丽珠集团前次募集资金使用情况专项报告

前次募集资金使用情况专项报告

                   利安达审字[2005]第B-2009号

丽珠医药集团股份有限公司董事会:

我们接受委托，对贵公司截至2004年12月31日止的前次募集资金使用的情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》及《前次募集资金使用情况专项报告指引》的要求，对贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及相关信息披露文件发表专项审核意见。我们所发表的专项审核意见是我们结合贵公司的实际情况，在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。

一、前次募集资金的数额和资金到位时间

根据中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]38号文批准，贵公司以1995年12月31日A股总股本135,424,407股为基数，每10股配售3股，配股价每股人民币4.70元。贵公司于1997年度实施了该配股方案，截至1997年3月21日止，共配售27,587,322股，扣除发行费用后，净募集资金为126,511,322.64元，业经珠海经济特区会计师事务所珠特会11176验97074号验资报告验证。

根据中国证券监督管理委员会证监国字[1997] 3号文批准，贵公司以流通B股63,998,000股为基数，按每10股配3股的比例实施配股，配股价每股人民币4.70元（折港币4.39元）。贵公司1997年度实施了该配股方案，截至1997年8月14日止，共配售19,199,400股，扣除发行费用后，净募集资金为84,893,534.16元，业经珠海经济特区会计师事务所珠特会11176验97247号验资报告验证。

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）配股募集资金用途更改情况

由于个别募股资金拟投项目实施过程中情况发生变化，贵公司于1997年12月12日召开临时股东大会通过《关于改变公司配股募集资金用途的议案》，并于1997年12月25日获得中国证监会证监上函（1997）128号文批准，同意贵公司改变部分募集资金投向项目的申请。

具体变更内容如下：

1、原计划投资2,400万元对清远新北江制药股份有限公司进行增资，改为收购广东省利民制药厂全部净资产；

2、将配股资金中补充流动资金部分用作以下投资：

（1）投资625万元对珠海经济特区丽康医药有限公司进行增资，维持持股25%的比例不变；

（2）投资2,700万元协议收购原岳阳市制药二厂，抵减2,332.81万元的职工安置费后，实际支付367.19万元；

（3）投资800万元兴建粉针生产线，并通过国家GMP达标验收及认证。

（二）截止2004年12月31日，贵公司前次募集资金21,140.49万元的实际使用情

况按投资项目分别列示如下（表列金额单位：人民币万元）：

                                     实际投入金额 2003           完工
实际投资项目          1998年   1999     2001     2002 2004      合计 程度

                  及以前   年度     年度     年度 年度
1.进行"双加"工程          －     － 2,228.82 3,771.18   －  6,000.00 100%
项目投资
2.微生态制剂车间      900.00     －       －       －   －    900.00 100%
的技术改造
3.中药厂栓剂车间      500.00     －       －       －   －    500.00 100%
技术改造
4.与湖北医工所联
营兴建丽珠集团湖    1,210.00     －       －   290.00   －  1,500.00   －
北科益药业有限公
司
5.建立新的营销体    2,800.00     －       －       －   －  2,800.00   －
系
6.开发生物材料血      327.77     －       －       －   －    327.77 100%
液灌流器
7.收购利民制药厂    2,400.00     －                     －  2,400.00   －
8.增资丽康医药有      232.75 392.25       －       －   －    625.00   －
限公司
9.收购原岳阳市制      367.19     －       －       －   －    367.19   －
药二厂
10.兴建粉针生产线         －     －   194.00   606.00   －    800.00   －
11.补充流动资金     4,798.30     －       －       －   －  4,798.30   －
合计               13,536.01 392.25 2,422.82 4,667.18   — 21,018.26
================续上表=========================

                 实际收益
实际投资项目       (2004年度)
1.进行"双加"工程           －
项目投资
2.微生态制剂车间     3,432.98
的技术改造
3.中药厂栓剂车间     1,186.58
技术改造
4.与湖北医工所联
营兴建丽珠集团湖           －
北科益药业有限公
司
5.建立新的营销体           －
系
6.开发生物材料血           －
液灌流器
7.收购利民制药厂           －
8.增资丽康医药有           －
限公司
9.收购原岳阳市制           －
药二厂
10.兴建粉针生产线          －
11.补充流动资金            －
合计

（三）前述募集资金实际使用情况与相关配股说明书及之后的股东大会更改资金用

途决议承诺内容逐项进行对照，具体情况列示如下(表列金额单位：人民币万元)：

                   实际投入  承诺投入                     实际收益
实际投资项目           累计金额      金额   差异 承诺收益 （2004年度）
1.进行"双加"工程项目   6,000.00  6,000.00     －   未承诺           －
投资
2.微生态制剂车间的技     900.00    900.00     － 1,000.00     3,432.98
术改造
3.中药厂栓剂车间技术     500.00    500.00     －   500.00     1,186.58
改造
4.与湖北医工所联营兴
建丽珠集团湖北科益药   1,500.00  1,500.00     －   未承诺           －
业有限公司
5.建立新的营销体系     2,800.00  2,800.00     －   未承诺           －
6.开发生物材料血液灌     327.77    450.00 122.23 1,000.00           －
流器
7.收购利民制药厂       2,400.00  2,400.00     －   未承诺           －
8.增资丽康医药有限公     625.00    625.00     －   未承诺           －
司
9.收购原岳阳市制药二     367.19    367.19     －   未承诺           －
厂
10.兴建粉针生产线        800.00    800.00     －   未承诺           －
11.补充流动资金        4,798.30  4,798.30     －   未承诺           －
合计                  21,018.26 21,140.49 122.23
================续上表=========================
实际投资项目              差异
1.进行"双加"工程项目        －
投资
2.微生态制剂车间的技  2,432.98
术改造
3.中药厂栓剂车间技术    686.58
改造
4.与湖北医工所联营兴
建丽珠集团湖北科益药        －
业有限公司
5.建立新的营销体系          －
6.开发生物材料血液灌        －
流器
7.收购利民制药厂            －
8.增资丽康医药有限公        －
司
9.收购原岳阳市制药二        －
厂
10.兴建粉针生产线           －
11.补充流动资金             －
合计

开发生物材料血液灌流器项目承诺每年可产生收益1,000万元，2002年实际产生收益280.38万元，低于承诺收益719.62万元，主要是由于血液灌流市场对该产品的接受时间较长，该产品因单位成本较高导致市场价格偏高，患者承受能力有限等原因，导致销量短时间难以扩大。2002年中贵公司将生产生物材料血液灌流器的珠海丽珠医用生物材料有限公司股权全部出售，故未能获得该项目2004年度收益的有关实际数据。

（四）  将上述募集资金实际使用情况与涉及贵公司各年度报告（中期报告）和其他信息披露文件中披露的有关内容逐项对照，发现贵公司的披露内容除1998中报将开发生物材料血液灌流器已投资金额披露为450万元外，其余部分与我们的审核结果一致。

（五）  将上述募集资金实际使用情况与本次贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容逐项核对，二者一致。

三、审核意见

根据我们的审核，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及相关信息披露文件与贵公司前次募集资金的实际使用情况基本相符。

四、特别说明

本报告仅供贵公司为本次配股之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为贵公司申请配股所必备的文件，随其他申报材料一起上报，对本报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。利安达信隆会计师事务所有限责任公司            中国注册会计师

中国注册会计师

中国 北京

报告日期：2005年2月18日