44，181，446.97 100.00 3，398，069.94 40，783，377.03

（2）欠款金额前五名情况

欠款单位 金额 账龄 原因

海口国际金融大厦有限公司 9，071，685.00 1年以内 往来款

北京兴昌高科技发展总公司 8，298，849.49 1年以内 往来款

深圳盛世发公司 7，247，100.00 1-2年 资产转让款

北京昌园建筑工程中心 6，000，000.00 1年以内 往来款

北京贝海克高科技企业孵化器有限公司 5，000，000.00 1年以内 往来款

合 计 35，617，634.49

前五名欠款合计金额35，617，634.49元，占其他应收款期末余额的74.25%；

（3）期末无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。

（4）应收海口国际金融大厦有限公司往来款 9，071，685.00元，公司已于 2005年 3月 16日前收回，故未计提坏账准备。

5.5 预付账款

帐龄分析 年末数 年初数

一年以内 1，219，290.88 4，248，839.19

合 计 1，219，290.88 4，248，839.19

5.6存货

年末数 年初数项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

开发成本 12，535，437.21 4，796，100.00 7，739，337.21

开发产品 28，681，189.80 4，055，397.44 24，625，792.36 28，681，189.80 4，055，397.44 24，625，792.36

原材料 10，475，855.43 10，475，855.43 5，596，306.56 5，596，306.56

低值易耗品 11，988.00 11，988.00 201，388.00 201，388.00

库存商品 4，019，158.78 4，019，158.78 3，750，810.91 3，750，810.91

包装物 33，881.25 33，881.25

合 计 43，188，192.01 4，055，397.44 39，132，794.57 50，799，013.73 8，851，497.44 41，947，516.29

注：存货可变现净值的确定依据：以相同或相近存货最近的成交价进行对比，若无成交价的，参照存货所在地经济发展情况或同行业物价波动情况对可收回价值进行估计。

5.7待摊费用

项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额

租赁费 56，012.00 386，881.20 371，082.24 71，810.96

报刊发行费 428，750.00 1，798，906.00 1，428，152.00 799，504.00

待抵扣增值税 133，366.62 254，891.28 285，056.84 103，201.06

合 计 618，128.62 2，440，678.48 2，084，291.08 974，516.02

5.8 长期投资：

(1) 分类项目

年初数 年末数

项 目

账面余额 减值准备 账面价值本年增加本年

减少 账面余额 减值准备 账面价值

长期股权投资 264，616，703.84 418，319.01 264，198，384.83 10，353，363.53 254，263，340.31 418，319.01 253，845，021.30长期债权投资

合 计 264，616，703.84 418，319.01 264，198，384.83 10，353，363.53 254，263，340.31 418，319.01 253，845，021.30

注：本期减少主要是对北京赛迪经纬文化传播有限公司和北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司长期股权投资差额进行摊销所致。

(2)长期股权投资明细

A、 股票投资被投资公司名称股份类别股票数量占被投资公司

股权的比例%帐面余额减值准备账面价值

浙江华盟股份有限公司 法人股(普通) 2，400，000.00 1.9 2，400，000.00 2，400，000.00

合 计 2，400，000.00 2，400，000.00 2，400，000.00

B、 其他股权投资被投资单位名称投资起止期占被投资单位

注册资本比例%

帐面余额 减值准备 账面价值 备 注

北京赛迪印刷有限公司 长期 30 511，360.93 511，360.93 权益法

海南国邦石油销售有限公司 长期 15 1，839，748.11 1，839，748.11 成本法

其他2户 518，319.01 418，319.01 100，000.00 成本法

合 计 2，869，428.05 418，319.01 2，451，109.04

C、 合并价差——股权投资差额

被投资单位 初始金额 年初余额 本年增加 本年摊销额 摊余价值 摊销期限

北京赛迪经纬文化传播有限公司 177，638，375.29 159，261，991.64 6，125，461.21 153，136，530.43 29年

北京赛迪经纬文化传播有限公司 107，164，883.50 98，553，419.58 3，827，317.31 94，726，102.27 28年

北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 1，253，109.66 1，200，896.76 69，617.20 1，131，279.56 18年

合 计 286，056，368.45 259，016，307.98 10，022，395.72 248，993，912.26

注： ①股权投资差额系购买日支付的购买价格高于本公司按所持股份拥有的北京赛迪经纬文化传播有限公司及北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司账面净资产部分。

②股权投资差额按合同中规定的剩余投资期限进行摊销。

5.9 固定资产及累计折旧

类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数固定资产原值

房屋及建筑物 65，386，332.12 440，888.70 65，827，220.82

运输工具 6，805，744.69 206，069.04 6，599，675.65

机器设备 667，685.08 2，458.00 670，143.08

办公设备 8，759，992.21 1，990，013.30 10，750，005.51

其 他 1，827，350.83 2，800.00 10，400.00 1，819，750.83

合 计 83，447，104.93 2，436，160.00 216，469.04 85，666，795.89累计折旧

房屋及建筑物 4，364，689.30 2，015，874.68 6，380，563.98

运输工具 5，568，060.83 196，949.69 197，826.28 5，567，184.24

机器设备 453，148.31 42，551.88 495，700.19

办公设备 5，065，784.26 1，544，726.76 6，610，511.02

其 他 1，725，371.74 7，377.32 9，064.99 1，723，684.07

合 计 17，177，054.44 3，807，480.33 206，891.27 20，777，643.50

固定资产净值 66，270，050.49 64，889，152.39固定资产减值准备

房屋及建筑物 1，887，118.57 1，887，118.57

合 计 1，887，118.57 1，887，118.57

固定资产净额 64，382，931.92 63，002，033.82

注：设置抵押情况：上述固定资产未设置抵押。

5.10 无形资产

(1) 无形资产分类明细

项 目 原 值 年 初 数本年增加本年转出

本年摊销 累计 摊销 年 末 数

剩 余

摊 销

年 限

取 得

方 式

土地使用权__ 137工业区 9，113，916.48 8，647，525.44 155，463.70 621，854.74 8，492，061.74 55年 购入

商标使用权__阿帕奇商标权 700，000.00 560，000.04 69，999.96 209，999.92 490，000.08 7年 购入

合 计 9，813，916.48 9，207，525.48 225，463.66 831，854.66 8，982，061.82

注：设置抵押情况：137工业区46.7亩土地存在冻结，具体情况详见附注 12.1。

(2) 无形资产减值准备明细

项 目 年初数 本年增加 本年转出 年末余额

土地使用权__ 137工业区 97，022.83 97，022.83

合 计 97，022.83 97，022.83

(3) 无形资产账面价值

项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额

土地使用权__ 137工业区 8，550，502.61 155，463.70 8，395，038.91

商标使用权__阿帕奇商标 560，000.04 69，999.96 490，000.08

合 计 9，110，502.65 225，463.66 8，885，038.99

5.11长期待摊费用

类别 原始发生额 年初余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 剩余摊销年限

租入房屋装修费 1，730，000.00 1，039，000.04 345，999.96 1，036，999.92 693，000.08 2年

合 计 1，730，000.00 1，039，000.04 345，999.96 1，036，999.92 693，000.08

5.12 短期借款

(1) 短期借款类别明细：

借款类别 年末数 年初数抵押借款

担保借款 120，000，000.00 130，000，000.00

信用借款 508，553.80 508，553.80

合 计 120，508，553.80 130，508，553.80

（2）逾期贷款明细：

贷款单位 贷款金额 (元) 逾期贷款月息 ( ‰ ) 贷款资金用途

海南港澳国际信托投资公司 508，553.80 流动资金贷款

逾期原因：以上逾期贷款时间为1996年12月，期限4个月，由于当时资金紧张，无力偿还该欠款。目前海南港澳信托投资公司已进入清算程序，截止本期末已过诉讼时效。

5.13 应付股利

股东名称 年末数 年初数

太原兆和发展有限公司 448，878.96

中国平安保险股份有限公司 302，660.82

海南神鼎发展公司 109，295.34

中国南玻集团股份公司 96，683.67

其他 121，620.94

合 计 1，079，139，73

5.14应交税金

税 种 年末数 年初数

增值税 12，019.29 123，108.39

营业税 -175，091.69 -264，074.18

城建税 88，496.06 83，872.00

企业所得税 2，975，461.74 2，341，009.85

个人所得税 58，790.34 5，992.65

房产税 2，809.13

合 计 2，959，675.74 2，292，717.84

5.15应付款项

(1) 应付账款：年末数 20，540，110.00 元，年初数 21，781，667.64元。无欠持

本公司5%以上股份股东的款项；无账龄超过三年的大额应付账款。

(2) 预收账款：年末数2，570，101.85 元，年初数2，688，419.39元。无欠持本公

司5%以上股份股东的款项。

(3) 其他应付款：年末数9，113，698.24元，年初数11，474，322.29元。无欠持本

公司5%以上股份股东的款项。

5.16 预提费用

项 目 年末数 年初数 期末结存的原因

利 息 54，170.43 174，575.43 应付未付

其 他 3，150.00

合 计 54，170.43 177，725.43

5.17 预计负债

项 目 年末数 计提原因

预计未决诉讼 245，000.00 见附注12.1

合 计 245，000.00

5.18长期应付款

长期应付款期末数1，000，000.00元，年初数1，000，0.00元，明细如下：

单位名称 种类 形成时间 初始金额 应计利息 年末金额

莺歌海盐场 联合开发资金 1991年 1，000，000.00 1，000，000.00

合 计 1，000，000.00 1，000，000.00

5.19专项应付款

专项应付款期末数500，000.00元，明细如下：

项目名称 形成时间 年末金额

特征值压缩-解压系统芯片研发与快速刻录机产业化 2004年 500，000.00

合 计 500，000.00

5.20 股本

公司股份变动情况表 数量单位：股

本次变动增减（+，-）项 目 年初数

配股 送股公积金

转 股

其他 小计年末数

一、尚未流通股份

1、发起人股份 210，525，553 120，179，279

其中：国家拥有股份 83，462，437 83，462，437

境内法人持有股份 127，063，116 -90，346，274 -90，346，274 36，716，842外资法人持有股份其他

2、定向法人股 14，292，416 104，638，690

其中：国有法人股 90，346，274 90，346，274 90，346，274

境内法人股 14，292，416 14，292，416

3、内部职工股

4、其他

尚未流通股份合计 224，817，969 224，817，969

二、已流通股份

1、境内上市的人民币普通股 86，755，932 86，755，932

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计 86，755，932 86，755，932

三、股份总数 311，573，901 311，573，901

注：报告期内发起人境内法人股减少 90，346，274股、定向法人国有法人股增加

90，346，274股系本公司第一大股东信息产业部计算机与微电子发展研究中心持股性质变更登记所致。

5.21资本公积

项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数股本溢价

资产评估增值 1，084，804.83 1，084，804.83

股权投资准备 37，726，549.78 37，726，549.78

其他资本公积 3，905，925.30 3，905，925.30

合 计 42，717，279.91 42，717，279.91

5.22盈余公积

项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数

法定盈余公积金 4，154，858.83 2，980，006.34 7，134，865.17

公益金 25，390，015.95 1，490，003.17 26，880，019.12任意盈余公积金

合 计 29，544，874.78 4，470，009.51 34，014，884.29

5.23未分配利润

项 目 金 额

本年净利润 29，800，063.37

加：年初未分配利润 35，316，299.81

减：提取法定盈余公积 2，980，006.34

提取法定公益金 1，490，003.17

支付普通股股利 9，347，217.03

未分配利润 51，299，136.64

5.24主营业务收入

项 目 2004年度 2003年度

传媒业务收入 167，195，153.51 160，267，689.61

存储产品销售收入 104，764，914.20 93，320，605.63

物业管理收入 1，801，137.39 2，134，246.43

旅游业收入 221，981.00

合 计 273，761，205.10 255，944，522.67

注： 前五名客户的销售收入总额121，143，187.79元，占公司主营业务收入的44.25%。

5.25主营业务成本

项 目 2004年度 2003年度

传媒业务成本 61，575，945.62 49，980，726.04

存储产品销售成本 99，837，896.74 90，291，933.67

物业管理成本 712，486.92 797，216.75

旅游业成本 223，679.00

合 计 162，126，329.28 141，293，555.46

5.26 营业税金及附加

类 别 2004年度 2003年度 计缴标准

营业税 8，244，340.77 8，602，264.87 5%

城建税 581，407.81 598，211.32 5%或 7%

教育费附加 262，594.27 271，002.82 3%

合 计 9，088，342.85 9，471，479.01

5.27其他业务利润

2004年度 2003年度

项 目

收入 成本及税金 利润 收入 成本及税金 利润

租金 1，693，119.46 1，472，373.74 220，745.72 792，942.95 769，589.01 23，353.94

转让房产 7，860，000.00 7，817，827.01 42，172.99 2，117，095.50 2，147，076.00 -29，980.50

代理费、咨询费 32，000.00 1，728.00 30，272.00 378，480.00 132，495.19 245，984.81

培训 1，005，480.00 757，373.94 248，106.06

其他 196，000.08 23，663.21 172，336.87 165，445.52 79，816.04 85，629.48

合 计 9，781，119.54 9，315，591.96 465，527.58 4，459，443.97 3，886，350.18 573，093.79

5.28财务费用

项 目 2004年度 2003年度

利息支出 6，533，350.00 9，336，881.56

减：利息收入 239，586.59 385，865.49

汇兑损失 4，685.67 8，279.13

减：汇兑收益

手续费 22，735.76 47，382.43

合 计 6，321，184.84 9，006，677.63

5.29投资收益

项 目 2004年度 2003年度

股权投资收益 790，538.77 841，207.43

长短期投资减值准备 -2，151，645.77 374，760.80

股权投资差额摊销 -10，022，395.72 -10，004，991.42年末调整被投资单位损益调整 -330，967.81 -57，671.26

合 计 -11，714，470.53 -8，846，694.45

5.30营业外收入

项 目 2004年度 2003年度

固定资产清理收入 28，582.76

处置无形资产 157，250.21

罚款收入 11，545.50

其他 2，736.74 5，745.92

合 计 2，736.74 203，124.39

5.31营业外支出

项 目 2004年度 2003年度

债务重组损失 27，504.86

罚没支出 100.00 48，250.00

固定资产清理支出 1，162.51 32，433.51

预计未决诉讼负债 245，000.00

其他 400.00 45，491.60

合 计 246，662.51 153，679.97

5.32收到的其他与经营活动有关的现金6，862，325.98元主要系：

项目 金额

代海景湾酒店收海洋租赁公司欠款 3，108，180.58

收回信创公司欠款 2，000，000.00

代收水电费及收视费 1，271，269.52

5.33支付的其他与经营活动有关的现金 51，468，428.42元主要系：

项目 金额

还海景湾酒店欠款 4，289，043.58

支付海口国际金融大厦有限公司往来款 9，071，685.00

支付各项费用 37，807，697.84

附注6 ： 母公司会计报表主要项目注释

6.1其他应收款

(1) 帐龄分析及坏账准备：

年末数 年初数

坏帐准备 坏帐准备帐龄分析

帐面余额 比例%计提比

例% 计提金额 帐面价值 帐面余额 比例%计提比

例% 计提金额 帐面价值

一年以内 9，052，951.01 50.50 5 150，525.57 8，902，425.44 14，647，346.84 62.82 5 498，603.66 14，148，743.18

一至二年 8，187，364.89 45.67 15 1，228，104.73 6，959，260.16 7，277，100.00 31.21 15 1，091，565.00 6，185，535.00

二至三年 604，676.22 3.37 20 120，935.24 483，740.98 1，380，341.62 5.92 20 276，068.33 1，104，273.29

三至四年 71，768.12 0.40 50 35，884.06 35，884.06 50

四至五年 80 80

五年以上 9，950.00 0.06 100 9，950.00 9，950.00 0.04 100 9，950.00

合 计 17，926，710.24 100.00 1，545，399.60 16，381，310.64 23，314，738.46 100 1，876，186.99 21，438，551.47

(2) 年末无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。

(3) 前五名单位欠款

欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因

深圳盛世发公司 7，247，100.00 1-2年 转让股权、资产等款项海南港澳投资有限公司 2，439，428.68 1年以内 往来款

海南港澳物业管理有限公司 2，288，364.12 1年以内 往来款

北京兴昌高科 1，358，692.18 1-2年 往来款

海南国邦石油销售公司 1，041，171.85 1年以内 往来款

合 计 14，374，756.83

注：前五名欠款单位欠款金额合计14，374，756.83元，占其他应收款期末余额的80.19%。

6.2 长期投资

（1） 项目分类

年初数 年末数

项 目

账面余额 减值准备 账面价值本年增加本年

减少 账面余额 减值准备 账面价值

长期股权 509，100，008.62 418，319.01 508，681，689.61 49，779，425.88 60，752，769.32 498，126，665.18 418，319.01 497，708，346.17长期债权

合 计 509，100，008.62 418，319.01 508，681，689.61 49，779，425.88 60，752，769.32 498，126，665.18 418，319.01 497，708，346.17

注：本年增加主要系:按权益法对子公司本期损益调整。本年减少主要系收到北京赛迪经纬文化传播有限公司分配的股利及摊销北京赛迪经纬文化传播有限公司和北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司长期股权投资差额所致。

（2） 长期股权投资明细

A、 股票投资

被投资公司名称 股份类别 股票数量占被投资公司

股权的比例%

帐面余额 减值准备 账面价值

浙江华盟股份有限公司 法人股(普通) 2，400，000.00 1.9 2，400，000.00 2，400，000.00

合 计 2，400，000.00 2，400，000.00

B.其他股权投资被投资单位名称投资起止期占被投资单位注册资本

比例%

帐面余额 减值准备 账面价值 备 注

北京赛迪经纬文化传播有限公司 长期 95.00 402，760，160.54 402，760，160.54 合并报表

海南港澳凤凰发展有限公司 长期 95.00 8，981，735.05 8，981，735.05 合并报表

海南港澳物业管理有限公司 长期 100.00 1，779，687.70 1，779，687.70 合并报表

北京赛迪新宇投资顾问有限公司 长期 90.00 16，263，597.56 16，263，597.56 合并报表

海南港澳实业投资有限公司 长期 95.00 7，381，563.34 7，381，563.34 合并报表

北京赛迪纵横科技有限公司 长期 95.00 3，983，028.54 3，983，028.54 合并报表

北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 长期 92.50 53，547，212.51 53，547，212.51 合并报表

北京赛迪印刷有限公司 长期 30.00 511，360.93 511，360.93 权益法

其他 2户 518，319.01 418，319.01 100，000.00 成本法

合 计 495，726，665.18 418，319.01 495，308，346.17

(3) 股权投资差额

被投资单位 初始金额 年初余额 本年增加 本年摊销额 摊余价值 摊销期限

北京赛迪经纬文化传播有限公司 177，638，375.29 159，261，991.64 6，125，461.21 153，136，530.43 29年

北京赛迪经纬文化传播有限公司 93，425，795.87 85，918，365.81 3，336，635.59 82，581，730.22 28年

北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 1，253，109.66 1，200，896.76 69，617.20 1，131，279.56 18年

合 计 272，317，280.82 246，381，254.21 9，531，714.00 236，849，540.21

注：①股权投资差额系购买日支付的购买价格高于本公司按所持股份拥有的北京赛迪经纬文化传播有限公司及北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司账面净资产部分。

②股权投资差额按合同中规定的剩余投资期限进行摊销。

6.3 投资收益

项 目 2004年度 2003年度

股权投资收益 -252，834.01

期末调整被投资单位损益调整 50，110，393.69 55，267，595.95长短期投资减值准备

股权投资差额摊销 -9，531，714.00 -9，514，309.70

合 计 40，325，845.68 45，753，286.25

附注7：分行业资料

2004年度 2003年度

行 业

收入 成本 毛利 收入 成本 毛利

传媒业务 167，195，153.51 61，575，945.62 105，619，207.89 160，267，689.61 49，980，726.04 110，286，963.57

存储产品 104，764，914.20 99，837，896.74 4，927，017.46 93，320，605.63 90，291，933.67 3，028，671.96

物业管理 1，801，137.39 712，486.92 1，088，650.47 2，134，246.43 797，216.75 1，337，029.68

旅游 221，981.00 223，679.00 -1，698.00

公司内、行业间相互抵减合 计 273，761，205.10 162，126，329.28 111，634，875.82 255，944，522.67 141，293，555.46 114，650，967.21

附注8：关联方关系及其交易

8.1存在控制关系的关联方企业名称

注 册

地 址主营业务与本企业关系经济性质或类型法定代表人中国电子信息产业发展研究院

（CCID）

北京市 ——

第一大股东的控制人

事业法人 张旭明

研究中心 北京市 —— 第一大股东 事业法人 柳纯录

北京赛迪经纬文化传播有限公司 北京市

《中计报》投资管

理、广告代理等子公司 有限责任公司 李 颖

海南港澳凤凰发展有限公司 三亚市 房地产 子公司 有限责任公司 赵明生

海南港澳物业管理有限公司 海口市 物业管理 子公司 有限责任公司 闫广林

北京赛迪新宇投资顾问有限公司 北京市 资产管理投资咨询 子公司 有限责任公司 刘 宁

北京赛迪纵横科技有限公司 北京市

软件、网络设计、开发等

子公司 有限责任公司 李 颖

海南港澳实业投资有限公司 海口市 投资开发 子公司 有限责任公司 范 宁北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司

北京市 科技企业孵化 子公司 有限责任公司 洪起忠

8.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）

企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数

CCID研究中心

北京赛迪经纬文化传播有限公司 1，000 1，000

海南港澳凤凰发展有限公司 3，000 3，000

海南港澳物业管理有限公司 500 350 150

北京赛迪新宇投资顾问有限公司 500 500

北京赛迪纵横科技有限公司 500 500

海南港澳实业投资有限公司 1，000 1，000

北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 6，109 6，109

8.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）

年初数 本年增加 本年减少 年末数企业名称

金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%

CCID

研究中心 9，034.60 29.00 9，034.60 29.00

北京赛迪经纬文化传播有限公司 950.00 95.00 950.00 95.00

海南港澳物业管理有限公司 500.00 100.00 350.00 150.00 100.00

北京赛迪新宇投资顾问有限公司 450.00 90.00 450.00 90.00

北京赛迪纵横科技有限公司 475.00 95.00 475.00 95.00

海南港澳实业投资有限公司 950.00 95.00 950.00 95.00

海南港澳凤凰发展有限公司 2，850.00 95.00 2，850.00 95.00北京昌科晨宇科技企业孵化器有限

公司 5，650.83 92.50 5，650.83 92.50

8.4 不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本企业关系

中国东方资产管理公司 本公司第二大股东

北京赛迪网信息技术有限公司 同为CCID控制

北京赛迪会展有限公司 同为CCID控制

北京赛迪视通广告有限公司 同为CCID控制

北京赛迪耐特科技有限公司 同为CCID控制

北京赛迪广告有限公司 同为CCID控制

北京都市资讯顾问有限公司 同为CCID控制

北京必然广告有限公司 同为CCID控制

北京远方广告有限责任公司 同为CCID控制

北京赛迪创业投资有限公司 同为CCID控制

中国计算机报社 同为CCID控制

软件世界杂志社 同为CCID控制

北京赛迪信息技术评测有限公司 同为CCID控制

网管员世界杂志社 同为CCID控制

海南海景湾大酒店有限公司 同为CCID控制

数字生活杂志社 同为CCID控制

北京赛迪数据有限公司 同为CCID控制

赛迪在线咨询有限公司 同为CCID控制

北京赛迪通呼叫中心有限公司 同为CCID控制

北京赛迪国软认证有限公司 同为CCID控制

北京赛迪大酒店有限公司 同为CCID控制

北京赛迪广通系统集成有限公司 同为CCID控制

北京赛迪时代信息产业股份有限公司 同为CCID控制

北京中电报科技发展有限公司 同为CCID控制

北京赛迪印刷有限公司 联营公司

赛迪信息产业（集团）有限公司 同为CCID控制

8.5 关联方应收应付款项：

8.5.1 应收账款

企业名称 2004年 12月 31日占全部应收账款

的比例(%)

2003年 12月 31日占全部应收账款

的比例(%)

北京赛迪网信息技术有限公司 3，870，572.00 2.78% 3，885，872.00 3.67

北京赛迪会展有限公司 132，744.00 0.10% 132，744.00 0.13

北京赛迪视通广告有限公司 385.00 0.00% 385.00

北京赛迪耐特科技有限公司 3，394，977.27 2.44% 3，395，977.27 3.21

北京赛迪广告有限公司 516，839.30 0.37% 516，839.30 0.49

北京都市资讯顾问有限公司 3，344，522.00 2.40% 1，399，018.00 1.32

北京必然广告有限公司 2，140，984.00 1.54% 2，140，984.00 2.02

北京远方广告有限责任公司 518，578.60 0.37% 518，578.60 0.49

北京中电报科技发展有限公司 2，096，808.00 1.51% 2，234，508.00 2.11

研究中心 1，938，624.00 1.39% 1，938，624.00 1.84

北京赛迪信息技术评测有限公司 603，180.00 0.43% 603，180.00 0.57

网管员世界杂志社 136，992.00 0.10% 136，992.00 0.13

数字生活杂志社 107，712.00 0.08% 107，712.00 0.10

赛迪在线咨询有限公司 34，992.40 0.03% 34，992.40 0.03

北京赛迪时代信息产业股份有限公司 46，992.00 0.03% 5，832.00 0.01

北京赛迪国软认证有限公司 173，400.00 0.12% 173，400.00 0.16

北京赛迪通呼叫中心有限公司 1，600，000.00 1.15% 1，600，000.00 1.51

合 计 20，658，302.57 14.83% 18，825，638.57 17.78

8.5.2 预付帐款

企业名称 2004年12月31日 占全部预付款的比例(%) 2003年12月31日 占全部预付款的比例(%)

研究中心 2，985，000.00 70.25

合 计 2，985，000.00 70.25

8.5.3 应付帐款

企业名称 2004年12月31日 占全部应付账款的比例(%) 2003年12月31日 占全部应付账款的比例(%)

北京赛迪印刷有限公司 1，551，761.00 7.55 1，263，862.00 5.80

8.5.4 其他应付款

企业名称 2004年 12月 31日占全部应付款的

比例 (%) 2003年 12月 31日占全部应付款的

比例 (%)

北京中电报科技发展有限公司 706，400.00 6.16

海南海景湾大酒店有限公司 1，180，863.00 10.29

合 计 1，887，263.00 16.45

8.6 关联方交易

8.6.1 关联方委托本公司控股子公司赛迪经纬公司在《中国计算机报》上发布广告

情况如下：

8.6.1.1定价政策：赛迪经纬公司对关联方代理、发布广告信息服务等执行市场定价规定，本报告期所定价格无高于或低于正常市价的情况。

8.6.1.2赛迪经纬公司2004年度向关联方代理、发布广告及技术信息服务等有关明细

资料如下：

企业名称 2004年度 2003年度

北京中电报科技发展有限公司 250，500.00

北京赛迪数据有限公司 173，400.00

北京赛迪网信息技术有限公司 442，300.00

北京赛迪视通广告有限公司 385.00

北京必然广告有限公司 197，544.00

北京都市资讯有限公司 2，193，000.00 218，200.00

研究中心 84，874.00

北京赛迪耐特科技有限公司 3，589，578.67

北京赛迪会展有限公司 30，000.00

北京赛迪通呼叫中心有限公司 1，600，000.00

北京赛迪国软认证有限公司 173，400.00

北京赛迪时代信息产业股份有限公司 41，160.00 201，600.00

北京赛迪广告有限公司 177，276.00

合 计 2，234，160.00 7，139，057.67

8.6.2 关联方北京赛迪印刷有限公司为本公司控股子公司赛迪经纬公司提供印刷排版等服务，本报告期所定价格无高于或低于正常市价的情况，提供服务金额为 213.52万元。

8.6.3 债务担保事项

8.6.3.1 2004年3月12日，本公司控股子公司赛迪经纬公司与广东发展银行北京分

行翠微路支行签订了金额为2，000万元、期限为 1年、年利率为 5.31%的《借款合同》，该贷款由 CCID提供担保。

8.6.3.2 2004年 6月 24日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额

为2，000万元、期限为 1年、年利率为 5.31%的《借款合同》，该贷款由 CCID提供担保。

8.6.4 提供技术信息服务事项

8.6.4.1 本公司控股子公司赛迪经纬公司（原中计报公司）与研究中心于2000年11月

签订《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议书》，由研究中心、中国计算机报社向赛迪经纬公司提供50年的专属编辑、审核服务，赛迪经纬公司2001年向中国计算机报社支付编审费 1，280万元，以后每年度由双方协商并确定专属编辑审核服务费总额，并可就该项费用的核算范围、核算标准和支付方式进行协商和调整并订立书面的补充协议。

2003年3月本公司控股子公司赛迪经纬公司与研究中心、CCID签订了《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑审核服务的补充协议》。根据该补充协议约定，自 2003年1月1日起，改变专属编辑审核服务费的支付方式，赛迪经纬公司在其帐簿中设立专门的科目核算为编辑部支付的各项费用，但年度支付的费用总额不超过按《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议》确定的专属编辑审核服务费总额（1，280万元）的 110%，约

合1408万元，超过该数额的部分CCID不再要求另行支付。2004年度赛迪经纬公司实际承担

编审费1，407.75万元。

8.6.4.2 本公司控股子公司赛迪经纬公司（原中计报公司）与研究中心、中国计算机报

社于2000年11月签订《中国计算机报专属广告代理及委托出版发行协议》，研究中心和中

国计算机报社将《中国计算机报》的广告发布、广告代理权授予赛迪经纬公司，且此项广告发布、广告代理权为独家许可，具有排他性，此协议有效期为五十年，在此期间，研究中心和中国计算机报社将不再向赛迪经纬公司以外的任何第三方授予和许可《中国计算机报》的

广告发布和广告代理权。三方同意并确认，赛迪经纬公司按协议规定从事《中国计算机报》的广告发布、广告代理业务的经营收益全部归赛迪经纬公司所有。

8.6.5其他关联交易

本公司控股子公司赛迪经纬公司于2002年11月20日与研究中心签订为期 5年的房屋租赁合同，自 2002年1月1日起至 2006年12月31日止，赛迪经纬公司按 4.5元/天/平方

米（283.50万元/年）向研究中心支付其所租用的赛迪大厦十七、十八层1，750平方米办公用房租金， 2004年度实际支付租金及水电费共计283.50万元。

附注9：承诺事项本公司本期无重大承诺事项。

附注10：或有事项本公司本期无重大或有事项。

附注11：资产负债表日后事项

11.1 2005年2月22日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为3，000万元，为期1年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与发展研究院提供担保。

11.2 2005年3月1日，本公司与北京兴昌高科技发展总公司签订了《股权转让协议》，

公司以2，952万元收购北京兴昌高科技发展总公司持有的北京赛迪网信息技术有限公司12%股权。

11.3 2005年3月10日，公司控股子公司赛迪经纬向交通银行公主坟支行偿还了2000

万元短期流动资金借款，该贷款由本公司担保。

11.4 2005年3月10日，公司控股子公司赛迪经纬与交通银行北京紫竹桥支行签订了

金额为3000万元，期限为1年的《借款合同》，借款年利率为5.58%，该贷款由本公司提供担保。

附注12：其他重要事项

12.1因本公司原购房客户（8名自然人）同中国建设银行海南省分行营业部的按揭贷

款纠纷（本金合计494.60万元），海南省建行诉本公司承担一般保证责任，本公司 137工业

区46.7亩土地于2002年1月被冻结。经海口市中级人民法院（2002）海中法经再字第16

号《民事判决书》、海口市龙华区法院（2002）新民再字第3、4、5、6、7、8号《民事判决书》裁定，上述建行诉本公司一案，公司共需承担24.5万元的一般保证责任。建设银行海南分行对上述海口市龙华区法院（2002）新民再字第3、4、5、6、7、8号《民事判决书》的裁定的上诉已于今年1月被海口市中级人民法院全部驳回。

12.2 004年 7月 9日，中华人民共和国新闻出版总署签发（新出报刊［2004］876号）“关于同意《中国计算机报》等报刊增加主办单位的函”，同意《中国计算机报》增加北京赛迪经纬文化传播有限公司为主办单位之一。

12.3本公司控股子公司海南港澳物业管理有限公司经股东大会审议通过，海南港澳物

业管理有限公司注册资本由 500万元减至 150万元，该减资的工商变更手续于 2004年 12

月21日办理完毕。