天奈科技:关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转债的审核中心意见落实函的回复报告（修订稿）

江苏天奈科技股份有限公司
与民生证券股份有限公司
关于江苏天奈科技股份有限公司
向不特定对象发行可转债的审核中心意见落实函的回复报告
保荐机构（主承销商）
二〇二一年十月上海证券交易所：
贵所于2021年9月16日出具的《关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转债的审核中心意见落实函》（上证科审（再融资）〔2021〕70号）（以下简称“审核中心函”）已收悉。江苏天奈科技股份有限公司（以下简称“天奈科技”、“发行人”、“公司”）与民生证券股份公司（以下简称“保荐机构”、“保荐人”）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）已就审核中心函中提到的问题进行落实并回复，并对申请文件进行了相应的补充，请予审核。
发行人、保荐机构保证回复真实、准确、完整。
如无特别说明，本答复使用的简称与《江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券证券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中的释义相同，若出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
本问询函回复的字体说明如下：
审核中心函所列问题黑体（不加粗）
对问题的回复宋体（加粗或不加粗）
对募集说明书补充披露情况楷体（加粗）
8-1-1目录
问题1：..................................................3问题2：..................................................88-1-2问题1：请发行人说明：
（1）前募资金2022年的具体使用计划，能否按照预期在2022年底完成前
募项目；（2）前募资金中采用承兑汇票支付部分的预计实际支付时间。
一、前募资金2022年的具体使用计划，能否按照预期在2022年底完成前募项目；
（一）“碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目”
截至2021年10月7日，碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目已累计使用（含使用银行承兑汇票支出）IPO 募集资金 19448.28 万元；预计到 2021年末该项目将累计投入募集资金26641.48万元、尚未使用的募集资金19308.52万元；2022年该项目募集资金将全部使用完毕。具体使用计划和安排如下：
时间募集资金使用计划累计募集资金使用金额
支付项目总图设计等费用19.90万元，支付项目购买焚烧炉，碳管装预计累计使用募集资金21188.242021年10月置等设备与安装等费用1005.05万万元，占本项目募集资金的比例为元，支付项目基建与变配电站安装46.11%。
与配套工程等费用715.01万元。
支付项目购买流量计、炉瓦和碳管预计累计使用募集资金23833.36
装置设备与安装等费用1881.45万
2021年11月万元，占本项目募集资金的比例为元，支付项目变配电设备设备安装51.87%。
及天然气工程等费用763.66万元。
支付项目总图设计等费用12.00万元，支付项目购买碳管装置和膜分预计累计使用募集资金26641.482021年12月离等设备费用1349.66万元，支付万元，占本项目募集资金的比例为项目基建工程以及变配电设备安装57.98%。
与配套工程等费用1446.47万元。
支付项目购买碳管装置设备等费用
预计累计使用募集资金36466.55
7095.81万元，支付项目基建工程2022年1月至3月万元，占本项目募集资金的比例为及碳管车间安装工程款等费用79.36%。
2729.26万元。
支付项目工程质量检测等费用预计累计使用募集资金39156.80
2022年4月至6月123.00万元，支付项目碳管装置等万元，占本项目募集资金的比例为设备采购款等2567.25万元。85.22%。
支付项目购买导电浆料生产设备等预计累计使用募集资金42712.20
2022年7月至9月费用3547.00万元，支付项目工程万元，占本项目募集资金的比例为监理费用等费用8.40万元。92.95%。
2022年10月至12支付项目工程环评、决算等348.97预计累计使用募集资金45950.00月万元，支付项目碳管装置设备采购万元，占本项目募集资金的比例为8-1-3与车间安装工程款等2888.83万100.00%。
元。
截至目前，本项目碳管装置一已进入设备安装阶段，预计可于2022年1月开始调试，2022年一季度预计可以完成新增2000吨碳纳米管的试车投产，2022年三季度完成新增4000吨碳纳米管的试车投产，2022年底完成新增6000吨碳纳米管和10000吨导电浆料的试车投产，公司可以按照预期在2022年底完成该募投项目建设。
（二）“年产300吨纳米碳材与2000吨导电母粒、8000吨导电浆料项目”
截至2021年10月7日，年产300吨纳米碳材与2000吨导电母粒、8000吨导电浆料项目已累计使用（含使用银行承兑汇票支出）IPO 募集资金 11766.88万元；预计到2021年末该项目将累计投入募集资金14848.69万元、尚未投入的募集资金18651.31万元；2022年该项目募集资金将全部使用完毕。具体使用计划和安排如下：
时间募集资金使用计划累计募集资金使用金额
支付项目总图设计费用59.50万元，支付项目，支付购买纯化炉预计累计使用募集资金13211.392021年10月等设备费用1193.20万元，支付万元，占本项目募集资金的比例为复合产品车间改扩建等费用39.44%。
191.81万元。
支付购买破碎机、砂磨机等设备预计累计使用募集资金14102.30
费用882.83万元，支付车间变2021年11月万元，占本项目募集资金的比例为电站建设与污水系统改造等费42.10%。
用8.08万元。
支付工程设计费22.50万元，支付购买反应釜、储罐和炉膛等设预计累计使用募集资金14848.692021年12月备费用239.84万元，支付复合万元，占本项目募集资金的比例为产品车间改造与废水处理装置44.32%。
工程等费用484.05万元。
支付工程设计费用7.5万元，项目购买催化剂设备等费用预计累计使用募集资金18520.89
2022年1月至3月1632.54万元，支付项目浆料车万元，占本项目募集资金的比例为间改造及车间安装工程等费用55.29%。
2032.16万元。
支付项目购买导电浆料生产设预计累计使用募集资金24532.46
2022年4月至6月备等费用4777.50万元，支付项万元，占本项目募集资金的比例为目催化剂车间改造及配套工程73.23%。
8-1-4等费用1234.07万元。
支付项目挤塑机等设备购买与
预计累计使用募集资金28959.22
安装调试费用3442.16万元，支2022年7月至9月万元，占本项目募集资金的比例为付纯化车间改造及车间工程安86.45%。
装等费用984.60万元。
支付项目高温纯化等设备购买
预计累计使用募集资金33500.00
与安装调试费用3346.84万元，2022年10月至12月万元，占本项目募集资金的比例为支付纯化车间改造及车间工程
100.00%。
安装等费用1193.94万元。
截至目前，本项目所需的公辅设施及厂房修缮已经建设完成，已完成纯化和高温纯化产线部分设备采购与安装。导电浆料产线厂房改造施工图已经完成，已确定土建改造工程施工单位，设备正在陆续下单中。按照目前施工进度，2022年一季度预计可以完成新增8000吨碳纳米管导电浆料和1000吨碳纳米管纯化
加工的试车投产，2022年三季度预计可以完成新增2000吨导电母粒的试车投产，2022年底可以完成新增300吨纳米碳材的试车投产，公司可以按照预期在2022年底完成该募投项目建设。
（三）“碳纳米材料研发中心建设项目”
截至 2021 年 10 月 7 日，碳纳米材料研发中心建设项目已累计使用 IPO 募集资金1183.91万元；预计到2021年末该项目将累计投入募集资金1563.70万
元、尚未投入的募集资金1886.37万元；2022年该项目募集资金将全部使用完毕。具体使用计划和安排如下：
时间募集资金使用计划累计募集资金使用金额
支付项目基建工程等费用366.40预计累计使用募集资金1563.70万
2021年10月至12月万元，支付项目规划设计等费用元，占本项目募集资金的比例为13.39万元。45.32%。
预计累计使用募集资金1983.70万支付项目基建工程配套工程等费
2022年1月至3月元，占本项目募集资金的比例为用420.00万元。
57.50%。
支付项目购买实验设备等费用预计累计使用募集资金2828.70万
2022年4月至6月350.00万元，支付项目基建工程元，占本项目募集资金的比例为配套工程等费用495.00万元。81.99%。
支付项目购买实验设备费用预计累计使用募集资金3328.70万
2022年7月至9月40.00万元，支付项目基建工程配元，占本项目募集资金的比例为套工程等费用460.00万元。96.48%。
支付项目购买办公设备费用预计累计使用募集资金3450.07万2022年10月至12月50.00万元，支付项目基建工程配元，占本项目募集资金的比例为8-1-5套工程等费用71.37万元。100.00%。
截至目前，本项目总图规划及建设工程规划许可证已经完成，施工图设计审查中，工程施工合同已签订，施工单位已进场做前期准备工作。预计2022年7月基本完成项目的土建工程与水电配套工作，2022年8月完成设备采购与安装调试，2022年年底完成项目竣工验收。公司可以按照预期在2022年底完成该募投项目建设。
二、前募资金中采用承兑汇票支付部分的预计实际支付时间
截至2021年10月7日，公司前次募投项目已使用募集资金27814.87万元、占前次募集资金比例为33.55%；此外，为发挥募集资金的最优效果，公司使用银行承兑汇票等方式支出募集资金。截至2021年10月7日，公司采取银行承兑汇票支出4584.20万元，如包含上述承兑汇票支出，募集资金合计使用32399.07万元，占前次募集资金比例为39.08%。具体情况如下：
单位：万元已使用募集资银行承兑汇票项目名称合计金金额支出金额
年产300吨纳米碳材与2000吨导电母粒、18234.951213.3319448.288000吨导电浆料项目碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产
8396.013370.8711766.88项目
碳纳米材料研发中心建设项目1183.91-1183.91
合计27814.874584.2032399.07
根据公司现有的募集资金制度相关规定，以银行承兑汇票支付募投项目的款项，对于自开的银行承兑汇票，在银行承兑汇票到期后从募集资金账户中等额转入公司一般账户；对于背书转让的银行承兑汇票，在背书转让后从募集资金账户中等额转入公司一般账户。截至2021年10月7日，公司前次募投项目支出中采用票据支付部分主要为自开的尚未到期的银行承兑汇票，上述未到期票据以募集资金置换的预计时间如下：
单位：万元年产300吨纳米碳材与碳纳米管与副产物氢
预计置换时间2000吨导电母粒、及相关复合产品生产合计8000吨导电浆料项目项目
8-1-62021年10月472.38-472.38
2021年11月421.70-421.70
2021年12月166.40128.34294.74
2022年1月511.74302.35814.09
2022年2月1089.06737.161826.22
2022年3月709.59-709.59
2022年4月-45.4845.48
合计3370.871213.334584.20
注：“碳纳米材料研发中心建设项目”未使用承兑汇票付款8-1-7问题2：请保荐机构及申报会计师就前募资金的最新使用进度出具专项报告保荐机构、申报会计师已就公司截至2021年10月7日前次募集资金使用进度情况分别出具了专项报告。
8-1-8（本页无正文，为《关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函的回复报告》之签署页）江苏天奈科技股份有限公司年月日
8-1-9发行人董事长声明本人已认真阅读江苏天奈科技股份有限公司本次审核中心意见落实函的回
复报告的全部内容，确认回复内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
董事长签字：
TAO ZHENG（郑涛）江苏天奈科技股份有限公司年月日8-1-10（本页无正文，为《关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函的回复报告》之签署页）
保荐代表人：
孙爱成马腾
法定代表人、董事长：
冯鹤年民生证券股份有限公司年月日
8-1-11保荐机构（主承销商）董事长及总经理声明本人已认真阅读《关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函的回复报告》的全部内容，了解报告设计问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程，确认本公司按照勤勉尽责原则履行核查程序，回复报告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对上述文件的真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。
保荐机构董事长、总经理：
冯鹤年民生证券股份有限公司年月日
8-1-12