万泽股份:2021年第三季度报告

万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：000534证券简称：万泽股份公告编号：2021-050万泽实业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否1万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）189273554.2334.09%469317731.1426.11%归属于上市公司股东的
21029684.632.35%85149613.9722.34%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净14216066.86-18.47%36485432.7476.88%利润（元）经营活动产生的现金流
————74991746.44414.00%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.04333.59%0.173122.33%
稀释每股收益（元/股）0.04302.87%0.171921.48%
加权平均净资产收益率2.02%减少0.07个百分点8.27%减少1.70个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2031268799.172125769141.68-4.45%归属于上市公司股东的
1033818279.17999767746.843.41%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备2204.99的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定9369113.7026430222.61额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2044819.79除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、202997.0037022435.88交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出52603.60202238.84
减：所得税影响额-11428.959081492.94少数股东权益影响额（税后）2822525.487956247.94
合计6813617.7748664181.23--2万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金期末比期初减少57.51%，主要系本期偿还已到期借款及继续工程投入所致。
2、应收票据期末比期初减少87.46%，主要系本期子公司内蒙古双奇药业股份有限公司（以下简称“内蒙双奇”）票据到期承兑所致。
3、应收账款期末比期初增加32.71%，主要系内蒙双奇票据回款方式减少，应收账款增加。
4、预付账款期末比期初增加56.64%，主要系上海万泽精密铸造有限公司（以下简称“上海精密”）预付材料款增加所致。
5、存货期末比期初增加80.69%，主要系高科技板块研发生产需要原材料采购增加。
6、一年内到期的非流动资产期末比期初减少100%，主要系内蒙双奇融资租赁贷款已到期偿还，相应风险抵押保证金收回。
7、其他非流动资产金融资产期末比期初减少33.60%，主要系本期处置所持联营公司股权所致。
8、开发支出期末比期初增加559.56%，主要系本期主要研发项目尚未达到资本化条件。
9、其他非流动资产期末比期初增加137.22%，主要系根据合同预付工程款所致。
10、短期借款期末比期初减少40.77%，主要系偿还已到期借款。
11、预收账款期末比期初减少100.00%，主要系预收的固定资产处置款已结算。
12、合同负债期末比期初增加60.99%，主要系子公司上海精密预收货款增加所致。
13、应交税费期末比期初增加65.27%，主要系本期计提三季度所得税费用所致。
14、其他应付款期末比期初减少34.38%，主要系返回股权转让质保金及费用结算所致。
15、一年内到期的非流动负债期末比期初减少69.56%，主要系融资租赁借款已到期偿还。
16、其他流动负债期末比期初增加118.58%，主要系子公司上海精密预收货款增加，相应待转销项税增加。
17、长期应付款期末比期初减少100.00%，主要系融资租赁借款重分类至一年内到期的非流动负债。
18、资本公积期末比期初增加100.00%，主要系股权激励费用计入资本公积所致。
19、少数股东权益期末比期初增加343.54%，主要系本期溢价购买少数股东权益所致。
20、营业成本本期比上年同期增加60.28%，主要系主要系上海精密高温合金业务为吸引客户，前期销3万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
售毛利率较低，本期销售额增加，相应成本大幅增加。
21、管理费用本期比上年同期增加38.45%，主要系本期实施股权激励所致。
22、其他收益本期比上年同期增加36.35%，主要系子公司政府补助收款增加所致。
23、信用减值损失本期比上年同期减少255.13%，主要系本期收到万泽集团有限公司支付的债权转让款，转回相应坏账准备所致。
24、营业外收入本期比上年同期减少71.71%，上期收到新冠疫情贷款贴息，本期无相关流入。
25、营业外支出本期比上年同期减少95.98%，主要系上期对外捐赠，本期无相关支出。
26、所得税费用本期比上年同期增加68.93%，主要系各子公司根据应纳税所得额预提所得税所致。
27、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加414.00%，主要系本期销售额相比上年同期增加，经营活动现金流入同比增加。
28、投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少274.05%，主要系本期高温合金板块增加固定资产投资所致。
29、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少105.82%，主要系本期偿还大额已到期借款及增加固定资产投资支出所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数168730
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
万泽集团有限公司境内非国有法人39.92%1976081360质押108414000江西赣江融创投资有
国有法人7.84%388155990限公司
李敏仙境内自然人3.58%177230640
张智境内自然人1.72%85116100汕头市东冠电力开发
国有法人1.35%67065170有限公司中阅资本管理股份公
司－中阅知行7号私其他0.88%43792000募证券投资基金
鑫宸实业有限公司境内非国有法人0.80%39468000
罗胜男境内自然人0.76%37412000
陶富华境内自然人0.73%36027400
徐善水境内自然人0.73%35925000前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类4万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告股份种类数量万泽集团有限公司197608136人民币普通股197608136江西赣江融创投资有限公司38815599人民币普通股38815599李敏仙17723064人民币普通股17723064张智8511610人民币普通股8511610汕头市东冠电力开发有限公司6706517人民币普通股6706517
中阅资本管理股份公司－中阅知行7号4379200人民币普通股4379200私募证券投资基金鑫宸实业有限公司3946800人民币普通股3946800罗胜男3741200人民币普通股3741200陶富华3602740人民币普通股3602740徐善水3592500人民币普通股3592500公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理上述股东关联关系或一致行动的说明办法》规定的一致行动人。
1、万泽集团有限公司通过信用账户持股：35000000股；
2、李敏仙通过信用账户持股：17723064股；
3、张智通过信用账户持股：5000000股；
前10名股东参与融资融券业务情况说4、中阅资本管理股份公司－中阅知行7号私募证券投资基金通过信用账户持股：
明（如有）4379200股；
5、罗胜男通过信用账户持股：3741200股；
6、陶富华通过信用账户持股：3602740股；
7、徐善水通过信用账户持股：3200000股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
□适用√不适用5万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表编制单位：万泽实业股份有限公司单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金167737021.62394745353.21结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据6029037.0048086279.99
应收账款162437383.84122401000.27应收款项融资
预付款项10351437.407634810.33应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款107882145.20124716439.23
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货78515966.4143454327.96合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产8749400.00
其他流动资产57480669.4361505793.83
流动资产合计590433660.90811293404.82
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款5582869.705928469.70
长期股权投资9159891.208507222.76其他权益工具投资
其他非流动金融资产101504464.96152870744.03投资性房地产
固定资产614155412.75529762649.86
在建工程242107949.52328248557.236万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告生产性生物资产油气资产
使用权资产16393506.34
无形资产226127433.25195350421.51
开发支出30521405.024627567.03商誉
长期待摊费用10358663.649177424.78
递延所得税资产3246269.673415787.29
其他非流动资产181677272.2276586892.67
非流动资产合计1440835138.271314475736.86
资产总计2031268799.172125769141.68
流动负债：
短期借款128153920.17216369047.20向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款199853413.20189446996.44
预收款项62000.00
合同负债5784227.133592905.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬11119145.5112156412.56
应交税费26636830.4416117306.30
其他应付款116315477.74177258879.95
其中：应付利息应付股利24200.0024200.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债17476857.5151565591.68
其他流动负债731738.91334768.38
流动负债合计506071610.61666903907.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款300403611.11305570242.42应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债10370867.537万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
长期应付款5563544.87长期应付职工薪酬预计负债
递延收益121140473.22116809475.17
递延所得税负债14437346.1714437346.17
其他非流动负债25462500.0024750000.00
非流动负债合计471814798.03467130608.63
负债合计977886408.641134034516.54
所有者权益：
股本494963096.00491785096.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积4649400.00
减：库存股21769300.00其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备
未分配利润555975083.17507982650.84
归属于母公司所有者权益合计1033818279.17999767746.84
少数股东权益19564111.36-8033121.70
所有者权益合计1053382390.53991734625.14
负债和所有者权益总计2031268799.172125769141.68
法定代表人：黄振光主管会计工作负责人：毕天晓会计机构负责人：林丽云8万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入469317731.14372138256.56
其中：营业收入469317731.14372138256.56利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本437482348.27341077281.72
其中：营业成本95085164.2459324732.25利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3672515.723440380.87
销售费用183387794.18155353182.62
管理费用92672237.5366935692.18
研发费用49068106.2345436426.48
财务费用13596530.3710586867.32
其中：利息费用15612976.9219525754.72利息收入2819903.4510764364.21
加：其他收益26430222.6119384624.45投资收益（损失以“－”号填列）37022435.8839958281.77
其中：对联营企业和合营企业的投652668.44-45552.24资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）14727444.17-9493591.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）49670.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列）110065156.0080910289.87
加：营业外收入262293.02927259.36减：营业外支出60053.781494479.98四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）110267395.2480343069.259万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
减：所得税费用31320243.0918540090.12五、净利润（净亏损以“－”号填列）78947152.1561802979.13
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填78947152.1561802979.13
列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润85149613.9769599466.25
2.少数股东损益-6202461.82-7796487.12
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额78947152.1561802979.13
归属于母公司所有者的综合收益总额85149613.9769599466.25
归属于少数股东的综合收益总额-6202461.82-7796487.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.17310.1415
（二）稀释每股收益0.17190.1415
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：黄振光主管会计工作负责人：毕天晓会计机构负责人：林丽云10万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金483060277.63362640387.61客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还14412834.9310058229.66
收到其他与经营活动有关的现金44056728.33119352138.81
经营活动现金流入小计541529840.89492050756.08
购买商品、接受劳务支付的现金89914778.4852018931.18客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
81106701.5378057966.79金
支付的各项税费39725058.9738802100.41
支付其他与经营活动有关的现金255791555.47360931833.45
经营活动现金流出小计466538094.45529810831.83
经营活动产生的现金流量净额74991746.44-37760075.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金191886733.42163713821.43
取得投资收益收到的现金36300000.0020006775.18
处置固定资产、无形资产和其他63100.00长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金169500000.00
投资活动现金流入小计228249833.42353220596.61
购建固定资产、无形资产和其他195199336.86264404514.4411万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告长期资产支付的现金
投资支付的现金90000001.005736260.25质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金87650000.00
投资活动现金流出小计372849337.86270140774.69
投资活动产生的现金流量净额-144599504.4483079821.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金21769300.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金112876781.35236509272.79
收到其他与筹资活动有关的现金24460.02
筹资活动现金流入小计134670541.37236509272.79
偿还债务支付的现金206042533.33213200000.00
分配股利、利润或偿付利息支付45574654.4748809020.36的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金38821957.1350182177.36
筹资活动现金流出小计290439144.93312191197.72
筹资活动产生的现金流量净额-155768603.56-75681924.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-307905.72影响
五、现金及现金等价物净增加额-225684267.28-30362178.76
加：期初现金及现金等价物余额385433489.63181214804.21六、期末现金及现金等价物余额159749222.35150852625.4512万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金394745353.21394745353.21结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据48086279.9948086279.99
应收账款122401000.27122401000.27应收款项融资
预付款项7634810.336608371.96-1026438.37应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款124716439.23124716439.23
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货43454327.9643454327.96合同资产持有待售资产一年内到期的非流动
8749400.008749400.00资产
其他流动资产61505793.8361505793.83
流动资产合计811293404.82810266966.45-1026438.37
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款5928469.705928469.70
长期股权投资8507222.768507222.76其他权益工具投资
其他非流动金融资产152870744.03152870744.03投资性房地产
固定资产529762649.86529762649.8613万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
在建工程328248557.23328248557.23生产性生物资产油气资产
使用权资产20598951.9920598951.99
无形资产195350421.51195350421.51
开发支出4627567.034627567.03商誉
长期待摊费用9177424.789177424.78
递延所得税资产3415787.293415787.29
其他非流动资产76586892.6776586892.67
非流动资产合计1314475736.861335074688.8520598951.99
资产总计2125769141.682145341655.3019572513.62
流动负债：
短期借款216369047.20216369047.20向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款189446996.44189446996.44
预收款项62000.0062000.00
合同负债3592905.403592905.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬12156412.5612156412.56
应交税费16117306.3016117306.30
其他应付款177258879.95177258879.95
其中：应付利息应付股利24200.0024200.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
51565591.6857461451.015895859.33负债
其他流动负债334768.38334768.38
流动负债合计666903907.91672799767.245895859.33
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款305570242.42305570242.42应付债券
其中：优先股14万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告永续债
租赁负债13676654.2913676654.29
长期应付款5563544.875563544.87长期应付职工薪酬预计负债
递延收益116809475.17116809475.17
递延所得税负债14437346.1714437346.17
其他非流动负债24750000.0024750000.00
非流动负债合计467130608.63480807262.9213676654.29
负债合计1134034516.541153607030.1619572513.62
所有者权益：
股本491785096.00491785096.00其他权益工具
其中：优先股永续债资本公积
减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备
未分配利润507982650.84507982650.84归属于母公司所有者权益
999767746.84999767746.84合计
少数股东权益-8033121.70-8033121.70
所有者权益合计991734625.14991734625.14
负债和所有者权益总计2125769141.682145341655.3019572513.62调整情况说明
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，根据与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。
15万泽实业股份有限公司2021年第三季度报告
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
万泽实业股份有限公司董事会
二 O 二一年十月二十日16