荣华实业2004年度股东大会会议资料

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

2004年度股东大会会议资料

目 录

第一项 公司 2004年度董事会工作报告 2

第二项 公司 2004年度监事会工作报告 11

第三项 公司 2004年度财务决算报告 12

第四项 公司 2004年度利润分配预案和资本公积金转增股本方案 14

第五项 《公司 2004年年度报告》及其摘要 15

第六项 关于续聘会计师事务所的议案 84

第一项 公司 2004年度董事会工作报告

（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析

报告期内公司的生产经营情况基本稳定，主要产品玉米淀粉由于生产车间停产检修的时间比去年同期延长，淀粉产量小幅下降，收入减少 8.83%；而受化工原材料聚乙烯的价格上涨，产品农用地膜利润率下降，农用地膜的产销量与去年同期相比有较大程度的下降，收入同比减少 46.96%；募集资金投入项目高蛋白饲料的销售情况良好，收入同比增长 53.42%。报告期内公司自筹资金 40，064，576.00 元加大对公司重点建设项目改建 4万吨赖氨酸生产线的投入，截止报告期末，公司在建的四个项目土建和主要设备安装已全部完成，但由于项目试生产流动资金需求量大，而国家宏观调控后银行信贷一直较为紧缩，影响了公司的调试生产计划。

（二）报告期公司经营情况

1、公司主营业务的范围及其经营情况

(1)公司主营业务经营情况的说明

公司主营玉米淀粉及其副产品、农用地膜、高蛋白饲料、玉米精练油和糊精的生产和销售。报告期内，公司努力克服玉米、煤等原辅材料价格上涨的因素，狠抓成本控制，努力降低产品能耗，公司实现主营业务收入 432，864，540.26 元，比上年同期减少 1.83%，实现主营业务利润 86，295，931.63元，比

上年同期增加 2.56%。

(2)主营业务分行业情况表

单位:元 币种:人民币

分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润占主营业务利润

比例(%)

粮食及饲料加工业 367，456，390.00 84.89 78，466，077.92 90.93

植物油加工业 54，638，171.38 12.62 7，274，102.60 8.43

塑料薄膜制造业 10，769，978.88 2.49 555，751.11 0.64

其中:关联交易 183，138，952.78 42.31 28，881，012.85 33.46

合计 432，864，540.26 / 86，295，931.63 /

内部抵消 31，521，263.37 / 253，713.99 /

合计 464，385，803.63 86，549，645.62

(3)主营业务分产品情况表

单位:元 币种:人民币

分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润占主营业务利

润比例(%)

淀粉 214，392，316.00 49.53 35，474，814.25 41.11

农用地膜 10，769，978.88 2.49 555，751.11 0.64

麦芽糊精 35，938，500.00 8.30 3，223，223.85 3.74

饲料 50，525，788.00 11.67 17，778，317.19 20.60

菜籽油 38，263，133.08 8.84 3，410，711.55 3.95

蛋白粉 25，593，644.00 5.91 13，465，159.37 15.60

玉米油 4，837，810.30 1.12 263，557.65 0.31

纤维渣 5，569，856.00 1.29 1，534，458.24 1.78

胚芽 34，059，050.00 7.87 6，227，567.76 7.22

油粕 11，537，228.00 2.67 3，599，833.40 4.17

粗蛋白 1，377，236.00 0.32 762，537.26 0.88

其中:关联交易 183，138，952.78 42.31 28，881，012.85 33.46

合计 432，864，540.26 / 86，295，931.63 /

内部抵消 31，521，263.37 / 253，713.99 /

合计 464，385，803.63 86，549，645.62

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 183，781，589.53 元。

(4)主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润占主营业务利

润比例(%)

西北 363，606，213.81 84 72，450，182.57 83.95

西南 51，943，744.83 12 10，384，311.80 12.03

其他 17，314，581.62 4 3，461，437.26 4.02

其中:关联交易 183，138，952.78 42.31 28，881，012.85 33.46

合计 464，132，089.64 / 86，295，931.63 /

内部抵消 31，521，263.37 / 253，713.99 /

合计 464，385，803.63 86，549，645.62

(5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品

单位:元 币种:人民币

分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)

粮食及饲料加工业 367，456，390.00 288，750，312.08 21.35

植物油加工业 54，638，171.38 47，364，068.78 13.31

淀粉 214，392，316.00 178，677，501.75 16.55

饲料 50，525，788.00 32，747，470.81 35.19

蛋白粉 25，593，644.00 12，128，484.63 52.61

2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

单位:元 币种:人民币

公司名称 业务性质主要产品或服

务 注册资本 资产规模 净利润甘肃荣华食品有限公司

生 产销售麦芽糊精和玉

米精炼油 116，000，000.00 147，695，966.35 5，549，828.18

3、主要供应商、客户情况

单位:元 币种:人民币

前五名供应商采购金额合计 56，894，782.91 占采购总额比重 12.20

前五名销售客户销售金额合计 290，146，972.96 占销售总额比重 67.03

4、在经营中出现的问题与困难及解决方案

报告期内原材料价格上涨。由于粮食供应存在缺口，近几年来粮食价格不断上涨，公司主要原材料玉米的价格也逐步走高，给公司的生产经营造成了压力。公司从内部挖潜着手，不断改进生产工艺，强化成本控制，同时相应调整了产成品的价格，消化了涨价的不利因素。而随着 2004年粮食增产，粮食供求矛盾已得到缓解，若 2005年能顺利实现增产，粮食价格上涨的空间将十分有限。

（三）公司投资情况

报告期内公司投资额为 40，064，576.00元人民币，比上年减少 198，818，039.02元人民币，减少的比例

为 83.23％。报告期内，公司自筹资金用于改建年产 4万吨赖氨酸项目的建设，由于在建项目的投资通

过 2001、2002、2003年已基本完成，报告期内主要进行的是项目的后期投资，因此相比 2003年投资额有较大幅度的减少。

1、募集资金使用情况

公司于 2001年通过首次发行募集资金 66，770万元人民币，已累计使用 66，770万元人民币，其中本

年度已使用 0万元人民币，尚未使用 0万元人民币。

截止 2003年底，公司首次发行股票募集的资金已使用完毕，全部用于与玉米加工有关的项目投资。

2、承诺项目使用情况

单位:元 币种:人民币

承诺项目名称 拟投入金额是否变更项目

实际投入金额 实际收益是否符合计划进度是否符合预计收益

年产 1.0 万吨高级玉米精炼油生产

线项目 8，080，000.00 否 8，080，000.00 7，274，102.60 是 否

年产 3.0万吨麦芽糊精生产线项目 8，430，000.00 否 8，430，000.00 3，223，223.85 是 否

年产 10 万吨高蛋白饲料生产线项

目 38，460，000.00 否 35，319，007.14 17，778，317.19 是 否

年产 300吨肌醇生产线项目 39，730，000.00 是 0

扩建 10万吨玉米淀粉生产线 88，350，000.00 否 103，943，774.79 否

年产 3.0万吨谷氨酸生产线项目 120，440，000.00 否 134，025，632.89 否

年产 1.0万吨赖氨酸生产线项目 147，270，000.00 否 168，727，238.66 否

年产 1.0万吨 L-乳酸生产线项目 122，280，000.00 是 139，195，986.11

每小时处理 600立方米污水处理厂

项目 29，700，000.00 否 32，160，000.00 是

合计 602，740，000.00 / 629，881，639.59 / /

我公司 2001年募集资金计划共投入九个项目，其中有两个发生了变更，即原年产 300吨肌醇生产线项目变更为收购甘肃省武威热电厂的全部生产经营性资产及相关负债，原新建年产 1万吨 L-乳酸生产线项目变更为改建年产 4万吨赖氨酸生产线项目。

（1）在建项目的投资与建设情况

截止 2004年 12月 31日，除“扩建 10万吨玉米淀粉生产线”、“新建年产 3万吨谷氨酸生产线项目”、“新建年产 1万吨赖氨酸生产线项目”和“改建年产 4万吨赖氨酸生产线项目”四个项目外，其他项目均已建成投产。这四大项目的投资进度分别为 118%、111%、115%和 95%。前三个项目的实际投资额超过了投资预算，超出的原因是由于前三个项目可行性研究报告均完成于 1999年，而本公司于

2001年 5月股票发行成功募集资金到位，并从 2001年下半年开始进行项目建设，到 2003年上半年基

本完成了厂房建设和设备的安装工作，由于从可行性研究报告编制到项目主体完工时间跨度较长，而在这期间基本建设物资如水泥、钢材价格普遍上涨，造成三个子项目实际投资额超出投资预算的情况；

这四个项目的实际进度超过了计划进度，原因如下： 2003年上半年主体建设完成后，从 2003年下半年起，公司重点进行了改建年产 4万吨赖氨酸生产线工作，改建总投资 39600万元，除去变更乳酸项目已投入 13919.6万元，剩余缺口资金 25680.4万元，由我公司自筹以及通过银行贷款方式解决，改建工作在 2004年上半年基本完成。由于自 2003年下半年起赖氨酸市场形势大好，产品价格持续走高，公司将主要精力放在了赖氨酸项目上，放慢了扩建淀粉和谷氨酸两个项目的调试生产工作。此外由于产品相同，公司新建年产 1万吨赖氨酸生产线的设备调试与改建项目一起进行了统一规划和安排。

但从 2004年 4月份起，国家实施了宏观调控，银行信贷普遍紧缩，受大环境的影响，我公司从银

行获得信贷审批的时间延长，影响了公司原定的整体项目调试生产计划。此外，2004年下半年，国家环保总局督察小组在督察石洋河流域治理情况时，对我公司的环保情况也进行了督察，要求变废为宝，将谷氨酸和赖氨酸项目投产后产生高浓度废水造成有机复合肥后排放，公司根据总局要求，投入了相当大的人力物力对赖氨酸项目和谷氨酸项目的原废水处理计划进行了改进，也对项目的试生产计划造成了影响。

目前，我公司项目的废水处理改进方案已基本完成，同时由于在建项目主体投资也已全部完成，筹措资金到位后，即可实现项目投产。

（2）已建成项目收益情况

1)、年产 1.0万吨高级玉米精炼油生产线项目

项目拟投入募集资金 8，080，000.00 元，实际投入 8，080，000.00 元，2004 年度玉米精练油项目实现销

售收入 54，638，171.38元，毛利 7，274，102.60元；由于市场需要进一步开拓，销售网络尚未健全，该项目未能达到预期收益；

2)、年产 3.0万吨麦芽糊精生产线项目

项目拟投入募集资金8，430，000.00元，实际投入8，430，000.00元，2004年度实现销售收入35，938，500.00元，毛利 3，223，223.85 元，由于市场竞争加剧，麦芽糊精项目未能达到预期收益；

3)、年产 10万吨高蛋白饲料生产线项目

项目拟投入募集资金 38，460，000.00 元人民币，实际投入 35，319，007.14 元人民币，2004年度实现销

售收入 50，525，788.00 元，毛利 17，778，317.19元，由于项目符合西北地区畜牧业发展的需要，产品销售情况良好，超过了预期收益；

4)、收购甘肃省武威热电厂的全部生产经营性资产及相关负债

变更后新项目拟投入 44，251，300.00元人民币，实际投入 44，251，300.00元人民币，通过收购甘肃省

武威热电厂项目，公司 2004年实现的成本节约合计为 3，597，115.57 元，基本达到了预期目标；

5)、每小时处理 600立方米污水处理厂项目

项目拟投入募集资金 29，700，000.00元人民币，实际投入 32，160，000.00元人民币，污水处理厂项目自

2003年底建成以来，污水处理基本达到了设计的要求，取得了较好的社会效益。

3、资金变更项目情况

1)、收购甘肃省武威热电厂的全部生产经营性资产及相关负债

公司变更原计划投资项目年产 300吨肌醇生产线项目，该项目拟投入 39，730，000.00元人民币，实际

投入 0元人民币，该项目的原意为利用玉米淀粉生产过程中的玉米浸渍水作为主要原料生产肌醇，但

由于本次募集资金两个重点投入的赖氨酸生产线项目和乳酸生产线项目采用了新工艺，玉米浸渍水可用来发酵生产经济价值更高的赖氨酸和乳酸，玉米浸渍水将全部用于赖氨酸和乳酸的生产。而从外部购买玉米浸渍水来生产肌醇非常不经济，因此造成肌醇生产所需原材料的供应困难；鉴于公司的水、电、汽供应几乎全部由甘肃省武威荣华工贸总公司所属的甘肃省武威热电厂提供，为了减少现有和未来的关联交易，降低生产成本，同时为了提高投资回报，公司变更此项目资金用途改为收购热电厂的全部生产经营性资产。 本公司于 2001 年 11 月 3 日召开的第一届董事会第十八次会议和 2001 年 12

月 16日召开的公司 2001年第一次临时股东大会审议通过了相关议案。

2)、改建 4万吨赖氨酸生产线

公司变更原计划投资年产 1.0 万吨 L-乳酸生产线项目，该项目拟投入 122，280，000.00 元人民币，实际投入 139，195，986.11元人民币，L-乳酸虽然用途广泛，市场潜力较大，但自 2000年项目获得批准以来，产品的市场潜力一直不能有效地转化为市场容量，市场需求情况不甚乐观。而赖氨酸在食品和饲料行业有广泛的应用，并且随着其新用途不断被发现，消費量也将迅速增加。由于 L-乳酸和赖氨酸项目在技术和设备方面有很大的相似性，改建成本很低，为了减低投资风险，增强规模优势，公司变更乳酸项目改建为年产 4万吨赖氨酸，使将来公司赖氨酸总年生产规模达到 5万吨。本公司于 2003年 8

月 14日召开的第二届董事会第十二次会议和 2003年 9月 18日召开的公司 2003年第一次临时股东大

会审议通过了相关议案。 变更后新项目拟投入 396，000，000.00元人民币，实际投入 376，320，227.61元人民币，投资进度 95%。

4、非募集资金项目情况

报告期内公司的控股子公司甘肃荣华食品有限公司在建一条年产 5万吨酱油生产线，投资预算 4100万元，截止报告期末已投入 4037万元，投资进度 98.46%。

（四）报告期内公司财务状况经营成果分析

单位:元 币种:人民币

项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％）

总资产 1，468，626，949.87 1，431，256，488.02 37，370，461.85 2.61

主营业务利润 86，295，931.63 84，139，458.52 2，156，473.11 2.56

净利润 50，159，143.42 56，588，442.21 -6，429，298.79 -11.36

现金及现金等价物净增加额 -76，162，259.72 9，212，528.17 -85，374，787.89 -926.72

股东权益 1，101，136，950.14 1，050，977，806.72 50，159，143.42 4.77

(1)总资产增加的主要原因是报告期内实现的净利润。

(2)主营业务利润增加的主要原因是主营业务成本的减少。

(3)净利润减少的主要原因是管理费用增长较大。

(4)现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是经营活动产生的现金流入减少。

(5)股东权益增加的主要原因是报告期内实现的净利润。

报告期末公司总资产和股东权益小幅增长，资产负债率为 25.02%，负债水平较低；与上年相比，报告期内原材料玉米的价格水平较高，尤其是第四季度价格涨幅达 10%以上，公司通过严格的成本控制，消化了涨价的不利因素，实现了主营业务利润小幅增长；报告期内由于应收帐款和相应的坏帐准备的变化导致管理费用大幅增长，2002、2003 和 2004 年底公司的应收帐款余额分别 187，900，529.21 元、

84，433，324.07元和 150，731，983.73元，由于 2003年底的余额比 2002年大幅下降，导致 2003年转回了

已经计提的坏帐准备 7，488，823.06元，另一方面由于 2004年底的余额比 2003年底增长较快，坏帐准

备计提增加 3，979，436.47元，两方面的原因导致管理费用比上年增加 10，179，134.86元，从而导致报告

期内净利润比上年减少 6，429，298.79元，减幅达 11.36%；现金及现金等价物减少主要是由于报告期内增加了赊销以及兑付应付票据导致经营活动产生的现金流量净额减少引起的。

（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响根据财政部财会[2004]3号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答

（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策：

（1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入

资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。

（2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和应收债权质押借款分别进行处理。

按照财会[2004]3号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会计处理方法的变更均采用了未来适用法。

（六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明

2004年 4月份以来，国家实施了宏观调控，银行信贷普遍紧缩，虽然本公司所处的行业并非国家宏

观调控的对象，开展的农产品深加工项目属于国家鼓励发展的项目，但受大环境的影响，从银行获得信贷审批的时间延长，对公司在建项目的后期建设和调试生产计划产生了不利的影响。

（七）董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

1)、公司第二届董事会第十四次会议于 2004年 3月 6日在公司会议室召开，审议通过了以下决议：

A、审议通过了《公司 2003年度董事会工作报告》；

B、审议通过了《公司 2003年度总经理工作报告》；

C、审议通过了《公司 2003年度财务决算报告》；

D、审议通过了《公司 2003年度利润分配预案和资本公积金转增股本方案》；

E、审议通过了《公司 2003年年度报告》及其摘要；

F、审议通过了《关于支付会计师事务所报酬的议案》；

G、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；

H、审议通过了《关于变更会计政策和会计估计的议案》；

I、审议通过了《关于修改公司章程的议案》；

J、审议通过了《关于与控股股东及其他关联方已发生的资金往来、资金占用以及对外担保情况的说明》；

K、审议通过了《投资者关系管理制度》；

L、审议通过了《关于召开公司 2003年度股东大会的议案》。

2)、公司第二届董事会第十五次会议于 2004年 4月 18 日在公司会议室召开，审议通过了《甘肃荣华实业（集团）股份有限公司二零零四年第一季度报告》。

3)、公司第二届董事会第十六次会议于 2004年 8月 22日在公司会议室召开，审议通过了《公司 2004年半年度报告及其摘要》。

4)、公司第二届董事会第十七次会议于 2004 年 10 月 21 日在公司会议室召开，审议通过了《公司

2004年第三季度报告》。

5)、公司第二届董事会第十八次会议于 2004年 11月 14日在公司会议室召开，审议通过了以下决议：

A、审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》；

B、审议通过了《独立董事提名人声明》；

C、审议通过了《关于制订董事报酬的议案》；

D、审议通过了《关于制订独立董事津贴标准的议案》；

E、审议通过了《关于与甘肃荣华味精有限公司签订产品（淀粉乳）销售协议的议案》；

F、审议通过了《关于与甘肃荣华味精有限公司签订产品（编织袋）销售协议的议案》；

G、审议通过了《关于与甘肃省武威荣华工贸总公司签订服务协议的议案》 ；

H、审议通过了《关于与甘肃荣华运输有限公司签订运输协议的议案》；

I、审议通过了《关于召开公司 2004年第一次股东大会的议案》。

6)、公司第三届董事会第一次会议于 2004年 12月 19日在公司会议室召开，审议通过了以下决议：

A、选举张严德先生为公司第三届董事会董事长，严新林先生为副董事长；

B、经董事长提名，聘任刘永先生为公司总经理；

C、经董事长提名，聘程浩董事兼任公司董事会秘书；

D、经董事长提名，聘李清华先生为公司财务总监；

E、经总经理提名，聘任李清华先生、杜彦山先生、贺明山先生、李明先生、卢俊先生为公司副总经理。

。

（八）利润分配或资本公积金转增预案

经五联联合会计师事务所有限公司审计，2004 年度公司实现净利润 50，159，143.42 元，提取 10%的

法定公积金 5，275，872.97 元，提取 5%的法定公益金 2，637，936.49 元，加上年结转的未分配利润

131，756，519.24元，2004年度未分配利润为 174，001，853.20元。

2004年度公司拟不进行利润分配，公司拟以 2004年末总股本 200，000，000股为基数，以资本公积金

向全体股东每 10股转增 3股。

本预案需提交公司 2004年度股东大会审议通过后执行。

本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:本公司改建 4 万吨赖氨酸生产线项目资金缺口较大，为了项目早日竣工投产，为了公司长远发展，本报告期拟不进行现金利润分配。

公司未分配利润的用途和使用计划:公司未分配利润主要用于项目建设资金和生产流动资金。

公司独立董事对此发表独立意见如下：

根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》（证监发[2004]118 号）的规定，我们作为甘肃荣华实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司 2004年度虽然盈利但未进行现金利润分配的情况进行了调查，我们认为：

由于公司近几年来一直处于项目建设和扩张期，资金需求量大，将盈利用于项目建设投入和生产流动资金，使公司尽早实现产业升级和规模扩张，符合公司长远发展的需要，也符合公司长远利益。

独立董事：王森、何鹏举、李生玉

2005年 3月 17日

（九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

五联联合会计师事务所有限公司

五联核字[2005]第 1007号

关于甘肃荣华实业（集团）股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司董事会：

我们接受委托，审计了甘肃荣华实业（集团）股份有限公司（简称“荣华实业公司”）2004年 12

月 31 日的资产负债表、2004 年度利润表和 2004 年度现金流量表，并出具了五联审字[2005]第 1008

号标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，对荣华实业公司控股股东及其他关联方在与荣华实业公司的经营性及非经营性资金往来中形成的占用

荣华实业公司资金的情况进行必要关注的主要目的，是为我们对荣华实业公司上述会计报表整体发表恰当的审计意见提供相关的审计证据。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003年 8月 28日共同下发的

证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对在 2004年年报审计过程中关注到的荣华实业公司与控股股东及其他关联方的资金往来情况进行如下专项说明：

一、控股股东及其他关联方简介

荣华实业公司的控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司 2004 年 12 月 31 日持有荣华实业公司

29.525%的股份，系荣华实业公司的第一大股东，其他关联方的名称及与荣华实业公司的关系如下：

企 业 名 称 与荣华实业公司关系 持股比例%

武威塑料包装有限公司 境内法人股股东 16.5%

甘肃省武威饴糖厂 境内法人股股东 1.35%

武威市华信食品供销有限公司 境内法人股股东 5.5%

武威市永鼎商贸有限公司 境内法人股股东 0.83%

武威远通贸易有限公司 境内法人股股东 0.8%

甘肃荣华味精有限公司 控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司的控股子公司

甘肃荣华运输有限公司 控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司的控股子公司

甘肃荣华物资运输有限公司 控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司的控股子公司

二、荣华实业公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来

项 目 2004年年初余额 2004年发生额 2004年偿还额 2004年年末余额 业务内容

应收账款：

甘肃荣华味精有限公司 65，374，758.90 215，217，410.75 161，937，484.73 118，654，684.92 销售淀粉乳及包装袋甘肃省武威荣华工贸总

公司 54，000.00 54，000.00 0.00上年度销售淀粉货款

预付账款：

甘肃荣华运输有限公司 5，385，023.17 3，024，657.24 5，472，960.21 2，936，720.20 提供运输劳务甘肃荣华物资运输有限

公司 0.00 149，000.00 149，000.00 预付运费

应付账款：

甘肃省武威荣华工贸总

公司 204，024.57 3，898，872.32 3，800，000.00 302，896.89提供维修劳务

甘肃荣华运输有限公司 67，658.70 67，658.70 提供运输劳务

三、荣华实业公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来

1、公司为控股股东及其他关联方拆借资金形成的资金往来及清偿情况

甘肃省武威荣华工贸总公司年初占用资金余额 198，101.75元，本年新增现金借款 2，070，000.00元，

本年以现金偿还 1，000，000.00元，年末资金占用余额 1，268，101.75元；在本年度本公司兑付了上年度为

甘肃省武威荣华工贸总公司开具的银行承兑汇票 117，100，000.00元。

甘肃荣华味精有限公司年初占用资金余额 0.00元，本年新增现金借款为 116，206，261.58元，以现金偿还 112，972，782.83元，以应收票据背书偿还 2，243，403.95元， 年末资金占用余额 990，074.80元；在

本年度本公司兑付了上年度为甘肃荣华味精有限公司开具的银行承兑汇票 9，900，000.00元。

3、公司与关联方提供担保的情况

融资单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式 是否逾期

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司甘肃省武威荣华工

贸总公司 6，000，000.00

2004.12.31-2005.1

1.30担保单位以其资产质

押提供担保 否

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司甘肃省武威荣华工

贸总公司 41，500，000.00

2003.12.30-2004.1

2.30 担保单位信用担保 是

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司甘肃省武威荣华工

贸总公司 17，500，000.00

2004.12.31-2005.1

1.30担保单位以其资产质

押提供担保 否

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司甘肃荣华味精有限

公司 8，800，000.00

2004.11.30-2005.2

.28 担保单位信用担保 否

甘肃荣华实业（集团）

股份有限公司 详见注示 40，000，000.00

2004.8.21-

2005.8.21担保单位以其持有本公司股权质押提供担保否

注：该笔贷款为武威市华信食品供销有限公司、武威市永鼎商贸有限公司、武威远通贸易有限公司、甘肃省武威饴糖厂、武威塑料包装有限公司、甘肃省武威荣华工贸总公司以其持有本公司股权质押为本公司提供担保。

四、除上述事项外，我们未发现荣华实业公司存在未在其 2004 年度报告中披露的其他与控股股东及其他关联方发生的经营性及非经营性资金往来。

五联联合会计师事务所有限公司

二零零五年三月十七日关联方资金占用及偿还情况

单位:元 币种:人民币资金占用方与上市公司关系

期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用方式占用原

因 偿还方式甘肃省武威荣华工贸总公司控股股

东 198，101.75 2，070，000.00 1，000，000.00 1，268，101.75 现金流动资金暂借款现金甘肃荣华味精有限公司股东的

子公司 0.00 116，206，261.58 115，216，186.78 990，074.80 现金流动资金暂借款现金及应收票据背书

（十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见按照中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金来往及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，我们作为甘肃荣华实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司对外担保情况进行了调查，我们认为： 截止报告期末，公司没有发生对外担保情况。

第二项 公司 2004年度监事会工作报告

（一）监事会的工作情况

1、公司第二届监事会第十二次会议于 2004年 3月 6日在公司会议室召开，审议通过了

以下决议：

1)、审议通过了《2003年度年度报告》及其摘要；

2)、审议通过了《公司 2003年监事会工作报告》；

3)、审议通过了《公司 2003年度财务决算报告》。

2、公司第二届监事会第十三次会议于 2004年 11月 14日在公司会议室召开，审议通过

了以下决议：

1)审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》；

2)、审议通过了《关于制订监事报酬的议案》。

3、公司第三届监事会第一次会议于 2004年 12月 19日在公司会议室召开，会议经审议表决，选举杨天保先生为公司第三届监事会主席。

（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内公司董事会严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》等规章制度开展公司运作，各项决策程序合法。报告期内，公司与关联方存在非经营性资金往来，公司通过加强内部管理，大幅减少了资金往来，监事会将不断督促有关人员，防止此类情况的发生。

（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见

五联联合会计师事务所有限公司对公司财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见

的审计报告，真实地反映了公司财务状况和经营成果。

（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见报告期内公司没有进行募集资金项目的变更。

（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内公司与甘肃荣华味精有限公司存在大额的关联销售，并由甘肃荣华运输有限公司提供运输服务，由甘肃省武威荣华工贸总公司提供修理维护服务，上述关联交易是依据公平、公正、自愿、诚信的原则进行的，不存在损害本公司利益的情况；

第三项 关于公司 2004年度财务决算报告的议案

一、关于对 2004年度财务报告的审计

公司的财务报告经有证券业务审计资格的五联联合会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，对公司财务报告真实反映企业的经营状况表示了肯定。

二、关于《企业会计制度》的实施

2001年财政部颁布了《企业会计制度》和新的会计准则及补充规定，本公司严格按

照会计制度准则进行核算和账务处理；会计师事务所在审计时，对 2004年度进行的会计处理给予了充分的肯定。

三、关于 2004年度财务状况

公司 2004年度各项财务指标与上年对比如下：

项 目 2004年实现数 上年实现数 2004 年实现数比上年增（+）减（-）与上年同期比升

（+）%减（-）%

淀粉销量（万吨） 13.33 16.2 -2.87 -17.72

销售收入（万元） 43286.45 44094.17 -807.72 -1.83

其中：淀粉收入（万元） 21439.23 23515.94 -2076.71 -8.83

农膜收入（万元） 1076.99 2031.21 -954.22 -46.97

主营业务利润（万元） 8629.59 8413.95 215.64 2.56

营业利润（万元） 5279.25 6005.05 -725.75 -12.09

补贴收入（万元）

利润总额（万元） 5267.45 5993.25 -725.80 -12.11

净利润（万元） 5015.91 5658.84 -642.93 -11.36

总资产（万元） 146862.70 143125.65 3737.05 2.61

股东权益（万元） 110113.70 105097.78 5015.92 4.77

每股净资产（元股） 5.51 5.25 0.26 4.95

每股收益（元股） 0.25 0.28 -0.03 -10.71

净资产收益率（%） 4.66 5.48 -0.82 -14.96

现金流量净额（万元） 7616.23 921.25 6694.98 726.95

其中：经营活动产生的

现金流量净额（万元） 9121.66 24439.42 -15317.34 -62.68投资活动产生的现金

流量净额（万元） -4587.15 -17259.44 12671.85 73.42筹资活动产生现金净额（万元） 6092.58 -6258.72 12351.58 197.34

资产负债率（%） 25.02 26.57 -1.55

流动比率（%） 85.64 75.75 9.89

速动比率（%） 55.82 57 -1.18

应收账款周转率（次） 3.68 3.44 0.24 6.98

存货周转率（次） 4.37 7.3 -2.93 -40.14

(一)收益状况

1、销量：主产品淀粉（淀粉乳）完成销量 133，349.425吨，比上年减少 28，484.684吨，降低了 17.72%，农膜完成销量 1，121.873吨，比上年减少 1，391.247吨，下降 55.36%，淀粉销量降低的主要原因是产量较去年有所下降所致，农膜销量下降的主要原因是原料价格大幅上涨，成本升高，利润减少，导致本年产量比去年大幅下降；玉米油完成销售量

858.702吨，菜子油完成销量 6，812.773吨，糊精完成销售量 13，996.975吨。

2、销售收入完成 43，286.45万元，与上年 44，094.17万元相比减少了 807.72万元，降低的主要原因是淀粉、农膜、玉米油等收入比去年减少所致。

3、主营业务利润完成 8，629.59万元，与上年 8，413.95万元相比增加了 215.64万元，增加的主要原因是副产品的销售价格比去年同期上涨所致。

4、净利润完成 5，015.91万元，比去年 5658.84万元相比减少了 642.93万元，下降

幅度大的原因是本年度管理费用比上年同期增加，从而导致净利润下降。

（二）资产状况

2004年度总资产较 2003年度有所上升，上升幅度为 2.61 %，上升的主要原因是：

利润增加所致。

（三）现金流量状况

经营活动产生的现金流量净额较去年大幅减少，减少了 62.68%，主要是因为应收账款没有收回所致。

投资活动产生的现金流量净额较去年增加，增加的幅度为 73.42%，主要原因是在建

项目 2004年投入较去年减少。

筹资活动产生的现金流量净额较去年增加，增幅 197.34%，主要是今年筹资增加所致。

（四）主要财务指标

与 2003年相比，2004年底公司资产负债率降低 1.51%，主要原因是 2004年度兑付

了到期的承兑汇票，流动负债减少；流动比率增加了 13.06%，主要原因是存货和应收帐款较上年增加以及流动负债减少；速动比率减少 2.07%，主要原因是货币资金较上年同期减少所致；应收账款周转率上升了 6.98%，主要原因是应收帐款的平均余额较上年同期降低所致；存货周转率降低了 40.14%，降低的主要原因是存货的平均余额较去年同期增加所致。

四、2004年度公司的财务工作

公司对财务人员严格要求，不断提高业务水平，建立健全财务核算体系，完善财务管理制度，账册完整，财务人员尽职尽责，财务工作运行正常。

第四项 公司 2004年度利润分配预案和资本公积金转增股本方案

经五联联合会计师事务所有限公司审计，2004 年度公司实现净利润 50，159，143.42元，提取 10%的法定公积金 5，275，872.97元，提取 5%的法定公益金 2，637，936.49元，加上年结转的未分配利润 131，756，519.24元，2004年度未分配利润为 131，756，519.24元。

2004年度公司拟不进行利润分配，公司拟以 2004年末总股本 200，000，000股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 3股。

本报告期拟不进行现金利润分配的原因是由于本公司改建 4 万吨赖氨酸生产线项目

资金缺口较大，为了项目早日竣工投产，为了公司长远发展，将盈利全部用于项目建设和生产所需的流动资金。

第五项 《公司 2004年年度报告》及其摘要

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

600311

2004年年度报告目录

一、重要提示

二、公司基本情况简介

三、会计数据和业务数据摘要

四、股本变动及股东情况

五、董事、监事和高级管理人员

六、公司治理结构

七、股东大会情况简介

八、董事会报告

九、监事会报告

十、重要事项

十一、财务会计报告

十二、备查文件目录

一、重要提示

1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、董事严其林，因病未能出席董事会会议。

3、五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

4、公司负责人张严德，主管会计工作负责人李清华，会计机构负责人（会计主管人员）

卢军花声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

2

二、公司基本情况简介

1、公司法定中文名称：甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

公司英文名称：GANSU RONGHUA INDUSTRY GROUP CO.，LTD.

2、公司法定代表人：张严德

3、公司董事会秘书：程浩

联系地址：甘肃省武威市东关街荣华路 1号

电话：0935-6151222

传真：0935-6151333

E-mail：gansuronghua@163.com

4、公司注册地址：甘肃省武威市东关街荣华路 1号

公司办公地址：甘肃省武威市东关街荣华路 1号

邮政编码：733000

公司国际互联网网址：www.ronghua.cc

公司电子信箱：gansuronghua@163.com

5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点：公司证券部

6、公司 A股上市交易所：上海证券交易所

公司 A股简称：荣华实业

公司 A股代码：600311

7、其他有关资料

公司首次注册登记日期：1998年 11月 12日

公司首次注册登记地点：甘肃省武威市东关街荣华路 1号

公司法人营业执照注册号：6200001050229

公司税务登记号码：622301710265636

公司聘请的境内会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司

公司聘请的境内会计师事务所办公地址：甘肃省兰州市民主东路 249号移动大厦五楼

3

三、会计数据和业务数据摘要

（一）本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

利润总额 52，674，493.80

净利润 50，159，143.42

扣除非经常性损益后的净利润 50，159，143.42

主营业务利润 86，295，931.63

其他业务利润 -9，877.23

营业利润 52，792，494.00

投资收益 -118，000.20

补贴收入 0

营业外收支净额 0

经营活动产生的现金流量净额 -91，216，576.94

现金及现金等价物净增加额 -76，162，259.72

（二）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

2002年 主要会计数据 2004年 2003年本期比上期增减

(%) 调整后 调整前

主营业务收入 432，864，540.26 440，941，706.02 -1.83 450，853，330.83 450，853，330.83

利润总额 52，674，493.80 59，932，481.82 -12.11 61，783，429.69 61，783，429.69

净利润 50，159，143.42 56，588，442.21 -11.36 58，466，826.89 58，466，826.89扣除非经常性损益的净利润

50，159，143.42 49，099，619.15 2.16 58，466，826.89 36，456，339.75

2002年末

2004年末 2003年末本期比上期增减

(%) 调整后 调整前

总资产 1，468，626，949.87 1，431，256，488.02 2.61 1，261，423，673.97 1，221，055，673.97

股东权益 1，101，136，950.14 1，050，977，806.72 4.77 1，014，228，019.16 994，228，019.16经营活动产生的现金流量净额

-91，216，576.94 244，394，167.97 -137.32 -92，613，899.53 -92，613，899.53

2002年 主要财务指标 2004年 2003年本期比上期增减

(%) 调整后 调整前

每股收益（全面摊薄） 0.25 0.28 -10.71 0.29 0.29最新每股收益净资产收益率（全面摊薄）（%）

4.56 5.38 -0.82 5.76 5.88扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）（%）

4.56 4.67 -0.11 5.76 3.67每股经营活动产生的现金流量净额

-0.46 1.22 -137.70 -0.46 -0.46

4

每股收益（加权平均） 0.25 0.28 -10.71 0.29 0.29扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄）

0.25 0.24 4.17 0.29 0.18扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均）

0.25 0.24 4.17 0.29 0.18净资产收益率（加权平均）（%）

4.66 5.48 -0.82 5.88 5.88扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均）（%）

4.66 4.76 -0.10 5.88 3.67

2002年末

2004年末 2003年末本期比上期增减

(%) 调整后 调整前

每股净资产 5.51 5.25 4.95 5.07 4.97

调整后的每股净资产 5.38 5.25 2.48 5.07 4.97

（三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9号的要求计算的净资产收益率及每股收益

单位:元 币种:人民币

净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 7.84 8.02 0.43 0.43

营业利润 4.79 4.91 0.26 0.26

净利润 4.56 4.66 0.25 0.25

扣除非经常性损益后的净利润 4.56 4.66 0.25 0.25

（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元 币种:人民币

项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计

期初数 200，000，000 678，412，811.75 27，205，650.48 13，602，825.25 131，756，519.24 1，050，977，806.72本期增加

0 0 5，275，872.97 2，637，936.49 42，245，333.96 50，159，143.42本期减少

0 0 0 0

期末数 200，000，000 678，412，811.75 32，481，523.45 16，240，761.74 174，001，853.20 1，101，136，950.14

1)、盈余公积增加的原因：按报告期实现净利润的 10%提取所致

2)、法定公益金增加的原因：按报告期实现净利润的 5%提取所致

3)、未分配利润增加的原因：报告期实现的净利润扣除提取的法定盈余公积金和法定公益金所致

4)、股东权益增加的原因：报告期实现的净利润

5

四、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

1、股份变动情况表

单位:股

本次变动增减（＋，－）期初值

配股 送股公积金转股

增发 其他 小计期末值

一、未上市流通股份

1、发起人股份

其中：

国家持有股份

境内法人持有股份 120，000，000 120，000，000境外法人持有股份其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计 120，000，000 120，000，000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股 80，000，000 80，000，000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计 80，000，000 80，000，000

三、股份总数 200，000，000 200，000，000

2、股票发行与上市情况

(1) 前三年历次股票发行情况

单位:股 币种:人民币

种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期获准上市交易数量交易终止日期

人民币普通股 2001-05-30 8.60 80，000，000 2001-06-26 80，000，000

公司 于 2001 年 5月 30日首次公开发行 8000万人民币普通股，发行价格每股 8.60元，并

已于 2001 年 6 月 26 日全部上市流通，除此之外，公司无其他股票发行情况。

(2)公司股份总数及结构的变动情况

报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形，公司股份总数及结构未发生变化。

(3) 现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。

6

（二）股东情况

1、报告期末股东总数为 36，002户，其中非流通股股东 7户，流通 A股股东 35，995户。

2、前十名股东持股情况

单位:股

股东名称(全称)年度内增减年末持股情况

比例(%)股份类别股份类别

（已流通或未流

通）质押或冻结情况股东性质

（国有股东或外资

股东）

甘肃省武威荣华工贸总公司 0 59，050，000 29.525 未流通质押

53，400，000

武威塑料包装有限公司 0 33，000，000 16.500 未流通质押

33，000，000

武威市华信食品供销有限责任公司 0 11，000，000 5.500 未流通质押

11，000，000

武威市融达饲料有限责任公司 0 11，000，000 5.500 未流通质押

11，000，000

甘肃省武威饴糖厂 0 2，700，000 1.350 未流通质押

2，700，000

武威市永鼎商贸有限公司 0 1，650，000 0.830 未流通质押

1，650，000

武威远通贸易有限公司 0 1，600，000 0.800 未流通质押

1，600，000

中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金

不详 1，340，623 0.670 已流通 未知

毛雷 不详 484，350 0.242 已流通 未知

刘学珍 0 300，000 0.150 已流通 未知

前十名股东关联关系或一致行动的说明：

公司未知前十大股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

报告期末持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东为甘肃省武威荣华工贸总公司、武威塑料包装有限公司、武威市华信食品供销有限责任公司和武威市融达饲料有限责任公司，前

七大股东持有未流通股，所持股份在报告期内未发生增减变动情况；持有流通股的股东在报告期所持股份的增减变动系在二级市场买卖所致。

公司前十大股东中，法人股股东持有的股份没有冻结情况，流通股股东持有的股份质押和冻结情况不详。

3、控股股东及实际控制人简介

（1）控股股东情况

公司名称：甘肃省武威荣华工贸总公司

法人代表：杜彦山

注册资本：60，000，000元人民币

7

成立日期：1987-03

主要经营业务或管理活动：从事种植、养殖、能源供应、饲料粗加工、农副产品购销等业务

（2）实际控制人情况

自然人姓名：张严德

国籍：中国

是否取得其他国家或地区居留权：否

最近五年内职业：先后担任甘肃省武威荣华工贸总公司总经理、本公司董事长

控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司为集体企业，目前实质由张严德进行管理。

（3）控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图甘肃省武威荣华工贸总公司

29.525%

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

4、其他持股在百分之十以上的法人股东

股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动武威塑料包装有限

公司 杨生虎 150，000，000 1992-12 包装材料的生产销售

5、前十名流通股股东持股情况

股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券

投资基金 1，340，623 A股

毛雷 484，350 A股

刘学珍 300，000 A股

洋浦天佑财务顾问公司 245，500 A股

杨树勋 215，395 A股

董万春 200，000 A股

孙乐利 175，100 A股

汕头市华鸿通信有限公司 170，000 A股

郑晓光 151，900 A股

钱龙海 128，900 A股公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

公司未知前十大流通股股东和前十大股东之间存在关联关系。

8

五、董事、监事和高级管理人员

（一）董事、监事、高级管理人员情况

1、董事、监事、高级管理人员基本情况

单位:股

姓名 职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数股份增减数变动原因

张严德 董事长 男 44 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0严新林副董事长

男 47 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

孙效东 董事 男 50 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

卢万发 董事 男 55 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

严其林 董事 男 50 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

张百生 董事 男 51 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

杜建萍 董事 女 35 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

程 浩

董事\董事会秘书

男 32 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

王 森独立董事

男 43 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0何鹏举独立董事

男 40 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0李生玉独立董事

男 42 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0杨天保监事会主席

男 55 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

杨 智 监事 男 51 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

查金堂 监事 男 50 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

黄元德 监事 男 49 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

赵承杰 监事 男 55 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

刘 永 总经理 男 38 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0李清华副总经

理\财务总监

男 35 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

卢 俊副总经理

男 36 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

李 明副总经理

男 38 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0杜彦山副总经理

男 45 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0贺明山副总经理

男 49 2004-12-19 2007-12-18 0 0 0

董事、监事、高级管理人员主要工作经历：

9

(1)张严德，历获“全国乡镇企业家”、“全国优秀青年乡镇企业家”、“全国乡镇企业科技进步先进工作者”、“全国劳动模范”、“优秀共产党员”、“全国农业科技先进工作者”等荣誉称号，系中国青年乡镇企业家协会常务理事、中国淀粉工业协会常务理事、副会长、甘肃省

九届、十届人大代表，甘肃省九届、十届党代表，具有丰富的企业经营管理经验，曾任甘肃省武威荣华工贸总公司总经理。现任本公司董事长。

(2)严新林，曾先后在甘肃省武威县财政局、武威市政府办公室、武威市国有资产管理局工作，后调入甘肃省武威淀粉厂任厂长。曾获“甘肃省劳动模范”、“全国劳动模范”荣誉称号。现任本公司副董事长。

(3)孙效东，曾在甘肃省武威汽车配件厂先后担任企业管理办公室主任、副厂长等职，后

调入甘肃省武威淀粉厂任副厂长，现任本公司董事，甘肃农业大学食品科学与工程系兼职教授。

(4)卢万发，曾先后在甘肃省武威县二轻局、武威市乡镇企业局建筑工程公司工作，后调

入甘肃省武威饴糖厂任厂长。曾获“甘肃省优秀企业家”荣誉称号。现任甘肃省武威饴糖厂厂长，本公司董事。

(5)严其林，曾先后担任甘肃省武威县高坝乡人民政府办公室主任、经委主任，后调入甘

肃省武威塑料农膜厂，先后担任副厂长、厂长等职。现任本公司董事。

(6)张百生，曾在甘肃省武威县高坝乡人民政府任武装干事、经委副主任等职，后调入甘肃省武威塑料农膜厂担任副厂长。现任本公司董事。

(7)杜建萍，毕业后分配到甘肃省武威荣华工贸总公司先后担任会计、财务处长等职，曾任

本公司董事、财务总监，现任本公司董事。

(8)程 浩，历任国泰君安证券股份有限公司投资银行部项目经理，招商证券有限责任公司

投资银行部高级经理，现任本公司董事、董事会秘书。

(9)王 森，曾就职于甘肃省司法厅律师工作管理处，现任甘肃经天地律师事务所主任，本公司独立董事。

(10)何鹏举，曾就职于甘肃第五会计师事务所、甘肃第二会计师事务所、兰州正邦会计师事务所，现任兰州市中介组织同业公会副理事长、甘肃励致会计师事务所经理、主任会计师，本公司独立董事。

(11)李生玉，曾任甘肃省武威地区律师事务所副主任律师，现任甘肃省律师协会常务理事、武威市律师协会副会长、武威纵横律师事务所主任律师，本公司独立董事。

(12)杨天保，曾任甘肃省武威县乡镇企业管理局党组书记，后调入甘肃省武威荣华工贸总

公司任党委书记。现任本公司监事会主席、党委书记。。

(13)杨 智，曾先后担任甘肃省武威县工会办公室干事、武威县财政局农场场长等职，后

调入甘肃省武威淀粉厂任办公室主任。现任本公司监事、工会主席。

(14)查金堂，曾在甘肃省武威县司法局工作，后调入甘肃省武威荣华工贸总公司任党委副书记兼法律事务部主任。现任本公司监事。

(15)黄元德，曾先后担任国营武威县九墩农场副场长、场长、国营武威市复合彩印厂厂长等职，后调入甘肃省武威淀粉厂任副厂长，曾荣获“甘肃省优秀企业家”称号，具有丰富的企业经营管理经验，曾任本公司总经理，现任本公司监事。

(16)赵承杰，曾先后在武威市农电站、武威市乡镇企业管理局工作，后调入甘肃省武威饴

糖厂任副厂长，曾任本公司董事。现任甘肃省武威饴糖厂副厂长，本公司监事。

(17)刘 永，毕业后分配至甘肃省武威市人事局工作，后调入甘肃省武威淀粉厂任办公室副主任，曾任本公司副总经理兼董事会秘书，现任本公司总经理。

(18)李清华，曾在武威地区华藏寺石膏矿财务科工作，后调入甘肃省武威淀粉厂任财务科副科长，曾任本公司计划财务部副部长，现任本公司副总经理兼财务总监。

10

(19)卢 俊，历任甘肃省塑料农膜厂会计、财务科长、副厂长，曾任本公司证券部副部长，现任本公司副总经理、证券部部长。

(20)李 明，历任甘肃省武威荣华工贸总公司供销部副部长、部长，曾任本公司供应部部长，现任本公司副总经理。

(21)杜彦山，历任甘肃省武威荣华工贸总公司人事科科长、办公室主任，甘肃武威包装材料厂厂长，甘肃省武威热电厂副厂长，甘肃省武威荣华工贸总公司总经理。现任本公司副总经理。

(22)贺明山，曾在武威市进口汽车修理厂工作，后调入甘肃省武威淀粉厂先后担任设备动力科科长，电力安检所所长。现任本公司副总经理。

2、在股东单位任职情况

姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期是否领取报酬津贴

卢万发 甘肃省武威饴糖厂 厂长 1，998 是

赵承杰 甘肃省武威饴糖厂 副厂长 1，998是

董事卢万发自 1998年起担任甘肃省武威饴糖厂厂长至今；董事赵承杰自 1998年起担任甘肃省武威饴糖厂副厂长至今。

（二）在其他单位任职情况

姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期是否领取报酬津贴王森甘肃经天地律师事务所主任

主任 2002-08 是何鹏举甘肃励致会计师事务所

经理、主任会计师 2002-02 是李生玉 武威纵横律师事务所 主任律师 1996-02 是

独立董事王森，从 2002年 8月起担任甘肃经天地律师事务所主任；独立董事何鹏举，从

2002年 2月起担任甘肃励致会计师事务所经理、主任会计师；独立董事李生玉，从 1996年

2月起担任武威纵横律师事务所主任律师。

（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程的有关规定，董事、监事的

报酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由公司董事会决定。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员报酬的确定主要

依据其工作量和所承担的责任、历年来的收入水平、以及是否有利于人员的激励和稳定。

3、报酬情况

单位:元 币种:人民币

董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1，240，000金额最高的前三名董事的报酬总额 280，000

金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 290，000

11

独立董事的津贴 60，000

4、报酬区间

报酬数额区间 人数

100000-150000 1

50000-100000 16

50000以下 4

（四）公司董事监事高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 离任原因

邰学文 副总经理 换届

报告期内因本公司第二届董事会董事和第二届监事会监事的任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会举行了换届选举工作。经本公司 2004年

第一次临时股东大会审议，大会以记名投票表决方式选举张严德、严新林、孙效东、卢万发、严其林、张百生、杜建萍、程浩、王森、何鹏举、李生玉担任公司第三届董事会董事；选举赵承杰、查金堂、黄元德三人担任公司第三届监事会监事。并经公司职代会推选杨天保、杨

智二人为公司第三届监事会职工代表监事。新产生的第三届董事会选举张严德继任公司董事长，新产生的第三届监事会选举杨天保继任公司监事会主席。

报告期内第三届董事会聘任刘永为公司总经理，聘任李清华、李明、卢俊、杜彦山、贺明山为公司副总经理，聘任程浩董事兼任公司董事会秘书，聘任李清华兼任公司财务总监。

因换届原因，原副总经理邰学文离职。

（五）公司员工情况

截止报告期末，公司在职员工为 1，677人，需承担费用的离退休职工为 0人，员工的结构如下：

1、专业构成情况

专业构成的类别 专业构成的人数

生产 1，429

销售 10

技术 85

财务 16

管理 125

其他 12

2、教育程度情况

教育程度的类别 教育程度的人数

硕士 1

本科 21

大专及中专 142

中专以下 1，513

12

六、公司治理结构

（一）公司治理的情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件的要求开展公司运作，严格执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》等规章制度，并从公司实际情况出发，结合中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等规定，对公司章程有关对外担保的内容做了进一步细化和完善，进一步完善法人治理结构，规范自身行为，同时制订并审议通过了《投资者关系管理制度》，使公司的投资者关系管理有章可循。报告期内，尤其是上半年，公司与关联方之间存在非经营资金往来，公司对此以临时公告的形式进行了披露（详见 2004年 6月 22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的“关联交易公告”），并在下半年强化资金管理，使往来大幅减少，2005年将杜绝此类情况的发生。

（二）独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注

王森 6 6 0 0

何鹏举 6 5 1 0

李生玉 6 6 0 0

公司独立董事严格按照相关法律法规以及本公司《独立董事工作制度》的要求独立履行职责，按时参加公司董事会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况并充分发表专业意见，维护了公司整体利益及中小股东的合法利益，促进了公司治理结构的完善；报告期内，公司独立董事对公司的关联交易、公司对外担保情况以及支付会计师事务所报酬等事项独立发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1)、业务方面：公司业务结构完整，独立从事业务经营，公司依照关联交易协议向控股股

东的子公司销售淀粉乳，不影响公司业务的独立性；

2)、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，并具有独立完整的劳动、人事、工资管理体系，，总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员没有在股东单位领取报酬或兼职的情况；

3)、资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统、配套设施及其他有形和无形资产，产权清晰；

4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构系统，公司的决策机构、管理机构、组织机构

和生产单位完全独立于控股股东，在职能上与控股股东不存在从属关系；

5)、财务方面：公司财务部门独立，会计人员专职，会计核算体系、财务管理制度独立完整，独立作出财务决策，开设有独立的银行帐户，依法单独纳税。

13

（四）高级管理人员的考评及激励情况

公司董事会设立了考核工作小组，在目标责任制的基础上，采用了不记名投票民主评议的方式对高级管理人员进行考核，公司根据考评结果，结合个人年度工作总结，对照利润目标和完成情况，实施奖惩。公司将根据发展需要不断完善激励机制。

14

七、股东大会情况简介

（一）年度股东大会情况

1)、股东大会的通知、召集、召开情况：

公司于 2004年 3月 9日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告了召开

2003年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。2003年度股东

大会如期于 2004年 4月 18日上午在公司会议室召开。会议由董事长张严德先生主持，出席本次会议的股东及委托授权代表共 7人，代表 120，000，000股，占公司总股本 2亿股的 60%。

股东大会通过的决议及披露情况：

A、审议通过了《公司 2003年度董事会工作报告》；

B、审议通过了《公司 2003年度监事会工作报告》；

C、审议通过了《公司 2003年度财务决算报告》；

D、审议通过了《公司 2003年度利润分配预案和资本公积金转增股本方案》；

E、审议通过了《公司 2003年年度报告》及其摘要；

F、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；

G、审议通过了《关于支付会计师事务所报酬的议案》；

H、审议通过了《关于修改公司章程的议案》。

公司年度股东大会决议公告已于 2004年 4月 20日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。

（二）临时股东大会情况

1)、第 1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：

公司于 2004年 11月 16日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告了召

开 2004年第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。公

司 2004年第一次临时股东大会如期于 2004年 12月 19日上午在本公司会议室召开。会议由

董事长张严德先生主持。出席本次会议的股东及委托代表共 7人，代表 120，000，000股，占公司总股本 2亿股的 60%

股东大会通过的决议及披露情况：

A、审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》；

B、审议通过了《关于制订董事报酬的议案》；

C、审议通过了《关于制订独立董事津贴标准的议案》；

D、审议通过了《关于与甘肃荣华味精有限公司签订产品（淀粉乳）销售协议的议案》；

E、审议通过了《关于与甘肃荣华味精有限公司签订产品（编织袋）销售协议的议案》；

F、审议通过了《关于与甘肃省武威荣华工贸总公司签订服务协议的议案》；

G、审议通过了《关于与甘肃荣华运输有限公司签订运输协议的议案》；

H、审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》；

I、审议通过了《关于制订监事报酬的议案》。

选举更换公司董事、监事情况：

由于公司第二届董事会任期届满，公司进行了换届选举，公司第三届董事会由张严德、严新林、孙效东、严其林、卢万发、张百生、杜建萍、程浩、王森、何鹏举、李生玉十一人组成，其中王森、何鹏举、李生玉为独立董事。

公司临时股东大会决议公告已于 2004年 12月 21日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。15

八、董事会报告

（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析

报告期内公司的生产经营情况基本稳定，主要产品玉米淀粉由于生产车间停产检修的时间比去年同期延长，淀粉产量小幅下降，收入减少 8.83%；而受化工原材料聚乙烯的价格上涨，产品农用地膜利润率下降，农用地膜的产销量与去年同期相比有较大程度的下降，收入同比

减少 46.96%；募集资金投入项目高蛋白饲料的销售情况良好，收入同比增长 53.42%。报告

期内公司自筹资金 40，064，576.00 元加大对公司重点建设项目改建 4 万吨赖氨酸生产线的投入，截止报告期末，公司在建的四个项目土建和主要设备安装已全部完成，但由于项目试生产流动资金需求量大，而国家宏观调控后银行信贷一直较为紧缩，影响了公司的调试生产计划。

（二）报告期公司经营情况

1、公司主营业务的范围及其经营情况

(1)公司主营业务经营情况的说明

公司主营玉米淀粉及其副产品、农用地膜、高蛋白饲料、玉米精练油和糊精的生产和销售。

报告期内，公司努力克服玉米、煤等原辅材料价格上涨的因素，狠抓成本控制，努力降低产品能耗，公司实现主营业务收入 432，864，540.26 元，比上年同期减少 1.83%，实现主营业务

利润 86，295，931.63元，比上年同期增加 2.56%。

(2)主营业务分行业情况表

单位:元 币种:人民币

分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润占主营业务利润

比例(%)

粮食及饲料加工业 367，456，390.00 84.89 78，466，077.92 90.93

植物油加工业 54，638，171.38 12.62 7，274，102.60 8.43

塑料薄膜制造业 10，769，978.88 2.49 555，751.11 0.64

其中:关联交易 183，138，952.78 42.31 28，881，012.85 33.46

合计 432，864，540.26 / 86，295，931.63 /

内部抵消 31，521，263.37 / 253，713.99 /

合计 464，385，803.63 86，549，645.62

(3)主营业务分产品情况表

单位:元 币种:人民币

分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润占主营业务利

润比例(%)

淀粉 214，392，316.00 49.53 35，474，814.25 41.11

农用地膜 10，769，978.88 2.49 555，751.11 0.64

麦芽糊精 35，938，500.00 8.30 3，223，223.85 3.74

饲料 50，525，788.00 11.67 17，778，317.19 20.60

菜籽油 38，263，133.08 8.84 3，410，711.55 3.95

蛋白粉 25，593，644.00 5.91 13，465，159.37 15.60

玉米油 4，837，810.30 1.12 263，557.65 0.31

16

纤维渣 5，569，856.00 1.29 1，534，458.24 1.78

胚芽 34，059，050.00 7.87 6，227，567.76 7.22

油粕 11，537，228.00 2.67 3，599，833.40 4.17

粗蛋白 1，377，236.00 0.32 762，537.26 0.88

其中:关联交易 183，138，952.78 42.31 28，881，012.85 33.46

合计 432，864，540.26 / 86，295，931.63 /

内部抵消 31，521，263.37 / 253，713.99 /

合计 464，385，803.63 86，549，645.62

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 183，781，589.53元。

(4)主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润占主营业务利

润比例(%)

西北 363，606，213.81 84 72，450，182.57 83.95

西南 51，943，744.83 12 10，384，311.80 12.03

其他 17，314，581.62 4 3，461，437.26 4.02

其中:关联交易 183，138，952.78 42.31 28，881，012.85 33.46

合计 464，132，089.64 / 86，295，931.63 /

内部抵消 31，521，263.37 / 253，713.99 /

合计 464，385，803.63 86，549，645.62

(5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品

单位:元 币种:人民币

分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)

粮食及饲料加工业 367，456，390.00 288，750，312.08 21.35

植物油加工业 54，638，171.38 47，364，068.78 13.31

淀粉 214，392，316.00 178，677，501.75 16.55

饲料 50，525，788.00 32，747，470.81 35.19

蛋白粉 25，593，644.00 12，128，484.63 52.61

2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

单位:元 币种:人民币

公司名称 业务性质主要产品或服

务 注册资本 资产规模 净利润甘肃荣华食品有限公司

生 产销售麦芽糊精和玉

米精炼油 116，000，000.00 147，695，966.35 5，549，828.18

3、主要供应商、客户情况

单位:元 币种:人民币

前五名供应商采购金额合计 56，894，782.91 占采购总额比重 12.20

前五名销售客户销售金额合计 290，146，972.96 占销售总额比重 67.03

4、在经营中出现的问题与困难及解决方案

报告期内原材料价格上涨。由于粮食供应存在缺口，近几年来粮食价格不断上涨，公司主要原材料玉米的价格也逐步走高，给公司的生产经营造成了压力。公司从内部挖潜着手，不断改进生产工艺，强化成本控制，同时相应调整了产成品的价格，消化了涨价的不利因素。

而随着 2004年粮食增产，粮食供求矛盾已得到缓解，若 2005年能顺利实现增产，粮食价格上涨的空间将十分有限。

（三）公司投资情况

报告期内公司投资额为 40，064，576.00元人民币，比上年减少 198，818，039.02元人民币，减

少的比例为 83.23％。报告期内，公司自筹资金用于改建年产 4万吨赖氨酸项目的建设，由于在建项目的投资通过 2001、2002、2003年已基本完成，报告期内主要进行的是项目的后期投资，因此相比 2003年投资额有较大幅度的减少。

1、募集资金使用情况

公司于 2001年通过首次发行募集资金 66，770万元人民币，已累计使用 66，770万元人民币，

其中本年度已使用 0万元人民币，尚未使用 0万元人民币。

截止 2003年底，公司首次发行股票募集的资金已使用完毕，全部用于与玉米加工有关的项目投资。

2、承诺项目使用情况

单位:元 币种:人民币

承诺项目名称 拟投入金额是否变更项目

实际投入金额 实际收益是否符合计划进度是否符合预计收益

年产 1.0 万吨高级玉米精炼油生产线项目

8，080，000.00 否 8，080，000.00 7，274，102.60 是 否

年产 3.0万吨麦芽糊精生产线项目 8，430，000.00 否 8，430，000.00 3，223，223.85 是 否

年产 10 万吨高蛋白饲料生产线项目

38，460，000.00 否 35，319，007.14 17，778，317.19 是 否

年产 300吨肌醇生产线项目 39，730，000.00 是 0

扩建 10万吨玉米淀粉生产线 88，350，000.00 否 103，943，774.79 否

年产 3.0万吨谷氨酸生产线项目 120，440，000.00 否 134，025，632.89 否

年产 1.0万吨赖氨酸生产线项目 147，270，000.00 否 168，727，238.66 否

年产 1.0万吨 L-乳酸生产线项目 122，280，000.00 是 139，195，986.11

每小时处理 600立方米污水处理厂项目

29，700，000.00 否 32，160，000.00 是

合计 602，740，000.00 / 629，881，639.59 / /

我公司 2001年募集资金计划共投入九个项目，其中有两个发生了变更，即原年产 300吨肌醇生产线项目变更为收购甘肃省武威热电厂的全部生产经营性资产及相关负债，原新建年

产 1万吨 L-乳酸生产线项目变更为改建年产 4万吨赖氨酸生产线项目。

（1）在建项目的投资与建设情况

截止 2004年 12月 31日，除“扩建 10万吨玉米淀粉生产线”、“新建年产 3万吨谷氨酸生产线项目”、“新建年产 1万吨赖氨酸生产线项目”和“改建年产 4万吨赖氨酸生产线项目”

四个项目外，其他项目均已建成投产。这四大项目的投资进度分别为 118%、111%、115%

和 95%。前三个项目的实际投资额超过了投资预算，超出的原因是由于前三个项目可行性

研究报告均完成于 1999年，而本公司于 2001年 5月股票发行成功募集资金到位，并从 2001年下半年开始进行项目建设，到 2003年上半年基本完成了厂房建设和设备的安装工作，由于从可行性研究报告编制到项目主体完工时间跨度较长，而在这期间基本建设物资如水泥、钢材价格普遍上涨，造成三个子项目实际投资额超出投资预算的情况；这四个项目的实际进度超过了计划进度，原因如下： 2003 年上半年主体建设完成后，从 2003 年下半年起，公司重点进行了改建年产 4万吨赖氨酸生产线工作，改建总投资 39600万元，除去变更乳酸项目已投入 13919.6万元，剩余缺口资金 25680.4万元，由我公司自筹以及通过银行贷款方式解决，改建工作在 2004年上半年基本完成。由于自 2003年下半年起赖氨酸市场形势大好，产品价格持续走高，公司将主要精力放在了赖氨酸项目上，放慢了扩建淀粉和谷氨酸两个项目的调试生产工作。此外由于产品相同，公司新建年产 1万吨赖氨酸生产线的设备调试与改

建项目一起进行了统一规划和安排。

但从 2004年 4月份起，国家实施了宏观调控，银行信贷普遍紧缩，受大环境的影响，我公司从银行获得信贷审批的时间延长，影响了公司原定的整体项目调试生产计划。此外，

2004 年下半年，国家环保总局督察小组在督察石洋河流域治理情况时，对我公司的环保情

况也进行了督察，要求变废为宝，将谷氨酸和赖氨酸项目投产后产生高浓度废水造成有机复合肥后排放，公司根据总局要求，投入了相当大的人力物力对赖氨酸项目和谷氨酸项目的原废水处理计划进行了改进，也对项目的试生产计划造成了影响。

目前，我公司项目的废水处理改进方案已基本完成，同时由于在建项目主体投资也已全部完成，筹措资金到位后，即可实现项目投产。

（2）已建成项目收益情况

1)、年产 1.0万吨高级玉米精炼油生产线项目

项目拟投入募集资金 8，080，000.00元，实际投入 8，080，000.00元，2004年度玉米精练油项

目实现销售收入 54，638，171.38元，毛利 7，274，102.60元；由于市场需要进一步开拓，销售网

络尚未健全，该项目未能达到预期收益；

2)、年产 3.0万吨麦芽糊精生产线项目

项目拟投入募集资金 8，430，000.00元，实际投入 8，430，000.00元，2004年度实现销售收入

35，938，500.00元，毛利 3，223，223.85 元，由于市场竞争加剧，麦芽糊精项目未能达到预期收益；

3)、年产 10万吨高蛋白饲料生产线项目

项目拟投入募集资金 38，460，000.00元人民币，实际投入 35，319，007.14元人民币，2004年

度实现销售收入 50，525，788.00 元，毛利 17，778，317.19元，由于项目符合西北地区畜牧业发展的需要，产品销售情况良好，超过了预期收益；

4)、收购甘肃省武威热电厂的全部生产经营性资产及相关负债

变更后新项目拟投入 44，251，300.00元人民币，实际投入 44，251，300.00元人民币，通过

收购甘肃省武威热电厂项目，公司 2004 年实现的成本节约合计为 3，597，115.57 元，基本达到了预期目标；

5)、每小时处理 600立方米污水处理厂项目

项目拟投入募集资金 29，700，000.00元人民币，实际投入 32，160，000.00元人民币，污水处

理厂项目自 2003年底建成以来，污水处理基本达到了设计的要求，取得了较好的社会效益。

3、资金变更项目情况

1)、收购甘肃省武威热电厂的全部生产经营性资产及相关负债

公司变更原计划投资项目年产 300 吨肌醇生产线项目，该项目拟投入 39，730，000.00 元人民币，实际投入 0元人民币，该项目的原意为利用玉米淀粉生产过程中的玉米浸渍水作为主要原料生产肌醇，但由于本次募集资金两个重点投入的赖氨酸生产线项目和乳酸生产线项目采用了新工艺，玉米浸渍水可用来发酵生产经济价值更高的赖氨酸和乳酸，玉米浸渍水将全部用于赖氨酸和乳酸的生产。而从外部购买玉米浸渍水来生产肌醇非常不经济，因此造成肌醇生产所需原材料的供应困难；鉴于公司的水、电、汽供应几乎全部由甘肃省武威荣华工贸总公司所属的甘肃省武威热电厂提供，为了减少现有和未来的关联交易，降低生产成本，同时为了提高投资回报，公司变更此项目资金用途改为收购热电厂的全部生产经营性资产。 本公司于 2001年 11月 3日召开的第一届董事会第十八次会议和 2001年 12月 16日召开的公

司 2001年第一次临时股东大会审议通过了相关议案。

2)、改建 4万吨赖氨酸生产线

公司变更原计划投资年产 1.0万吨 L-乳酸生产线项目，该项目拟投入 122，280，000.00元人民币，实际投入 139，195，986.11元人民币，L-乳酸虽然用途广泛，市场潜力较大，但自 2000年项目获得批准以来，产品的市场潜力一直不能有效地转化为市场容量，市场需求情况不甚乐观。而赖氨酸在食品和饲料行业有广泛的应用，并且随着其新用途不断被发现，消費量也将迅速增加。由于 L-乳酸和赖氨酸项目在技术和设备方面有很大的相似性，改建成本很低，为了减低投资风险，增强规模优势，公司变更乳酸项目改建为年产 4万吨赖氨酸，使将来公司赖氨酸总年生产规模达到 5万吨。本公司于 2003年 8月 14日召开的第二届董事会第十二次会议和2003年9月18日召开的公司2003年第一次临时股东大会审议通过了相关议案。 变更后新项目拟投入 396，000，000.00元人民币，实际投入 376，320，227.61元人民币，投资进度

95%。

4、非募集资金项目情况

报告期内公司的控股子公司甘肃荣华食品有限公司在建一条年产 5万吨酱油生产线，投资

预算 4100万元，截止报告期末已投入 4037万元，投资进度 98.46%。

（四）报告期内公司财务状况经营成果分析

单位:元 币种:人民币

项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％）

总资产 1，468，626，949.87 1，431，256，488.02 37，370，461.85 2.61

主营业务利润 86，295，931.63 84，139，458.52 2，156，473.11 2.56

净利润 50，159，143.42 56，588，442.21 -6，429，298.79 -11.36

现金及现金等价物净增加额 -76，162，259.72 9，212，528.17 -85，374，787.89 -926.72

股东权益 1，101，136，950.14 1，050，977，806.72 50，159，143.42 4.77

(1)总资产增加的主要原因是报告期内实现的净利润。

(2)主营业务利润增加的主要原因是主营业务成本的减少。

(3)净利润减少的主要原因是管理费用增长较大。

(4)现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是经营活动产生的现金流入减少。

(5)股东权益增加的主要原因是报告期内实现的净利润。

报告期末公司总资产和股东权益小幅增长，资产负债率为 25.02%，负债水平较低；与上年相比，报告期内原材料玉米的价格水平较高，尤其是第四季度价格涨幅达 10%以上，公司通过严格的成本控制，消化了涨价的不利因素，实现了主营业务利润小幅增长；报告期内由于应收帐款和相应的坏帐准备的变化导致管理费用大幅增长，2002、2003和 2004年底公司的应收帐款余额分别 187，900，529.21 元、84，433，324.07 元和 150，731，983.73 元，由于 2003年底的余额比 2002年大幅下降，导致 2003年转回了已经计提的坏帐准备 7，488，823.06元，另一方面由于 2004年底的余额比 2003年底增长较快，坏帐准备计提增加 3，979，436.47元，两方面的原因导致管理费用比上年增加 10，179，134.86 元，从而导致报告期内净利润比上年

减少 6，429，298.79元，减幅达 11.36%；现金及现金等价物减少主要是由于报告期内增加了赊销以及兑付应付票据导致经营活动产生的现金流量净额减少引起的。

（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策：

（1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价

值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。

（2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和应收债权质押借款分别进行处理。

按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会计处理方法的变更均采用了未来适用法。

（六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明

2004 年 4 月份以来，国家实施了宏观调控，银行信贷普遍紧缩，虽然本公司所处的行业

并非国家宏观调控的对象，开展的农产品深加工项目属于国家鼓励发展的项目，但受大环境的影响，从银行获得信贷审批的时间延长，对公司在建项目的后期建设和调试生产计划产生了不利的影响。

（七）董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

1)、公司第二届董事会第十四次会议于 2004年 3月 6日在公司会议室召开，审议通过了以

下决议：

A、审议通过了《公司 2003年度董事会工作报告》；

B、审议通过了《公司 2003年度总经理工作报告》；

C、审议通过了《公司 2003年度财务决算报告》；

D、审议通过了《公司 2003年度利润分配预案和资本公积金转增股本方案》；

E、审议通过了《公司 2003年年度报告》及其摘要；

F、审议通过了《关于支付会计师事务所报酬的议案》；

G、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；

H、审议通过了《关于变更会计政策和会计估计的议案》；

I、审议通过了《关于修改公司章程的议案》；

J、审议通过了《关于与控股股东及其他关联方已发生的资金往来、资金占用以及对外担保情况的说明》；

K、审议通过了《投资者关系管理制度》；

L、审议通过了《关于召开公司 2003年度股东大会的议案》。

2)、公司第二届董事会第十五次会议于 2004年 4月 18 日在公司会议室召开，审议通过了

《甘肃荣华实业（集团）股份有限公司二零零四年第一季度报告》。

3)、公司第二届董事会第十六次会议于 2004年 8月 22日在公司会议室召开，审议通过了

《公司 2004年半年度报告及其摘要》。

4)、公司第二届董事会第十七次会议于 2004年 10月 21日在公司会议室召开，审议通过

了《公司 2004年第三季度报告》。

5)、公司第二届董事会第十八次会议于 2004年 11月 14日在公司会议室召开，审议通过

了以下决议：

A、审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》；

B、审议通过了《独立董事提名人声明》；

C、审议通过了《关于制订董事报酬的议案》；

D、审议通过了《关于制订独立董事津贴标准的议案》；

E、审议通过了《关于与甘肃荣华味精有限公司签订产品（淀粉乳）销售协议的议案》；

F、审议通过了《关于与甘肃荣华味精有限公司签订产品（编织袋）销售协议的议案》；

G、审议通过了《关于与甘肃省武威荣华工贸总公司签订服务协议的议案》 ；

H、审议通过了《关于与甘肃荣华运输有限公司签订运输协议的议案》；

I、审议通过了《关于召开公司 2004年第一次股东大会的议案》。

6)、公司第三届董事会第一次会议于 2004年 12月 19日在公司会议室召开，审议通过了

以下决议：

A、选举张严德先生为公司第三届董事会董事长，严新林先生为副董事长；

B、经董事长提名，聘任刘永先生为公司总经理；

C、经董事长提名，聘程浩董事兼任公司董事会秘书；

D、经董事长提名，聘李清华先生为公司财务总监；

E、经总经理提名，聘任李清华先生、杜彦山先生、贺明山先生、李明先生、卢俊先生为公司副总经理。

。

（八）利润分配或资本公积金转增预案

经五联联合会计师事务所有限公司审计，2004年度公司实现净利润 50，159，143.42元，提

取 10%的法定公积金 5，275，872.97 元，提取 5%的法定公益金 2，637，936.49 元，加上年结转

的未分配利润 131，756，519.24元，2004年度未分配利润为 174，001，853.20元。

2004年度公司拟不进行利润分配，公司拟以 2004年末总股本 200，000，000股为基数，以资

本公积金向全体股东每 10股转增 3股。

本预案需提交公司 2004年度股东大会审议通过后执行。

本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:本公司改建 4 万吨赖氨酸生产线项目资

金缺口较大，为了项目早日竣工投产，为了公司长远发展，本报告期拟不进行现金利润分配。

公司未分配利润的用途和使用计划:公司未分配利润主要用于项目建设资金和生产流动资金。

公司独立董事对此发表独立意见如下：

根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》（证监发[2004]118号）的规定，我们作为甘肃荣华实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司 2004年度虽然盈利但未进行现金利润分配的情况进行了调查，我们认为：

由于公司近几年来一直处于项目建设和扩张期，资金需求量大，将盈利用于项目建设投入和生产流动资金，使公司尽早实现产业升级和规模扩张，符合公司长远发展的需要，也符合公司长远利益。

独立董事：王森、何鹏举、李生玉

2005年 3月 17日

（九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

五联联合会计师事务所有限公司

五联核字[2005]第 1007号

关于甘肃荣华实业（集团）股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司董事会：

我们接受委托，审计了甘肃荣华实业（集团）股份有限公司（简称“荣华实业公司”）

2004年 12月 31日的资产负债表、2004年度利润表和 2004年度现金流量表，并出具了五联审字[2005]第 1008 号标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，对荣华实业公司控股股东及其他关联方在与荣华实业公司的经营性及非经营性资金往来中形成的占用荣华实业公司资金的情况进行必要关注的主要目的，是为我们对荣华实业公司上述会计报表整体发表恰当的审计意见提供相关的审计证据。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003年 8月 28日共同下发的证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对在 2004年年报审计过程中关注到的荣华实业公司与控股股东及其他关联方的资金往来情况进行如下专项说明：

一、控股股东及其他关联方简介

荣华实业公司的控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司 2004年 12月 31日持有荣华实业

公司 29.525%的股份，系荣华实业公司的第一大股东，其他关联方的名称及与荣华实业公司

的关系如下：

企 业 名 称 与荣华实业公司关系 持股比例%

武威塑料包装有限公司 境内法人股股东 16.5%

甘肃省武威饴糖厂 境内法人股股东 1.35%

武威市华信食品供销有限公司 境内法人股股东 5.5%

武威市永鼎商贸有限公司 境内法人股股东 0.83%

武威远通贸易有限公司 境内法人股股东 0.8%

甘肃荣华味精有限公司 控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司的控股子公司

甘肃荣华运输有限公司 控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司的控股子公司

甘肃荣华物资运输有限公司 控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司的控股子公司

二、荣华实业公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来

项 目 2004年年初余额 2004年发生额 2004年偿还额 2004年年末余额 业务内容

应收账款：

甘肃荣华味精有限公司

65，374，758.90 215，217，410.75 161，937，484.73 118，654，684.92销售淀粉乳及包装袋甘肃省武威荣华工贸总公司

54，000.00 54，000.00 0.00上年度销售淀粉货款

预付账款：

甘肃荣华运输有限公司

5，385，023.17 3，024，657.24 5，472，960.21 2，936，720.20提供运输劳务甘肃荣华物资运输有限公司

0.00 149，000.00 149，000.00 预付运费

应付账款：

甘肃省武威荣华工贸总公司

204，024.57 3，898，872.32 3，800，000.00 302，896.89提供维修劳务甘肃荣华运输有限公司

67，658.70 67，658.70提供运输劳务

三、荣华实业公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来

1、公司为控股股东及其他关联方拆借资金形成的资金往来及清偿情况

甘肃省武威荣华工贸总公司年初占用资金余额 198，101.75 元，本年新增现金借款

2，070，000.00元，本年以现金偿还 1，000，000.00元，年末资金占用余额 1，268，101.75元；在本

年度本公司兑付了上年度为甘肃省武威荣华工贸总公司开具的银行承兑汇票 117，100，000.00元。

甘肃荣华味精有限公司年初占用资金余额 0.00元，本年新增现金借款为 116，206，261.58元，以现金偿还 112，972，782.83 元，以应收票据背书偿还 2，243，403.95 元， 年末资金占用余

额 990，074.80元；在本年度本公司兑付了上年度为甘肃荣华味精有限公司开具的银行承兑汇

票 9，900，000.00元。

3、公司与关联方提供担保的情况

融资单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式 是否逾期

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司甘肃省武威荣华工贸总公司

6，000，000.00

2004.12.31-2005

.11.30担保单位以其资产质押提供担保否

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司甘肃省武威荣华工贸总公司

41，500，000.00

2003.12.30-2004

.12.30

担保单位信用担保 是

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司甘肃省武威荣华工贸总公司

17，500，000.00

2004.12.31-2005

.11.30担保单位以其资产质押提供担保否

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司甘肃荣华味精有限公司

8，800，000.00

2004.11.30-2005

.2.28

担保单位信用担保 否

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

详见注示 40，000，000.00

2004.8.21-

2005.8.21担保单位以其持有本公司股权质押提供担保否

注：该笔贷款为武威市华信食品供销有限公司、武威市永鼎商贸有限公司、武威远通贸易有限公司、甘肃省武威饴糖厂、武威塑料包装有限公司、甘肃省武威荣华工贸总公司以其持有本公司股权质押为本公司提供担保。

四、除上述事项外，我们未发现荣华实业公司存在未在其 2004年度报告中披露的其他与控股股东及其他关联方发生的经营性及非经营性资金往来。

五联联合会计师事务所有限公司

二零零五年三月十七日关联方资金占用及偿还情况

单位:元 币种:人民币资金占用方与上市公司关系

期初数 本年增加数 本年减少数 期末数占用方式占用原因偿还方式甘肃省武威荣华工贸总公司控股股东

198，101.75 2，070，000.00 1，000，000.00 1，268，101.75 现金流动资金暂借款现金甘肃荣华味精有限公司股东的子公司

0.00 116，206，261.58 115，216，186.78 990，074.80 现金流动资金暂借款现金及应收票据背书

（十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见按照中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金来往及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，我们作为甘肃荣华实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司对外担保情况进行了调查，我们认为： 截止报告期末，公司没有发生对外担保情况。

九、监事会报告

（一）监事会的工作情况

1、公司第二届监事会第十二次会议于 2004年 3月 6日在公司会议室召开，审议通过了以

下决议：

1)、审议通过了《2003年度年度报告》及其摘要；

2)、审议通过了《公司 2003年监事会工作报告》；

3)、审议通过了《公司 2003年度财务决算报告》。

2、公司第二届监事会第十三次会议于 2004年 11月 14日在公司会议室召开，审议通过了

以下决议：

1)审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》；

2)、审议通过了《关于制订监事报酬的议案》。

3、公司第三届监事会第一次会议于 2004年 12月 19日在公司会议室召开，会议经审议表决，选举杨天保先生为公司第三届监事会主席。

（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内公司董事会严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》等规章制度开展公司运作，各项决策程序合法。报告期内，公司与关联方存在非经营性资金往来，公司通过加强内部管理，大幅减少了资金往来，监事会将不断督促有关人员，防止此类情况的发生。

（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见

五联联合会计师事务所有限公司对公司财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司财务状况和经营成果。

（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见报告期内公司没有进行募集资金项目的变更。

（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内公司与甘肃荣华味精有限公司存在大额的关联销售，并由甘肃荣华运输有限公司提供运输服务，由甘肃省武威荣华工贸总公司提供修理维护服务，上述关联交易是依据公平、公正、自愿、诚信的原则进行的，不存在损害本公司利益的情况；

十、重要事项

（一）重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

（三）报告期内公司重大关联交易事项

1、销售商品、提供劳务的重大关联交易关联方关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易额的比重

(％)结算方式市场价格对公司利润的影响

甘 肃 荣

华 味 精

有 限 公司

销 售

淀 粉乳

依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则根据当地市场可比价格由双方协商确定，即交易的价格以交易时的同类产品在同等地域的市场价为基础，按质计价，在交易时由双方协商确定。

1603元/吨 183，138，952.78 85.42

银 行

转 帐方式

1603元/吨产生利润占公司主营业务利润总额的

33.46%

本公司通过管道输送将淀粉乳直接销售给甘肃荣华味精有限公司，同时按照淀粉乳折合商品淀粉的数量并以商品淀粉的价格结算，大大降低了生产淀粉的蒸汽损耗，减少了包装、运输和销售费用，2005年将继续向甘肃荣华味精有限公司销售淀粉乳。

2、关联债权债务往来

单位:元 币种:人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金

关联方 关联关系

发生额 余额收取的资金占用费的金额

发生额 余额甘肃省武威荣华工贸总公司

控股股东 2，070，000.00 1，268，101.75甘肃荣华味精有限公司股东的子公司

116，206，261.58 990，074.80

合计 / 118，276，261.58 2，258，176.55 /

报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 118，276，261.58元人民币，上

市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 2，258，176.55元人民币。

关联债权债务形成原因：甘肃荣华味精有限公司是本公司主要产品淀粉乳的第一大销售客户，由于本公司通过管道输送将淀粉乳直接销售给甘肃荣华味精有限公司对双方都有利，本公司将与其长期合作。本公司与甘肃荣华味精有限公司之间发生的非经营性资金往来大都是短期性的生产流动资金借款，发生的主要目的是为急需生产流动资金的一方提供便利，帮助其解决短期的资金困难，促进其生产经营和双方更好的合作和发展。由于因期限很短，对资金借贷未收取费用。

关联债权债务清偿情况：报告期内，甘肃省武威荣华工贸总公司以现金偿还 1，000，000.00元；

甘肃荣华味精有限公司以现金偿还 112，972，782.83元，以应收票据背书偿还 2，243，403.95元。

截止 2005年 1月 31日，两家公司已全部清偿了对本公司的非经营性债务，关联方资金占用的余额为 0。

关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：由于期限短、还款及时，关联资金往来实际形成的资金占用额不大，未对本公司经营成果及财务状况造成较大的负面影响。

3、其他重大关联交易

甘肃省武威荣华工贸总公司为本公司三笔合计 65，500，000.00 元短期借款提供担保。在上述担保中，本公司未向关联担保方提供任何经济补偿。

（四）重大合同及其履行情况

1、托管情况本年度公司无托管事项。

2、承包情况本年度公司无承包事项。

3、租赁情况本年度公司无租赁事项。

4、担保情况

1)、2004 年 12 月 31 日，控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司为本公司提供担保，担保

金额为 6，000，000.00元，担保期限为 2004年 12月 31日至 2005年 11月 30日；

2)、2003 年 12 月 30 日，控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司为本公司提供担保，担保

金额为 41，500，000.00元，担保期限为 2003年 12月 30日至 2004年 12月 30日，已逾期，

逾期金额为 41，500，000.00元，目前公司正在办理展期手续；

3)、2004 年 12 月 31 日，控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司为本公司提供担保，担保

金额为 17，500，000.00元，担保期限为 2004年 12月 31日至 2005年 11月 30日；

4)、2004年 11月 30日，控股股东的子公司甘肃荣华味精有限公司为本公司提供担保，担

保金额为 8，800，000.00元，担保期限为 2004年 11月 30日至 2005年 2月 28日；

5)、2004年 8月 21日，武威市华信食品供销有限公司、武威市永鼎商贸有限公司、武威

远通贸易有限公司、甘肃省武威饴糖厂、武威塑料包装有限公司、甘肃省武威荣华工贸总公司为本公司提供担保，担保金额为 40，000，000.00元，担保期限为 2004年 8月 21日至 2005

年 8月 21日。

5、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。

6、其他重大合同本年度公司无其他重大合同。

（五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况

2003年 4月 24日，甘肃省武威荣华工贸总公司承诺：在购买本公司原第一大股东甘肃省

武威淀粉厂所持有的 4800万股国有法人股的股份办理完股权过户手续后的三年内不转让该部分股份。报告期内该公司未出让这部分股份。

（六）聘任、解聘会计师事务所情况报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 380，000元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7年审计服务。

（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况

报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

（八）其它重大事项报告期内公司无其他重大事项。

十一、财务会计报告

（一）、审计报告审计报告

五联审字[2005]第 1008号

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的甘肃荣华实业（集团）股份有限公司（以下简称荣华实业公司）2004

年 12月 31日的合并及母公司资产负债表以及 2004年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是荣华实业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了荣华实业公司 2004年 12月 31日的财务状况以及 2004年度的经营成果和现金流量。

五联联合会计师事务所有限公司

中国注册会计师：赵燕 、宫岩甘肃省兰州市民主东路 249号移动大厦五楼

2005年 3月 17日

（二）财务报表 资产负债表

2004年 12月 31日

编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币

附注 合并 母公司项目

合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数

流动资产：

货币资金 6.1 80，447，374.94 4，285，115.22 80，392，487.59 4，122，453.77短期投资应收票据应收股利应收利息

应收账款 6.2 7.1 79，367，090.95 141，686，314.14 66，706，281.08 122，822，940.95

其他应收款 6.3 7.2 1，103，880.10 2，600，408.48 454，438.61 2，894，228.60

预付账款 6.4 32，410，420.47 31，514，050.08 32，078，567.00 28，564，450.08应收补贴款

存货 6.5 62，227，430.41 96，223，406.99 60，824，440.21 89，258，404.32待摊费用

一年内到期的长期债权投资其他流动资产

流动资产合计 255，556，196.87 276，309，294.91 240，456，214.49 247，662，477.72

长期投资：

长期股权投资 6.6 7.3 1，062，001.75 944，001.55 81，459，275.06 84，959，762.83长期债权投资

长期投资合计 1，062，001.75 944，001.55 81，459，275.06 84，959，762.83

其中：合并价差 1，062，001.75 944，001.55

其中：股权投资差额

固定资产：

固定资产原价 6.7 473，405，701.70 473，427，900.70 397，665，935.70 397，688，134.70

减：累计折旧 6.7 99，515，372.50 122，477，202.05 94，840，660.31 113，122，959.11

固定资产净值 373，890，329.20 350，950，698.65 302，825，275.39 284，565，175.59

减：固定资产减值准备

固定资产净额 373，890，329.20 350，950，698.65 302，825，275.39 284，565，175.59工程物资

在建工程 6.8 783，320，297.95 823，384，873.95 742，952，297.95 783，016，873.95固定资产清理

固定资产合计 1，157，210，627.15 1，174，335，572.60 1，045，777，573.34 1，067，582，049.54无形资产及其他

资产：

无形资产 6.9 17，427，662.25 17，038，080.81 17，427，662.25 17，038，080.81长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计

17，427，662.25 17，038，080.81 17，427，662.25 17，038，080.81

递延税项：

递延税款借项

资产总计 1，431，256，488.02 1，468，626，949.87 1，385，120，725.14 1，417，242，370.90

流动负债：

短期借款 6.10 65，500，000.00 129，800，000.00 65，500，000.00 129，800，000.00

应付票据 163，720，700.00 153，720，700.00

应付账款 6.11 96，916，259.69 163，277，795.46 96，826，839.99 161，850，137.37

预收账款 6.12 824，891.00 2，828，101.03 10，254，409.90 2，575，181.03

应付工资 6.13 2，752，767.06 2，312，738.41 2，624，035.80 2，253，943.66

应付福利费 2，065，072.06 4，107，867.83 2，042，616.97 3，894，765.79应付股利

应交税金 6.14 1，585，541.22 3，007，296.21 -9，519.83 812，443.82

其他应交款 6.15 27，058.54 117，058.54 27，058.54 117，058.54

其他应付款 6.16 3，974，963.64 11，707，358.10 2，922，702.54 10，097，701.90

预提费用 6.17 5，489，015.85 5，489，015.85预计负债

一年内到期的长期负债其他流动负债

流动负债合计 337，367，253.21 322，647，231.43 333，908，843.91 316，890，247.96

长期负债：

长期借款应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计

递延税项：

递延税款贷项

负债合计 337，367，253.21 322，647，231.43 333，908，843.91 316，890，247.96

少数股东权益 42，911，428.09 44，842，768.30所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）

6.18 200，000，000.00 200，000，000.00 200，000，000.00 200，000，000.00

减：已归还投资实收资本（或股本）净额

200，000，000.00 200，000，000.00 200，000，000.00 200，000，000.00

资本公积 6.19 678，412，811.75 678，412，811.75 678，412，811.75 678，412，811.75

盈余公积 6.20 40，808，475.73 48，722，285.19 40，117，886.53 47，488，922.79

其中：法定公益金

13，602，825.25 16，240，761.74 13，372，628.85 15，829，640.94

未分配利润 6.21 131，756，519.24 174，001，853.20 132，681，182.95 174，450，388.40拟分配现金股利外币报表折算差额

减：未确认投资损失所有者权益（或股东权益）合计

1，050，977，806.72 1，101，136，950.14 1，051，211，881.23 1，100，352，122.94负债和所有者权益（或股东权益）总计

1，431，256，488.02 1，468，626，949.87 1，385，120，725.14 1，417，242，370.90

公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花利润及利润分配表

2004年

编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币

附注 合并 母公司

项目 合并

母公司 本期数 上期数 本期数 上期数

一、主营业务收入 6.22 7.4 432，864，540.26 440，941，706.02 373，555，418.26 392，820，168.15

减：主营业务成本 6.22 7.4 346，328，608.63 356，486，516.86 297，516，813.08 320，094，271.61

主营业务税金及附加 6.23 240，000.00 315，730.64 240，000.00 310，219.22二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）

86，295，931.63 84，139，458.52 75，798，605.18 72，415，677.32加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）

6.24 -9，877.23 -45，860.86 24，787.25 149，147.12

减: 营业费用 4，708，911.10 4，543，860.50 3，322，215.60 3，099，258.70

管理费用 20，867，733.94 10，688，599.08 18，886，094.10 7，967，966.02

财务费用 6.25 7，916，915.36 8，810，656.07 7，916，875.97 8，811，203.38三、营业利润（亏损以“-”号填列）

52，792，494.00 60，050，482.01 45，698，206.76 52，686，396.34加：投资收益（损失以“-”号填列）

7.5 -118，000.20 -118，000.19 3，500，487.77 4，485，927.77补贴收入营业外收入

减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

52，674，493.80 59，932，481.82 49，198，694.53 57，172，324.11

减：所得税 6.26 584，010.17 886，728.36 58，452.82 349，807.39

减：少数股东损益 1，931，340.21 2，457，311.25

加：未确认投资损失(合并报

表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）

50，159，143.42 56，588，442.21 49，140，241.71 56，822，516.72

加：年初未分配利润 131，756，519.24 104，382，043.74 132，681，182.95 104，382，043.74其他转入

六、可供分配的利润 181，915，662.66 160，970，485.95 181，821，424.66 161，204，560.46

减：提取法定盈余公积 5，275，872.97 6，142，644.47 4，914，024.17 5，682，251.67

提取法定公益金 2，637，936.49 3，071，322.24 2，457，012.09 2，841，125.84

提取职工奖励及福利基金(合

并报表填列)提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资

七、可供股东分配的利润 174，001，853.20 151，756，519.24 174，450，388.40 152，681，182.95

减：应付优先股股利提取任意盈余公积

应付普通股股利 20，000，000.00 20，000，000.00转作股本的普通股股利

八、未分配利润(未弥补亏损

以“-”号填列)

174，001，853.20 131，756，519.24 174，450，388.40 132，681，182.95

补充资料：

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额

5.债务重组损失

6.其他

公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花现金流量表

2004年

编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币附注项目

合并 母公司

合并数 母公司数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 375，496，822.02 317，716，702.06收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 6.27 121，777，387.99 111，772，361.48

现金流入小计 497，274，210.01 429，489，063.54

购买商品、接受劳务支付的现金 307，871，854.85 253，180，061.85支付给职工以及为职工支付的现金 15，445，298.78 14，013，598.45

支付的各项税费 3，000，000.00 3，000，000.00

支付的其他与经营活动有关的现金 6.28 262，173，633.32 250，619，754.28

现金流出小计 588，490，786.95 520，813，414.58

经营活动产生的现金流量净额 -91，216，576.94 -91，324，351.04

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

其中：出售子公司收到的现金取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 45，871，475.00 45，871，475.00投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 45，871，475.00 45，871，475.00

投资活动产生的现金流量净额 -45，871，475.00 -45，871，475.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

借款所收到的现金 128，300，000.00 128，300，000.00收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 128，300，000.00 128，300，000.00

偿还债务所支付的现金 64，000，000.00 64，000，000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3，374，207.78 3，374，207.78其中：支付少数股东的股利支付的其他与筹资活动有关的现金

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

现金流出小计 67，374，207.78 67，374，207.78

筹资活动产生的现金流量净额 60，925，792.22 60，925，792.22

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -76，162，259.72 -76，270，033.82补充材料

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 50，159，143.42 49，140，241.71

加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1，931，340.21

减：未确认的投资损失

加：计提的资产减值准备 4，213，083.69 3，847，964.35

固定资产折旧 22，961，829.55 18，282，298.80

无形资产摊销 389，581.44 389，581.44长期待摊费用摊销

待摊费用减少（减：增加）

预提费用增加（减：减少） 2，508，306.19 2，508，306.19

处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)固定资产报废损失

财务费用 6，354，917.44 6，354，917.44

投资损失（减：收益） 118，000.20 -3，500，487.77

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加） -33，995，976.58 -28，433，964.11

经营性应收项目的减少(减：增加) -73，629，260.68 -72，623，645.60

经营性应付项目的增加(减：减少) -72，227，541.82 -67，289，563.49其他

经营活动产生的现金流量净额 -91，216，576.94 -91，324，351.04

2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 4，285，115.22 4，122，453.77

减：现金的期初余额 80，447，374.94 80，392，487.59

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -76，162，259.72 -76，270，033.82

公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花资产减值表

2004年

编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币本期减少数

项目 期初余额本期

增加数 合计期末余额

坏账准备合计 5，331，944.00 4，213，083.69 9，545，027.69

其中：应收账款 5，066，233.12 3，979，436.47 9，045，669.59

其他应收款 265，710.88 233，647.22 499，358.10短期投资跌价准备合计

其中：股票投资债券投资

存货跌价准备合计 91，843.98 91，843.98

其中：库存商品原材料

低值易耗品 91，843.98 91，843.98长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资长期债权投资固定资产减值准备合计

其中：房屋、建筑物机器设备无形资产减值准备

其中：专利权商标权在建工程减值准备委托贷款减值准备

公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花股东权益增减变动表

2004年

编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上期数

一、实收资本（或股本）

期初余额 200，000，000.00 200，000，000.00本期增加数

其中：资本公积转入盈余公积转入利润分配转入

新增资本（股本）本期减少数

期末余额 200，000，000.00 200，000，000.00

二、资本公积

期初余额 678，412，811.75 678，251，466.40

本期增加数 161，345.35

其中：资本（或股本）溢价接受捐赠非现金资产准备接受现金捐赠

股权投资准备 161，345.35关联交易差价拨款转入外币资本折算差额其他资本公积本期减少数

其中：转增资本（或股本）

期末余额 678，412，811.75 678，412，811.75

三、法定和任意盈余公积

期初余额 27，205，650.48 21，063，006.01

本期增加数 5，275，872.97 6，142，644.47

其中：从净利润中提取数 5，275，872.97 6，142，644.47

法定盈余公积 5，275，872.97 6，142，644.47任意盈余公积储备基金企业发展基金法定公益金转入数本期减少数

其中：弥补亏损

转增资本（或股本）分派现金股利或利润分派股票股利

期末余额 32，481，523.45 27，205，650.48

其中：法定盈余公积储备基金企业发展基金

四、法定公益金

期初余额 13，602，825.25 10，531，503.01

本期增加数 2，637，936.49 3，071，322.24

其中：从净利润中提取数 2，637，936.49 3，071，322.24本期减少数

其中：其他集体福利支出

期末余额 16，240，761.74 13，602，825.25

五、未分配利润

期初未分配利润 131，756，519.24 104，382，043.74

本期净利润（净亏损以“-”号填列） 50，159，143.42 56，588，442.21

本期利润分配 7，913，809.46 29，213，966.71

期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 174，001，853.20 131，756，519.24

公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花

附注 1 公司简介

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）是经甘肃省人民政府以甘政

发[1998]071 号文批准成立，由甘肃省武威淀粉厂作为主发起人，联合甘肃省武威荣华工贸

总公司、武威塑料包装有限公司、甘肃宜发投资发展有限公司、甘肃省武威饴糖厂等四家单位以共同发起方式设立的股份有限公司，1998 年 11 月 12 日公司在甘肃省工商行政管理局登记注册。经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）32号文件批准，公司于 2001年

5 月 30 日利用上海证券交易所系统，采用上网定价的方式向社会公开发行人民币普通股股

票 8000万股，发行后公司总股本为 20000万股，2001年 6月 26日公司股票在上海证券交

易所正式挂牌交易，股票代码为 600311，公司原控股股东甘肃省武威淀粉厂以协议转让方式将所持有的本公司 4800万股国有法人股全部转让给甘肃省武威荣华工贸总公司，并已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了过户登记手续，转让后，甘肃省武威荣华工贸总公司持有本公司 5905 万法人股，成为本公司第一大股东。公司营业执照号码：

6200001050229，注册资本：贰亿元，公司法定代表人：张严德。公司住所：甘肃省武威市

东关街荣华路 1号。

公司经营范围：淀粉及其副产品、饲料、包装材料、塑料制品的生产、批发零售，建筑材料、农副产品（不含粮食批发）的批发零售，农业种植、养殖；本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及相关技术的进口、本企业的进料加工和“三来一补”（均不含国家限制和禁止的项目）；玉米收购；农副产品加工及深加工产品。

附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

2.1会计制度

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

2.2会计年度

采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止为一个会计年度。

2.3记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

2.4记账基础及计价原则

本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。

2.5外币业务及外币会计报表的折算

2.5.1外币业务的折算

本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。

2.5.2外币会计报表的折算

本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础：

（1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；

（2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币；

（3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示；

（4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后；（5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。

2.6现金等价物的确定标准

本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。

2.7短期投资核算方法本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。

2.8坏账准备及损失的核算方法

2.8.1坏账的确认标准

（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；

（2）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。

2.8.2坏账损失的核算方法本公司采用备抵法核算坏账损失。

2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法

本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：

（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 6%计提；

（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的 10%计提；

（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的 30%计提；

（4）账龄在三至四年（含四年）的应收款项按其余额的 50%计提；

（5）账龄在四至五年（含五年）的应收款项按其余额的 80%计提

（6）账龄在五年以上的应收款项按其余额的 100%计提

本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。

2.9存货的核算方法

2.9.1本公司存货主要包括原材料、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。

2.9.2 本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料采用先进先出法核算；库

存商品、产成品发出采用加权平均法核算；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算。

2.9.3本公司对存货采用永续盘存制。

2.9.4 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进

行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

2.10长期投资核算方法

2.10.1长期股权投资长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。

本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额

20%（含）以上股权，或虽投资不足 20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有

被投资单位 50%（不含）以上股权或虽然不足 50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。

采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则在不超过 10年的期限内平均摊销。长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，则作为资本公积，不分期摊销。

在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。

2.10.2长期债权投资

长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。

长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。

长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。

2.10.3长期投资减值准备

本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。

对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。

2.11委托贷款的核算方法

委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。

2.12固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算

2.12.1固定资产的确认标准

本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。

2.12.2固定资产的分类

本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备和其它设备等

三类。

2.12.3固定资产的计价方法本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。

2.12.4固定资产的折旧方法

本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:

固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率

房屋建筑物 20-40 5% 2.38%-4.75%

机器设备 5-15 5% 6.33%-19%

其它设备 3-8 5% 11.88%-31.67%

2.12.5固定资产减值准备的确认标准与计提方法本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。

2.13在建工程及在建工程减值准备的核算

2.13.1在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定

资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。

2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。

2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法

本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

2.14 借款费用的核算方法

2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手

续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。

2.14.2公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。

因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。

2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月（含 3个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。

2.14.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

2.15 无形资产及无形资产减值准备的核算

本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。

本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

2.16 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。

除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。

2.17应付债券的核算方法本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。

2.18收入确认的方法

2.18.1商（产）品销售收入的确认

本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

2.18.2提供劳务收入的确认

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分

属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。

2.18.3让渡资产使用权收入的确认利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：

（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；

（2）收入的金额能够可靠地计量时。

2.19所得税的会计处理方法本公司所得税核算采用应付税款法。

2.20会计政策、会计估计的变更

会计政策变更的内容、变更理由及影响根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策：

（1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余

价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。

同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。

（2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和应收债权质押借款分别进行处理。

按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会计处理方法的变更均采用了未来适用法。

2.21合并会计报表编制方法

2.21.1合并会计报表合并范围的确定原则本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。

2.21.2合并会计报表的编制方法本公司的合并会计报表是以本公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关

资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。

对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。

对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。

附注 3 利润分配办法

根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：

（1）弥补以前年度亏损；

（2）提取 10%的法定盈余公积金；

（3）提取 5%的法定公益金；

（4）提取任意盈余公积金；

（5）分配普通股股利。

附注 4 税项

本公司适用的主要税种有增值税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。

4.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的 17%、水暖服务按劳务收入的 13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。

农用地膜收入按《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》免征增值税，淀粉的副产品按财政部、国家税务总局（1998）78 号文规定免征增值税，并经甘肃省国家税务局批准确认。

4.2城市维护建设税：按已交增值税、营业税税额的 5%计提。

4.3教育费附加：按已交增值税、营业税税额的 3%计提。

4.4所得税：所得税率为应纳税所得额的 33%。

根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字（2004）2号“企业所得税减免批复通知书”核定，公司 2004年 1月至 2004年 12月期间免征企业所得税（仅限于农产品初加工）。

经甘肃省国家税务局批准，本公司的子公司甘肃荣华食品有限公司享受农产品初加工业务部分免征企业所得税的优惠政策，免征期间为 2004年 1月至 2004年 12月。

附注 5 控股子公司及合营企业

5.1纳入合并范围子公司及合营企业情况

企 业 名 称 经济性质 经营范围注册资本（万元）本公司投资额（万元） 持股比例是否合并甘肃荣华食品有限公司有限责任

麦芽糊精、低聚麦芽糖、味精、玉米精炼油及其副产品

的开发生产、销售；油菜籽

的收购、加工、销售

11600 7563.20 65.20% 是

附注 6、合并会计报表主要项目注释

6.1货币资金

本公司 2004年 12月 31日的货币资金余额为 4，285，115.22 元。

6.1.1分类列示

2004年 12月 31日 2003年 12月 31日

项 目 原币 折算 汇率记账

本位币 原币折算汇率记账本位币

现 金 284，792.17 人民币 53，759.20 人民币

银行存款 4，000，323.05 人民币 672，915.74 人民币

其他货币资金 人民币 79，720，700.00 人民币

合 计 4，285，115.22 80，447，374.94

6.1.2 货币资金期末较期初减少 76，162，259.72 元，减少了 94.67%，减少主要原因系兑付到期的应付票据。

6.2应收账款

本公司 2004年 12月 31日应收账款的净额为 141，686，314.14元。

6.2.1账龄分析

2004年 12月 31日 2003年 12月 31日

账 龄 金 额 比例

(%)

坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

1年以内 150，716，718.57 99.99 9，043，003.11 84，427，482.28 99.99 5，065，648.94

1—2年 9，565.37 0.01 956.54 5，841.79 0.01 584.18

2—3年 5，699.79 1，709.94

3年以上 -

合 计 150，731，983.73 100.00 9，045，669.59 84，433，324.07 100.00 5，066，233.12

6.2.2 应收账款净额期末比期初增加 62，319，223.19 元，增加了 78.52%，原因主要系公司本年度对甘肃荣华味精有限公司赊销增加所致。

6.2.3公司期末应收账款中无按全额计提坏账准备的单位。

6.2.4公司本年无在以前年度已全额计提坏账准备（或计提坏账准备的比例较大），但在

本年度又全额（或部分）收回的款项。

6.2.5公司无账龄超过三年的应收账款。

6.2.6公司本年度无实际冲销的应收账款。

6.2.7应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

6.2.8公司本期末应收账款前五名金额 142，807，128.12元，占应收账款 94.74%。

6.2.9 本公司期末应收账款中金额较大的均系账龄在一年以内的款项，对此类款项已按

6%计提了坏账准备。

上述应收账款中因关联交易产生的余额为 118，654，684.92元，详见附注 8.3。

6.3其他应收款

本公司 2004年 12月 31日其他应收款的净额为 2，600，408.48元。

6.3.1账龄分析

2004年 12月 31日 2003年 12月 31日

账 龄 金 额 比例

(%)

坏账准备 金 额 比例

(%)坏账准备

1年以内 1，730，175.60 55.82 103，810.54 832，816.05 60.81 49，968.96

1—2年 832，816.05 26.87 83，281.61 202，218.58 14.76 20，221.86

2—3年 202，218.58 6.52 60，665.57 124，279.35 9.08 37，283.81

3—4年 124，279.35 4.01 62，139.68 204，081.51 14.90 152，040.76

4—5年 204，081.51 6.58 183，265.21 6，195.49 0.45 6，195.49

5年以上 6，195.49 0.20 6，195.49

合 计 3，099，766.58 100.00 499，358.10 1，369，590.98 100.00 265，710.88

6.3.2其他应收款净额期末比期初增加 1，496，528.38元，增加了 135.57%，原因系关联方欠款增加所致。

6.3.3 公司以前年度对应收云南文峰机械厂 100，000.00 元按全额计提坏账准备，该款项

账龄为 4—5年。主要原因为欠款时间较长，估计收回困难。

6.3.4公司无在以前年度已全额计提坏账准备（或计提坏账准备比例较大），但在本年度

又全额（或部分）收回（或通过重组等其他方式收回）的情况。

6.3.5本公司本年度无实际冲销的其他应收款。

6.3.6其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款明细如下：

单 位 金额 性质

甘肃省武威荣华工贸总公司 1，268，101.75 往来款

6.3.7本公司本期末其他应收款前五名金额 2，453，352.15元，占其他应收款的 79.15%。

6.4预付账款

本公司 2004年 12月 31日预付账款的余额为 31，514，050.08元。

6.4.1账龄分析

2004年 12月 31日 2003年 12月 31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

1年以内 5，781，940.18 18.35 7，010，420.47 21.63

1—2年 332，109.90 1.05

2—3年 25，400，000.00 78.37

3年以上 25，400，000.00 80.60

合 计 31，514，050.08 100.00 32，410，420.47 100.00

6.4.2 本公司期末预付账款中，账龄较长的款项为预付凉州区高坝镇新关村土地款，相关的土地征用手续尚未办理完毕。

6.4.3预付账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

6.5存货

本公司 2004年 12月 31日存货的净额为 96，223，406.99元。

6.5.1分类列示

2004年 12月 31日 2003年 12月 31日

项 目

金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

原材料 94，727，858.04 59，252，879.64

包装物 62，255.18 504，331.06

低值易耗品 236，200.55 91，843.98 235，998.05 91，843.98

库存商品 1，288，937.20 2，326，065.64

合 计 96，315，250.97 91，843.98 62，319，274.39 91，843.98

6.5.2 存货净额期末比期初增加 33，995，976.58 元，增加了 54.63%，原因主要系公司年末原料储备量较上年增加所致。

6.5.3存货跌价准备

项 目 2003年 12月 31日 本年计提 本年转回 2004年 12月 31日

低值易耗品 91，843.98 91，843.98

合计 91，843.98 91，843.98

6.6长期股权投资和长期股权投资减值准备

6.6.1合并价差

本公司 2004年 12月 31日合并价差为 944，001.55元，系初始投资成本大于应享有被投

资单位-甘肃荣华食品有限公司所有者权益份额之间的差额。明细如下：

被投资单位

名称 初始金额摊销

期限 2003.12.31 本期摊销额 摊余价值 2004.12.31甘肃荣华食品

有限公司 1，180，001.94 10 1，062，001.75 118，000.20 944，001.55 944，001.55

6.7固定资产、累计折旧和固定资产减值准备

本公司 2004年 12月 31日固定资产的净额为 350，950，698.65元。

6.7.1分类列示

项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数

一、固定资产原价

1、房屋建筑物 186，337，652.59 186，337，652.59

2、机器设备 286，069，943.11 286，069，943.11

3、其他设备 998，106.00 22，199.00 1，020，305.00

合 计 473，405，701.70 22，199.00 473，427，900.70

二、累计折旧

1、房屋建筑物 24，560，980.62 4，432，015.78 28，992，996.40

2、机器设备 74，407，425.27 18，413，480.51 92，820，905.78

3、其他设备 546，966.61 116，333.26 663，299.87

合 计 99，515，372.50 22，961，829.55 122，477，202.05

三、固定资产减值准备

1、房屋建筑物

2、机器设备

3、其他设备

合 计

四、固定资产净额 373，890，329.20 350，950，698.65

6.7.2公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。

6.7.3 公司无已提足折旧仍然继续使用的固定资产，无暂时处于闲置的固定资产，无拟处置的固定资产。

6.7.4公司固定资产中，无融资租入固定资产。

6.7.5公司固定资产中，无以经营租赁方式租出的固定资产。

6.7.6由于本公司截止 2004年 12月 31日固定资产无损坏、长期闲置等情形而导致可收

回金额低于其账面价值，故本公司未计提固定资产减值准备。

6.8在建工程

本公司 2004年 12月 31日在建工程的净额为 823，384，873.95元。

6.8.1分项列示

工程名称 预算数 期初数 本期增加数本期转入固定资产数其他减少数

期末数 资金来源投资进度

10万吨淀粉生产线

88，350，000.00 103，943，774.79 103，943，774.79募股资金及自筹

118

%

3万吨谷氨酸生产线

120，440，000.00 134，025，632.89 134，025，632.89募股资金及自筹

111

%

1万吨赖氨酸生产线

147，270，000.00 168，727，238.66 168，727，238.66募股资金及自筹

115

%

4万吨赖氨酸生产线

396，000，000.00 336，255，651.61 40，064，576.00 376，320，227.61募股资金及自筹

95%

5万吨酱油生产线

41，000，000.00 40，368，000.00 40，368，000.00 自筹

合计 783，320，297.95 40，064，576.00 823，384，873.95

6.8.2在建工程期末比期初增加 40，064，576.00元，系建设项目投入所致。

6.8.3公司期末在建工程不存在减值的情形，故未计提在建工程减值准备。

6.9无形资产

本公司 2004年 12月 31日无形资产的净额为 17，038，080.81元。

6.9.1 分项列示

项 目取得方式

原值 期初余额本期增加本期转出

本 期摊销额

累 计摊销额期末余额剩余摊销年限

土地使用权 投入 19，479，069.36 17，427，662.25 389，581.44 2，440，988.55 17，038，080.81 44

合 计 19，479，069.36 17，427，662.25 389，581.44 2，440，988.55 17，038，080.81 44

6.9.2 公司之土地使用权系公司原发起人甘肃省武威淀粉厂在公司设立时作为资本投入，该项资产经甘肃方圆不动产咨询评估中心有限公司出具的甘土估字[98011]号土地评估报告，采用成本逼近法为主，市场比较法为辅的方法评估，公司取得时按照确认后的评估价

值 1，947.91万元入账。

6.9.3 本公司本年度无形资产不存在减值的状况，故未计提无形资产减值准备。

6.10短期借款

本公司短期借款 2004年 12月 31日余额为 129，800，000.00元。

6.10.1 分项列示

借款种类 币种 2004年 12月 31日 2003年 12月 31日

担保借款 人民币 123，800，000.00 65，500，000.00

信用借款 人民币 6，000，000.00

合 计 129，800，000.00 65，500，000.00

6.10.2 短期借款期末比期初增加 64，300，000.00元，系本年新增银行借款所致。

6.10.3 短期借款中国工商银行武威市支行 23，500，000.00 元系由甘肃省武威荣华工贸总公司为本公司提供担保取得。

6.10.4 短期借款中国建设银行武威市支行 41，500，000.00 元系由甘肃省武威荣华工贸总公

司担保取得，该贷款已于为 2004年 12月 29日到期，展期手续尚在办理之中。

6.10.5短期借款中交通银行兰州分行 8，800，000.00元系由甘肃荣华味精有限公司担保取得。

6.10.6短期借款中光大银行广州分行 40，000，000.00元系由本公司股东（详见附注 8.2.7）以持有本公司股权质押为本公司提供担保取得。

6.11应付账款

本公司 2004年 12月 31日应付账款的余额为 163，277，795.46元。

6.11.1 账龄分析

账 龄 金 额 比例（%）

1年以内 156，868，659.77 96.07

1—2年 6，408，730.07 3.93

2—3年 58.00

3年以上 347.62

合 计 163，277，795.46 100.00

6.11.2 应付账款期末比期初增加了 66，361，535.77元 ，增加了 68.47%，主要原因系本年公司储备原材料增加所致。

6.11.3 应付账款中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项明细如下：

单 位 金额 性质

甘肃省武威荣华工贸总公司 302，896.89 维修费

6.12预收账款

本公司 2004年 12月 31日预收账款的余额为 2，828，101.03元。

6.12.1账龄分析

账 龄 金 额 比例（%）

1年以内 2，827，388.03 99.97

1—2年 12.00 0.01

2—3年 701.00 0.02

合 计 2，828，101.03 100.00

6.12.2 预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

6.13应付工资

本公司 2004年 12月 31日应付工资的余额为 2，312，738.41元，未支付的原因是由于根

据本公司工资发放办法，当月工资在次月 10日发放。

6.14 应交税金

本公司 2004年 12月 31日应交税金的余额为 3，007，296.21元，分税种如下：

项 目 法定税率 2004年 12月 31日

增值税 17% 345，485.79

企业所得税 33% 638，204.17

房产税 按税法规定 1，347，707.06

城市维护建设税 5% 148，510.75

代扣代缴个人所得税 312，328.06

车船使用税 按税法规定 480.00

印花税 按税法规定 57，900.00

土地使用税 156，680.38

合 计 3，007，296.21

6.15其他应交款

本公司 2004年 12月 31日其他应交款的余额为 117，058.54元，明细如下：

项 目 计缴标准 期末余额

教育费附加 3% 117，058.54

合 计 117，058.54

6.16 其他应付款

本公司 2004年 12月 31日其他应付款的余额为 11，707，358.10元，账龄分析如下：

账 龄 金 额 比例（%）

一年以内 9，132，778.86 78.01

一至二年 2，568，741.39 21.94

二至三年

三年以上 5，837.85 0.05

合 计 11，707，358.10 100.00

6.17预提费用

本公司 2004年 12月 31日预提费用的余额为 5，489，015.85元，明细如下：

项 目 2004.12.31 2003.12.31

水电费 2，508，306.19 0.00

借款利息 2，980，709.66 0.00

合 计 5，489，015.85 0.00

6.18股本

本公司 2004年 12月 31日的股份总额 20，000万股，股本总额为 200，000，000.00元，列

示如下：

类 别 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31

一、尚未流通股份

1、发起人股份国家拥有股份

境内法人持有股份 120，000，000.00 120，000，000.00

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他股

其中:转配股尚未流通股份

二、流通股份

境内上市的人民币普通股 80，000，000.00 80，000，000.00境内上市的外币普通股

已流通股份合计 80，000，000.00 80，000，000.00

三、股份总数 200，000，000.00 200，000，000.00

6.19资本公积

本公司 2004年 12月 31日的资本公积余额为 678，412，811.75元，分项列示如下：

项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31

股本溢价 677，515，296.19 677，515，296.19其他资本公积

关联交易差价 736，170.21 736，170.21被投资单位股

权投资准备 161，345.35 161，345.35

合 计 678，412，811.75 678，412，811.75

6.20盈余公积

本公司 2004年 12月 31日的盈余公积为 48，722，285.19元，分项列示如下：

项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31

法定盈余公积 27，205，650.48 5，275，872.97 32，481，523.45

法定公益金 13，602，825.25 2，637，936.49 16，240，761.74任意盈余公积

合 计 40，808，475.73 7，913，809.46 48，722，285.19

根据第 3 届董事会第 2 次会议审议通过的本年度利润分配预案，本公司本年度按净利

润的 10%、5%分别提取法定盈余公积和法定公益金。上述利润分配预案尚需经本公司 2004年度股东大会审议批准。

6.21未分配利润

本公司 2004年 12月 31日的未分配利润 174，001，853.20元，变动情况如下：

项 目 金 额

本年净利润 50，159，143.42

加：年初未分配利润 131，756，519.24

其中：拟分配的现金股利盈余公积转入

可供分配的利润 181，915，662.66

减：提取法定盈余公积 5，275，872.97

提取法定公益金 2，637，936.49

可供股东分配的利润 174，001，853.20

减：提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润 174，001，853.20

6.22主营业务收入和主营业务成本

本公司 2004 年共计实现主营业务收入为 432，864，540.26 元；主营业务成本为

346，328，608.63元。

6.22.1按产品列示：

2004年度 2003年度项目

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

淀粉 214，392，316.00 178，677，501.75 235，159，384.85 193，182，401.95

农膜 10，769，978.88 10，214，227.77 20，312，128.92 18，888，115.55

糊精 35，938，500.00 32，715，276.15 31，342，568.27 28，594，137.66

玉米油 4，837，810.30 4，574，252.65 13，726，887.43 12，077，449.07

其他 166，925，935.08 120，147，350.31 140，400，736.55 103，744，412.63

合计 432，864，540.26 346，328，608.63 440，941，706.02 356，486，516.86

6.22.2本公司本期向前 5名销售商销售的收入总额为 290，146，972.96元，占本公司主营

业务收入的 67.03%。

6.23主营业务税金及附加

项 目 计缴标准 2004年 2003年

城建税 增值税×5% 150，000.00 197，331.65

教育费附加 增值税×3% 90，000.00 118，398.99

合 计 240，000.00 315，730.64

6.24其他业务利润

本公司 2004年度其他业务利润-9，877.23元，列示如下：

2004年度 2003年度

项 目 其他业务收入其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出其他业务利润

包装物 627，611.75 637，488.98 -9，877.23 1，936，752.14 2，052，369.41 -115，617.27

其他 69，756.41 69，756.41

合计 627，611.75 637，488.98 -9，877.23 2，006，508.55 2，052，369.41 -45，860.86

6.25财务费用

本公司 2004年度财务费用 7，916，915.36元，分项列示如下：

项 目 2004年 2003年

利息支出 8，884，598.13 10，436，966.30

减：利息收入 979，459.67 1，866，383.50

手续费 11，776.90 240，073.27汇兑损益

合 计 7，916，915.36 8，810，656.07

6.26 所得税

本年度所得税为 584，010.17元。

6.27收到的其他与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金 121，777，387.99 元，主要项目：

收回借出资金 118，752，179.27元，利息收入 979，459.67元。

6.28支付的其他与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金 262，173，633.32 元，主要项目有借出资金

246，153，601.28 元。

附注 7 母公司会计报表主要项目注释

7.1应收账款

本公司 2004年 12月 31日应收账款的净额为 122，822，940.95元。

7.1.1账龄分析

2004年 12月 31日 2003年 12月 31日

账 龄

金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

1年以内 130，649，737.65 99.99 7，838，984.26 70，958，535.61 99.99 4，257，512.14

1—2年 9，108.57 0.01 910.86 5，841.79 0.01 584.18

2—3年 5，699.79 1，709.94

合 计 130，664，546.01 100.00 7，841，605.06 70，964，377.40 100.00 4，258，096.32

7.1.2本公司期末无按全额计提了坏账准备的款项。

7.1.3本公司无在以前年度已全额计提坏账准备（或计提坏账准备的比例较大），但在本

年度又全额（或部分）收回（或通过重组等其他方式收回）的款项。

7.1.4本公司无账龄超过三年的应收账款。

7.1.5本公司本年度无实际冲销的应收账款。

7.1.6应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。

7.2其他应收款

本公司 2004年 12月 31日其他应收款的净额为 2，894，228.60元。

7.2.1账龄分析

2004年 12月 31日 2003年 12月 31日

账 龄

金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

1年以内 2，704，245.60 79.94 162，254.74 141，920.85 20.91 8，515.25

1—2年 141，920.85 4.20 14，192.09 202，218.58 29.80 20，221.86

2—3年 202，218.58 5.98 60，665.57 124，279.35 18.31 37，283.81

3—4年 124，279.35 3.67 62，139.68 204，081.51 30.07 152，040.76

4—5年 204，081.51 6.03 183，265.21 6，195.49 0.91 6，195.49

5年以上 6，195.49 0.18 6，195.49

合 计 3，382，941.38 100.00 488，712.78 678，695.78 100.00 224，257.17

7.2.2 公司以前年度对应收云南文峰机械厂 100，000.00 元按全额计提坏账准备，该款项

账龄为 4-5年。主要原因为欠款时间较长，估计收回困难。

7.2.3本公司无在以前年度已全额计提坏账准备（或计提坏账准备比例较大），但在本年

度又全额（或部分）收回（或通过重组等其他方式收回）的款项。

7.2.4 本公司不存在对账龄超过三年的其他应收款未计提坏账准备（或计提坏账准备比例较低，一般为 5%或低于 5%）的情况。

7.2.5本公司本年度无实际冲销的其他应收款。

7.2.6其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款明细如下：

单位 金额 性质

甘肃武威荣华工贸总公司 1，268，101.75 往来款

7.3长期股权投资

本公司 2004年 12月 31日长期股权投资的净额为 84，959，762.83元。

7.3.1分类如下：

2003.12.31 2004.12.31项目

金额 减值准备

本期增加数 本期减少数

金额 减值准备

1．股票投资

2．其他股权投资 81，459，275.06 3，618，487.97 118，000.20 84，959，762.83

（1）对子公司投资 81，459，275.06 3，618，487.97 118，000.20 84，959，762.83

（2）对合营企业投资

（3）对联营企业投资

（4）其他

合计 81，459，275.06 3，618，487.97 118，000.20 84，959，762.83

7.3.2其他长期股权投资

被投资公司名称 投资期限 占被投资公司注册 资本比例(%) 投资金额

甘肃荣华食品有限公司 47 65.20 76，812，001.94

合 计 76，812，001.94

7.3.3采用权益法核算的长期股权投资被投资公司名称初始投资

2003.12.31本年追加投资本期权益增减额

（+）（—）累计权益增减额

（+）（—）本期分得现金红利

2004.12.31甘肃荣华食品有限公司

76，812，001.94 81，459，275.06 3，500，487.77 8，147，760.89 84，959，762.83

7.3.4股权投资差额被投资单位

名称 初始金额摊销

期限 2003.12.31 本期摊销额 摊余价值 2004.12.31摊销期限甘肃荣华食品

有限公司 1，180，001.94 10 1，062，001.75 118，000.20 944，001.55 944，001.55 10年

7.3.5上述股权投资差额形成的原因系初始投资成本大于应享有被投资单位-甘肃荣华食品有限公司所有者权益份额之间的差额。

7.4主营业务收入和主营业务成本

本公司 2004 年共计实现主营业务收入为 373，555，418.26 元；主营业务成本

297，516，813.08元。具体分类列示如下：

2004年度 2003年度主营业务种类

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

淀粉 241，320，090.38 205，605，276.13 260，467，390.46 218，384，587.37

农膜 10，769，978.88 10，214，227.77 20，312，128.92 18，888，115.55

糊精 174，957.27 160，412.44

其他 121，465，349.00 81，697，309.18 111，865，691.50 82，661，156.25

合计 373，555，418.26 297，516，813.08 392，820，168.15 320，094，271.61

7.5投资收益

项 目 2004年度股票投资收益债权投资收益

其中：债券收益委托贷款收益其他债权投资收益联营或合营公司分配来的利润

期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 3，618，487.97

股权投资差额摊销 -118，000.20股权投资转让收益投资跌价准备

合 计 3，500，487.77本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。

附注 8、关联方关系及其交易

8.1关联方关系

8.1.1存在控制关系的关联方

企 业 名 称 经济性质 注册资本（万元） 与本公司关系 注册地址法定代表人甘肃省武威荣华工贸总

公司 集体经济 6，000 发起人武威市新

关街 杜彦山

甘肃荣华食品有限公司 有限责任 11，600 子公司武威市凉州区荣华东路刘国伟

8.1.2不存在控制关系的关联方关系的性质

企 业 名 称 经济性质注册资本（万元） 与本公司关系 注册地址法定代表人

武威塑料包装有限公司 有限责任 15，000 发起人武威市高坝镇新关街杨生虎

甘肃省武威饴糖厂 集体经济 900 发起人武威市沿河东路

18号卢万发

甘肃荣华运输有限公司 有限责任 2，500发起股东甘肃省武威荣华工贸总公司的控股子公司武威市凉州区荣华路朱生福

甘肃荣华物资运输公司 有限责任 110发起股东甘肃省武威荣华工贸总公司的控股子公司武威市凉州区荣华路朱生祯

甘肃荣华味精有限公司 有限责任 30，000发起股东甘肃省武威荣华工贸总公司的控股子公司武威市荣

华路 8号 李 辉武威市华信食品供销有限责任公司有限

责任 300 境内法人股股东武威市城东工业开发区杨秉超

武威市永鼎商贸有限公司 有限责任 500 境内法人股股东武威市凉州区荣华

路 1号刘万锋

武威远通贸易有限公司 有限责任 600 境内法人股股东武威市凉州区荣华

路 1号倪晓阳

8.2关联方交易

8.2.1关联交易原则及定价政策

本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行，根据财政部 2001 年 12 月 21 日发布的《关于印发的通知》，本公司从 2001年 12月 21日起，对本公司与各关联单位之间发生的出售资产、转移债权、承担债务、承担费用、委托及受托经营以及资金占用等关联交易，按照《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。

本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。

其中：

（1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。

（2）加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品约定日内支付价款。

（3）综合服务价格由双方协商定价，其中：单身职工住房及维修服务执行现行市场价；

医疗卫生服务按标准计价；教育服务按标准计价；文体设施服务执行现行市场价；供用水电

服务执行当地供电局、自来水公司定价；供暖收费标准执行现行市场价。如未作具体规定的服务价格，则按下列价格计算：

物价管理部门规定的价格；

若无物价管理部门规定的价格，则按可比的当地市场价格；

若无可比的当地市场价格，则按推定价格；

如果双方不能议定，应共同将此事提交有关主管部门，由该主管部门的决定为定论。

对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后立即支付相关费用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在每年度最后一个月内收取。

8.2.2本公司向关联方采购明细资料如下:

2004年 2003年

关联方名称 交易内容

金额 比例（%） 金额 比例（%）甘肃荣华运输有限公司

提供运输 5，114，916.08 1.53 5，862，584.38 1.86甘肃省武威荣华工贸总公司

提供修理维护 3，898，872.32 1.16 4，327，201.99

合 计 9，013，788.40 10，189，786.37

8.2.3本公司向关联方销售明细资料如下:

2004年 2003年

关联方名称 交易内容

金额 比例（%） 金额比例

（%）甘肃省武威荣华工贸总公司

销售淀粉 0.00 46，153.85 0.01甘肃荣华味精有限公司

销售淀粉乳 183，138，952.78 42.31 222，547，807.93 50.47甘肃荣华味精有限公司

销售编制袋 642，636.75 0.15 1，936，752.14 0.44

合计 183，781，589.53 224，530，713.92

8.2.4本公司接受关联方租赁服务明细资料如下：

1998年 11月 20日甘肃省武威荣华工贸总公司、武威塑料包装有限公司与股份公司签

署了《《国有土地使用权租赁合同》转让协议》，将其分别与甘肃省武威市土地管理局签订的

（98）001、（98）002号《国有土地使用权租赁合同》转让给股份公司，两合同中约定的承租人的全部权利、义务均由股份公司承继，并由股份公司直接向甘肃省武威市土地管理局支付租金。

8.2.5本公司接受关联方注册商标无偿转让明细资料如下：

2000年 4月 25日甘肃省武威淀粉厂和武威塑料包装有限公司全资附属企业甘肃省武威

包装材料厂分别与本公司签署了《注册商标转让协议》，同意将其分别注册拥有的“荣兴”牌商标（商标注册证第 984122号，核准使用商品第 1类，用于工业淀粉）和“兰达”牌商标（商标注册证第 801389号，核准使用商品第 17类，用于非包装用塑料膜、塑料管）无偿转让给本公司，并且在转让协议约定的商标转让权属变更手续办理完结之前，许可本公司无偿使用该商标。

8.2.6 本公司向关联方提供资金明细资料如下:

8.2.6.1 甘肃省武威荣华工贸总公司年初占用资金余额 198，101.75 元，本年新增现金借

款 2，070，000.00 元，本年以现金偿还 1，000，000.00 元，年末资金占用余额 1，268，101.75 元；

在本年度本公司兑付了上年度为甘肃省武威荣华工贸总公司开具的银行承兑汇票

117，100，000.00元。

8.2.6.2 甘肃荣华味精有限公司年初占用资金余额 0.00 元，本年新增现金借款为

116，206，261.58元，以现金偿还 112，972，782.83元，以应收票据背书偿还 2，243，403.95元， 年

末资金占用余额 990，074.80元；在本年度本公司兑付了上年度为甘肃荣华味精有限公司开具

的银行承兑汇票 9，900，000.00元。

8.2.7本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下：

借 款 单 位 担 保 单 位 金额 担保期限

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

甘肃省武威荣华工贸总公司 6，000，000.00 2004.12.31-2005.11.30

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

甘肃省武威荣华工贸总公司 41，500，000.00 2003.12.30-2004.12.30

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

甘肃省武威荣华工贸总公司 17，500，000.00 2004.12.31-2005.11.30

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

甘肃荣华味精有限公司 8，800，000.00 2004.11.30-2005.2.28

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

详见注示 40，000，000.00 2004.8.21-2005.8.21

注：该笔贷款为武威市华信食品供销有限公司、武威市永鼎商贸有限公司、武威远通贸易有限公司、甘肃省武威饴糖厂、武威塑料包装有限公司、甘肃省武威荣华工贸总公司以其持有本公司股权质押为本公司提供担保。

8.2.8关键管理人员报酬

本公司 2004 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 124 万元；2003 年度为人民币

124万元。

8.3关联方应收应付款项余额

2004年 12月 31日 2003年 12月 31日 项 目 金额 比重% 金额 比重%应收账款

甘肃荣华味精有限公司 118，654，684.92 78.82 65，374，758.90 77.43

甘肃省武威荣华工贸总公司 0.00 0.00 54，000.00 0.06预付账款

甘肃荣华运输有限公司 2，936，720.20 9.32 5，385，023.17 16.62

甘肃荣华物资运输有限公司 149，000.00 0.47其他应收款

甘肃省武威荣华工贸总公司 1，268，101.75 10.06 198，101.75 14.46甘肃荣华味精有限公司

990，074.80

31.94应付票据

甘肃省武威荣华工贸总公司 0.00 0.00 117，100，000.00 71.52

甘肃荣华味精有限公司 0.00 0.00 9，900，000.00 6.05应付账款

甘肃荣华运输有限公司 67，658.70 0.04 67，658.70 0.07

甘肃省武威荣华工贸总公司 302，896.89 0.19 204，024.57 5.13

附注 9、或有事项

截止 2004年 12月 31日止，本公司无需说明之或有事项。

附注 10、承诺事项

截至 2004年 12月 31日止，本公司无需说明之承诺事项。

附注 11、资产负债表日后非调整事项

11.1本公司于 2005年 2月 28日取得交通银行兰州分行短期贷款 880万元，贷款期限

为 2005年 2月 28日至 2005年 5月 28日，贷款用途为归还公司在该行的到期贷款。

11.2根据第 3届董事会第 2次会议审议通过的本年度利润分配预案，本公司本年度按净

利润的 10%、5%分别提取法定盈余公积和法定公益金。上述利润分配预案尚需经本公司 2004年度股东大会审议批准。

11.3截止 2005年 3月 17日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。

附注 12 补充资料12.1 根据中国证券监督管理委员会 “关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第 1 号（2004 年修订）的通知”，公司计算 2004、2003 年度的净资产收益率及每股收益列示如下：

2004年 2003年

净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润

全面摊薄 加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均

主营业务利润 7.84% 8.02% 0.43 0.43 8.01% 8.15% 0.42 0.42

营业利润 4.79% 4.91% 0.26 0.26 5.71% 5.82% 0.30 0.30

净利润 4.56% 4.66% 0.25 0.25 5.38% 5.48% 0.28 0.28扣除非经常性损

益后的净利润 4.56% 4.66% 0.25 0.25 4.67% 4.76% 0.24 0.24

12.2非经常性损益项目的内容及金额

2003 年度扣除的非经常性损益项目包括：转回以前年度已经计提的坏账准备

7，488，823.06 元；2004年度无需扣除的非经常性损益项目。

12.3本公司的合并资产减值准备明细表如下:本期减少数

项 目 年初余额本期增加

数 因资产价值回升转回数其他原因转出数

合 计年末余额

一、坏账准备合计

5，331，944.00

4，213，083.69

-

9，545，027.69

其中：应收账款

5，066，233.12

3，979，436.47

× ×

-

9，045，669.59其他应收款

265，710.88

233，647.22

× ×

-

499，358.10

二、存货跌价准备合计 91，843.98 91，843.98

其中：低值易耗品 91，843.98 91，843.98

十二、备查文件目录

（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。

董事长：张严德

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

2005年 3月 17日

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

2004年度报告摘要

§1 重要提示

1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2、董事严其林，因病未能出席董事会会议。

1.3、五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

1.4、公司负责人张严德，主管会计工作负责人李清华，会计机构负责人（会计主管人员）

卢军花声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 上市公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

股票简称 荣华实业

股票代码 600311

上市交易所 上海证券交易所

注册地址和办公地址 甘肃省武威市东关街荣华路 1号

邮政编码 733000

公司国际互联网网址 www.ronghua.cc

电子信箱 gansuronghua@163.com

2.2 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 程浩

联系地址 甘肃省武威市东关街荣华路 1号

电话 0935-6151222

传真 0935-6151333

电子信箱 gansuronghua@163.com

§3 会计数据和财务指标摘要

3.1 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

2002年 主要会计数据 2004年 2003年本期比上期

增减(%) 调整后 调整前

主营业务收入 432，864，540.26 440，941，706.02 -1.83 450，853，330.83 450，853，330.83

利润总额 52，674，493.80 59，932，481.82 -12.11 61，783，429.69 61，783，429.69

净利润 50，159，143.42 56，588，442.21 -11.36 58，466，826.89 58，466，826.89扣除非经常性损益的净利润

50，159，143.42 49，099，619.15 2.16 58，466，826.89 36，456，339.75

2002年末

2004年末 2003年末本期比上期

增减(%) 调整后 调整前

总资产 1，468，626，949.87 1，431，256，488.02 2.61 1，261，423，673.97 1，221，055，673.97

股东权益 1，101，136，950.14 1，050，977，806.72 4.77 1，014，228，019.16 994，228，019.16经营活动产生的现金流量净额

-91，216，576.94 244，394，167.97 -137.32 -92，613，899.53 -92，613，899.53

3.2 主要财务指标

单位:元 币种:人民币

2002年 主要财务指标 2004年 2003年本期比上期增

减(%) 调整后 调整前

每股收益 0.25 0.28 -10.71 0.29 0.29最新每股收益

净资产收益率(%) 4.56 5.38 -0.82 5.76 5.88扣除非经常性损益的净利润的净资

产收益率(%)

4.56 4.67 -0.11 5.76 3.67

每股经营活动产生的现金流量净额 -0.46 1.22 -137.70 -0.46 -0.46

2002年末

2004年末 2003年末本期比上期增

减(%) 调整后 调整前

每股净资产 5.51 5.25 4.95 5.07 4.97

调整后的每股净资产 5.38 5.25 2.48 5.07 4.97非经常性损益项目

□适用√不适用

3.3 国内外会计准则差异

□适用√不适用

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

本次变动增减（＋，－）本次变动前

配股 送股公积金转股

增发 其他 小计本次变动后

一、未上市流通股份

1、发起人股份

其中：

国家持有股份

境内法人持有股份 120，000，000 120，000，000境外法人持有股份其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计 120，000，000 120，000，000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股 80，000，000 80，000，000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计 80，000，000 80，000，000

三、股份总数 200，000，000 200，000，000

4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表

报告期末股东总数 36，002

前十名股东持股情况

股东名称(全称)年度内增减年末持股数量

比例(%)股份类别

（已流通或未流通）质押或冻结的股份数量股东性质

（国有股东或外资

股东）

甘肃省武威荣华工贸总公司 0 59，050，000 29.525 未流通质押

53，400，000

武威塑料包装有限公司 0 33，000，000 16.500 未流通质押

33，000，000

武威市华信食品供销有限责任公司 0 11，000，000 5.500 未流通质押

11，000，000

武威市融达饲料有限责任公司 0 11，000，000 5.500 未流通质押

11，000，000

甘肃省武威饴糖厂 0 2，700，000 1.350 未流通质押

2，700，000

武威市永鼎商贸有限公司 0 1，650，000 0.830 未流通质押

1，650，000

武威远通贸易有限公司 0 1，600，000 0.800 未流通质押

1，600，000

中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金

不详 1，340，623 0.670 已流通 未知

毛雷 不详 484，350 0.242 已流通 未知

刘学珍 0 300，000 0.150 已流通 未知

前十名流通股股东持股情况

股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金 1，340，623 A股

毛雷 484，350 A股

刘学珍 300，000 A股

洋浦天佑财务顾问公司 245，500 A股

杨树勋 215，395 A股

董万春 200，000 A股

孙乐利 175，100 A股

汕头市华鸿通信有限公司 170，000 A股

郑晓光 151，900 A股

钱龙海 128，900 A股

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十大流通股股东和前十大股东之间存在关联关系。

4.3控股股东及实际控制人

4.3.1控股股东及实际控制人变更情况

□适用√不适用

4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍

（1）控股股东情况

公司名称：甘肃省武威荣华工贸总公司

法人代表：杜彦山

注册资本：60，000，000元人民币

成立日期：1987-03

主要经营业务或管理活动：从事种植、养殖、能源供应、饲料粗加工、农副产品购销等业务

（2）实际控制人情况

自然人姓名：张严德

国籍：中国

是否取得其他国家或地区居留权：否

最近五年内职业：先后担任甘肃省武威荣华工贸总公司总经理、本公司董事长

控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司为集体企业，目前实质由张严德进行管理。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图甘肃省武威荣华工贸总公司

29.525%

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期年初持股数年末持股数变动原因

张严德 董事长 男 44 2004-12-19～2007-12-18 0 0

严新林 副董事长 男 47 2004-12-19～2007-12-18 0 0

孙效东 董事 男 50 2004-12-19～2007-12-18 0 0

卢万发 董事 男 55 2004-12-19～2007-12-18 0 0

严其林 董事 男 50 2004-12-19～2007-12-18 0 0

张百生 董事 男 51 2004-12-19～2007-12-18 0 0

杜建萍 董事 女 35 2004-12-19～2007-12-18 0 0

程 浩 董事\董事会秘书 男 32 2004-12-19～2007-12-18 0 0

王 森 独立董事 男 43 2004-12-19～2007-12-18 0 0

何鹏举 独立董事 男 40 2004-12-19～2007-12-18 0 0

李生玉 独立董事 男 42 2004-12-19～2007-12-18 0 0

杨天保 监事会主席 男 55 2004-12-19～2007-12-18 0 0

杨 智 监事 男 51 2004-12-19～2007-12-18 0 0

查金堂 监事 男 50 2004-12-19～2007-12-18 0 0

黄元德 监事 男 49 2004-12-19～2007-12-18 0 0

赵承杰 监事 男 55 2004-12-19～2007-12-18 0 0

刘 永 总经理 男 38 2004-12-19～2007-12-18 0 0李清华

副总经理\财务总监

男 35 2004-12-19～2007-12-18 0 0

卢 俊 副总经理 男 36 2004-12-19～2007-12-18 0 0

李 明 副总经理 男 38 2004-12-19～2007-12-18 0 0

杜彦山 副总经理 男 45 2004-12-19～2007-12-18 0 0

贺明山 副总经理 男 49 2004-12-19～2007-12-18 0 0

5.2 在股东单位任职的董事监事情况

√适用□不适用

姓名 任职的股东名称在股东单位担任的职务任职期间

是否领取报酬、津贴（是或否）

卢万发 甘肃省武威饴糖厂 厂长 1998～ 是

赵承杰 甘肃省武威饴糖厂 副厂长 1998～ 是

5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

单位:元 币种:人民币

年度报酬总额 1，240，000

金额最高的前三名董事的报酬总额 280，000金额最高的前三名高级管理人员的报酬

总额 290，000

独立董事津贴 60，000

独立董事其他待遇 无

不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无

报酬区间 人数

100000-150000 1

50000-100000 16

50000以下 4

§6 董事会报告

6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析

报告期内公司的生产经营情况基本稳定，主要产品玉米淀粉由于生产车间停产检修的时间比去年同期延长，淀粉产量小幅下降，收入减少 8.83%；而受化工原材料聚乙烯的价格上涨，产品农用地膜利润率下降，农用地膜的产销量与去年同期相比有较大程度的下降，收入同比

减少 46.96%；募集资金投入项目高蛋白饲料的销售情况良好，收入同比增长 53.42%。报告

期内公司自筹资金 40，064，576.00 元加大对公司重点建设项目改建 4 万吨赖氨酸生产线的投入，截止报告期末，公司在建的四个项目土建和主要设备安装已全部完成，但由于项目试生产流动资金需求量大，而国家宏观调控后银行信贷一直较为紧缩，影响了公司的调试生产计划。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币分行业或分产品

主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)主营业务收入比上年增减

(%)主营业务成本比上年增

减(%)毛利率比上年增

减(%)粮食及饲料加工业

367，456，390.00 288，750，312.08 21.35 0.91 -0.65 1.08植物油加工业

54，638，171.38 47，364，068.78 13.31 -3.27 0.23 -3.03

其中:关联交易

183，138，952.78 154，257，939.93 15.77 -17.73 -16.82 -0.92

淀粉 214，392，316.00 178，677，501.75 16.55 -8.83 -7.51 -1.30

饲料 50，525，788.00 32，747，470.81 35.19 53.42 21.93 16.74

蛋白粉 25，593，644.00 12，128，484.63 52.61 4.29 -2.24 3.17

其中:关联交易

183，138，952.78 154，257，939.93 15.77 -17.73 -16.82 -0.92关联交易的定价原则

本公司同关联方之间采购销售及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。

关联交易必要性、持续性的说明

本公司通过管道输送将淀粉乳直接销售给甘肃荣华味精有限公司，同时按照淀粉乳折合商品淀粉的数量并以商品淀粉的价格结算，大大降低了生产淀粉的蒸汽损耗，减少了包装、运输和销售费用，2005年将继续向甘肃荣华味精有限公司销售淀粉乳。

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 183，781，589.53元。

6.3 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减

(%)

西北 363，606，213.81 -3.45

西南 51，943，744.83 96.34

其他 17，314，581.62 -54.31

6.4 采购和销售客户情况

单位:元 币种:人民币

前五名供应商采购金额合计 56，894，782.91 占采购总额比重(%) 12.20

前五名销售客户销售金额合计 290，146，972.96 占销售总额比重(%) 67.03

6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）

□适用√不适用

6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□适用√不适用

6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□适用√不适用

6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

□适用√不适用整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析

□适用√不适用

6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明

√适用□不适用

2004 年 4 月份以来，国家实施了宏观调控，银行信贷普遍紧缩，虽然本公司所处的行业

并非国家宏观调控的对象，开展的农产品深加工项目属于国家鼓励发展的项目，但受大环境的影响，从银行获得信贷审批的时间延长，对公司在建项目的后期建设和调试生产计划产生了不利的影响。

6.10 完成盈利预测的情况

□适用√不适用

6.11 完成经营计划情况

□适用√不适用

6.12 募集资金使用情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

募集资金总额 66，770 本年度已使用募集资金总额 0

已累计使用募集资金总额 66，770

承诺项目 拟投入金额是否变更项目

实际投入金额 产生收益金额是否符合计划进度是否符合预计收益

年产1.0万吨高级玉米精炼油生产线项目

8，080，000.00 否 8，080，000.00 7，274，102.60 是 否

年产3.0万吨麦芽糊精生产线项目

8，430，000.00 否 8，430，000.00 3，223，223.85 是 否

年产 10万吨高蛋白饲料生产线项目

38，460，000.00 否 35，319，007.14 17，778，317.19 是 否

年产 300 吨肌醇生产线项目

39，730，000.00 是 0

扩建 10万吨玉米淀粉生产线

88，350，000.00 否 103，943，774.79 否

年产3.0万吨谷氨酸生产线项目

120，440，000.00 否 134，025，632.89 否

年产1.0万吨赖氨酸生产线项目

147，270，000.00 否 168，727，238.66 否

年产 1.0 万吨

L-乳酸生产线项目

122，280，000.00 是 139，195，986.11

每 小 时 处 理

600 立方米污水处理厂项目

29，700，000.00 否 32，160，000.00 是

合计 602，740，000.00 / 629，881，639.59 28，275，643.64 / /未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）

A、玉米精练油项目：市场需要进一步开拓，销售网络尚未健全，未达预期收益；

B、麦芽糊精项目：市场竞争加剧，未达预期收益；

C、高蛋白饲料项目：符合西北地区畜牧业发展的需要，销售情况良好，超过预期收益；

D、截止 2004年 12月 31日，除“扩建 10万吨玉米淀粉生产线”、“新建年产 3万吨谷氨酸生产线项目”、“新建年产 1万吨赖氨酸生产线项目”和“改建年产 4万吨赖氨酸生产线项目”四个项目外，其他项目均已建成投产。其中“改建年产 4万吨赖氨酸生产线项目”系由原新建年产 1万吨 L-乳酸生产线项目变更而来。这四大项目的投资进度分别为 118%、111%、115%和 95%。前三个项目的实际投资额超过了投资预算，超出的原因是由于前三个项目可行性研究报告均完成于 1999 年，而本公司于 2001 年 5 月股票发行成功募集资金到位，并从 2001 年下半年开始进行项目建设，到 2003年上半年基本完成了厂房建设和设备的安装工作，由于从可行性研究报告编制到项目主体完工时间跨度较长，而在这期间基本建设物资如水泥、钢材价格普遍上涨，造成三个子项目实际投资额超出投资预算的情况；这四个项目的实际进度超过了计划进度，原因如下： 2003年上半年主体建设完成后，从 2003年下半年起，公司重点进行了改建年产 4万吨赖氨酸生产线工作，改建总投资 39600万元，除去变更乳酸项目已投入 13919.6万元，剩余缺口资金 25680.4 万元，由我公司自筹以及通过银行贷款方式解决，改建工作在 2004年上半年基本完成。由于自 2003年下半年起赖氨酸市场形势大好，产品价格持续走高，公司将主要精力放在了赖氨酸项目上，放慢了扩建淀粉和谷氨酸两个项目的调试生产工作。此外由于产品相同，公司新建年产 1万吨赖氨酸生产线的设备调试与改建项

目一起进行了统一规划和安排。

从 2004 年 4 月份起，国家实施了宏观调控，银行信贷普遍紧缩，受大环境的影响，我公司从

银行获得信贷审批的时间延长，影响了公司原定的整体项目调试生产计划。此外，2004年下半年，国家环保总局督察小组在督察石洋河流域治理情况时，对我公司的环保情况也进行了督察，要求变废为宝，将谷氨酸和赖氨酸项目投产后产生高浓度废水造成有机复合肥后排放，公司根据总局要求，投入了相当大的人力物力对赖氨酸项目和谷氨酸项目的原废水处理计划进行了改进，也对项目的试生产计划造成了影响。

目前，我公司项目的废水处理改进方案已基本完成，同时由于在建项目主体投资也已全部完成，筹措资金到位后，即可实现项目投产。

变更原因及变更程序说明（分具体

项目）

A、年产 300吨肌醇生产线项目：该项目的原意为利用玉米淀粉生产过程中的玉米浸渍水作为主要

原料生产肌醇，但由于本次募集资金两个重点投入的赖氨酸生产线项目和乳酸生产线项目采用了新工艺，玉米浸渍水可用来发酵生产经济价值更高的赖氨酸和乳酸，玉米浸渍水将全部用于赖氨酸和乳酸的生产。而从外部购买玉米浸渍水来生产肌醇非常不经济，因此造成肌醇生产所需原材料的供应困难；鉴于公司的水、电、汽供应几乎全部由甘肃省武威荣华工贸总公司所属的甘肃省武威热电厂提供，为了减少现有和未来的关联交易，降低生产成本，同时为了提高投资回报，公司变更此项目资金用途改为收购热电厂的全部生产经营性资产。 本公司于 2001年 11月 3日召开的第一届董

事会第十八次会议和 2001年 12月 16日召开的公司 2001年第一次临时股东大会审议通过了相关议案；

B、年产 1.0万吨 L-乳酸生产线项目：L-乳酸虽然用途广泛，市场潜力较大，但自 2000年项目获得批准以来，产品的市场潜力一直不能有效地转化为市场容量，市场需求情况不甚乐观。而赖氨酸在食品和饲料行业有广泛的应用，并且随着其新用途不断被发现，消費量也将迅速增加。由于 L-乳酸和赖氨酸项目在技术和设备方面有很大的相似性，改建成本很低，为了减低投资风险，增强规模优势，公司变更乳酸项目改建为年产 4万吨赖氨酸，使将来公司赖氨酸总年生产规模达到 5万吨。本公司于 2003年 8月 14日召开的第二届董事会第十二次会议和 2003年 9月 18日召开的公司 2003

年第一次临时股东大会审议通过了相关议案。

变更项目情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

变更投资项目的资金总额 162，010，000.00

变更后的项目 对应的原承诺项目变更项目拟投入金额

实际投入金额 产生收益金额是否符合计划进度是否符合预计收益收购甘肃省武威热电厂的全部生产经营性资产及相关负债

年产 300 吨肌醇生产线项目

44，251，300.00 44，251，300.00 3，597，115.57 是 是

改建 4 万吨赖氨酸生产线

年产 1.0 万吨 L-乳酸生产线项目

396，000，000.00 376，320，227.61 否

合计 / 440，251，300.00 420，571，520.61 / /未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）

6.13 非募集资金项目情况

√适用□不适用

报告期内公司的控股子公司甘肃荣华食品有限公司在建一条年产 5万吨酱油生产线，投资预算 4100万元，截止报告期末已投入 4037万元，投资进度 98.46%。

6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

□适用√不适用

6.15 董事会新年度的经营计划（如有）

□适用 √不适用

新年度盈利预测（如有）

□适用 √不适用

6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

经五联联合会计师事务所有限公司审计，2004年度公司实现净利润 50，159，143.42元，提

取 10%的法定公积金 5，275，872.97 元，提取 5%的法定公益金 2，637，936.49 元，加上年结转

的未分配利润 131，756，519.24元，2004年度未分配利润为 174，001，853.20元。

2004年度公司拟不进行利润分配，公司拟以 2004年末总股本 200，000，000股为基数，以资

本公积金向全体股东每 10股转增 3股。

本预案需提交公司 2004年度股东大会审议通过后执行。

公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

√适用□不适用

本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划

本公司改建 4 万吨赖氨酸生产线项目资金缺口较大，为了项目早日竣工投产，为了公司长远发展，本报告期拟不进行现金利润分配。

公司未分配利润主要用于项目建设资金和生产流动资金。

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用√不适用

7.2 出售资产

□适用√不适用

7.3 重大担保

□适用√不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 关联销售和采购

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务

关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额占同类交易金额的比例

甘肃荣华味精有限公司 18，313.9 85.42 0 0

合计 18，313.9 85.42 0 0

7.4.2 关联债权债务往来

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额

甘肃省武威荣华工贸总公司 207 126.81

甘肃荣华味精有限公司 11，620.63 99.01

合计 11，827.63 225.82

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 118，276，261.58元人民币 ， 余额 2，258，176.55元人民币 。

7.5 委托理财

□适用√不适用

7.6 承诺事项履行情况

√适用□不适用

2003年 4月 24日，甘肃省武威荣华工贸总公司承诺：在购买本公司原第一大股东甘肃省

武威淀粉厂所持有的 4800万股国有法人股的股份办理完股权过户手续后的三年内不转让该部分股份。报告期内该公司未出让这部分股份。

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用√不适用

7.8 独立董事履行职责的情况

独立董事参加董事会的出席情况:

独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注

王森 6 6 0 0

何鹏举 6 5 1 0

李生玉 6 6 0 0

公司独立董事严格按照相关法律法规以及本公司《独立董事工作制度》的要求独立履行职责，按时参加公司董事会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况并充分发表专业意见，维护了公司整体利益及中小股东的合法利益，促进了公司治理结构的完善；报告期内，公司独立董事对公司的关联交易、公司对外担保情况以及支付会计师事务所报酬等事项独立发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§ 9 财务报告

9.1 审计意见

本报告期公司财务报告经五联联合会计师事务所有限公司审计，注册会计师赵燕、宫岩签字出具了五联审字[2005]第 1008号标准无保留意见的审计报告。

9.2 财务报表资产负债表

编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币

合并 母公司项目

期初数 期末数 期初数 期末数

流动资产：

货币资金 80，447，374.94 4，285，115.22 80，392，487.59 4，122，453.77短期投资应收票据应收股利应收利息

应收账款 79，367，090.95 141，686，314.14 66，706，281.08 122，822，940.95

其他应收款 1，103，880.10 2，600，408.48 454，438.61 2，894，228.60

预付账款 32，410，420.47 31，514，050.08 32，078，567.00 28，564，450.08应收补贴款

存货 62，227，430.41 96，223，406.99 60，824，440.21 89，258，404.32待摊费用

一年内到期的长期债权投资其他流动资产

流动资产合计 255，556，196.87 276，309，294.91 240，456，214.49 247，662，477.72

长期投资：

长期股权投资 1，062，001.75 944，001.55 81，459，275.06 84，959，762.83长期债权投资

长期投资合计 1，062，001.75 944，001.55 81，459，275.06 84，959，762.83

其中：合并价差 1，062，001.75 944，001.55

其中：股权投资差额

固定资产：

固定资产原价 473，405，701.70 473，427，900.70 397，665，935.70 397，688，134.70

减：累计折旧 99，515，372.50 122，477，202.05 94，840，660.31 113，122，959.11

固定资产净值 373，890，329.20 350，950，698.65 302，825，275.39 284，565，175.59

减：固定资产减值准备

固定资产净额 373，890，329.20 350，950，698.65 302，825，275.39 284，565，175.59工程物资

在建工程 783，320，297.95 823，384，873.95 742，952，297.95 783，016，873.95固定资产清理

固定资产合计 1，157，210，627.15 1，174，335，572.60 1，045，777，573.34 1，067，582，049.54

无形资产及其他资产：

无形资产 17，427，662.25 17，038，080.81 17，427，662.25 17，038，080.81长期待摊费用其他长期资产

无形资产及其他资产合计 17，427，662.25 17，038，080.81 17，427，662.25 17，038，080.81

递延税项：

递延税款借项

资产总计 1，431，256，488.02 1，468，626，949.87 1，385，120，725.14 1，417，242，370.90

流动负债：

短期借款 65，500，000.00 129，800，000.00 65，500，000.00 129，800，000.00

应付票据 163，720，700.00 153，720，700.00

应付账款 96，916，259.69 163，277，795.46 96，826，839.99 161，850，137.37

预收账款 824，891.00 2，828，101.03 10，254，409.90 2，575，181.03

应付工资 2，752，767.06 2，312，738.41 2，624，035.80 2，253，943.66

应付福利费 2，065，072.06 4，107，867.83 2，042，616.97 3，894，765.79应付股利

应交税金 1，585，541.22 3，007，296.21 -9，519.83 812，443.82

其他应交款 27，058.54 117，058.54 27，058.54 117，058.54

其他应付款 3，974，963.64 11，707，358.10 2，922，702.54 10，097，701.90

预提费用 5，489，015.85 5，489，015.85预计负债

一年内到期的长期负债其他流动负债

流动负债合计 337，367，253.21 322，647，231.43 333，908，843.91 316，890，247.96

长期负债：

长期借款应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计

递延税项：

递延税款贷项

负债合计 337，367，253.21 322，647，231.43 333，908，843.91 316，890，247.96

少数股东权益 42，911，428.09 44，842，768.30

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 200，000，000.00 200，000，000.00 200，000，000.00 200，000，000.00

减：已归还投资

实收资本（或股本）净额 200，000，000.00 200，000，000.00 200，000，000.00 200，000，000.00

资本公积 678，412，811.75 678，412，811.75 678，412，811.75 678，412，811.75

盈余公积 40，808，475.73 48，722，285.19 40，117，886.53 47，488，922.79

其中：法定公益金 13，602，825.25 16，240，761.74 13，372，628.85 15，829，640.94

未分配利润 131，756，519.24 174，001，853.20 132，681，182.95 174，450，388.40拟分配现金股利外币报表折算差额

减：未确认投资损失

所有者权益（或股东权益）合计 1，050，977，806.72 1，101，136，950.14 1，051，211，881.23 1，100，352，122.94负债和所有者权益（或股东权益）总计

1，431，256，488.02 1，468，626，949.87 1，385，120，725.14 1，417，242，370.90

公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花利润及利润分配表

编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004年 单位:元 币种:人民币

合并 母公司项目

本期数 上期数 本期数 上期数

一、主营业务收入 432，864，540.26 440，941，706.02 373，555，418.26 392，820，168.15

减：主营业务成本 346，328，608.63 356，486，516.86 297，516，813.08 320，094，271.61

主营业务税金及附加 240，000.00 315，730.64 240，000.00 310，219.22二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）

86，295，931.63 84，139，458.52 75，798，605.18 72，415，677.32加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）

-9，877.23 -45，860.86 24，787.25 149，147.12

减: 营业费用 4，708，911.10 4，543，860.50 3，322，215.60 3，099，258.70

管理费用 20，867，733.94 10，688，599.08 18，886，094.10 7，967，966.02

财务费用 7，916，915.36 8，810，656.07 7，916，875.97 8，811，203.38三、营业利润（亏损以“-”号填列）

52，792，494.00 60，050，482.01 45，698，206.76 52，686，396.34加：投资收益（损失以“-”号填列）

-118，000.20 -118，000.19 3，500，487.77 4，485，927.77补贴收入营业外收入

减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

52，674，493.80 59，932，481.82 49，198，694.53 57，172，324.11

减：所得税 584，010.17 886，728.36 58，452.82 349，807.39

减：少数股东损益 1，931，340.21 2，457，311.25

加：未确认投资损失(合并报表填

列)

五、净利润（亏损以“-”号填列） 50，159，143.42 56，588，442.21 49，140，241.71 56，822，516.72

加：年初未分配利润 131，756，519.24 104，382，043.74 132，681，182.95 104，382，043.74其他转入

六、可供分配的利润 181，915，662.66 160，970，485.95 181，821，424.66 161，204，560.46

减：提取法定盈余公积 5，275，872.97 6，142，644.47 4，914，024.17 5，682，251.67

提取法定公益金 2，637，936.49 3，071，322.24 2，457，012.09 2，841，125.84

提取职工奖励及福利基金(合并报

表填列)提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资

七、可供股东分配的利润 174，001，853.20 151，756，519.24 174，450，388.40 152，681，182.95

减：应付优先股股利提取任意盈余公积

应付普通股股利 20，000，000.00 20，000，000.00转作股本的普通股股利

八、未分配利润(未弥补亏损以“-”

号填列)

174，001，853.20 131，756，519.24 174，450，388.40 132，681，182.95

补充资料：

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额

5.债务重组损失

6.其他

公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花现金流量表

编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004年 单位:元 币种:人民币

项目 合并数 母公司数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 375，496，822.02 317，716，702.06收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 121，777，387.99 111，772，361.48

现金流入小计 497，274，210.01 429，489，063.54

购买商品、接受劳务支付的现金 307，871，854.85 253，180，061.85支付给职工以及为职工支付的现金 15，445，298.78 14，013，598.45

支付的各项税费 3，000，000.00 3，000，000.00

支付的其他与经营活动有关的现金 262，173，633.32 250，619，754.28

现金流出小计 588，490，786.95 520，813，414.58

经营活动产生的现金流量净额 -91，216，576.94 -91，324，351.04

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

其中：出售子公司收到的现金取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 45，871，475.00 45，871，475.00投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 45，871，475.00 45，871，475.00

投资活动产生的现金流量净额 -45，871，475.00 -45，871，475.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

借款所收到的现金 128，300，000.00 128，300，000.00收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 128，300，000.00 128，300，000.00

偿还债务所支付的现金 64，000，000.00 64，000，000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3，374，207.78 3，374，207.78其中：支付少数股东的股利支付的其他与筹资活动有关的现金

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

现金流出小计 67，374，207.78 67，374，207.78

筹资活动产生的现金流量净额 60，925，792.22 60，925，792.22

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -76，162，259.72 -76，270，033.82补充材料

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 50，159，143.42 49，140，241.71

加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1，931，340.21

减：未确认的投资损失

加：计提的资产减值准备 4，213，083.69 3，847，964.35

固定资产折旧 22，961，829.55 18，282，298.80

无形资产摊销 389，581.44 389，581.44长期待摊费用摊销

待摊费用减少（减：增加）

预提费用增加（减：减少） 2，508，306.19 2，508，306.19

处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)固定资产报废损失

财务费用 6，354，917.44 6，354，917.44

投资损失（减：收益） 118，000.20 -3，500，487.77

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加） -33，995，976.58 -28，433，964.11

经营性应收项目的减少(减：增加) -73，629，260.68 -72，623，645.60

经营性应付项目的增加(减：减少) -72，227，541.82 -67，289，563.49其他

经营活动产生的现金流量净额 -91，216，576.94 -91，324，351.04

2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 4，285，115.22 4，122，453.77

减：现金的期初余额 80，447，374.94 80，392，487.59

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -76，162，259.72 -76，270，033.82

公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花

9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化， 提供具体说明根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策：

（1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余

价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。

同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。

（2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和应收债权质押借款分别进行处理。

按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会计处理方法的变更均采用了未来适用法。

9.4本报告期无会计差错变更

9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化

董事长：张严德

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司

2005年 3月 17日

第六项 关于续聘会计师事务所的议案

续聘五联联合会计师事务所有限公司为本公司 2005 年度财务审计会计师事务所，聘用期一年。