湘潭电化:2021年第三季度报告

湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002125证券简称：湘潭电化公告编号：2021-076湘潭电化科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）377143520.3410.21%1262839583.8641.23%归属于上市公司股东
55521799.032452.83%105724924.91468.15%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益54878487.7010275.62%103224584.60539.39%
的净利润（元）经营活动产生的现金
————31591475.60-65.41%
流量净额（元）基本每股收益（元/0.0882833.33%0.168441.94%
股）稀释每股收益（元/0.0882833.33%0.168441.94%
股）加权平均净资产收益
3.03%2.85%5.82%4.58%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4130783984.533664771925.7212.72%1湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告归属于上市公司股东
1862597340.971769679891.315.25%
的所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-8377.59-8377.59长期资产处置损益的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定762682.943088048.82政府补助额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1134.55-140705.59
减：所得税影响额112128.57438625.33合计643311.332500340.31--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
湘潭市污水处理公司即征即退的增值税，属于与日常经营业务有即征即退118594.13关，且持续可以取得，因此判定其为经常性损益。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：元资产负债表项目期末数期初数变动幅度
货币资金310113015.59185255004.2267.40%
应收账款384830565.89279407159.8237.73%
应收款项融资23084729.5781222043.33-71.58%
预付账款36796168.4523490717.5556.64%
其他应收款21295711.8333124021.13-35.71%
合同资产3521817.875297299.50-33.52%
在建工程198041781.8992685497.51113.67%
使用权资产31754670.700.00100.00%
应付票据238044357.51121891013.2695.29%
合同负债12618725.125127176.90146.11%
一年内到期的非流动负债225044507.6774472475.72202.18%
专项储备138571.54-100.00%
未分配利润276505096.64183369805.9950.79%
少数股东权益47531397.3317645905.85169.36%利润表项目本期数上期数变动幅度
营业收入1262839583.86894148866.7541.23%2湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告
营业成本983678002.37701868206.0240.15%
税金及附加11434667.318719984.3831.13%
销售费用38627153.8929695021.3530.08%
研发费用16787661.8712813439.2331.02%
其他收益3177936.077112292.81-55.32%
投资收益（损失以“-”号填列）32097363.402121399.391413.03%
信用减值损失（损失以“-”号填列）-5194116.61-9159379.84-43.29%
资产处置收益（损失以“-”号填列）-8377.59-22036.9461.98%
营业外支出331811.78940113.20-64.71%
所得税费用10684208.931712455.94523.91%现金流量表项目本期数上期数变动幅度
经营活动产生的现金流量净额31591475.6091329327.04-65.41%
经营活动现金流入小计801809465.611211545738.21-33.82%
经营活动现金流出小计770217990.011120216411.17-31.24%
投资活动产生的现金流量净额-147595728.52-178966722.9017.53%
投资活动现金流入小计24580427.1612272976.00100.28%
投资活动现金流出小计172176155.68191239698.90-9.97%
筹资活动产生的现金流量净额221301014.22126836683.4474.48%
筹资活动现金流入小计1550784358.001851360666.23-16.24%
筹资活动现金流出小计1329483343.781724523982.79-22.91%
汇率变动对现金及现金等价物的影响-726036.91-911469.5720.34%
现金及现金等价物净增加额104570724.3938287818.01173.12%
1、资产负债表项目1）货币资金较年初增加67.40%，主要系报告期筹资活动收到的现金。
2）应收账款较年初增加37.73%，主要系报告期销售收入同比增加，报告期末应收货款较年初增加。
3）应收款项融资较年初减少71.58%，主要系报告期末销售产品收到的银行承兑汇票已背书和到期托收。
4）预付账款较年初增加56.64%，主要系报告期末预付原材料采购款较年初增加。
5）其他应收款较年初减少35.71%，主要系报告期收回融资租赁保证金及湘潭市人力资源和社会保障局劳动保障监察局保证金。
6）合同资产较年初减少33.52%，主要系本期应收质保金较年初减少。
7）在建工程较年初增加113.67%，主要系报告期增加湘潭市污水处理有限责任公司三期工程项目的投入、靖西立劲新材料有限公司尖晶石锰酸锂电池材料项目和靖西湘潭电化科技有限公司年产1万吨高性能锰酸锂型电解二氧化锰扩建工程项目。
8）所有权资产年初增加100%，主要系报告期公司自2021年1月1日起执行新租赁准则调整会计科目。
9）应付票据较年初增加95.29%，主要系报告期开具银行承兑汇票较年初增加。
10）合同负债较年初增加146.11%，主要系报告期预收客户货款较年初增加。
11）一年内到期的非流动负债较年初增加202.18%，主要系报告期一年内到期长期借款较年初增加。
12）专项储备较年初减少100%，主要系报告期计提的安全生产费用和井下维简费比使用少。
13）未分配利润较年初增加50.79%，主要系报告期实现净利润同比增加。
14）少数股东权益较年初增加169.36%，主要系报告期增加靖西立劲新材料有限公司和湘潭楠木冲锰业有限公司小股东投资。
2、利润表项目1）营业收入同比增长41.23%，主要系报告期产品销售量同比增加，销售收入同比增加。
2）营业成本同比增长40.15%，主要系报告期产品销售量同比增加，销售成本同比增加。
3）税金及附加同比增长31.13%，主要系报告期应交资源税同比增加。
4）销售费用同比增长30.08%，主要系报告期产品销售量同比增加，销售运费同比增加。
5）研发费用同比增长31.02%，主要系报告期加大研发投入，研发项目领用材料同比增加。
6）其他收益同比减少55.32%，主要系报告期收到与收益相关的政府补助同比减少。
7）投资收益同比增加1413.03%，主要系报告期联营企业净利润同比增加，权益法核算长期股权投资收益同比增加，以及报告期出售联营企业长期股权产生投资收益。
8）信用减值损失同比减少43.29%，主要系报告期计提坏账准备同比减少。
9）资产处置收益同比增加61.98%，主要系报告期处置非流动资产损失同比减少。
10）营业外支出同比减少64.71%，主要系上年同期支付湘潭市雨湖区鹤岭镇建设经费。
11）所得税费用同比增加523.91%，主要系报告期利润总额同比增加，当期所得税费用同比增加。
3湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告
3、现金流量表项目1）经营活动产生的现金流量净额同比减少65.41%，主要系报告期收到其他与经营活动有关的现金同比减少。
2）筹资活动产生的现金流量净额同比增加74.48%，主要系报告期偿还债务支付的现金同比减少，支付其他与筹资活动有关的现金同比减少。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数487950
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量湘潭电化集团
国有法人28.59%17997147314492753质押105240000有限公司湘潭振湘国有
资产经营投资国有法人12.69%7988537021739130质押39869565有限公司中国银行股份
有限公司-嘉
实新能源新材其他0.71%44616160料股票型证券投资基金
邱小贞境内自然人0.64%40399400
金国新境内自然人0.60%37818080
吴作佳境内自然人0.55%34500000
蒋如宁境内自然人0.54%33850890深圳市瀚信资产管理有限公
司-瀚信定增1其他0.44%28003470号证券投资基金
彭自如境内自然人0.41%25804000
陈辉境内自然人0.40%25340000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量湘潭电化集团有限公司165478720人民币普通股165478720湘潭振湘国有资产经营投资有58146240人民币普通股58146240限公司
中国银行股份有限公司-嘉实新能源新材料股票型证券投资基4461616人民币普通股4461616金邱小贞4039940人民币普通股4039940金国新3781808人民币普通股3781808吴作佳3450000人民币普通股34500004湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告蒋如宁3385089人民币普通股3385089
深圳市瀚信资产管理有限公司-2800347人民币普通股2800347瀚信定增1号证券投资基金彭自如2580400人民币普通股2580400陈辉2534000人民币普通股2534000
湘潭电化集团有限公司为公司控股股东，湘潭振湘国有资产经营投资有限公司为湘潭上述股东关联关系或一致行动
电化集团有限公司的控股股东，公司未知其他股东之间是否具有关联关系或构成一致的说明行动人。
前10名股东参与融资融券业务不适用
情况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、报告期内，公司控股子公司靖西立劲新材料有限公司第一条月产1000吨生产线正在试运行，目前，部分已达到预定可使用状态。公司将视市场情况适时进行另外一条年产1万吨生产线的设备安装。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表编制单位：湘潭电化科技股份有限公司2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金310113015.59185255004.22结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据10559787.219320337.93
应收账款384830565.89279407159.82
应收款项融资23084729.5781222043.33
预付款项36796168.4523490717.55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款21295711.8333124021.13
其中：应收利息5湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告应收股利买入返售金融资产
存货554219785.99532262426.61
合同资产3521817.875297299.50持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产52922479.2044393727.76
流动资产合计1397344061.601193772737.85
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资227134026.33218546866.10
其他权益工具投资7200000.007200000.00其他非流动金融资产
投资性房地产14599907.7515139243.28
固定资产1954392384.411845718919.44
在建工程198041781.8992685497.51生产性生物资产油气资产
使用权资产31754670.70
无形资产216286099.23218307435.97开发支出商誉
长期待摊费用2098095.172668128.34
递延所得税资产33789393.1631278770.77
其他非流动资产48143564.2939454326.46
非流动资产合计2733439922.932470999187.87
资产总计4130783984.533664771925.72
流动负债：
短期借款841262606.08851980418.81向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据238044357.51121891013.26
应付账款308530508.21253413689.43预收款项
合同负债12618725.125127176.90卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款6湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告代理承销证券款
应付职工薪酬21217406.6023576651.17
应交税费7484305.766179330.11
其他应付款54145520.9462977427.03
其中：应付利息19276087.6318523847.29应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债225044507.6774472475.72
其他流动负债694375.62564357.41
流动负债合计1709042313.511400182539.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款418906563.12388090720.30应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款51108950.0050677400.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益41597419.6038495468.42递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计511612932.72477263588.72
负债合计2220655246.231877446128.56
所有者权益：
股本629481713.00629481713.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积931618028.65931697298.10
减：库存股其他综合收益
专项储备138571.54
盈余公积24992502.6824992502.68一般风险准备
未分配利润276505096.64183369805.99
归属于母公司所有者权益合计1862597340.971769679891.31
少数股东权益47531397.3317645905.85
所有者权益合计1910128738.301787325797.16
负债和所有者权益总计4130783984.533664771925.727湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告
法定代表人：刘干江主管会计工作负责人：张伏林会计机构负责人：刘聪慧2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1262839583.86894148866.75
其中：营业收入1262839583.86894148866.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1177105765.10873929316.69
其中：营业成本983678002.37701868206.02利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加11434667.318719984.38
销售费用38627153.8929695021.35
管理费用76228725.6066190627.59
研发费用16787661.8712813439.23
财务费用50349554.0654642038.12
其中：利息费用48507385.7654699601.09利息收入959477.801821448.13
加：其他收益3177936.077112292.81投资收益（损失以“－”号32097363.402121399.39
填列）
其中：对联营企业和合营企33062329.684402352.52业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-5194116.61-9159379.84号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”-8377.59-22036.948湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）115806624.0320271825.48
加：营业外收入219813.07313602.43减：营业外支出331811.78940113.20四、利润总额（亏损总额以“－”号115694625.3219645314.71
填列）
减：所得税费用10684208.931712455.94五、净利润（净亏损以“－”号填列）105010416.3917932858.77
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以105010416.3917932858.77“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利
105724924.9118608620.20润
2.少数股东损益-714508.52-675761.43
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额9湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告
七、综合收益总额105010416.3917932858.77归属于母公司所有者的综合收
105724924.9118608620.20益总额归属于少数股东的综合收益总
-714508.52-675761.43额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.1680.031
（二）稀释每股收益0.1680.031
法定代表人：刘干江主管会计工作负责人：张伏林会计机构负责人：刘聪慧3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现740092677.751004959182.95金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还549185.091619316.68收到其他与经营活动有关的现
61167602.77204967238.58金
经营活动现金流入小计801809465.611211545738.21
购买商品、接受劳务支付的现502148862.19765697281.40金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金10湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告支付给职工以及为职工支付的
145548886.60133648490.97现金
支付的各项税费34626972.1333336386.43支付其他与经营活动有关的现
87893269.09187534252.37金
经营活动现金流出小计770217990.011120216411.17
经营活动产生的现金流量净额31591475.6091329327.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其7623.5622976.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收
24395900.00到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
176903.6012250000.00金
投资活动现金流入小计24580427.1612272976.00
购建固定资产、无形资产和其171676155.68150689698.90他长期资产支付的现金
投资支付的现金25300000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
500000.0015250000.00金
投资活动现金流出小计172176155.68191239698.90
投资活动产生的现金流量净额-147595728.52-178966722.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金20293020.79519699985.30
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1057552510.00996450000.00收到其他与筹资活动有关的现
472938827.21335210680.93金
筹资活动现金流入小计1550784358.001851360666.23
偿还债务支付的现金874195868.341110394857.22
分配股利、利润或偿付利息支60250235.8351959011.55付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
395037239.61562170114.02金
筹资活动现金流出小计1329483343.781724523982.79
筹资活动产生的现金流量净额221301014.22126836683.44
四、汇率变动对现金及现金等价物
-726036.91-911469.57的影响
五、现金及现金等价物净增加额104570724.3938287818.0111湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余164622074.85132396329.90额
六、期末现金及现金等价物余额269192799.24170684147.91
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金185255004.22185255004.22结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据9320337.939320337.93
应收账款279407159.82279407159.82
应收款项融资81222043.3381222043.33
预付款项23490717.5523490717.55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款33124021.1333124021.13
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货532262426.61532262426.61
合同资产5297299.505297299.50持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产44393727.7644393727.76
流动资产合计1193772737.851193772737.85
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资218546866.10218546866.1012湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告
其他权益工具投资7200000.007200000.00其他非流动金融资产
投资性房地产15139243.2815139243.28
固定资产1845718919.441771669457.36-74049462.08
在建工程92685497.5192685497.51生产性生物资产油气资产
使用权资产74049462.0874049462.08
无形资产218307435.97218307435.97开发支出商誉
长期待摊费用2668128.342668128.34
递延所得税资产31278770.7731278770.77
其他非流动资产39454326.4639454326.46
非流动资产合计2470999187.872470999187.87
资产总计3664771925.723664771925.72
流动负债：
短期借款851980418.81851980418.81向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据121891013.26121891013.26
应付账款253413689.43253413689.43预收款项
合同负债5127176.905127176.90卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬23576651.1723576651.17
应交税费6179330.116179330.11
其他应付款62977427.0362977427.03
其中：应付利息18523847.2918523847.29应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
74472475.7274472475.72负债
其他流动负债564357.41564357.41
流动负债合计1400182539.841400182539.84
非流动负债：
13湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告保险合同准备金
长期借款388090720.30388090720.30应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款50677400.0050677400.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益38495468.4238495468.42递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计477263588.72477263588.72
负债合计1877446128.561877446128.56
所有者权益：
股本629481713.00629481713.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积931697298.10931697298.10
减：库存股其他综合收益
专项储备138571.54138571.54
盈余公积24992502.6824992502.68一般风险准备
未分配利润183369805.99183369805.99归属于母公司所有者权益
1769679891.311769679891.31合计
少数股东权益17645905.8517645905.85
所有者权益合计1787325797.161787325797.16
负债和所有者权益总计3664771925.723664771925.72调整情况说明
财政部于2018年发布了《企业会计准则第21号-租赁》（财会2018[35]号），公司自2021年1月1日起执行上述新租赁准则，具体影响科目及金额见上述调整报表。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
14湘潭电化科技股份有限公司2021年第三季度报告湘潭电化科技股份有限公司董事会2021年10月21日15