博世科:以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告

广西博世科环保科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目及
支付发行费用的鉴证报告
天职业字[2021]40617号
目录以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告1以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明3以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告
天职业字[2021]40617号
广西博世科环保科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称“博世科”）管理层编制的截至2021年9月30日《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》。
一、管理层的责任博世科管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关文件的规定编制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证工作，以对自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论我们认为，博世科管理层编制的截至2021年9月30日止的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》已经按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关文件的要求编制，在所有重大方面反映了博世科截至2021年9月30日止募集资金项目及发行费用的预先投入情况。
1以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的
鉴证报告（续）天职业字[2021]40617号
四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供博世科为以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资
金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为博世科用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
中国注册会计师：李明中国·北京
二〇二一年十月十九日
中国注册会计师：张卫帆2广西博世科环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明（除另有注明外，所有金额均以人民币万元为货币单位）根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关文件的规定，广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称“公司”）以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况专
项说明如下：
一、向特定对象发行A股股票募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意广西博世科环保科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2988号）同意注册，公司于2021年9月向特定对象发行A股股票99155880股，发行价格为7.63元/股，募集资金总额756559364.40元，扣除发行费用后募集资金净额为750102688.02元，截至2021年9月30日止，募集资金到位情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“天职业字[2021]40612号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储，并与保荐机构、募集资金专户开立银行签署了相应的募集资金三方监管协议。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
根据《广西博世科环保科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书》等发行申请文件，本次募集资金扣除发行费用后全部用于偿还银行借款，具体偿还借款明细如下：
金额单位：人民币万元使用募集资序号借款主体融资机构借款期限借款用途金偿还借款金额广西博世科环保科技中国银行股份有限公司南用于日常经营
12019.05.23-2023.11.104717.66股份有限公司宁市西乡塘支行周转广西博世科环保科技上海浦东发展银行股份有用于日常经营
22019.10.17-2021.10.175050.00股份有限公司限公司南宁分行周转广西博世科环保科技桂林银行股份有限公司南用于日常经营
32020.04.07-2021.4.01248.70股份有限公司宁分行周转3使用募集资序号借款主体融资机构借款期限借款用途金偿还借款金额广西博世科环保科技桂林银行股份有限公司南用于日常经营
42020.04.23-2021.04.225000.00股份有限公司宁分行周转广西博世科环保科技中信银行股份有限公司南用于日常经营
52020.04.23-2021.04.232600.00股份有限公司宁分行周转湖南博世科环保科技用于日常经营
6交通银行湖南省分行2020.05.18-2021.05.171000.00有限公司周转广西博世科环保科技桂林银行股份有限公司南用于日常经营
72020.06.15-2021.06.141501.38股份有限公司宁分行周转湖南博世科环保科技北京银行股份有限公司长用于日常经营
82020.06.16-2021.06.161000.00有限公司沙分行周转广西博世科环保科技中信银行股份有限公司南用于日常经营
92020.06.30-2021.06.30600.00股份有限公司宁分行周转广西博世科环保科技中信银行股份有限公司南用于日常经营
102020.07.23-2021.07.23900.00股份有限公司宁分行周转广西博世科环保科技桂林银行股份有限公司南用于日常经营
112020.07.31-2021.07.295055.40股份有限公司宁分行周转广西博世科环保科技广西北部湾银行股份有限用于日常经营
122020.08.05-2021.08.042850.00股份有限公司公司南宁市兴东支行周转中国邮政储蓄银行股份有广西博世科环保科技用于日常经营
13限公司广西壮族自治区南2020.08.17-2021.08.165130.70股份有限公司周转宁市分行广西博世科环保科技用于日常经营
14平安银行股份有限公司2020.08.19-2021.08.044774.80股份有限公司周转广西博世科环保科技桂林银行股份有限公司南用于日常经营
152020.08.20-2021.08.131168.55股份有限公司宁分行周转广西博世科环保科技桂林银行股份有限公司南用于日常经营
162020.08.31-2021.08.24724.47股份有限公司宁分行周转中国邮政储蓄银行股份有广西博世科环保科技用于日常经营
17限公司广西壮族自治区南2020.09.03-2021.09.021469.67股份有限公司周转宁市分行广西博世科环保科技桂林银行股份有限公司南用于日常经营
182020.09.10-2021.09.06435.52股份有限公司宁分行周转4使用募集资序号借款主体融资机构借款期限借款用途金偿还借款金额中国邮政储蓄银行股份有广西博世科环保科技用于日常经营
19限公司广西壮族自治区南2020.10.01-2021.09.303414.60股份有限公司周转宁市分行广西博世科环保科技桂林银行股份有限公司南用于日常经营
202020.10.13-2021.10.12899.47股份有限公司宁分行周转广西博世科环保科技中信银行股份有限公司南用于日常经营
212020.10.23-2021.8.271998.00股份有限公司宁分行周转广西博世科环保科技桂林银行股份有限公司南用于日常经营
222020.10.27-2021.10.26129.00股份有限公司宁分行周转广西博世科环保科技中信银行股份有限公司南用于日常经营
232020.10.30-2021.8.274800.00股份有限公司宁分行周转广西博世科环保科技兴业银行股份有限公司南用于日常经营
242020.11.02-2021.11.0111500.00股份有限公司宁分行周转中国邮政储蓄银行股份有广西博世科环保科技用于日常经营
25限公司广西壮族自治区南2020.11.03-2021.11.014973.68股份有限公司周转宁市分行广西博世科环保科技中信银行股份有限公司南用于日常经营
262020.11.30-2021.08.27950.00股份有限公司宁分行周转广西博世科环保科技上海浦东发展银行股份有用于日常经营
272020.12.23-2021.06.222185.00股份有限公司限公司南宁分行周转广西博世科环保科技上海浦东发展银行股份有用于日常经营
282020.12.24-2021.06.231900.00股份有限公司限公司南宁分行周转广西博世科环保科技上海浦东发展银行股份有用于日常经营
292020.12.29-2021.06.252315.00股份有限公司限公司南宁分行周转
合计79291.60根据《广西博世科环保科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书》：“募集资金到位前，公司将根据银行借款到期时间等实际情况，以自有资金等方式进行先行归还，待本次发行股票募集资金到位后予以置换。公司董事会可根据股东大会的授权，对募集资金偿还的每笔借款及金额等具体使用安排进行确定或调整。”三、募集资金置换预先投入自筹资金的实施
5在募集资金实际到位前，公司根据银行借款到期时间等实际情况，以自有资金等方式进行先行归还，截至2021年9月30日，使用自有资金偿还上述借款金额59430.62万元，明细如下：
金额单位：人民币万元募集资金序预先偿还借款时自筹资金偿还置换预先借款主体融资机构借款期限号间借款金额投入自筹资金金额
广西博世科环保科技中国银行股份有限公2019.05.23-2
12021-05-102358.832358.83
股份有限公司司南宁市西乡塘支行023.11.10
广西博世科环保科技上海浦东发展银行股2019.10.17-2
22021-09-225050.005050.00
股份有限公司份有限公司南宁分行021.10.17
广西博世科环保科技桂林银行股份有限公2020.04.07-2
32021-04-01248.70248.70
股份有限公司司南宁分行021.4.01
广西博世科环保科技桂林银行股份有限公2020.04.23-2
42021-04-015000.005000.00
股份有限公司司南宁分行021.04.22
广西博世科环保科技中信银行股份有限公2020.04.23-2
52021-04-062600.002600.00
股份有限公司司南宁分行021.04.23
湖南博世科环保科技2020.05.18-2
6交通银行湖南省分行2021-05-171000.001000.00
有限公司021.05.17
广西博世科环保科技桂林银行股份有限公2020.06.15-2
72021-06-141501.381501.38
股份有限公司司南宁分行021.06.14
湖南博世科环保科技北京银行股份有限公2020.06.16-2
82021-06-081000.001000.00
有限公司司长沙分行021.06.16
广西博世科环保科技中信银行股份有限公2020.06.30-2
92021-06-30600.00600.00
股份有限公司司南宁分行021.06.30
广西博世科环保科技中信银行股份有限公2020.07.23-2
102021-07-23900.00900.00
股份有限公司司南宁分行021.07.23
广西博世科环保科技桂林银行股份有限公2020.07.31-2
112021-07-015055.405055.40
股份有限公司司南宁分行021.07.29广西北部湾银行股份
广西博世科环保科技2020.08.05-2
12有限公司南宁市兴东2021-08-042850.002850.00
股份有限公司021.08.04支行6募集资金序预先偿还借款时自筹资金偿还置换预先借款主体融资机构借款期限号间借款金额投入自筹资金金额中国邮政储蓄银行股
广西博世科环保科技2020.08.17-22021-07-01，
13份有限公司广西壮族5130.705130.70
股份有限公司021.08.162021-08-16自治区南宁市分行
广西博世科环保科技平安银行股份有限公2020.08.19-2
142021-08-044774.804774.80
股份有限公司司021.08.04
广西博世科环保科技桂林银行股份有限公2020.08.20-2
152021-08-131168.551168.55
股份有限公司司南宁分行021.08.13
广西博世科环保科技桂林银行股份有限公2020.08.31-2
162021-08-24724.47724.47
股份有限公司司南宁分行021.08.24中国邮政储蓄银行股
广西博世科环保科技2020.09.03-2
17份有限公司广西壮族2021-09-021469.671469.67
股份有限公司021.09.02自治区南宁市分行
广西博世科环保科技桂林银行股份有限公2020.09.10-2
182021-07-01435.52435.52
股份有限公司司南宁分行021.09.06中国邮政储蓄银行股
广西博世科环保科技2020.10.01-2
19份有限公司广西壮族2021-09-243414.603414.60
股份有限公司021.09.30自治区南宁市分行
广西博世科环保科技中信银行股份有限公2020.10.23-2
202021-08-271998.001998.00
股份有限公司司南宁分行021.8.27
广西博世科环保科技中信银行股份有限公2020.10.30-2
212021-08-274800.004800.00
股份有限公司司南宁分行021.8.27
广西博世科环保科技中信银行股份有限公2020.11.30-2
222021-08-27950.00950.00
股份有限公司司南宁分行021.08.27
广西博世科环保科技上海浦东发展银行股2020.12.23-2
232021-06-222185.002185.00
股份有限公司份有限公司南宁分行021.06.22
广西博世科环保科技上海浦东发展银行股2020.12.24-2
242021-06-231900.001900.00
股份有限公司份有限公司南宁分行021.06.23
广西博世科环保科技上海浦东发展银行股2020.12.29-2
252021-06-252315.002315.00
股份有限公司份有限公司南宁分行021.06.25
合计59430.6259430.62
7四、募集资金置换已支付发行费用的情况
公司本次募集资金各项发行费用合计人民币6456676.38元（不含税），在募集资金到位前，本公司已用自筹资金支付的发行费用为人民币282944.43元（不含税），明细如下：
单位：人民币元项目金额
律师费273876.46
其他发行费用9067.97
合计282944.43
公司本次拟以募集资金对前述预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金合计59458.91万元一并进行置换。
公司董事会认为，公司本次向特定对象发行A股股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金事项，其内容及程序符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规章制度的规定。
广西博世科环保科技股份有限公司董事会
法定代表人：张雪球财务总监：马宏波二〇二一年十月十九日8