天奈科技:天健会计师事务所（特殊有限合伙）关于江苏天奈科技股份有限公司前次募集资金使用进度的专项报告

关于江苏天奈科技股份有限公司
前次募集资金使用进度的专项报告
天健函〔2021〕1612号
上海证券交易所：
由民生证券股份有限公司转来的《关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转债的审核中心意见落实函》（上证科审(再融资)〔2021〕70号，以下简称意见落实函）奉悉。我们已对意见落实函所提及的江苏天奈科技股份有限公司（以下简称天奈公司或公司）前次募集资金的使用进度进行了专项核查，现报告如下。
一、前次募集资金的最新使用进度
(一)前次募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 82900.07
项目投入 B 9046.06截至2021年9月15日
累计发生额 利息收入及理财收益 C 4132.62净额
应结余募集资金 D=A-B+C 77986.63
实际结余募集资金 E 77986.63
差异 F=D-E -截至2021年9月15日，募集资金余额为77986.63万元（包括累计收到的银行存款利息收入及理财收益净额扣除银行手续费等的净额4132.62万元），其中，募集资金专户余额8986.63万元，购买的未到期结构性存款余额69000.00万元。
第1页共4页(二)前次募集资金的最新使用情况
截至2021年9月15日，公司前次募集资金的使用情况如下表所示：
单位：人民币万元募集资金总额：82900.07已累计使用募集资金总额：9046.06变更用途的募集资金总额：79450.00[注]各年度使用募集资金总额：
2019年：1322.46变更用途的募集资金总额比例：95.84%2020年：2378.122021年1月1日至2021年9月15日：5345.48投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定实际投资金募集后承募集前承募集后承可使用状态日募集前承诺实际投资实际投资额与募集后序号承诺投资项目实际投资项目诺投资金诺投资金诺投资金期（或截止日项投资金额金额金额承诺投资额额额目完工程度）金额的差额年产3000吨碳纳米年产300吨纳米1管与8000吨导电浆碳材与2000吨
33500.0033500.005512.6433500.0033500.005512.64-27987.362022年12月[注]料及年收集450吨副导电母粒、8000产物氢项目吨导电浆料项目
石墨烯、碳纳米管与碳纳米管与副产2
副产物氢及相关复合物氢及相关复合45950.0045950.003459.6745950.0045950.003459.67-42490.332022年12月[注]产品生产项目产品生产项目碳纳米材料研发中心碳纳米材料研发
33450.073450.0773.753450.073450.0773.75-3376.322022年12月建设项目中心建设项目
合计82900.0782900.079046.0682900.0782900.079046.06-73854.01
[注]系对两个募投项目间的实施内容进行调整，从两个募投项目整体看，未改变募集资金的用途和实质内容，未改变募集资金的使用方向
第2页共4页由上表，截至2021年9月15日，公司累计已使用前次募集资金支付募投项
目金额为9046.06万元，募集资金投入进度为10.91%，同时为合理使用募集资金，发挥募集资金的最优效果，公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，并在银行承兑汇票到期后以募集资金等额置换。截至2021年9月15日，公司先期采用银行承兑汇票支付募投项目但尚未到期置换的金额为13896.92万元，考虑银行承兑汇票支付情况后，公司募投项目合计已支付金额为22942.98万元，合计投入占比为27.68%。
二、核查程序
针对前次募集资金的最新使用进度，我们实施了以下核查程序：
(一)获取并查阅了公司截至2021年9月15日的前次募集资金使用台账，了解前次募集资金的具体使用情况；
(二)查阅前次募投项目的投资计划、相关公告信息，了解前次募投项目建设情况及前次募集资金实际投入进度等；
(三)获取前次募集资金专户的银行对账单，逐笔核对前次募集资金的支出情况；
(四)对公司截至2021年9月15日存放在募集资金专户的银行存款余额及使用部分募集资金已购买未到期的结构性存款进行函证；
(五)获取并查阅公司以银行承兑汇票支付募投项目款项的台账，逐笔取得并检查支付的银行承兑汇票；
(六)对公司管理人员进行了访谈，了解前次募集资金使用较为缓慢的具体原因，了解保障前次募投项目顺利实施采取的措施。
三、核查结论经核查，我们认为：截至2021年9月15日，公司累计已使用前次募集资金支付募投项目金额为9046.06万元，募集资金投入进度为10.91%，同时为合理使用募集资金，发挥募集资金的最优效果，公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，并在银行承兑汇票到期后以募集资金等额置换。截至2021年9月15日，公司先期采用银行承兑汇票支付募投项目但由于票据未到期、尚未进行置换的金额为13896.92万元，考虑银行承兑汇票支付情况后，公司募投项目
第3页共4页合计已支付金额为22942.98万元，合计投入占比为27.68%。
专此说明，请予察核。
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二〇二一年九月二十四日