天奈科技:关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转债的审核中心意见落实函的回复报告

江苏天奈科技股份有限公司
与民生证券股份有限公司
关于江苏天奈科技股份有限公司
向不特定对象发行可转债的审核中心意见落实函的回复报告
保荐机构（主承销商）
二〇二一年九月
8-1-1上海证券交易所：
贵所于2021年9月16日出具的《关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转债的审核中心意见落实函》（上证科审（再融资）〔2021〕70号）（以下简称“审核中心函”）已收悉。江苏天奈科技股份有限公司（以下简称“天奈科技”、“发行人”、“公司”）与民生证券股份公司（以下简称“保荐机构”、“保荐人”）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）已就审核中心函中提到的问题进行落实并回复，并对申请文件进行了相应的补充，请予审核。
发行人、保荐机构保证回复真实、准确、完整。
如无特别说明，本答复使用的简称与《江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券证券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中的释义相同，若出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
本问询函回复的字体说明如下：
审核中心函所列问题黑体（不加粗）
对问题的回复宋体（加粗或不加粗）
对募集说明书补充披露情况楷体（加粗）
8-1-2目录
问题1：请发行人说明：...........................................4问题2：请保荐机构及申报会计师就前募资金的最新使用进度出具专项报告.....................98-1-3问题1：请发行人说明：
（1）前募资金2022年的具体使用计划，能否按照预期在2022年底完成前
募项目；（2）前募资金中采用承兑汇票支付部分的预计实际支付时间。
一、前募资金2022年的具体使用计划，能否按照预期在2022年底完成前募项目；
（一）“碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目”
截至2021年9月15日，碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目已累计使用 IPO 募集资金 12767.56 万元，预计到 2021 年该项目将累计投入募集资金24199.84万元，预计2021年底尚未投入的募集资金21750.16万元，上述资金将全部用于该项目2022年的后续支出，具体使用计划和安排如下：
时间募集资金使用计划累计募集资金使用金额
支付项目总图设计费用12.00万元，预计累计使用募集资金（含承兑汇支付项目购买预热炉等设备购买与2021年9月票）13713.16万元，占本项目募集安装费用136.81万元，支付项目基资金的比例为29.84%。
建费用818.73万元。
支付项目总图设计等费用39.50万元，支付项目购买焚烧炉，碳管装预计累计使用募集资金（含承兑汇2021年10月置等设备与安装等费用1789.69万票）17522.85万元，占本项目募集元，支付项目基建与变配电站安装资金的比例为38.13%。
与配套工程等费用1980.50万元。
支付项目购买流量计、炉瓦和碳管预计累计使用募集资金（含承兑汇装置设备与安装等费用1779.56万2021年11月票）20066.07万元，占本项目募集元，支付项目变配电设备设备安装资金的比例为43.67%。
及天然气工程等费用763.66万元。
支付项目购买碳管装置和膜分离等预计累计使用募集资金（含承兑汇设备费用849.40万元，支付项目基2021年12月票）24199.84万元，占本项目募集建工程以及变配电设备安装与配套
资金的比例为52.67%。
工程等费用3284.37万元。
支付项目购买碳管装置设备等费用预计累计使用募集资金（含承兑汇7095.81万元，支付项目基建工程2022年1月至3月票）35399.05万元，占本项目募集及碳管车间安装工程款等费用
资金的比例为77.04%。
4103.41万元。
支付项目工程质量检测等费用预计累计使用募集资金（含承兑汇2022年4月至6月123.00万元，支付项目碳管装置等票）38089.30万元，占本项目募集设备采购款等2567.25万元。资金的比例为82.89%。
支付项目购买导电浆料生产设备等预计累计使用募集资金（含承兑汇2022年7月至9月费用3547.00万元，支付项目工程票）41644.70万元，占本项目募集8-1-4监理费用等费用8.40万元。资金的比例为90.63%。
支付项目工程环评、决算等326.65预计累计使用募集资金（含承兑汇2022年10月至12万元，支付项目碳管装置设备采购票）45950.00万元，占本项目募集月
与车间安装工程款等3978.65万元资金的比例为100.00%。
截至目前，本项目碳管装置一已进入设备安装阶段，预计可于2022年1月开始调试，2022年一季度预计可以完成新增2000吨碳纳米管的试车投产，2022年三季度完成新增4000吨碳纳米管的试车投产，2022年底完成新增6000吨碳纳米管和10000吨导电浆料的试车投产，公司可以按照预期在2022年底完成该募投项目建设。
（二）“年产300吨纳米碳材与2000吨导电母粒、8000吨导电浆料项目”
截至2021年9月15日，年产300吨纳米碳材与2000吨导电母粒、8000吨导电浆料项目已累计使用 IPO 募集资金 10106.67 万元，预计到 2021 年该项目将累计投入募集资金15725.96万元，预计2021年底尚未投入的募集资金17774.04万元，上述资金将全部用于该项目2022年的后续支出，具体使用计划和安排如下：
时间募集资金使用计划累计募集资金使用金额支付购买纯化与造粒设备等费预计累计使用募集资金（含承兑汇用117.97万元，支付项目厂房2021年9月票）10501.78万元，占本项目募集改扩建及公辅设施基建工程等
资金的比例为31.35%。
费用715.66万元。
支付项目总图设计费用59.5万元，支付项目，支付购买纯化炉预计累计使用募集资金（含承兑汇2021年10月等设备费用1288.59万元，支付票）12243.18万元，占本项目募集复合产品车间改扩建等费用资金的比例为36.55%。
393.30万元。
支付购买破碎机、砂磨机等设备预计累计使用募集资金（含承兑汇费用969.43万元，支付车间变2021年11月票）13984.57万元，占本项目募集电站建设与污水系统改造等费
资金的比例为41.74%。
用24.88万元。
支付工程设计费22.50万元，支付购买反应釜、储罐和炉膛等设预计累计使用募集资金（含承兑汇2021年12月备费用365.04万元，支付复合票）15725.96万元，占本项目募集产品车间改造与废水处理装置资金的比例为46.94%。
工程等费用550.95万元。
支付工程设计费用7.5万元，项预计累计使用募集资金（含承兑汇2022年1月至3月目购买催化剂设备等费用票）19398.15万元，占本项目募集8-1-51632.54万元，支付项目浆料车资金的比例为57.90%。
间改造及车间安装工程等费用
2032.16万元。
支付项目购买导电浆料生产设预计累计使用募集资金（含承兑汇备等费用4777.50万元，支付项2022年4月至6月票）25409.72万元，占本项目募集目催化剂车间改造及配套工程
资金的比例为75.85%。
等费用1234.07万元。
支付项目挤塑机等设备购买与预计累计使用募集资金（含承兑汇安装调试费用3442.16万元，支2022年7月至9月票）29815.95万元，占本项目募集付纯化车间改造及车间工程安
资金的比例为89.00%。
装等费用964.06万元。
支付项目高温纯化等设备购买预计累计使用募集资金（含承兑汇与安装调试费用3154.52万元，2022年10月至12月票）33500.00万元，占本项目募集支付纯化车间改造及车间工程
资金的比例为100.00%。
安装等费用529.53万元。
截至目前，本项目所需的公辅设施及厂房修缮已经建设完成，已完成纯化和高温纯化产线部分设备采购与安装。导电浆料产线厂房改造施工图已经完成，已确定土建改造工程施工单位，设备正在陆续下单中。按照目前施工进度，2022年一季度预计可以完成新增8000吨碳纳米管导电浆料和1000吨碳纳米管纯化
加工的试车投产，2022年三季度预计可以完成新增2000吨导电母粒的试车投产，2022年底可以完成新增300吨纳米碳材的试车投产，公司可以按照预期在2022年底完成该募投项目建设。
（三）碳纳米材料研发中心建设项目
截至 2021 年 9 月 15 日，碳纳米材料研发中心建设项目已累计使用 IPO 募集资金73.75万元，预计到2021年该项目将累计投入募集资金823.91万元，预计2021年底尚未投入的募集资金2626.16万元，上述资金将全部用于该项目2022年的后续支出，具体使用计划和安排如下：
时间募集资金使用计划累计募集资金使用金额支付项目基建工程等费用732.60预计累计使用募集资金（含承兑汇2021年9月至10月万元，支付项目设计勘测设计等票）817.91万元，占本项目募集资金费用11.56万元。的比例为23.71%。
预计累计使用募集资金（含承兑汇支付项目规划设计费用6.00万2021年11月至12月票）823.91万元，占本项目募集资金元。
的比例为23.88%。
支付项目基建工程配套工程等费预计累计使用募集资金（含承兑汇2022年1月至3月用980.00万元。票）1803.91万元，占本项目募集资8-1-6金的比例为52.29%。
支付项目购买实验设备等费用预计累计使用募集资金（含承兑汇2022年4月至6月350.00万元，支付项目基建工程票）2648.91万元，占本项目募集资配套工程等费用495.00万元。金的比例为76.78%。
支付项目购买实验设备费用预计累计使用募集资金（含承兑汇2022年7月至9月40.00万元，支付项目基建工程配票）3330.91万元，占本项目募集资套工程等费用642.00万元。金的比例为96.55%。
支付项目购买办公设备费用预计累计使用募集资金（含承兑汇2022年10月至12月50.00万元，支付项目基建工程配票）3450.07万元，占本项目募集资套工程等费用69.16万元。金的比例为100.00%。
截至目前“碳纳米材料研发中心建设项目”的总图规划及建设工程规划许可
证已经完成，施工图设计审查中，工程施工合同已签订，施工单位已进场做前期准备工作。预计2022年7月基本完成项目的土建工程与水电配套工作，2022年8月完成设备采购与安装调试，2022年年底完成项目竣工验收。公司可以按照预期在2022年底完成该募投项目建设。
二、前募资金中采用承兑汇票支付部分的预计实际支付时间2020年12月31日公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。
截至2021年9月15日，公司前次募投项目支出中采用电汇形式支出9046.06万元、采取银行承兑汇票支出13896.92万元，募集资金实际使用合计22942.98万元，占前次募集资金比例为27.68%。具体情况如下：
单位：万元采用电汇支出以未到期银行承兑项目名称合计金额汇票支出金额
年产300吨纳米碳材与2000吨导电母粒、3459.679307.8912767.568000吨导电浆料项目碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产
5512.644589.0310101.67项目
碳纳米材料研发中心建设项目73.75-73.75
合计9046.0613896.9222942.98
8-1-7对于即将到期的银行承兑汇票，公司会于到期日的次月初将募集资金划转至开出票据的公司一般账户。因此，公司前次募投项目支出中，尚未到期银行承兑汇票以募集资金置换的预计时间如下：
单位：万元年产300吨纳米碳材与碳纳米管与副产物氢及
预计置换时间2000吨导电母粒、8000合计相关复合产品生产项目吨导电浆料项目
2021年10月1145.1717.001162.17
2021年11月472.3824.84497.22
2021年12月455.10136.91592.01
2022年1月188.401267.221455.62
2022年2月542.74645.321188.06
2022年3月1099.061405.772504.83
2022年4月686.182827.363513.55
2022年5月-2319.802319.80
2022年6月-639.66639.66
2022年7月---
2022年8月-24.0024.00
合计4589.039307.8913896.92
注：研发项目未使用承兑汇票付款8-1-8问题2：请保荐机构及申报会计师就前募资金的最新使用进度出具专项报告保荐机构、申报会计师已就公司截至2021年9月15日前次募集资金使用进度情况分别出具了专项报告。
8-1-9（本页无正文，为《关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函的回复报告》之签署页）江苏天奈科技股份有限公司年月日
8-1-10发行人董事长声明本人已认真阅读江苏天奈科技股份有限公司本次审核中心意见落实函的回
复报告的全部内容，确认回复内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
董事长签字：
TAO ZHENG（郑涛）江苏天奈科技股份有限公司年月日8-1-11（本页无正文，为《关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函的回复报告》之签署页）
保荐代表人：
孙爱成马腾
法定代表人、董事长：
冯鹤年民生证券股份有限公司年月日
8-1-12保荐机构（主承销商）董事长及总经理声明本人已认真阅读《关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函的回复报告》的全部内容，了解报告设计问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程，确认本公司按照勤勉尽责原则履行核查程序，回复报告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对上述文件的真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。
保荐机构董事长、总经理：
冯鹤年民生证券股份有限公司年月日
8-1-13