碧水源:2021年第三季度报告

北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300070证券简称：碧水源公告编号：2021-129北京碧水源科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因会计差错更正年初至报本报告期告期末比上年同期比上年同上年同期年初至报上年同期本报告期期增减告期末增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后143411215632783156327836276900481720694817206
营业收入（元）-8.26%30.30%
191.4283.2083.20503.2635.71935.71
归属于上市公司股东的净利润465845063806379.36452614.15939028169782921021978
27.79%55.96%
（元）6.7343836.277.0568.27
归属于上市公司股东的扣除非4480828.78461901.51108136.10434132168615531010304
-91.23%3.28%
经常性损益的净利润（元）5614542.781.7873.00
经营活动产生的现金流量净额-2150096639206566392065
---------436.37%
（元）322.117.4467.44
基本每股收益（元/股）0.01480.02020.011528.70%0.05040.05370.032356.04%1北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
稀释每股收益（元/股）0.01480.02020.011528.70%0.05040.05370.032356.04%
加权平均净资产收益率0.22%0.32%0.18%22.22%0.77%0.84%0.51%50.98%本报告期末比上年上年度末度末增减本报告期末调整前调整后调整后
总资产（元）71544834005.4468938425459.5868938425459.583.78%归属于上市公司股东的所有者
21174589809.1220730556142.0520730556142.052.14%权益（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司于2021年3月30日召开的第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》，具体内容详见公司于2021年3月31日在中国证监会指定创业板信息披露媒体上发布的《关于会计差错更正的公告》。
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）34845638.0437520964.36计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政10660592.4224797002.40府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1674664.26-565419.62
减：所得税影响额4118181.954221699.70少数股东权益影响额（税后）959034.602481883.95
合计42103678.1755048963.49--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用2北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
1、资产、负债、权益变动情况单位：元项目报告期期末上年度期末报告期比上年年末增减(%)
交易性金融资产-2400000.00-100.00%
存货431063499.01305133475.7041.27%
开发支出110144327.4858356120.2388.75%
长期待摊费用50787194.3183414299.26-39.11%
短期借款5540131719.194212357906.4931.52%
应付职工薪酬72561689.88139503448.34-47.99%
应交税费234472284.39759905057.28-69.14%
其他应付款2606514449.321884599547.9538.31%
一年内到期的非流动负债34130047.17300015250.00-88.62%
应付债券-1015750000.00-100.00%
租赁负债132248806.23100.00%
预计负债273362759.77205386050.7433.10%
递延收益80119038.16129739253.47-38.25%
其他综合收益-51994868.5361162846.74-185.01%
（1）交易性金融资产期末数较上年年末数减少240.00万元，减少100%，主要为年初至报告期末赎回理财产品所致；
（2）存货期末数较上年年末数增加12593.00万元，增加41.27%，主要为年初至报告期末子公司备货增加所致；
（3）开发支出期末数较上年年末数增加5178.82万元，增加88.75%，主要为年初至报告期末公司加大部分核心技术研发投入所致；
（4）长期待摊费用期末数较上年年末数减少3262.71万元，减少39.11%，主要为年初至报告期末执行新租赁准则调整所致；
（5）短期借款期末数较上年年末数增加132777.38万元，增加31.52%，主要为年初至报
告期末为降低公司综合融资成本，增加国有银行短期借款所致；
（6）应付职工薪酬期末数较上年年末数减少6694.18万元，减少47.99%，主要为年初至报告期末子公司良业科技发放以前年度激励费用所致；
（7）应交税费期末数较上年年末数减少52543.28万元，减少69.14%，主要为年初至报告3北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告期末缴纳税金所致；
（8）其他应付款期末数较上年年末数增加72191.49万元，增加38.31%，主要为年初至报告期末增加对控股股东的借款所致；
（9）一年内到期的非流动负债期末数较上年年末数减少26588.52万元，减少88.62%，主要为年初至报告期末归还本年内到期的长期银行借款所致；
（10）应付债券期末数较上年年末数减少101575.00万元，减少100.00%，主要为年初至报告期末偿还绿色公司债券导致；
（11）租赁负债期末数较上年年末数增加13224.88万元，增加100.00%，主要为年初至报告期末执行新租赁准则调整所致；
（12）预计负债期末数较上年年末数增加6797.67万元，增加33.10%，主要为年初至报告期末计提大修及重置费用所致；
（13）递延收益期末数较上年年末数减少4962.02万元，减少38.25%，主要为年初至报告期末项目公司调整递延收益至合同负债所致；
（14）其他综合收益期末数较上年年末数减少11315.77万元，减少185.01%，主要为年初至报告期末参股公司公允价值变动所致。
2、主要成本、费用变动情况单位：元项目本年累计上年同期同比增长
营业收入6276900503.264817206935.7130.30%
营业成本4524108934.343293476174.4837.37%
管理费用531009831.16398542825.4233.24%
其他收益8591257.4942656110.81-79.86%
信用减值损失-150625023.80-1951881.527616.91%
资产减值损失-5900796.44-289756.941936.46%
资产处置收益18378116.36-2371354.23875.01%
营业利润212469974.48119160519.9478.31%
利润总额234186125.49134713193.7973.84%
净利润190211576.5483400119.73128.07%
（1）营业收入本年累计数较上年同期数增加145969.36万元，增加30.30%，主要为年初至报告期末工程项目增加随进度确认的收入增加所致；
4北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
（2）营业成本本年累计数较上年同期数增加123063.28万元，增加37.37%，主要为年初至报告期末收入增加以及部分设备采购及工程原材料价格上涨所致；
（3）管理费用本年累计数较上年同期数增加13246.70万元，增加33.24%，主要为去年同期因疫情享受社保减免优惠以及报告期人员增加薪酬增加所致；
（4）其他收益本年累计数较上年同期数减少3406.49万元，减少79.86%，主要为年初至报告期末污水处理劳务税率降低导致增值税即征即退减少所致；
（5）信用减值损失本年累计数较上年同期数增加14867.31万元，增加7616.91%，主要为年初至报告期末根据会计政策计提坏账增加所致；
（6）资产减值损失本年累计数较上年同期数增加561.10万元，增加1936.46%，主要为年初至报告期末对合同资产计提减值所致；
（7）资产处置收益本年累计数较上年同期数增加2074.95万元，增加875.01%，主要为年初至报告期末子公司武汉碧水源处置在建工程所致；
（8）营业利润本年累计数较上年同期数增加9330.95万元，增加78.31%，主要为年初至
报告期末营业毛利增加同时财务费用减少、资产处置收益增加所致；
（9）利润总额本年累计数较上年同期数增加9947.29万元，增加73.84%，主要为年初至
报告期末营业毛利增加同时财务费用减少、资产处置收益增加所致；
（10）净利润本年累计数较上年同期数增加10681.15万元，增加128.07%，主要为年初至
报告期末利润总额增加的同时，所得税费用保持平稳所致。
3、现金流量变动情况单位：元项目年初至报告期末上年同期报告期比上年同期增减幅度（%)经营活动产生的现金流量净额-2150096322.11639206567.44-436.37%
投资活动产生的现金流量净额-477971542.44-4151261128.1688.49%
筹资活动产生的现金流量净额1034427962.783409334219.68-69.66%
现金及现金等价物净增加额-1600839480.86-101953039.62-1470.17%
（1）经营活动产生的现金流量净额从上年同期63920.66万元变为-215009.63万元，主要
为：·年初至报告期末受到整体宏观经济形势的影响，收款压力加大，部分款项收款滞后，同时为了保障项目完工结算进入运营期正常支付下游款项；·根据财政部14号文将金融资产
模式核算的PPP项目现金流由投资活动调整至经营活动列示所致；
5北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
（2）投资活动产生的现金流量净额从上年同期-415126.11万元变为-47797.15万元，主
要为年初至报告期末新增PPP项目减少以及存量PPP项目逐渐进入建设后期，PPP项目的建设投资减少所致，同时根据财政部14号文将金融资产模式核算的PPP项目现金流由投资活动调整至经营活动列示所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额从上年同期340933.42万元变为103442.80万元，主要
为年初至报告期末随着进入运营的项目增加，偿还项目贷款增加所致；
（4）现金及现金等价物净增加额从上年同期-10195.30万元变为-160083.95万元，主要
为经营活动、筹资活动、投资活动现金流净额变动所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如报告期末普通股股东总数843000
有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
文剑平境内自然人15.74%498251477373688608质押331427600
中国城乡控股集团有限公司国有法人10.14%320762323---
刘振国境内自然人10.07%318747635239060726质押253203384
何愿平境内自然人3.95%124960473-质押20000000
国开创新资本投资有限责任公司国有法人3.55%112339506---
陈亦力境内自然人2.70%85577401-质押75577401
交通银行股份有限公司－汇丰晋信
其他1.78%56321154---低碳先锋股票型证券投资基金
香港中央结算有限公司境外法人1.73%54879942---
梁辉境内自然人1.26%399253281900000--
交通银行－汇丰晋信动态策略混合
其他1.00%31765470---型证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量中国城乡控股集团有限公司320762323人民币普通股320762323何愿平124960473人民币普通股1249604736北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告文剑平124562869人民币普通股124562869国开创新资本投资有限责任公司112339506人民币普通股112339506陈亦力85577401人民币普通股85577401刘振国79686909人民币普通股79686909
交通银行股份有限公司－汇丰晋信低碳先锋股票型56321154人民币普通股56321154证券投资基金香港中央结算有限公司54879942人民币普通股54879942梁辉38025328人民币普通股38025328
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金31765470人民币普通股31765470
中国城乡与刘振国、陈亦力及周念云于2020年3月11日和8月28日分别签署了《表决权委托协议》和《之补充协议》，上述股东关联关系或一致行动的说明中国城乡接受上述股东合计424186990股所对应的表决权的委托。除该表决权委托事项外，上述股东无其他关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）无
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
（三）限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数售日期董监高离任任期届满六个
陈亦力6418305164183051--不适用月后自动解除限售董监高离任任期届满六个
周念云1489646514896465--不适用月后自动解除限售董监高离任任期届满六个
何茹1100011000--不适用月后自动解除限售
合计7909051679090516------
三、其他重要事项
√适用□不适用
（一）关于公司向特定对象发行股票事项2021年7月28日，公司收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《发行注册环节反馈意见落实函》（审核函〔2021〕020188号）。
2021年7月30日，公司对深圳证券交易所上市审核中心出具的《发行注册环节反馈意见落实函》进行回复并在中国证监会指定创业板信息披露媒体上披露《关于北京碧水源科技股份7北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告有限公司申请向特定对象发行股票的发行注册环节反馈意见落实函的回复》等相关文件；2021年8月10日，公司对上述回复文件进行更新。
2021年9月3日，公司收到中国证监会出具的《关于同意北京碧水源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞2845号）并在中国证监会指定创业板信
息披露媒体上披露《创业板向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》。
2021年9月30日，公司召开了第五届董事会第十一次会议及第五届监事会第七次会议，会议审议通过了《关于延长向特定对象发行股票决议有效期及相关授权有效期的议案》，同意公司将向特定对象发行A股股票决议有效期和授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票
相关事宜的有效期自届满之日起延长12个月，即延至2022年10月10日。除延长前述有效期外，本次向特定对象发行A股股票的其他内容不变。
（二）关于公司债券回售事项
2021年8月18日、8月19日和8月20日，公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上分别披露了《关于“20碧水G1”票面利率调整及回售实施办法第一次提示性公告》《关于“20碧水G1”票面利率调整及回售实施办法第二次提示性公告》《关于“20碧水G1”票面利率调整及回售实施办法第三次提示性公告》。
2021年9月16日，公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上披露了《2020年面向专业投资者公开发行绿色公司债券（第一期）2021年度付息公告）》《“20碧水G1”回售结果公告》。
2021年9月23日，公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上披露了《关于“20碧水G1”公司债券提前兑付暨摘牌的提示性公告》。
2021年9月28日，公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上披露了《关于“20碧水G1”公司债券提前兑付暨摘牌的公告》。
（三）关于拟发行超短期融资券事项2021年8月9日，公司召开了第五届董事会第七次会议，会议审议通过了《关于拟发行超短期融资券的议案》，同意公司拟申请注册发行总额不超过人民币30亿元（含30亿元）的超短期融资券。
重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引2021年07月28日巨潮资讯网2021年07月30日巨潮资讯网关于公司向特定对象发行股票事项2021年08月10日巨潮资讯网2021年09月03日巨潮资讯网8北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告2021年09月30日巨潮资讯网2021年08月18日巨潮资讯网2021年08月19日巨潮资讯网2021年08月20日巨潮资讯网关于公司债券回售事项2021年09月16日巨潮资讯网2021年09月23日巨潮资讯网2021年09月28日巨潮资讯网关于拟发行超短期融资券事项2021年08月10日巨潮资讯网
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表编制单位：北京碧水源科技股份有限公司单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金4602833755.786063441676.90结算备付金拆出资金
交易性金融资产2400000.00衍生金融资产
应收票据7124407.17
应收账款8541975484.417365794149.24
应收款项融资19444442.8421207331.22
预付款项1311500830.011467550237.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2579755555.972569999777.51
其中：应收利息应收股利17379776.33594504.40买入返售金融资产9北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
存货431063499.01305133475.70
合同资产3825877003.742953189676.63持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2667472428.142540029160.53
流动资产合计23987047407.0723288745484.73
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款1261872420.731231689462.14
长期股权投资5921145543.285519978231.13
其他权益工具投资574378565.91557356739.25其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产655748569.52681381239.51
在建工程412180244.15348545317.85生产性生物资产油气资产
使用权资产210334810.75
无形资产19020314672.1519254203562.17
开发支出110144327.4858356120.23
商誉812218715.13812218715.13
长期待摊费用50787194.3183414299.26
递延所得税资产407922748.87358730257.91
其他非流动资产18120738786.0916743806030.27
非流动资产合计47557786598.3745649679974.85
资产总计71544834005.4468938425459.58
流动负债：
短期借款5540131719.194212357906.49向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债10北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
应付票据231592461.25201230922.78
应付账款9978375287.919799581283.48预收款项
合同负债792667602.86752907854.58卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬72561689.88139503448.34
应交税费234472284.39759905057.28
其他应付款2606514449.321884599547.95
其中：应付利息应付股利6993000.006993000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债34130047.17300015250.00
其他流动负债5636309466.785494189374.31
流动负债合计25126755008.7523544290645.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款18050313293.2416904544061.03
应付债券1015750000.00
其中：优先股永续债
租赁负债132248806.23
长期应付款3657001763.873424216860.13长期应付职工薪酬
预计负债273362759.77205386050.74
递延收益80119038.16129739253.47
递延所得税负债8849883.019007990.85其他非流动负债
非流动负债合计22201895544.2821688644216.22
负债合计47328650553.0345232934861.4311北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
所有者权益：
股本3164596594.003164596594.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积6836867170.006266838261.31
减：库存股46410000.0046410000.00其他综合收益-51994868.5361162846.74专项储备
盈余公积725248671.09725121171.09一般风险准备
未分配利润10546282242.5610559247268.91
归属于母公司所有者权益合计21174589809.1220730556142.05
少数股东权益3041593643.292974934456.10
所有者权益合计24216183452.4123705490598.15
负债和所有者权益总计71544834005.4468938425459.58
法定代表人：文剑平主管会计工作负责人：杜晓明会计机构负责人：廖翔2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入6276900503.264817206935.71
其中：营业收入6276900503.264817206935.71利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本5861602148.614659304394.40
其中：营业成本4524108934.343293476174.48利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出12北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告分保费用
税金及附加45771307.5341061829.33
销售费用134181277.84115219764.76
管理费用531009831.16398542825.42
研发费用131935068.09115748790.78
财务费用494595729.65695255009.63
其中：利息费用865749219.83843680360.28利息收入449889294.44175100280.98
加：其他收益8591257.4942656110.81投资收益（损失以“－”号填列）-73271933.78-76785139.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-108226745.97-52619510.07以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-150625023.80-1951881.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）-5900796.44-289756.94
资产处置收益（损失以“-”号填列）18378116.36-2371354.23
三、营业利润（亏损以“－”号填列）212469974.48119160519.94
加：营业外收入27499207.5021617225.77减：营业外支出5783056.496064551.92四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）234186125.49134713193.79
减：所得税费用43974548.9551313074.06五、净利润（净亏损以“－”号填列）190211576.5483400119.73
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）190211576.5483400119.73
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润159390286.27102197868.27
2.少数股东损益30821290.27-18797748.54
六、其他综合收益的税后净额-111882715.27-22109031.69
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-111882715.27-22109031.69
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-10798844.84-16225430.15
1.重新计量设定受益计划变动额13北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-10798844.84-16225430.15
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-101083870.43-5883601.54
1.权益法下可转损益的其他综合收益-90980311.20-2594633.02
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-10103559.23-3288968.52
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额78328861.2761291088.04
归属于母公司所有者的综合收益总额47507571.0080088836.58
归属于少数股东的综合收益总额30821290.27-18797748.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.05040.0323
（二）稀释每股收益0.05040.0323
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：文剑平主管会计工作负责人：杜晓明会计机构负责人：廖翔3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5316782024.978071575521.87客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金14北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还41542162.9340574460.53
收到其他与经营活动有关的现金431756795.15985964282.65
经营活动现金流入小计5790080983.059098114265.05
购买商品、接受劳务支付的现金5400631535.335512293105.05客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金838103929.93599545985.95
支付的各项税费556001399.86570244746.49
支付其他与经营活动有关的现金1145440440.041776823860.12
经营活动现金流出小计7940177305.168458907697.61
经营活动产生的现金流量净额-2150096322.11639206567.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金7650000.00104985762.00
取得投资收益收到的现金19302902.5058069586.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资12330994.33739718.00产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金
23878325.51净额
收到其他与投资活动有关的现金528098713.58686808649.12
投资活动现金流入小计567382610.41874482040.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资792188002.724269692247.96产支付的现金
投资支付的现金92311350.00288025784.84质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金160854800.13468025136.03
投资活动现金流出小计1045354152.855025743168.83
投资活动产生的现金流量净额-477971542.44-4151261128.1615北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金49345976.0016183090.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的49345976.0012843090.00现金
取得借款收到的现金8355409267.7911455085458.36
收到其他与筹资活动有关的现金5623472338.632402677569.60
筹资活动现金流入小计14028227582.4213873946117.96
偿还债务支付的现金8367250325.477830540669.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1207975999.151361298575.49其中：子公司支付给少数股东的股利、11386895.88利润
支付其他与筹资活动有关的现金3418573295.021272772653.12
筹资活动现金流出小计12993799619.6410464611898.28
筹资活动产生的现金流量净额1034427962.783409334219.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-7199579.09767301.42
五、现金及现金等价物净增加额-1600839480.86-101953039.62
加：期初现金及现金等价物余额5993243331.285942692209.63六、期末现金及现金等价物余额4392403850.425840739170.01
（二）财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金6063441676.906063441676.90结算备付金拆出资金
交易性金融资产2400000.002400000.00衍生金融资产应收票据
应收账款7365794149.247365794149.2416北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
应收款项融资21207331.2221207331.22
预付款项1467550237.001455216383.02-12333853.98应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2569999777.512569999777.51
其中：应收利息应收股利594504.40594504.40买入返售金融资产
存货305133475.70305133475.70
合同资产2953189676.632953189676.63持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2540029160.532540029160.53
流动资产合计23288745484.7323276411630.75-12333853.98
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款1231689462.141231689462.14
长期股权投资5519978231.135519978231.13
其他权益工具投资557356739.25557356739.25其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产681381239.51681381239.51
在建工程348545317.85348545317.85生产性生物资产油气资产
使用权资产215082263.68215082263.68
无形资产19254203562.1719254203562.17
开发支出58356120.2358356120.23
商誉812218715.13812218715.13
长期待摊费用83414299.2643681058.97-39733240.29
递延所得税资产358730257.91358730257.9117北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
其他非流动资产16743806030.2716743806030.27
非流动资产合计45649679974.8545825028998.24175349023.39
资产总计68938425459.5869101440628.99163015169.41
流动负债：
短期借款4212357906.494212357906.49向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据201230922.78201230922.78
应付账款9799581283.489799581283.48预收款项
合同负债752907854.58752907854.58卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬139503448.34139503448.34
应交税费759905057.28759905057.28
其他应付款1884599547.951884484768.07-114779.88
其中：应付利息应付股利6993000.006993000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债300015250.00335820979.8935805729.89
其他流动负债5494189374.315494189374.31
流动负债合计23544290645.2123579981595.2235690950.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款16904544061.0316904544061.03
应付债券1015750000.001015750000.00
其中：优先股永续债18北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告
租赁负债127324219.40127324219.40
长期应付款3424216860.133424216860.13长期应付职工薪酬
预计负债205386050.74205386050.74
递延收益129739253.47129739253.47
递延所得税负债9007990.859007990.85其他非流动负债
非流动负债合计21688644216.2221815968435.62127324219.40
负债合计45232934861.4345395950030.84163015169.41
所有者权益：
股本3164596594.003164596594.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积6266838261.316266838261.31
减：库存股46410000.0046410000.00其他综合收益61162846.7461162846.74专项储备
盈余公积725121171.09725121171.09一般风险准备
未分配利润10559247268.9110559247268.91
归属于母公司所有者权益合计20730556142.0520730556142.05
少数股东权益2974934456.102974934456.10
所有者权益合计23705490598.1523705490598.15
负债和所有者权益总计68938425459.5869101440628.99163015169.41
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明□适用√不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
19北京碧水源科技股份有限公司2021年第三季度报告北京碧水源科技股份有限公司董事会
二〇二一年十月二十二日20