冠昊生物:2021年第三季度报告

冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300238证券简称：冠昊生物公告编号：2021-030冠昊生物科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告未经审计。
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）109590960.17-5.07%371991038.2516.59%归属于上市公司股东的
19554289.4497.64%59778770.0862.17%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净12071544.9963.28%43952799.5862.66%利润（元）经营活动产生的现金流
————91393514.3039.03%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.0775.00%0.2364.29%
稀释每股收益（元/股）0.0775.00%0.2364.29%
加权平均净资产收益率2.58%89.71%7.87%55.53%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1136804048.311134727829.200.18%
归属于上市公司股东的788456314.40730267783.857.97%1冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-88122.08225539.26的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定8496056.1220657430.68额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出439937.82537857.18
减：所得税影响额1117574.084257495.29少数股东权益影响额（税后）247553.341337361.33
合计7482744.4415825970.50--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
（一）资产负债表项目项目2021年9月30日2020年12月31日增减变动率原因
其他流动资产14402726.519283071.9255.15%主要是进项税留抵税额增加所致
其他权益工具投资30557245.4520957245.4545.81%主要是新增盛达同泽投资1500万元及收回海博特投资款540万元所致
长期待摊费用16516965.7224154510.00-31.62%主要是摊销所致
其他非流动资产562129.7815578000.00-96.39%主要是盛达同泽投资1500万元转其他权益工具投资所致
短期借款52000000.00102876698.53-49.45%主要是贷款到期偿还所致
预收款项11397405.6527209341.78-58.11%主要是预收款转收入所致
应付职工薪酬15958919.1323708482.34-32.69%主要是上年期末余额包含计提2020年奖金，本报告期已发放所致
应交税费22237579.984767023.64366.49%主要是利润增加，预提企业所得税增加所致长期借款29800000.0054600000.00-45.42%主要是将一年内到期的贷款重分类至一年内到期的非流动负债所致
（二）利润表项目
项目2021年1-9月2020年1-9月增减变动率原因
税金及附加3418815.201035122.58230.28%主要是附加税增加，及房产税、土地使用税减免政策取消所致
研发费用33891458.4324082618.2440.73%主要是公司加大研发投入所致2冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告
财务费用5987028.709186786.00-34.83%主要是贷款额减少，利息支出减少所致其他收益23657430.6815686926.0950.81%主要是结转的政府补助增加所致
投资收益-2734405.53-1366711.10100.07%主要新增联营企业美国中原医药投资损失所致
信用减值损失-2516875.35-4952952.69-49.18%主要是回款改善所致
资产处置收益225539.2660765.52271.16%主要是处置固定资产产生收益所致
营业外收入576557.26371888.5955.03%主要是科技园收取提前退租违约金增加所致
营业外支出38700.08212823.52-81.82%主要是固定资产报废损失减少所致
所得税费用19115950.1113198711.2944.83%主要是利润总额增加所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数339840
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量广东知光生物科质押55044822
境内非国有法人20.76%550448220技有限公司冻结55044822北京世纪天富创业投资中心（有境内非国有法人5.80%153662660限合伙）华融国际信托有
限责任公司-华
融·汇盈32号证其他2.00%53000000券投资单一资金信托
蒋仕波境内自然人1.87%49584400
李珊境内自然人1.12%29570800广州市明光投资
境内非国有法人0.96%25378550咨询有限公司
周利军境内自然人0.80%21324270质押1960000上海南土资产管
理有限公司－南
土资产诚品十五其他0.63%16607000号私募证券投资基金
苗文成境内自然人0.44%11719000
季爱琴境内自然人0.42%11012000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量广东知光生物科技有限公司55044822人民币普通股55044822北京世纪天富创业投资中心（有限15366266人民币普通股15366266
合伙）
华融国际信托有限责任公司-华5300000人民币普通股53000003冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告
融·汇盈32号证券投资单一资金信托蒋仕波4958440人民币普通股4958440李珊2957080人民币普通股2957080广州市明光投资咨询有限公司2537855人民币普通股2537855周利军2132427人民币普通股2132427
上海南土资产管理有限公司－南土资产诚品十五号私募证券投资1660700人民币普通股1660700基金苗文成1171900人民币普通股1171900季爱琴1101200人民币普通股1101200
广东知光生物科技有限公司是公司的控股股东；张永明、林玲夫妇是公司的实际控制人，上述股东关联关系或一致行动的其通过北京世纪天富创业投资中心（有限合伙）增持公司股份。除此之外公司未知其它说明股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。
公司股东北京世纪天富创业投资中心（有限合伙）除通过普通证券账户持有5366266股外，还通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有10000000前10名股东参与融资融券业务股股，实际合计持有15366266股；公司股东广州市明光投资咨询有限公司通过国泰君证东情况说明（如有）券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2537855股；公司股东上海南土资产
管理有限公司－南土资产诚品十五号私募证券投资基金通过中信证券股份有限公司公司客户信用交易担保证券账户持有1660700股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表编制单位：冠昊生物科技股份有限公司单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金160295387.45156202058.23结算备付金拆出资金交易性金融资产4冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告衍生金融资产应收票据
应收账款109954770.25116350361.10应收款项融资
预付款项11758671.1214935161.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款14365717.7814363683.16
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货137703589.48126899716.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产14402726.519283071.92
流动资产合计448480862.59438034052.02
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资61013331.2466594636.39
其他权益工具投资30557245.4520957245.45其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产202577391.26218400875.59
在建工程2412400.882232116.78生产性生物资产油气资产
使用权资产34116960.24
无形资产66726888.3073991645.92
开发支出7012399.205664869.72
商誉214479132.12214329500.00
长期待摊费用16516965.7224154510.00
递延所得税资产52348341.5354790377.33
其他非流动资产562129.7815578000.00
非流动资产合计688323185.72696693777.18
资产总计1136804048.311134727829.20
流动负债：
短期借款52000000.00102876698.53向中央银行借款5冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款2424612.863006324.59预收款项
合同负债11397405.6527209341.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬15958919.1323708482.34
应交税费22237579.984767023.64
其他应付款94707637.9689757438.87
其中：应付利息2674466.002213859.74应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债60307003.0150166996.81
其他流动负债1208337.831210832.04
流动负债合计260241496.42302703138.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款29800000.0054600000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债25290912.79长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益45568956.7149449692.00
递延所得税负债11943243.1211315335.27其他非流动负债
非流动负债合计112603112.62115365027.27
负债合计372844609.04418068165.87
所有者权益：
股本265155701.00265155701.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积597713567.98599016516.656冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告
减：库存股其他综合收益-39184438.98-37897148.12专项储备
盈余公积36607162.7636607162.76一般风险准备
未分配利润-71835678.36-132614448.44
归属于母公司所有者权益合计788456314.40730267783.85
少数股东权益-24496875.13-13608120.52
所有者权益合计763959439.27716659663.33
负债和所有者权益总计1136804048.311134727829.20
法定代表人：张永明主管会计工作负责人：张伟坤会计机构负责人：张伟坤2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入371991038.25319051945.80
其中：营业收入371991038.25319051945.80利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本322307582.50276953664.43
其中：营业成本89553500.5286146116.75利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3418815.201035122.58
销售费用147585018.41122626544.63
管理费用41871761.2433876476.23
研发费用33891458.4324082618.24
财务费用5987028.709186786.00
其中：利息费用5875338.3811398420.36利息收入1451563.412214693.68
加：其他收益23657430.6815686926.09投资收益（损失以“－”号填-2734405.53-1366711.10
列）
其中：对联营企业和合营企业-2734405.53-1366711.10的投资收益以摊余成本计量的金融7冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-2516875.35-4952952.69
列）资产减值损失（损失以“-”号填-1648036.23-2348377.40
列）资产处置收益（损失以“-”号填225539.2660765.52
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）66667108.5849177931.79
加：营业外收入576557.26371888.59减：营业外支出38700.08212823.52四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）67204965.7649336996.86
减：所得税费用19115950.1113198711.29五、净利润（净亏损以“－”号填列）48089015.6536138285.57
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”48089015.6536138285.57号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润59778770.0836860812.70
2.少数股东损益-11689754.43-722527.13
六、其他综合收益的税后净额-1287290.86-1938637.04归属母公司所有者的其他综合收益
-1287290.86-1938637.04的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-1287290.86-1938637.04收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他8冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1287290.86-1938637.04
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额46801724.7934199648.53归属于母公司所有者的综合收益
58491479.2234922175.66总额
归属于少数股东的综合收益总额-11689754.43-722527.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.230.14
（二）稀释每股收益0.230.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：张永明主管会计工作负责人：张伟坤会计机构负责人：张伟坤3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金391238721.38362551688.06客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2815434.75
收到其他与经营活动有关的现金29177955.2323611177.12
经营活动现金流入小计420416676.61388978299.93
购买商品、接受劳务支付的现金79371233.02106959189.55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金9冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
88704860.1475142339.46金
支付的各项税费25247435.6224003120.44
支付其他与经营活动有关的现金135699633.53117139160.68
经营活动现金流出小计329023162.31323243810.13
经营活动产生的现金流量净额91393514.3065734489.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金11500000.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他4956540.7019990.85长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
262500.00的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金152435888.26
投资活动现金流入小计16456540.70152718379.11
购建固定资产、无形资产和其他6398341.642500154.81长期资产支付的现金
投资支付的现金9306387.619992780.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
50000.00的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金134177.10
投资活动现金流出小计15888906.3512492934.81
投资活动产生的现金流量净额567634.35140225444.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金10000000.00100000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计10000000.00100000000.00
偿还债务支付的现金85750000.0095000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付5592897.0011088351.43的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金6320339.11
筹资活动现金流出小计97663236.11106088351.43
筹资活动产生的现金流量净额-87663236.11-6088351.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-204583.32-1484477.33影响
五、现金及现金等价物净增加额4093329.22198387105.3410冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额156202058.23139573032.12六、期末现金及现金等价物余额160295387.45337960137.46
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金156202058.23156202058.23结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款116350361.10116350361.10应收款项融资
预付款项14935161.0214935161.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款14363683.1614363683.16
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货126899716.59126899716.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产9283071.929283071.92
流动资产合计438034052.02438034052.02
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资66594636.3966594636.39
其他权益工具投资20957245.4520957245.4511冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产218400875.59218400875.59
在建工程2232116.782232116.78生产性生物资产油气资产
使用权资产25873113.0025873113.00
无形资产73991645.92
开发支出5664869.72
商誉214329500.00
长期待摊费用24154510.00
递延所得税资产54790377.33
其他非流动资产15578000.00
非流动资产合计696693777.18722566890.1825873113.00
资产总计1134727829.201160600942.2025873113.00
流动负债：
短期借款102876698.53102876698.53向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款3006324.593006324.59预收款项
合同负债27209341.7827209341.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬23708482.3423708482.34
应交税费4767023.644767023.64
其他应付款89757438.8789757438.87
其中：应付利息2213859.742213859.74应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
50166996.8157329792.727162795.91负债
其他流动负债1210832.041210832.04
流动负债合计302703138.60309865934.517162795.91
非流动负债：
保险合同准备金12冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告
长期借款54600000.0054600000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债18710317.0918710317.09长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益49449692.0049449692.00
递延所得税负债11315335.2711315335.27其他非流动负债
非流动负债合计115365027.27134075344.3618710317.09
负债合计418068165.87443941278.8725873113.00
所有者权益：
股本265155701.00265155701.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积599016516.65599016516.65
减：库存股其他综合收益-37897148.12-37897148.12专项储备
盈余公积36607162.7636607162.76一般风险准备
未分配利润-132614448.44-132614448.44归属于母公司所有者权益
730267783.85730267783.85合计
少数股东权益-13608120.52-13608120.52
所有者权益合计716659663.33716659663.33
负债和所有者权益总计1134727829.201160600942.2025873113.00调整情况说明
1.财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发《企业会计准则第21号——租赁》的通知》（财会【2018】35号），本公司自2021年1月1日开始执行该会计准则。本公司结合该等会计准则的衔接规定，审慎评估相关事实和情况后，就有关事项追溯调整本报告期期初余额，其影响如下：
会计政策变更内容和受影响的报表项目名称2021年9月30日受影响会计政策变更后2021会计政策变更前2020原因的报表项目及金额年1月1日列报金额年12月31日列报金额租赁使用权资产
37072391.2525873113.00租赁一年内到期的非流动负债
60307003.0157329792.7250166996.81租赁租赁负债
28292645.0818710317.0913冠昊生物科技股份有限公司2021年第三季度报告
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
冠昊生物科技股份有限公司董事会2021年10月15日14