欧科亿:欧科亿2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：688308证券简称：欧科亿株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增末比上年同期项目本报告期年初至报告期末减变动幅度增减变动幅度
(%)(%)
营业收入263280477.4840.68758828754.5853.18归属于上市公司股东的净
65921340.31121.69170094774.54119.01利润归属于上市公司股东的扣
56861002.2192.87146121314.3590.87除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
不适用不适用67561112.89-3.14净额
基本每股收益（元/股）0.6665.001.7063.46
稀释每股收益（元/股）0.6665.001.7063.46
1/132021年第三季度报告
加权平均净资产收益率增加0.6个增加1.39个百
4.6712.22
（%）百分点分点
研发投入合计11888967.2338.9333704959.2641.47
研发投入占营业收入的比减少0.05个减少0.37个百
4.524.44例（%）百分点分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1854606391.121621708390.8114.36归属于上市公司股东的所
1445665459.271307265960.4210.59有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币年初至报告期末金项目本报告期金额说明额非流动性资产处置损益（包括已计提资产103742.10-1335196.28减值准备的冲销部分）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按833356.7213090123.10照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
2/132021年第三季度报告与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以1923170.336657236.54及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备
101531.08转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支
7814135.189786800.67出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额1614066.234327034.92少数股东权益影响额（税后）
合计9060338.1023973460.19
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用变动比例项目名称主要原因
（%）
营业收入53.18主要系产品销量增长及售价上涨所致
归属于上市公司股东的净利润119.01主要系营收增长与毛利率提升所致归属于上市公司股东的扣除非
90.87主要系归属于上市公司股东的净利润增长所致经常性损益的净利润
基本每股收益63.46主要系归属于上市公司股东的净利润增长所致
稀释每股收益63.46主要系归属于上市公司股东的净利润增长所致
主要系公司研发人员增加、研发材料投入增加以及研发投入41.47研发项目的技术服务费增加所致
3/132021年第三季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数3757无
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或冻结包含转融通持股持有有限售情况股东性借出股份的股东名称持股数量比例条件股份数股质限售股份数
(%)量份数量状量态境内自
袁美和1806000018.061806000018060000无0然人境内非
格林美股份有限公司国有法1500240015.001500240015002400无0人境内非乐清市德汇股权投资合伙
国有法1086840010.871086840010868400无0企业（有限合伙）人境内自
谭文清1024740010.251024740010247400无0然人境内非株洲精锐投资管理合伙企
国有法58218005.8258218005821800无0业（有限合伙）人深圳同创伟业资产管理股境内非
份有限公司－深圳南海成
国有法50000005.0050000005000000无0长同赢股权投资基金（有人限合伙）境内非广东粤科纵横融通创业投
国有法38000003.8038000003800000无0
资合伙企业（有限合伙）人境内自
马怀义30500543.0530000003000000无0然人中国工商银行股份有限公境内非
司－交银施罗德趋势优先国有法19314291.9300无0混合型证券投资基金人境内非广东粤科南粤创业投资有
国有法12000001.2012000001200000无0限公司人
4/132021年第三季度报告前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量股份种类数量中国工商银行股份有限公司
－交银施罗德趋势优先混合1931429人民币普通股1931429型证券投资基金上海浦东发展银行股份有限
公司－华夏创新未来18个1029667人民币普通股1029667月封闭运作混合型证券投资基金中国农业银行股份有限公司
－汇添富逆向投资混合型证975543人民币普通股975543券投资基金中国工商银行股份有限公司
－汇添富智能制造股票型证965348人民币普通股965348券投资基金
招商银行股份有限公司－交银施罗德新成长混合型证券808188人民币普通股808188投资基金
招商银行股份有限公司－富国科创板两年定期开放混合683650人民币普通股683650型证券投资基金兴业证券股份有限公司660163人民币普通股660163汇添富基金管理股份有限公650088人民币普通股650088
司－社保基金17021组合
宁波银行股份有限公司－恒越核心精选混合型证券投资629364人民币普通股629364基金中国农业银行股份有限公司
－交银施罗德精选混合型证606146人民币普通股606146券投资基金
（1）袁美和、谭文清为一致行动人，为公司实际控制人；（2）广东
粤科纵横融通创业投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人与广东粤科南粤创业投资有限公司的基金管理人均为广东粤科创业投资
管理有限公司的控股子公司，两者为一致行动关系；（3）中国工商银行股份有限公司－交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金、招商上述股东关联关系或一致行银行股份有限公司－交银施罗德新成长混合型证券投资基金、中国农动的说明业银行股份有限公司－交银施罗德精选混合型证券投资基金为同一
公司管理基金；（4）中国农业银行股份有限公司－汇添富逆向投资
混合型证券投资基金、中国工商银行股份有限公司－汇添富智能制造股票型证券投资基金为同一公司管理基金，汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17021组合为汇添富基金管理股份有限公司管理的社保基金产品。
5/132021年第三季度报告前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融无
通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表2021年9月30日
编制单位:株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金218999726.25646458178.85结算备付金拆出资金
交易性金融资产275333333.3310000000.00衍生金融资产
应收票据211915793.13140311600.11
应收账款195880399.26122208223.01
应收款项融资20426396.2918695803.94
预付款项3714523.371651127.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款764669.49383598.28
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货258621338.75181352115.90合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产21802768.1712160354.15
6/132021年第三季度报告
流动资产合计1207458948.041133221001.63
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产441629931.15396591699.45
在建工程80560051.1925297457.61生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产39304028.1840072372.65开发支出商誉
长期待摊费用10922437.766221709.85
递延所得税资产6602967.415886806.00
其他非流动资产68128027.3914417343.62
非流动资产合计647147443.08488487389.18
资产总计1854606391.121621708390.81
流动负债：
短期借款5005000.0010012375.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据6266000.00
应付账款118380330.7696940616.16预收款项
合同负债2201622.283651035.81卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬19498482.0726705435.87
应交税费26026606.3811215483.20
其他应付款958781.934288830.71
其中：应付利息应付股利
7/132021年第三季度报告应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债5367975.7013380134.89
其他流动负债171571275.6196689901.92
流动负债合计355276074.73262883813.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款3005000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益45832846.8146256548.98
递延所得税负债4827010.315302067.85其他非流动负债
非流动负债合计53664857.1251558616.83
负债合计408940931.85314442430.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）100000000.00100000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积930127945.59930127945.59
减：库存股其他综合收益
专项储备5139401.783834677.47
盈余公积28367649.5428367649.54一般风险准备
未分配利润382030462.36244935687.82归属于母公司所有者权益（或股东权1445665459.271307265960.42
益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计1445665459.271307265960.42
负债和所有者权益（或股东权益）
1854606391.121621708390.81总计
公司负责人：袁美和主管会计工作负责人：梁宝玉会计机构负责人：梁宝玉8/132021年第三季度报告合并利润表
2021年1—9月编制单位：株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入758828754.58495380462.31
其中：营业收入758828754.58495380462.31利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本578530476.27401930796.75
其中：营业成本498281058.70339698994.76利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3741175.453351607.82
销售费用20413551.0713990170.99
管理费用22089786.5817075042.16
研发费用33704959.2623824397.70
财务费用299945.213990583.32
其中：利息费用1322468.094371347.20利息收入1723327.521034560.50
加：其他收益13090123.101191211.85投资收益（损失以“－”1323903.21135589.08号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损5333333.33失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-3827984.45-3163448.36“－”号填列）
9/132021年第三季度报告资产减值损失（损失以-3072193.14-2597970.57“－”号填列）资产处置收益（损失以-1350010.6835077.72“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”191795449.6889050125.28号填列）
加：营业外收入10006259.4922600.27减：营业外支出219458.8293609.36四、利润总额（亏损总额以201582250.3588979116.19“－”号填列）
减：所得税费用31487475.8111315455.14五、净利润（净亏损以“－”170094774.5477663661.05号填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填170094774.5477663661.05列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
10/132021年第三季度报告
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额170094774.5477663661.05
（一）归属于母公司所有者
170094774.5477663661.05的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
1.701.04
股)
（二）稀释每股收益(元/
1.701.04
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：袁美和主管会计工作负责人：梁宝玉会计机构负责人：梁宝玉合并现金流量表
2021年1—9月编制单位：株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金397526767.85285091145.80客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
11/132021年第三季度报告收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金24661852.163194895.43
经营活动现金流入小计422188620.01288286041.23
购买商品、接受劳务支付的现金216111736.40115031618.28客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金84142676.5261576570.72
支付的各项税费32677439.7027160889.41
支付其他与经营活动有关的现金21695654.5014766091.55
经营活动现金流出小计354627507.12218535169.96
经营活动产生的现金流量净额67561112.8969750871.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金130000000.0010000000.00
取得投资收益收到的现金1323903.21135589.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资1702088.001546137.00产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计133025991.2111681726.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资189155636.3547490374.79产支付的现金
投资支付的现金390000000.0010000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计579155636.3557490374.79
投资活动产生的现金流量净额-446129645.14-45808648.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金60000000.0010000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计60000000.0010000000.00
偿还债务支付的现金70676268.8539010000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金33329333.3317008617.9612/132021年第三季度报告
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4400059.502239305.38
筹资活动现金流出小计108405661.6858257923.34
筹资活动产生的现金流量净额-48405661.68-48257923.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-484258.67-48408.20
五、现金及现金等价物净增加额-427458452.60-24364108.98
加：期初现金及现金等价物余额646458178.85158496601.11六、期末现金及现金等价物余额218999726.25134132492.13
公司负责人：袁美和主管会计工作负责人：梁宝玉会计机构负责人：梁宝玉
(二)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用特此公告株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司董事会2021年10月21日