双鹤药业2005年第三次临时股东大会会议资料

北京双鹤药业股份有限公司

2005年第三次临时股东大会会议资料

二 OO五年九月

5年第三次临时股东大会议程

审议《关于公司 2005年 1－6月计提减值的议案》

关于公司 2005年 1－6月计提减值的议案

各位股东：

一、总部资产计提减值准备

1、长期投资

(1) 计提减值(单位：万元)：

根据《企业会计制度》和证监会对上市公司的要求，鉴于总部投资的部分参股公司生产经营情况恶化，公司的长期投资收回的可能性较小，依据谨慎性原则对以下公司的长期投资需计提减值：

项 目 减值金额

沃华生物 159.96

华夏证券 800.00

北京证券 624.00

合 计 1，583.96

(2) 股权投资差额摊销(单位：万元)：

项 目 摊销金额

西安双鹤 2，709.12

双鹤高科 460.84

合 计 3，169.96

长期投资减值及股权投资差额摊销共影响集团损益-4，753.92 万元。

2、担保损失

根据《企业会计制度》，鉴于总部需偿还部分担保损失，依据谨慎性原则本年需计提担保损失，共计 1，370.12万元，明细如下(单位：

万元)：

项目 减值金额

温春双鹤 1，015.12

康普莱特 355.00

合计 1，370.12

3、对其他应收款计提减值

根据《企业会计制度》，鉴于总部部分其他应收款收回的可能性较小，依据谨慎性原则对以下其他应收款需计提减值，共计 175.52万元，明细如下(单位：万元)：

项 目 减值金额

总部为温春双鹤垫付的营运费用 113.02

总部为恒康双鹤垫付的营运费用 62.50

合 计 175.52

、存货计提减值

根据《企业会计制度》和公司治理规范，经工业园和计财部、仓储部、工程部等部门对工业园的存货清查盘点及清理，需计提减值

109.18万元。

5、固定资产计提减值

2005年 6月，经工程部、计财部对固定资产的盘点清查，发现

部分固定资产因损坏不能修复而闲置，不能正常使用。共计 31件固定资产，资产原值为 198.47万元，2005年 6月共计提资产减值准备

36.19万元。

综上所述，2005年 1-6月总部计提减值及担保损失合计 6，444.93万元，影响集团损益-6，444.93万元。

二、子公司计提各项减值

根据《企业会计制度》及公司会计政策，各子公司对资产质量进行判断，依据谨慎性原则，2005 年 1-6 月子公司八项减值共计提

3，245万元，按持股比例计算，影响集团损益-2，723万元。

1、子公司应收账款、其他应收款共计提减值 2，891万元，按持

股比例计算，共影响集团损益-2，425 万元。其中，应收账款中判断无法收回而个别计提金额为 933.85万元；

2、子公司存货因账实不符、商品过效期等原因共计提跌价准备

万元，影响集团损益-266万元；

3、子公司固定资产共计提减值 40万元，影响集团损益-32万元。

综上所述，2005 年 1-6 月总部及子公司计提减值、承担担保损失合计 9，689.93万元，影响集团损益-9，167.93万元。

本议案已经总裁办公会第二十次会议、第三届董事会第十九次会议讨论通过，请各位股东审议。

2005年 9月 27日