丽江股份:2021年第三季度报告

丽江玉龙旅游股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002033证券简称：丽江股份公告编号：2021032
丽江玉龙旅游股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同年初至报告期末本报告期年初至报告期末期增减比上年同期增减
营业收入（元）87906852.54-50.94%290258180.516.00%归属于上市公司股东的净利润
903726.60-98.76%10959382.36-77.40%
（元）归属于上市公司股东的扣除非
-3939.52-100.00%11133853.90-77.04%
经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
29047710.78-79.68%49675677.73-42.69%
（元）
基本每股收益（元/股）0.0016-98.76%0.0199-77.46%
稀释每股收益（元/股）0.0016-98.76%0.0199-77.46%
加权平均净资产收益率0.04%-2.86%0.44%-1.56%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2776990300.822836940274.42-2.11%
1丽江玉龙旅游股份有限公司2021年第三季度报告
归属于上市公司股东的所有者
2460808356.022559605759.22-3.86%权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-76901.12-76708.44的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
22437.66
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定728482.16额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出530995.35-2986863.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目745205.482164383.56
减：所得税影响额163340.73-148567.61
少数股东权益影响额（税后）150730.52152332.50
合计907666.12-174471.54--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、交易性金融资产期末余额比年初余额增加了1000.00万元，增加幅度为100.00%，主要原因是本期2021年9月13日，公司控股子公司丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司（以下简称“印象丽江”）与中信证券股份有限公司签署《中信证券股份有限公司安泰保盈系列169期收益凭证产品说明书》，公司以自有资金1000万元购买中信证券股份有限公司安泰保盈系列169期收益凭证产品。
2、应收账款期末余额比年初余额增加了771.79万元，增加幅度为201.48%，主要原因是本期应收旅行社票款增加所致。
3、预付账款期末余额比年初余额增加了1531.35万元，增加幅度为195.25%，主要原因是本期预付土地购买款1072.53万元。
4、其他应收款期末余额比年初余额增加了4439.70万元，增加幅度为2094.14%，主要原因是香巴拉公司征地、拆迁垫付款
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4582.81万元所致。
5、投资性房地产期末余额比年初余额增加了15581.53万元，增加幅度为116.33%，主要原因是本期香巴拉公司项目完工结转所致。
6、在建工程期末余额比年初余额减少了34311.59万元，减少幅度为88.41%，主要原因是本期香巴拉公司项目完工结转到
投资性房地产及固定资产所致。
7、使用权资产期末余额比年初余额增加了2054.20万元，增加幅度为100%，主要原因是公司自2021年1月1日起执
行新租赁准则会计政策变更所致。
8、应付职工薪酬期末余额比年初余额减少了1691.32万元，减少幅度为60.46%，主要原因是本期发放了上年度绩效奖金。
9、应交税费期末余额比年初余额减少了1226.76万元，减少幅度为30.49%，主要原因是本期缴纳环保资金所致。
10、其他应付款期末余额比年初余额增加了6460.60万元，增加幅度为109.17%，主要原因是本期香巴拉公司商业部分及
英迪格酒店完工预转固定资产暂估未结算工程款所致。
11、租赁负债期末余额比年初余额增加了545.89万元，增加幅度为100%，主要原因是公司自2021年1月1日起执行新
租赁准则会计政策变更所致。
12、递延所得税负债期末余额比年初余额减少了30.06万元，减少幅度为100%，主要原因是本期主要原因是本期收回到期
结构性存款，冲回递延所得税负债。
13、税金及附加比上年同期增加了869.00万元，增加幅度为394.82%，主要原因是上期免征增值税、增值税附加税、房产土地税，本期仅一季度减免增值税、增值税附加税。
14、管理费用比上年同期增加了3885.32万元，增加幅度为54.10%，主要原因是本期迪庆月光城英迪格酒店于2021年3月1日起正式营业，本期新增开办费及折旧摊销。
15、投资收益比上年同期减少了236.04万元，减少幅度为76.24%，主要原因是本期联营企业受新型冠状病毒感染的肺炎疫
情影响较大各联营公司收益较少。
16、信用减值损失比上年同期增加了215.85万元，增加幅度为336.17%，主要原因是本期香巴拉公司代垫征地、拆迁垫付
款计提信用减值损失。
17、营业外收入比上年同期增加了65.50万元，增加幅度为272.59%，主要原因是本期和府酒店公司收到古城区文旅局2020年奖励金50.50万元。
18、营业外支出比上年同期增加了392.91万元，增加幅度为835.25%，主要原因是由于本期支付玉龙雪山省级自然保护区
管护局管护用房项目捐赠款400万元。
19、收回投资收到的现金比上年同期减少了1亿元，减少幅度为50.00%，主要原因是上期收回理财产品本金2亿元所致。
20、取得投资收益收到的现金比上年同期减少了662.56万元，减少幅度为50.04%，主要原因是上期收到观光车公司631.89万元。
21、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少了13.14万元，减少幅度为89.75%，主要原
因是由于上期处置固定资产较多。
22、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增加了4396.60万元，增加幅度为66.68%，主要原因是公司本年度
实施每10股派发现金红利2.00元（含税）的利润分配方案，而上年度的利润分配方案为每10股派发现金红利1.20元（含税）.
23、支付其他与筹资活动有关的现金支付的现金比上年同期增加了32.68万元，增加幅度为100%，主要原因是公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，支付的租赁租金计入“支付其他与筹资活动有关的现金”。
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24、2021年7月以来，南京、张家界等地相继发生新型冠状病毒肺炎疫情，8月5日，云南省文化和旅游厅发布紧急通知，
即日起暂停开展跨省旅游活动，至9月15日，跨省游活动才得以恢复，公司经营业务受到较大影响，游客接待量下降。2021
年第三季度，公司实现营业收入8790.69万元，同比下降50.94%；实现归属于上市公司股东的净利润90.37万元，同比下
降98.76%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-0.39万元，同比下降100%。2021年前三季度，公司实现营业收入29025.82万元，同比增长6%；实现归属于上市公司股东的净利润1095.94万元，同比下降77.40%。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数387270
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量丽江玉龙雪山
旅游开发有限国有法人15.73%86438390责任公司华邦生命健康境内非国有法
14.26%78370500质押78370500
股份有限公司人云南省投资控
股集团有限公国有法人9.20%50563500司丽江市玉龙雪
山景区投资管国有法人5.81%31902745理有限公司中国工商银行股份有限公司
－中欧精选灵
活配置定期开其他2.28%12507904放混合型发起式证券投资基金中国建设银行股份有限公司
－中欧新蓝筹其他1.33%7299742灵活配置混合型证券投资基
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金丽江摩西风情境内非国有法
园有限责任公1.15%6311422人司郴州中地行房境内非国有法
地产开发有限0.34%1855422人公司
赵铁骑境内自然人0.34%1845900
郑朝旺境内自然人0.32%1743500前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量丽江玉龙雪山旅游开发有限责
86438390人民币普通股86438390
任公司华邦生命健康股份有限公司78370500人民币普通股78370500云南省投资控股集团有限公司50563500人民币普通股50563500丽江市玉龙雪山景区投资管理
31902745人民币普通股31902745
有限公司
中国工商银行股份有限公司－中欧精选灵活配置定期开放混12507904人民币普通股12507904合型发起式证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证7299742人民币普通股7299742券投资基金丽江摩西风情园有限责任公司6311422人民币普通股6311422郴州中地行房地产开发有限公
1855422人民币普通股1855422
司赵铁骑1845900人民币普通股1845900郑朝旺1743500人民币普通股1743500
根据雪山管委会的《情况说明》，华邦健康及张松山先生可有效控制雪山公司所持公司15.73%的股份投票权，雪山公司、华邦健康构成一致行动关系。
上述股东关联关系或一致行动
除此之外，公司未知前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东与前十名的说明
股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
2021年7月以来，南京、张家界等地相继发生新型冠状病毒肺炎疫情，8月5日，云南省文化和旅游厅发布紧急通知，
即日起暂停开展跨省旅游活动，至9月15日，跨省游活动才得以恢复，公司经营业务受到较大影响，游客接待量下降。2021
年第三季度，公司实现营业收入8790.69万元，同比下降50.94%；实现归属于上市公司股东的净利润90.37万元，同比下
降98.76%。2021年前三季度，公司实现营业收入29025.82万元，同比增长6%；实现归属于上市公司股东的净利润1095.94万元，同比下降77.40%。
2021年1-9月，公司三条索道共计接待游客183.31万人次同比下降2.04%，其中，玉龙雪山索道接待游客126.78万人次，同比增加7.26%；云杉坪索道接待游客53.29万人次，同比下降13.49%；牦牛坪索道接待游客3.24万人次，同比下降55.74%。丽江和府酒店有限公司（含洲际酒店、英迪格酒店、古城丽世酒店、5596商业街）实现营业收入6369.20万元，同比增加6.46％，实现净利润-1660.70万元，亏损金额比上年增加779.95万元。印象丽江共计演出293场，共计接待游客
43.16万人次，同比减少1.16%，实现营业收入4152.59万元，同比下降15.37%。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金694824785.35926876287.13结算备付金拆出资金
交易性金融资产10000000.00衍生金融资产应收票据
应收账款11548393.483830540.29应收款项融资
预付款项23156440.037842929.11应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
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其他应收款46517014.552120056.69
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货14583424.2613397523.24合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产114370130.52110287029.64
流动资产合计915000188.191064354366.10
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资44525467.5349004674.75其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产289760977.06133945648.55
固定资产1097166114.57863853732.54
在建工程44999113.82388114970.91
生产性生物资产101273.58125273.40油气资产
使用权资产20542005.63
无形资产261342925.33227640084.88开发支出
商誉26124493.3526124493.35
长期待摊费用43457567.6945267527.25
递延所得税资产4518555.824578337.14
其他非流动资产29451618.2533931165.55
非流动资产合计1861990112.631772585908.32
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资产总计2776990300.822836940274.42
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款22203508.5026649952.76
预收款项51274.7268084.69
合同负债6968754.548334441.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬11060627.4427973780.87
应交税费27966817.0040234424.33
其他应付款123786955.9959180951.05
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计192037938.19162441635.32
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股
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永续债
租赁负债5458885.84
长期应付款2000000.002000000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5461088.615861964.71
递延所得税负债300616.44其他非流动负债
非流动负债合计12919974.458162581.15
负债合计204957912.64170604216.47
所有者权益：
股本549490711.00549490711.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积558568653.28558427296.64
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积227673201.08227673201.08一般风险准备
未分配利润1125075790.661224014550.50
归属于母公司所有者权益合计2460808356.022559605759.22
少数股东权益111224032.16106730298.73
所有者权益合计2572032388.182666336057.95
负债和所有者权益总计2776990300.822836940274.42
法定代表人：和献中主管会计工作负责人：吕庆泽会计机构负责人：杨丽平
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入290258180.51273839493.16
9丽江玉龙旅游股份有限公司2021年第三季度报告
其中：营业收入290258180.51273839493.16利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本255575239.63212239578.34
其中：营业成本122692640.36123508735.11利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加10891058.902201009.78
销售费用17743916.4022292038.05
管理费用110670824.6371817578.37研发费用
财务费用-6423200.66-7579782.97
其中：利息费用1182.75
利息收入7682441.768405064.34
加：其他收益1209913.711346396.64
投资收益（损失以“－”号填列）735404.933095771.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1428978.631172858.16以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-2800567.59-642085.69
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）-40696.31-40388.91
三、营业利润（亏损以“－”号填列）33786995.6265359608.00
10丽江玉龙旅游股份有限公司2021年第三季度报告
加：营业外收入895251.86240275.47
减：营业外支出4399559.47470414.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）30282688.0165129468.66
减：所得税费用14829572.2213447886.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列）15453115.7951681582.16
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）15453115.7951681582.16
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润10959382.3648494043.10
2.少数股东损益4493733.433187539.06
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额15453115.7951681582.16
归属于母公司所有者的综合收益总额10959382.3648494043.10
归属于少数股东的综合收益总额4493733.433187539.06
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八、每股收益：
（一）基本每股收益0.01990.0883
（二）稀释每股收益0.01990.0883
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：和献中主管会计工作负责人：吕庆泽会计机构负责人：杨丽平
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金344330724.84327152314.06客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还995012.5511691.41
收到其他与经营活动有关的现金34800734.3733067367.62
经营活动现金流入小计380126471.76360231373.09
购买商品、接受劳务支付的现金65539150.1753484610.93客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金138996240.70114891070.45
12丽江玉龙旅游股份有限公司2021年第三季度报告
支付的各项税费65972515.1326206850.68
支付其他与经营活动有关的现金80067544.0378963586.50
经营活动现金流出小计350575450.03273546118.56
经营活动产生的现金流量净额29551021.7386685254.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金100000000.00200000000.00
取得投资收益收到的现金6614872.9013240516.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
15000.00146382.00
净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计106629872.90213386898.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金148007454.21115029362.23
投资支付的现金110000000.00100000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计258007454.21215029362.23
投资活动产生的现金流量净额-151377581.31-1642464.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金109898142.2065932142.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金326800.00
筹资活动现金流出小计110224942.2065932142.85
筹资活动产生的现金流量净额-110224942.20-65932142.85
13丽江玉龙旅游股份有限公司2021年第三季度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-232051501.7819110647.51
加：期初现金及现金等价物余额926876287.13909140575.82
六、期末现金及现金等价物余额694824785.35928251223.33
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金926876287.13926876287.13结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款3830540.293830540.29应收款项融资
预付款项7842929.117695274.46-147654.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2120056.692120056.69
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货13397523.2413397523.24合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产110287029.64110287029.64
流动资产合计1064354366.101064354366.10
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
14丽江玉龙旅游股份有限公司2021年第三季度报告
长期股权投资49004674.7549004674.75其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产133945648.55133945648.55
固定资产863853732.54863853732.54
在建工程388114970.91388114970.91
生产性生物资产125273.40125273.40油气资产
使用权资产21433589.2621433589.26
无形资产227640084.88227640084.88开发支出
商誉26124493.3526124493.35
长期待摊费用45267527.2529736810.97-15530716.28
递延所得税资产4578337.144578337.14
其他非流动资产33931165.5533931165.55
非流动资产合计1772585908.321772585908.32
资产总计2836940274.422836940274.42
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款26649952.7626649952.76
预收款项68084.6968084.69
合同负债8334441.628334441.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬27973780.8727973780.87
应交税费40234424.3340234424.33
其他应付款59180951.0559180951.05
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计162441635.32162441635.32
15丽江玉龙旅游股份有限公司2021年第三季度报告
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债5755218.335755218.33
长期应付款2000000.002000000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5861964.715861964.71
递延所得税负债300616.44300616.44其他非流动负债
非流动负债合计8162581.158162581.15
负债合计170604216.47170604216.47
所有者权益：
股本549490711.00549490711.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积558427296.64558427296.64
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积227673201.08227673201.08一般风险准备
未分配利润1224014550.501224014550.50归属于母公司所有者权益
2559605759.222559605759.22
合计
少数股东权益106730298.73106730298.73
所有者权益合计2666336057.952666336057.95
负债和所有者权益总计2836940274.422836940274.42调整情况说明
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表的影响如下：
报表项目2020年12月31日（变更前）金额2021年1月1日（变更后）金额合并报表公司报表合并报表公司报表
预付款项7842929.114729105.537695274.464729105.53
使用权资产21433589.26
租赁负债5755218.33
长期待摊费用45267527.2526963327.1629736810.9726963327.16
16丽江玉龙旅游股份有限公司2021年第三季度报告
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
丽江玉龙旅游股份有限公司董事会
董事长：和献中
2021年10月22日
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