太阳能:2021年第三季度报告

中节能太阳能股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：000591证券简称：太阳能公告编号：2021-83
债券代码：112876 债券简称：19太阳 G1
中节能太阳能股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否年初至报告期末本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末比上年同期增减
营业收入（元）1845295487.7430.44%5205038563.6838.10%归属于上市公司股东的净利润
375214261.460.28%1187841564.0921.32%
（元）归属于上市公司股东的扣除非
364489119.903.02%1062292491.1611.59%
经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
————1475772601.373.61%
（元）
基本每股收益（元/股）0.12480.32%0.395021.31%
1中节能太阳能股份有限公司2021年第三季度报告
稀释每股收益（元/股）0.1241-0.24%0.393720.92%
加权平均净资产收益率2.56%-0.15%8.21%1.05%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）40603228904.8539154413105.043.70%归属于上市公司股东的所有者
14852411534.3514035845391.535.82%权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-8540061.17-8973160.00的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定14528482.6818001557.02额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益1303675.22
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益76388654.14
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回42776.00434298.68
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4493593.2544124172.39
减：所得税影响额-833208.074854654.74
少数股东权益影响额（税后）632857.27875469.78
合计10725141.56125549072.93--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：元资产负债表项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额变动比例变动原因
预付款项291095256.14189511445.7153.60%主要为本期预付材料款增加。
存货366966820.98152473256.27140.68%太阳能产品根据订单备货。
本期募集资金使用完毕，闲置募集其他流动资产254623.4156521115.48-99.55%资金用于购买理财产品的余额较上年末减少。
电站投产转固导致期末在建工程
在建工程24919625.27241281177.34-89.67%减少。
本期执行新租赁准则，导致期末余使用权资产913096436.11额增加。
本期执行新租赁准则，原计入长期长期待摊费用106426733.19252277783.68-57.81%待摊费用的预付租金调整入使用权资产，导致期末余额减少。
短期借款800783333.341401554166.66-42.86%本期归还部分短期借款。
一年内到期的非流
3676822470.251712345654.71114.72%本期一年内到期的长期借款增加
动负债
本期执行新租赁准则，导致期末余租赁负债772965363.68额增加。
利润表项目2021年1-9月发生额2020年1-9月发生额变动比例原因说明主要原因为一是太阳能产品本期
营业收入5205038563.683769150337.6938.10%销量增加；二是本期投产电站增加。
主要原因为一是太阳能产品本期
营业成本2895515466.761665494225.6373.85%销量增加；二是本期投产电站增加。
执行新收入准则，本期太阳能产品销售费用23316926.8357264190.07-59.28%运输费在营业成本核算。
研发费用80253828.3032229843.85149.00%本期加大研发投入力度。
主要为本期应收电力销售款计提
信用减值损失-90453484.2625473880.27455.08%了坏账准备。
主要原因为本期酒泉涉诉纠纷和
营业外收入123978869.8033644925.16268.49%解，冲回以前年度确认的预计负债。
现金流量表项目2021年1-9月发生额2020年1-9月发生额变动比例原因说明
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一是闲置募集资金购买理财产品收支净额较上年同期增加；二是购投资活动产生的现
-483969496.16-1449064912.4966.60%建固定资产、无形资产和其他长期金流量净额资产所支付的现金较上年同期减少。
筹资活动产生的现
-1025601707.86229205149.75-547.46%本期取得借款较上年同期减少。
金流量净额现金及现金等价物
-33806922.81203619807.10-116.60%经营、投资、筹资活动综合所致净增加额
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数2234610
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售质押、标记或冻结股东名称股东性质持股比例持股数量条件的股份情况数量股份状态数量
中国节能环保集团有限公司国有法人31.27%940183123898213624
深圳市中节投华禹投资有限公司国有法人3.43%10312526471750004
重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司国有法人3.00%90200000
香港中央结算有限公司境外法人1.90%57061399
重庆太极实业(集团)股份有限公司国有法人0.99%29725000
常州东方锦鸿建设发展有限公司境内非国有法人0.98%29607343
上海欧擎北源投资管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人0.80%23998914
陈江波境内自然人0.67%20000000
中国建设银行股份有限公司－信达澳银新能
其他0.62%18597081源精选混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞中证光伏
其他0.61%18212740产业交易型开放式指数证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司90200000人民币普通股90200000香港中央结算有限公司57061399人民币普通股57061399中国节能环保集团有限公司41969499人民币普通股41969499深圳市中节投华禹投资有限公司31375260人民币普通股31375260
重庆太极实业(集团)股份有限公司29725000人民币普通股29725000常州东方锦鸿建设发展有限公司29607343人民币普通股29607343
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上海欧擎北源投资管理合伙企业（有限合伙）23998914人民币普通股23998914陈江波20000000人民币普通股20000000
中国建设银行股份有限公司－信达澳银新能
18597081人民币普通股18597081
源精选混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞中证光伏
18212740人民币普通股18212740
产业交易型开放式指数证券投资基金
上述股东中，深圳市中节投华禹投资有限公司为中国节能环保集团有限公司的全资子公上述股东关联关系或一致行动的司；重庆太极实业（集团）股份有限公司实际控制人为重庆市涪陵区国资委，重庆市涪说明陵国有资产投资经营集团有限公司是重庆市涪陵区国资委100%持股的国有独资公司。
除此之外，公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
前10名股东参与融资融券业务情无
况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
公司拟非公开发行A股股票不超过902129409股（含本数），募集资金不超过60亿元（含本数），用于光伏电站项目建设及补充流动资金，相关预案已经公司2021年9月29日召开的第十届董事会第三次会议、2021年10月18日召开的2021年第三次临时股东大会审议通过。具体内容详见2021年9月30日披露的《第十届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2021-68）、
2021年10月19日披露的《2021年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-80）等公告。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中节能太阳能股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1358286249.291442372091.74结算备付金拆出资金
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交易性金融资产衍生金融资产
应收票据57371804.8280170256.60
应收账款10026911924.808420234036.44
应收款项融资154406835.36165676038.20
预付款项291095256.14189511445.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款62581134.5854797630.87
其中：应收利息
应收股利2940079.89买入返售金融资产
存货366966820.98152473256.27合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产254623.4156521115.48
流动资产合计12317874649.3810561755871.31
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款22349999.9922349999.99长期股权投资
其他权益工具投资17536336.2717943217.65其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产25663099487.2726381590165.30
在建工程24919625.27241281177.34
生产性生物资产2332095.502611788.32
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油气资产
使用权资产913096436.11
无形资产529000079.99518360508.71开发支出商誉
长期待摊费用106426733.19252277783.68
递延所得税资产54224837.1730997036.50
其他非流动资产952368624.711125245556.24
非流动资产合计28285354255.4728592657233.73
资产总计40603228904.8539154413105.04
流动负债：
短期借款800783333.341401554166.66向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据205201927.99281089540.00
应付账款1060998740.961182628587.18
预收款项1610488.201265058.54
合同负债214692051.43180526916.60卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬2859627.31882539.46
应交税费114121214.4883984282.72
其他应付款489023846.27551275144.95
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
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持有待售负债
一年内到期的非流动负债3676822470.251712345654.71
其他流动负债27928556.6923467589.18
流动负债合计6594042256.925419019480.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款16836906621.5017882125844.71
应付债券500000000.00500000000.00
其中：优先股永续债
租赁负债772965363.68
长期应付款449028092.02629740319.19长期应付职工薪酬
预计负债6276509.2276803958.42
递延收益461334156.54474825234.52递延所得税负债
其他非流动负债10585752.716899853.24
非流动负债合计19037096495.6719570395210.08
负债合计25631138752.5924989414690.08
所有者权益：
股本3007098032.003007098032.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积6693362092.756693362092.75
减：库存股
其他综合收益3689142.304104277.65
专项储备5751034.133731173.70
盈余公积175608263.65175608263.65一般风险准备
未分配利润4966902969.524151941551.78
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归属于母公司所有者权益合计14852411534.3514035845391.53
少数股东权益119678617.91129153023.43
所有者权益合计14972090152.2614164998414.96
负债和所有者权益总计40603228904.8539154413105.04
法定代表人：曹华斌主管会计工作负责人：程欣会计机构负责人：程欣
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入5205038563.683769150337.69
其中：营业收入5205038563.683769150337.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3914443022.952694027320.75
其中：营业成本2895515466.761665494225.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加50991783.6747644674.51
销售费用23316926.8357264190.07
管理费用126607813.69144109883.33
研发费用80253828.3032229843.85
财务费用737757203.70747284503.36
其中：利息费用742397559.22750686933.23
利息收入8365432.177749542.63
加：其他收益38018334.0726086187.52
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投资收益（损失以“－”号填列）4264228.856426828.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-90453484.2625473880.27
资产减值损失（损失以“-”号填列）-2045716.30-35180700.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）-1413.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1240378903.091097927800.22
加：营业外收入123978869.8033644925.16
减：营业外支出12093107.4711961311.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1352264665.421119611413.72
减：所得税费用165464930.41142865291.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1186799735.01976746122.18
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）1186799735.01976746122.18
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润1187841564.09979073546.56
2.少数股东损益-1041829.08-2327424.38
六、其他综合收益的税后净额-415135.354553996.07
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-415135.354553996.07
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-1054306.823166022.57
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-1054306.823166022.57
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益639171.471387973.50
1.权益法下可转损益的其他综合收益
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2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额639171.471387973.50
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1186384599.66981300118.25
归属于母公司所有者的综合收益总额1187426428.74983627542.63
归属于少数股东的综合收益总额-1041829.08-2327424.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.39500.3256
（二）稀释每股收益0.39370.3256
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：曹华斌主管会计工作负责人：程欣会计机构负责人：程欣
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2810439163.502563269004.81客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
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收到的税费返还42417443.2311549492.48
收到其他与经营活动有关的现金151140152.00112713893.11
经营活动现金流入小计3003996758.732687532390.40
购买商品、接受劳务支付的现金793379368.76622592060.79客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金209676462.34187079074.21
支付的各项税费336518623.35237259415.18
支付其他与经营活动有关的现金188649702.91216196073.52
经营活动现金流出小计1528224157.361263126623.70
经营活动产生的现金流量净额1475772601.371424405766.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金795000000.00520000000.00
取得投资收益收到的现金7282529.253650670.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1079332.9265693.21处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金40000.0015927348.90
投资活动现金流入小计803401862.17539643712.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金473106951.871131924654.72
投资支付的现金740677561.50610000000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额73586844.96246660995.98
支付其他与投资活动有关的现金122974.00
投资活动现金流出小计1287371358.331988708624.70
投资活动产生的现金流量净额-483969496.16-1449064912.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1222000.00
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其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金3077384337.617013570550.71
收到其他与筹资活动有关的现金1009164.54101311854.61
筹资活动现金流入小计3078393502.157116104405.32
偿还债务支付的现金2761557927.135442877465.42
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1052609624.051025410357.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金289827658.83418611432.39
筹资活动现金流出小计4103995210.016886899255.57
筹资活动产生的现金流量净额-1025601707.86229205149.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-8320.16-926196.86
五、现金及现金等价物净增加额-33806922.81203619807.10
加：期初现金及现金等价物余额1315012714.13966958552.60
六、期末现金及现金等价物余额1281205791.321170578359.70
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1442372091.741442372091.74结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据80170256.6080170256.60
应收账款8420234036.448420234036.44
13中节能太阳能股份有限公司2021年第三季度报告
应收款项融资165676038.20165676038.20
预付款项189511445.71182386144.21-7125301.50应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款54797630.8754797630.87
其中：应收利息
应收股利2940079.892940079.89买入返售金融资产
存货152473256.27152473256.27合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产56521115.4856521115.48
流动资产合计10561755871.3110554630569.81-7125301.50
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款22349999.9922349999.99长期股权投资
其他权益工具投资17943217.6517943217.65其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产26381590165.3026381590165.30
在建工程241281177.34241281177.34
生产性生物资产2611788.322611788.32油气资产
使用权资产911963160.64911963160.64
无形资产518360508.71518360508.71
14中节能太阳能股份有限公司2021年第三季度报告
开发支出商誉
长期待摊费用252277783.68104170091.38-148107692.30
递延所得税资产30997036.5030997036.50
其他非流动资产1125245556.241125245556.24
非流动资产合计28592657233.7329356512702.07763855468.34
资产总计39154413105.0439911143271.88756730166.84
流动负债：
短期借款1401554166.661401554166.66向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据281089540.00281089540.00
应付账款1182628587.181177890566.80-4738020.38
预收款项1265058.541265058.54
合同负债180526916.60180526916.60卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬882539.46882539.46
应交税费83984282.7283984282.72
其他应付款551275144.95551275144.95
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
1712345654.711712345654.71
负债
15中节能太阳能股份有限公司2021年第三季度报告
其他流动负债23467589.1823467589.18
流动负债合计5419019480.005414281459.62-4738020.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款17882125844.7117882125844.71
应付债券500000000.00500000000.00
其中：优先股永续债
租赁负债761468187.22761468187.22
长期应付款629740319.19629740319.19长期应付职工薪酬
预计负债76803958.4276803958.42
递延收益474825234.52474825234.52递延所得税负债
其他非流动负债6899853.246899853.24
非流动负债合计19570395210.0820331863397.30761468187.22
负债合计24989414690.0825746144856.92756730166.84
所有者权益：
股本3007098032.003007098032.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积6693362092.756693362092.75
减：库存股
其他综合收益4104277.654104277.65
专项储备3731173.703731173.70
盈余公积175608263.65175608263.65一般风险准备
未分配利润4151941551.784151941551.78归属于母公司所有者权益
14035845391.5314035845391.53
合计
16中节能太阳能股份有限公司2021年第三季度报告
少数股东权益129153023.43129153023.43
所有者权益合计14164998414.9614164998414.96
负债和所有者权益总计39154413105.0439911143271.88756730166.84
调整情况说明：无。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
中节能太阳能股份有限公司董事会
2021年10月25日
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