鱼跃医疗:2021年第三季度报告

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002223证券简称：鱼跃医疗公告编号：2021-060
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年年初至报告期末本报告期年初至报告期末同期增减比上年同期增减
营业收入（元）1717517834.3420.32%5310255530.079.53%
归属于上市公司股东的净利润（元）388857313.73-0.52%1351595680.82-10.50%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
350697536.18-5.23%1230963334.17-11.61%利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）————1087685004.44-57.41%
基本每股收益（元/股）0.39300.79%1.3609-9.66%
稀释每股收益（元/股）0.39300.79%1.3609-9.66%
加权平均净资产收益率4.93%-0.74%17.51%-5.21%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）12214918282.4810065252420.6721.36%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）8141024307.327437320072.169.46%
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期项目本报告期金额说明期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-43531.1555488.08计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、8177435.3961376621.08
1江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益32893911.8964231503.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-694639.167723993.83
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入4998004.469295406.31
减：所得税影响额6736935.0721502585.34
少数股东权益影响额（税后）434468.81548080.46
合计38159777.55120632346.65--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、报告期末交易性金融资产较期初增长215.18%，主要是报告期内公司为提供资金使用效率，利用
部分闲置资金购买银行结构性存款所致；
2、报告期末应收账款较期初增长41.16%，主要是报告期内公司销售业绩稳步增长，且相较于去年同
期疫情期间，公司恢复了主要客户的资信周期，销售回款模式恢复正常，应收账款同步增加所致，相应的应收款均在信用期内；
3、报告期末应收款项融资较期初增长48.33%，主要是报告期内公司销售业绩稳步增长，且相较于去
年同期疫情期间，公司恢复了主要客户的资信周期，销售回款模式恢复正常，相应的应收票据增加所致；
4、报告期末其他应收款较期初增长117.90%，主要是报告期内公司正常经营支付往来款、保证金增
加所致；
5、报告期末一年内到期的非流动资产较期初增长30.12%，主要是报告期内长期应收款一年内到期重
分类所致；
6、报告期末使用权资产3929.17万元，上期末金额为0，主要是公司自2021年1月1日执行《企业会计准则第21号——租赁》，确认使用权资产；
7、报告期末商誉较期初增长38.25%，主要是报告期内公司完成收购浙江凯立特医疗器械有限公司股权，将其纳入合并范围所致；
8、报告期末其他非流动资产较期初下降74.89%，主要是报告期内公司收回预付的土地与房屋开发款、预付款所致；
9、报告期末短期借款较期初下降95.78%，主要是报告期内公司短期贷款已还款所致；
10、报告期末衍生金融负债较期初增长489.50%，主要是报告期内公司将资产负债表日未结清的卖出
期权以所在银行提供的估值作为公允价值计量依据进行计量，以及收到银行给付的期权收益增加所致；
11、报告期末应付票据20000万，期初金额为0，主要是本期公司开出银行承兑汇票所致
2江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
12、报告期末预收账款较期初增长1216.96%，主要是报告期内公司合并范围新增浙江凯立特医疗器
械有限公司影响所致，整体增加金额较小；
13、报告期末其他应付款较期初增长400.53%，主要是报告期内公司购置研发中心房产而尚未支付的
剩余款项及公司2021年度第一期员工持股计划与业绩挂钩的限制性股票回购义务所致；
14、报告期末其他流动负债较期初下降38.62%，主要是公司按结算要求已支付相关负债所致；
15、报告期末长期借款余额146847.86万元，期初余额为0，主要是报告期内公司为未来经营发展、产能提升、研发投入以及潜在投并购业务提供更多的可能，向国际金融公司（IFC）申请总额不超过 1.5亿美元等值数额的长期双币贷款所致，相应贷款利率较低且灵活度高，公司能顺利获得本次长期贷款，得到其对公司业务布局、管理机制与发展前景的高度认可，有利于提升公司在海外市场的信誉度与品牌形象，对公司海外业务的拓展亦能起到积极作用；
16、报告期末租赁负债余额4046.88万元上期末金额为0，主要是自2021年1月1日执行
《企业会计准则第21号——租赁》，确认租赁负债；
17、报告期末库存股余额34997.97万元，期初余额为0，主要是报告期内公司回购股份所致；
18、报告期末其他综合收益较期初下降128.68%，主要是报告期内海外子公司外币报表因外汇汇率波
动影响所致；
19、报告期末专项储备较期初增长87.25%，主要是报告期内公司计提安全生产费所致；
20、报告期税金及附加较去年同期增长39.16%，主要是报告期内公司业绩增长，内销实现营收占比
较去年同期提升导致相应的税费增加；
21、报告期财务费用较去年同期下降142.78%，主要是报告期内公司受外汇汇率波动产生汇兑收益所致；
22、报告期其他收益较去年同期增长53.30%，主要是报告期内公司收到的政府补助递延收益分摊计
入其他收益增加所致；
23、报告期公允价值变动收益余额-453.79万元去年同期为0，主要是报告期内公司将资产负债表
日未结清的卖出期权以所在银行提供的估值作为公允价值计量依据进行计量；
24、报告期信用减值损失较去年同期增长1718.12%，主要是公司去年同期疫情期间执行款到发货订货要求，应收款相对较少，报告期内公司销售业绩稳步发展，采用常规授信与账期政策，应收款同步增加，相应坏账准备也有所提升所致；
25、报告期资产减值损失较去年同期增长474.29%，主要是报告期内公司存货跌价损失较去年同期增加所致，整体金额较小；
26、报告期资产处置收益较去年同期下降62.08%，主要是报告期内公司处置固定资产收益较去年同
期减少所致；
27、报告期营业外支出较去年同期下降37.21%，主要是公司去年同期对外捐赠各项疫情物资所致；
28、报告期所得税费用较去年同期下降30.49%，主要是报告期内公司享受研发加计扣除政策所致；
29、报告期经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降57.41%，主要是报告期内公司销售采用常
3江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
规授信与账期政策，去年同期疫情期间执行款到发货订货要求；及本年受大宗物资价格上涨及国际环境影响，主要原材料价格均出现上涨，公司对重要原材料进行了战略储备所致；
30、报告期投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长24.09%，主要是报告期内公司部分银行结
构性存款到期收回投资所致；
31、报告期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增长761.59%，主要是报告期内公司长期借款增
加所致；
32、报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响较去年同期增长84.54%，主要是报告期内外汇汇率波动影响所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数81632优先股股东总数（如0有）前10名股东持股情况
持有有限售质押、标记或冻结情股东名称股东性质持股比例持股数量条件的股份况数量股份状态数量
江苏鱼跃科技发展有限公司境内非国有法人24.54%2459834500质押81000000
吴光明境内自然人10.32%1034385370
吴群境内自然人7.72%7738984058042380
香港中央结算有限公司境外法人2.33%233488800
全国社保基金一一五组合其他1.60%159999350
中国工商银行股份有限公司－东方红睿玺三
其他1.25%125503000年定期开放灵活配置混合型证券投资基金
中信建投证券股份有限公司国有法人1.01%101620820
澳门金融管理局－自有资金境外法人0.78%78184000
基本养老保险基金八零五组合其他0.78%78000000
中国工商银行股份有限公司－东方红产业升
其他0.75%75613760级灵活配置混合型证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量人民币普24598345江苏鱼跃科技发展有限公司245983450通股0人民币普10343853吴光明103438537通股7人民币普香港中央结算有限公司2334888023348880通股人民币普吴群1934746019347460通股
4江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
人民币普全国社保基金一一五组合1599993515999935通股
中国工商银行股份有限公司－东方红睿玺三年定期开放灵活配人民币普
1255030012550300
置混合型证券投资基金通股人民币普中信建投证券股份有限公司1016208210162082通股人民币普
澳门金融管理局－自有资金78184007818400通股人民币普基本养老保险基金八零五组合78000007800000通股
中国工商银行股份有限公司－东方红产业升级灵活配置混合型人民币普
75613767561376
证券投资基金通股
1、吴光明与吴群系父子关系，共同控制本公司控股股东
上述股东关联关系或一致行动的说明江苏鱼跃科技发展有限公司；
2、其他上述股东未知是否存关联关系或一致行动关系。
江苏鱼跃科技发展有限公司除通过普通账户持有公司股份
233983450股外，还通过光大证券股份有限公司客户信用
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）
交易担保账户持有公司股份12000000股，实际合计持公司股份245983450股，占公司总股本的24.54%。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年度第一期员工持股计划审议及实施进展
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年7月5日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了关于《公司2021年度第一期员工持股计划（草案）及其摘要》《公司2021年度第一期员工持股计划管理办法》《提请股东大会授权董事会办理公司2021年度第一期员工持股计划有关事项》的议案。本次员工持股计划的股份来源为公司回购专用账户回购的公司 A 股普通股股票，受让公司回购股票的价格为22.5元/股，为公司截至2021年5月31日回购股份均价（28.34元/股）的79.39%，本次员工持股计划受让的股份总数预计不超过6622222股，约占公司目前股本总额的0.66%。本次员工持股计划参加对象包括公司董事、监事、高级管理人员、公司（含控股子公司）中层管理人员及其他核心骨干员工预计不超过42人。具体情况详见公司于2021年7月6日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2021 年第一次临时股东大会决议公告》。
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年度第一期员工持股计划第一次持有人会议于2021年8月25日以通讯表决的方式召开，审议并通过了关于《设立公司2021年度第一期员工持股计划管理委员会》等议案，并授权公司本次员工持股计划管理委员会办理本次员工持股计划的相关事宜。具体情况详见公司于 2021 年 8 月 27 日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年度第一期员工持股计划第一次持有人会议决议公告》。
5江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告公司于2021年8月26日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》。公司开立的“江苏鱼跃医疗设备股份有限公司回购专用证券账户”中所持有的6622216股公司股票已于2021年8月25日非交易过户至“江苏鱼跃医疗设备股份有限公司—2021年度第一期员工持股计划”专户，过户价格为22.50元/股，过户股份数量占公司总股本的0.66%。具体情况详见公司于2021年 8 月 27 日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司关于
2021年度第一期员工持股计划非交易过户完成的公告》。
2、收购浙江凯立特医疗器械有限公司50.993%股权完成交割2021年5月10日，公司召开了第五届董事会第六次临时会议，审议通过了关于《公司收购浙江凯立特医疗器械有限公司 50.993%股份》的议案，同意公司以自有资金 36594.36914 万元（已扣除 AscensiaDiabetesCare 尚未履行的前轮融资协议项下的 4200 万元出资义务）收购浙江凯立特医疗器械有限公司（以下简称“凯立特”、“标的公司”）50.993%的股份（以下简称“本次股权收购”）并授权管理层与
LenoMed Venture Limited、凯联医疗科技（上海）有限公司、OceanAnchor Investments Limited、天
津天士力健康产业投资合伙企业（有限合伙）、通化东宝药业股份有限公司、苏州工业园区新建元二期创
业投资企业（有限合伙）、AscensiaDiabetes Care Holdings AG 共计 7 方签署相应的《股权转让协议》（以下合称“股权转让协议”）。具体详见公司于 2021 年 5 月 11 日在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 和证券时报上披露的《关于收购浙江凯立特医疗器械有限公司股权的公告》。
凯立特收到了湖州市市场监督管理局于2021年6月3日核发的《外商投资企业变更通知书》（以下简称“工商变更登记”），该工商变更登记系股权转让协议约定的交割先决条件之一。具体详见公司于2021 年 6 月 8 日在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 和证券时报上披露的《关于收购浙江凯立特医疗器械有限公司50.993%股权的进展公告》。
截至2021年9月2日，公司已支付完毕股权转让协议项下所有的股权转让价款，本次收购凯立特
50.993%股份的交割事宜已完成。本次交易交割完成后，公司持有凯立特50.993%股权，凯立特成为公司
的控股子公司，根据《企业会计准则》的相关规定，将纳入公司合并财务报表范围。具体详见公司于2021 年 9 月 2 日在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 和证券时报上披露的《关于收购浙江凯立特医疗器械有限公司50.993%股权完成交割的公告》。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏鱼跃医疗设备股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金2654658656.062774895846.94
6江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
结算备付金拆出资金
交易性金融资产1941690739.73616049083.29衍生金融资产应收票据
应收账款771865832.56546811497.99
应收款项融资399895395.97269599440.79
预付款项62582460.7958420399.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款65821529.8630207078.86
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1181539870.64968427866.64合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产22503173.2017293700.00
其他流动资产29900390.2953291181.25
流动资产合计7130458049.105334996095.33
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款48530119.6050195400.00
长期股权投资215874453.65211146016.21
其他权益工具投资697786281.09616701931.09其他非流动金融资产
投资性房地产2921208.633070687.90
固定资产2017311254.271843484625.25
在建工程22416699.7318695526.36生产性生物资产油气资产
使用权资产39291655.71
无形资产633917068.47554373576.46开发支出
商誉1114321507.60805998159.39
长期待摊费用73016615.2773045892.64
递延所得税资产103909320.5994878270.60
其他非流动资产115164048.77458666239.44
非流动资产合计5084460233.384730256325.34
资产总计12214918282.4810065252420.67
7江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
流动负债：
短期借款27030208.33640507222.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债13682768.572321071.37
应付票据200000000.00
应付账款967505073.80926862179.16
预收款项2835152.52215280.67
合同负债322342571.84350393174.44卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬122879077.31169746330.07
应交税费55417854.7164887290.89
其他应付款362153059.6772353961.97
其中：应付利息
应付股利772102.93616102.93应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债62987265.61102619897.06
流动负债合计2136833032.362329906407.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1468478571.96应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债40468842.80长期应付款
长期应付职工薪酬16317001.6017133000.00预计负债
递延收益196255157.86173430499.42
递延所得税负债62611479.1949880492.09其他非流动负债
非流动负债合计1784131053.41240443991.51
负债合计3920964085.772570350399.36
所有者权益：
股本1002476929.001002476929.00其他权益工具
8江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
其中：优先股永续债
资本公积1790715327.421784014143.76
减：库存股349979732.53
其他综合收益-1599100.695575041.66
专项储备3260394.281741154.92
盈余公积505340480.93505340480.93一般风险准备
未分配利润5190810008.914138172321.89
归属于母公司所有者权益合计8141024307.327437320072.16
少数股东权益152929889.3957581949.15
所有者权益合计8293954196.717494902021.31
负债和所有者权益总计12214918282.4810065252420.67
法定代表人：吴群主管会计工作负责人：刘丽华会计机构负责人：史永红
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入5310255530.074848208229.63
其中：营业收入5310255530.074848208229.63利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3882930768.813243421880.96
其中：营业成本2664976478.532131898279.66利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加48921038.3135155757.87
销售费用615896494.26531475994.01
管理费用256940208.45250339166.00
研发费用311814885.80258045797.22
财务费用-15618336.5436506886.20
其中：利息费用18950842.168856133.96
利息收入25388737.6717061408.10
加：其他收益85602154.3555840971.73投资收益（损失以“－”号填
79936438.87112247282.51
列）
9江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-4537935.95“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-51896569.883207212.40
填列）资产减值损失（损失以“-”号-1794093.26479336.58
填列）资产处置收益（损失以“-”号
265402.64699891.61
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1534900158.031777261043.50
加：营业外收入12718206.2011039797.00
减：营业外支出2766964.364406637.36四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1544851399.871783894203.14
列）
减：所得税费用192594967.45277064942.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1352256432.421506829260.41
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
1352256432.421506829260.41号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润1351595680.821510192491.65
2.少数股东损益660751.60-3363231.24
六、其他综合收益的税后净额-7174142.352725295.52归属母公司所有者的其他综合收益
-7174142.352725295.52的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-377000.00综合收益
1.重新计量设定受益计划变
-377000.00动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-7174142.353102295.52合收益
1.权益法下可转损益的其他
10江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-7174142.353102295.52
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1345082290.071509554555.93归属于母公司所有者的综合收益
1344421538.471512917787.17
总额
归属于少数股东的综合收益总额660751.60-3363231.24
八、每股收益：
（一）基本每股收益1.36091.5065
（二）稀释每股收益1.36091.5065
法定代表人：吴群主管会计工作负责人：刘丽华会计机构负责人：史永红
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4868728306.785363449372.50客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还139549276.70143888264.02
收到其他与经营活动有关的现金236093620.21339140249.14
经营活动现金流入小计5244371203.695846477885.66
购买商品、接受劳务支付的现金2150852548.761483470933.95客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加
11江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
662117082.50545967546.23
金
支付的各项税费551203241.53486229070.85
支付其他与经营活动有关的现金792513326.46777172257.00
经营活动现金流出小计4156686199.253292839808.03
经营活动产生的现金流量净额1087685004.442553638077.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金5427306325.954660061250.00
取得投资收益收到的现金43464893.4789837862.11
处置固定资产、无形资产和其他
750960.20641800.56
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
142565243.33
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金74546750.00
投资活动现金流入小计5546068929.624893106156.00
购建固定资产、无形资产和其他
320281540.27212672163.85
长期资产支付的现金
投资支付的现金6389012208.296422821332.85质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
312112698.5534001954.32
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金24916420.00200000000.00
投资活动现金流出小计7046322867.116869495451.02
投资活动产生的现金流量净额-1500253937.49-1976389295.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2471283.74
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1492177435.331929500000.00
收到其他与筹资活动有关的现金605743000.00
筹资活动现金流入小计2097920435.331931971283.74
偿还债务支付的现金640000000.001431861078.34
分配股利、利润或偿付利息支付
315775180.98408170440.01
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金350000100.00
筹资活动现金流出小计1305775280.981840031518.35
筹资活动产生的现金流量净额792145154.3591939765.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的-9070449.65-58653643.36
12江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额370505771.65610534904.64
加：期初现金及现金等价物余额2269216096.941563094181.30
六、期末现金及现金等价物余额2639721868.592173629085.94
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金2774895846.942774895846.94结算备付金拆出资金
交易性金融资产616049083.29616049083.29衍生金融资产应收票据
应收账款546811497.99546811497.99
应收款项融资269599440.79269599440.79
预付款项58420399.5758420399.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款30207078.8630207078.86
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货968427866.64968427866.64合同资产持有待售资产一年内到期的非流动
17293700.0017293700.00
资产
其他流动资产53291181.2553291181.25
流动资产合计5334996095.335334996095.33
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款50195400.0050195400.00
长期股权投资211146016.21211146016.21
13江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
其他权益工具投资616701931.09616701931.09其他非流动金融资产
投资性房地产3070687.903070687.90
固定资产1843484625.251843484625.25
在建工程18695526.3618695526.36生产性生物资产油气资产
使用权资产43735084.1843735084.18
无形资产554373576.46554373576.46开发支出
商誉805998159.39805998159.39
长期待摊费用73045892.6473045892.64
递延所得税资产94878270.6094878270.60
其他非流动资产458666239.44458666239.44
非流动资产合计4730256325.344773991409.52
资产总计10065252420.6710108987504.85
流动负债：
短期借款640507222.22640507222.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债2321071.372321071.37应付票据
应付账款926862179.16926862179.16
预收款项215280.67215280.67
合同负债350393174.44350393174.44卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬169746330.07169746330.07
应交税费64887290.8964887290.89
其他应付款72353961.9772353961.97
其中：应付利息
应付股利616102.93616102.93应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债102619897.06102619897.06
流动负债合计2329906407.852329906407.85
非流动负债：
14江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第三季度报告
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债43735084.1843735084.18长期应付款
长期应付职工薪酬17133000.0017133000.00预计负债
递延收益173430499.42173430499.42
递延所得税负债49880492.0949880492.09其他非流动负债
非流动负债合计240443991.51284179075.69
负债合计2570350399.362614085483.54
所有者权益：
股本1002476929.001002476929.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1784014143.761784014143.76
减：库存股
其他综合收益5575041.665575041.66
专项储备1741154.921741154.92
盈余公积505340480.93505340480.93一般风险准备
未分配利润4138172321.894138172321.89归属于母公司所有者权益
7437320072.167437320072.16
合计
少数股东权益57581949.1557581949.15
所有者权益合计7494902021.317494902021.31
负债和所有者权益总计10065252420.6710065252420.67
根据新租赁准则要求，本公司自2021年1月1日开始按照新修订的租赁准则《企业会计准则第21号-租赁》进行会计处理。根据准则衔接规定，公司选择在首次执行日将新租赁准则与现行租赁准则的差异调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则不会对本公司以前年度财务状况、经营成果产生影响。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司
二〇二一年十月二十三日
15