正海磁材:2021年第三季度报告

烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300224证券简称：正海磁材公告编号：2021-04-07
烟台正海磁性材料股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否年初至报告期末比上年本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末同期增减
营业收入（元）937888857.0780.70%2400598787.3278.63%归属于上市公司股东的
69381231.8747.18%183562647.8788.76%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净69632091.4455.77%180932962.55103.05%利润（元）经营活动产生的现金流
————286843696.5229.60%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.0839.67%0.2283.33%
稀释每股收益（元/股）0.0839.67%0.2283.33%
加权平均净资产收益率2.65%0.81%6.99%3.21%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4906670778.963977687291.4323.35%归属于上市公司股东的
2676582059.492611879704.682.48%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
1烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-3969988.05-6431722.14的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定2803136.215342846.43额或定量持续享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回982500.004483414.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3735.2532677.13
减：所得税影响额28371.17670859.22
少数股东权益影响额（税后）41871.81126671.65
合计-250859.572629685.32--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
公司购买理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。该方委托银行理财11952511.23
式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元项目期末余额年初余额变动比例变动原因分析
货币资金702479082.16517194400.7935.82%主要系银行理财产品报告期内到期赎回。
交易性金融资产252030013.69572172008.48-55.95%主要系银行理财产品报告期内到期赎回。
主要系报告期内营业收入大幅增长，信用应收账款777459398.55509863814.3952.48%期内应收货款增加所致。
主要系报告期内南通正海磁材有限公司支
其他应收款5024981.182876937.8374.66%付劳动工资保证金所致。
主要系受稀土价格持续走高的影响，报告存货1164569388.35719323867.4661.90%期内原材料备货增加所致。
主要系报告期内按照新租赁准则确认的使
使用权资产13769149.26—用权资产。
主要系报告期内南通正海磁材有限公司确
无形资产200318357.40134177147.4649.29%认无形资产土地使用权所致。
其他非流动资产88749326.0039762836.80123.20%主要系报告期内预付设备款增加所致。
2烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
主要系报告期内稀土采购额增加导致应付
应付票据1443865296.65827544011.4874.48%票据增加。
主要系报告期内稀土采购额增加导致应付
应付账款421245919.84236475500.2778.14%款项增加。
合同负债40449841.7418029815.39124.35%主要系报告期内合同预收款增加所致。
主要系报告期内计提的企业所得税增加所
应交税费11781055.608777839.0734.21%致。
主要系报告期内收取的加工保证金增加所
其他应付款94338599.7757647422.4563.65%致。
主要系报告期内合同预收款中包含的增值
其他流动负债4842385.562058318.24135.26%税额增加所致。
主要系报告期内外币财务报表折算差额增
其他综合收益-294425.6821011.87-1501.24%加所致。
主要系报告期内按照新租赁准则确认的一
一年内到期的非流动负债5028006.43—年内到期的非流动负债。
主要系报告期内按照新租赁准则确认的租
租赁负债8769093.95—赁负债。
2、利润表项目
单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析主要系报告期内高性能钕铁硼永磁材料产
营业收入2400598787.321343872637.1678.63%品的销售收入较去年同期大幅增长所致。
主要系报告期内销售规模扩大，对应营业营业成本1923637082.571044294507.7284.20%成本增加所致。
主要系公司持续加大研发投入，以及员工研发费用142153084.9699945678.9342.23%持股计划增加人工成本所致。
主要系报告期内汇兑收益及利息收入减少
财务费用3509567.95-4180613.27183.95%所致。
投资收益9924881.1015956461.05-37.80%主要系报告期内银行理财本金减少所致。
主要系报告期内理财产品公允价值变动收
公允价值变动收益2027630.13934575.34116.96%益增加所致。
主要系报告期内计提坏账准备金额增加所
信用减值损失-2462780.923148843.21-178.21%致。
主要系报告期内计提的存货跌价准备增加
资产减值损失-9909762.58-5820995.13-70.24%所致。
主要系报告期内确认的固定资产出售损
资产处置收益-14853.94—失。
主要系报告期内非流动资产处置损失增加
营业外支出6420780.32532036.201106.83%所致。
所得税费用12198791.762834250.59330.41%主要系报告期内利润总额增加所致。
3、现金流量表项目
单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析主要系报告期内银行理财产品到期赎回净
投资活动产生的现金流量净额281158499.8451751787.09443.28%额增加所致。
3烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
主要系报告期内采购量增加，支付的票据筹资活动产生的现金流量净额-276796284.62-156589448.06-76.77%保证金增加所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数423290
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量条件的股份股份状态数量数量境内非国有
正海集团有限公司43.68%358310148质押71000000法人境内非国有
烟台正海电子网板股份有限公司4.46%36600000法人烟台正海磁性材料股份有限公司
其他2.44%20000079
－第一期员工持股计划
中国工商银行股份有限公司－嘉
其他2.03%16680560实智能汽车股票型证券投资基金山东省国有资产投资控股有限公
国有法人1.85%15160642司
郑坚境内自然人1.82%14893279
中国农业银行股份有限公司－嘉
其他1.81%14853355实环保低碳股票型证券投资基金
香港中央结算有限公司境外法人1.46%11974512
中国银行股份有限公司－嘉实新
其他1.43%11707700能源新材料股票型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－嘉
其他1.09%8948900实动力先锋混合型证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量正海集团有限公司358310148人民币普通股358310148烟台正海电子网板股份有限公司36600000人民币普通股36600000
烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工
20000079人民币普通股20000079
持股计划
4烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
中国工商银行股份有限公司－嘉实智能汽车股
16680560人民币普通股16680560
票型证券投资基金山东省国有资产投资控股有限公司15160642人民币普通股15160642郑坚14893279人民币普通股14893279
中国农业银行股份有限公司－嘉实环保低碳股
14853355人民币普通股14853355
票型证券投资基金香港中央结算有限公司11974512人民币普通股11974512
中国银行股份有限公司－嘉实新能源新材料股
11707700人民币普通股11707700
票型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－嘉实动力先锋混
8948900人民币普通股8948900
合型证券投资基金正海集团有限公司与烟台正海电子网板股份有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形，烟台正海磁性材料股份有限公司－第上述股东关联关系或一致行动的说明一期员工持股计划与正海集团有限公司、烟台正海电子网板股份有限公司
不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形，除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动人。
公司股东正海集团有限公司除通过普通证券账户持有258310148股外，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
100000000股，实际合计持有无限售流通股358310148股。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明
公司股东郑坚除通过普通证券账户持有9893279股外，还通过招商股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5000000股，实际合计持有无限售流通股14893279股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、公司控股子公司上海大郡动力控制技术有限公司向公司控股股东正海集团有限公司转让31项与功
率模块相关专利，转让价格为人民币1190万元，具体内容详见公司于2021年7月5日披露于巨潮资讯网上的《关于控股子公司转让专利申请权（专利权）暨关联交易的公告》（公告编号：2021-09-01）。目前相关转让手续已办理完毕。
2、公司全资子公司南通正海磁材有限公司与如皋市自然资源和规划局于2021年8月6日签署《国有建设用地使用权出让合同》，具体内容详见公司于2021年8月9日披露于巨潮资讯网上的《关于全资子公司签
5烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告署国有建设用地使用权出让合同暨对外投资进展公告》（公告编号：2021-11-01）。目前，公司在南通投资建设的年产能18000吨的高性能钕铁硼永磁材料生产基地项目已顺利开工。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金702479082.16517194400.79结算备付金拆出资金
交易性金融资产252030013.69572172008.48衍生金融资产
应收票据505510581.47408464608.01
应收账款777459398.55509863814.39应收款项融资
预付款项10793715.6410651424.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款5024981.182876937.83
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1164569388.35719323867.46合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产37483031.2830906290.69
流动资产合计3455350192.322771453352.41
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
6烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产644402257.10524745561.02
在建工程285630234.22302393340.46生产性生物资产油气资产
使用权资产13769149.26
无形资产200318357.40134177147.46
开发支出12060148.9516484130.50
商誉18229554.7918229554.79
长期待摊费用8791487.0110848693.18
递延所得税资产179370071.91159592674.81
其他非流动资产88749326.0039762836.80
非流动资产合计1451320586.641206233939.02
资产总计4906670778.963977687291.43
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1443865296.65827544011.48
应付账款421245919.84236475500.27预收款项
合同负债40449841.7418029815.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬37236762.5344033602.15
应交税费11781055.608777839.07
其他应付款94338599.7757647422.45
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债5028006.43
其他流动负债4842385.562058318.24
流动负债合计2058787868.121194566509.05
非流动负债：
保险合同准备金
7烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债8769093.95长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债11319100.8214193072.55
递延收益105771925.22112925699.28
递延所得税负债3501800.674253265.33其他非流动负债
非流动负债合计129361920.66131372037.16
负债合计2188149788.781325938546.21
所有者权益：
股本820216556.00820216556.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1233985581.871187562898.50
减：库存股56000221.2056000221.20
其他综合收益-294425.6821011.87
专项储备9734735.6510658963.33
盈余公积154372115.53154372115.53一般风险准备
未分配利润514567717.32495048380.65
归属于母公司所有者权益合计2676582059.492611879704.68
少数股东权益41938930.6939869040.54
所有者权益合计2718520990.182651748745.22
负债和所有者权益总计4906670778.963977687291.43
法定代表人：王庆凯主管会计工作负责人：高波会计机构负责人：王珊珊
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2400598787.321343872637.16
其中：营业收入2400598787.321343872637.16利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2202025343.551265222242.26
其中：营业成本1923637082.571044294507.72
8烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加5206772.945868296.96
销售费用29627845.1137026791.13
管理费用97890990.0282267580.79
研发费用142153084.9699945678.93
财务费用3509567.95-4180613.27
其中：利息费用4248289.534618808.03
利息收入5767413.598320628.63
加：其他收益6077548.907101881.75投资收益（损失以“－”号填
9924881.1015956461.05
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
2027630.13934575.34“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-2462780.923148843.21号填列）资产减值损失（损失以“-”-9909762.58-5820995.13号填列）资产处置收益（损失以“-”-14853.94号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）204216106.4699971161.12
加：营业外收入36003.6436508.31
减：营业外支出6420780.32532036.20四、利润总额（亏损总额以“－”号填
197831329.7899475633.23
列）
减：所得税费用12198791.762834250.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列）185632538.0296641382.64
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
185632538.0296641382.64号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
9烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
1.归属于母公司所有者的净利润183562647.8797246387.73
2.少数股东损益2069890.15-605005.09
六、其他综合收益的税后净额-315437.553641.07归属母公司所有者的其他综合收益
-315437.553641.07的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-315437.553641.07收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-315437.553641.07
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额185317100.4796645023.71归属于母公司所有者的综合收益
183247210.3297250028.80
总额
归属于少数股东的综合收益总额2069890.15-605005.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.220.12
（二）稀释每股收益0.220.12
法定代表人：王庆凯主管会计工作负责人：高波会计机构负责人：王珊珊
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
10烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金2239420723.861541526524.52客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还115924651.0450004313.83
收到其他与经营活动有关的现金60669811.1377323322.25
经营活动现金流入小计2416015186.031668854160.60
购买商品、接受劳务支付的现金1787176505.291160813421.82客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
268997401.53221817157.53
金
支付的各项税费38335446.0337225266.13
支付其他与经营活动有关的现金34662136.6627662651.51
经营活动现金流出小计2129171489.511447518496.99
经营活动产生的现金流量净额286843696.52221335663.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金11115346.8517835548.75
处置固定资产、无形资产和其他
1143221.61207146.46
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金520979159.17135500000.00
投资活动现金流入小计533237727.63153542695.21
购建固定资产、无形资产和其他
252079227.79101790908.12
长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
11烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计252079227.79101790908.12
投资活动产生的现金流量净额281158499.8451751787.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金141024099.97137135989.48
筹资活动现金流入小计141024099.97137135989.48
偿还债务支付的现金19500000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
164043310.60160220742.81
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金253777073.99114004694.73
筹资活动现金流出小计417820384.59293725437.54
筹资活动产生的现金流量净额-276796284.62-156589448.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1742814.15-164947.41影响
五、现金及现金等价物净增加额289463097.59116333055.23
加：期初现金及现金等价物余额162998519.68338621358.69
六、期末现金及现金等价物余额452461617.27454954413.92
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金517194400.79517194400.79结算备付金拆出资金
交易性金融资产572172008.48572172008.48衍生金融资产
应收票据408464608.01408464608.01
应收账款509863814.39509863814.39应收款项融资
预付款项10651424.7610651424.76
12烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2876937.832876937.83
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货719323867.46719323867.46合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产30906290.6930906290.69
流动资产合计2771453352.412771453352.41
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产524745561.02524745561.02
在建工程302393340.46302393340.46生产性生物资产油气资产
使用权资产17616464.3817616464.38
无形资产134177147.46134177147.46
开发支出16484130.5016484130.50
商誉18229554.7918229554.79
长期待摊费用10848693.1810848693.18
递延所得税资产159592674.81159592674.81
其他非流动资产39762836.8039762836.80
非流动资产合计1206233939.021223850403.4017616464.38
资产总计3977687291.433995303755.8117616464.38
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据827544011.48827544011.48
13烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
应付账款236475500.27236475500.27预收款项
合同负债18029815.3918029815.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬44033602.1544033602.15
应交税费8777839.078777839.07
其他应付款57647422.4557647422.45
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
4841521.884841521.88
负债
其他流动负债2058318.242058318.24
流动负债合计1194566509.051199408030.934841521.88
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债12774942.5012774942.50长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债14193072.5514193072.55
递延收益112925699.28112925699.28
递延所得税负债4253265.334253265.33其他非流动负债
非流动负债合计131372037.16144146979.6612774942.50
负债合计1325938546.211343555010.5917616464.38
所有者权益：
股本820216556.00820216556.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1187562898.501187562898.50
减：库存股56000221.2056000221.20
其他综合收益21011.8721011.87
专项储备10658963.3310658963.33
14烟台正海磁性材料股份有限公司2021年第三季度报告
盈余公积154372115.53154372115.53一般风险准备
未分配利润495048380.65495048380.65归属于母公司所有者权益
2611879704.682611879704.68
合计
少数股东权益39869040.5439869040.54
所有者权益合计2651748745.222651748745.22
负债和所有者权益总计3977687291.433995303755.8117616464.38
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
烟台正海磁性材料股份有限公司董事会
2021年10月26日
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