乾照光电:2021年第三季度报告

厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300102证券简称：乾照光电公告编号：2021-072
厦门乾照光电股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）494243794.6033.39%1467608177.0770.20%归属于上市公司股东的
49564153.66178.80%164617814.12168.44%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净35441094.83146.19%90435203.12132.09%利润（元）经营活动产生的现金流
————214420412.14218.78%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.07178.80%0.23168.45%
稀释每股收益（元/股）0.07178.80%0.23168.45%
加权平均净资产收益率2.08%4.53%6.76%16.46%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）6183589707.546213657909.84-0.48%
1厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
归属于上市公司股东的
2536469513.482350668094.967.90%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-106.84-80126.04-的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定17294083.4788391004.91-额或定量持续享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回256958.00394642.93-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-740225.77-694304.48-
减：所得税影响额2683236.3113825057.10-
少数股东权益影响额（税后）4413.723549.22-
合计14123058.8374182611.00--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、合并资产负债表项目重大变动原因说明（单位：元）：
报表项目2021年9月30日2021年1月1日较上年年末变动比例变动原因说明主要系收到银行承兑汇票增加影响所
应收款项融资397927153.74204203019.7194.87%致。
主要系厦门LED蓝绿光外延片芯片技改
在建工程127432218.9888007703.9044.80%项目购买设备影响所致。
主要系租入办公楼及租入生产设备影响
使用权资产6315967.16564869.981018.13%所致。
主要系公司根据市场需求，增加原有项开发支出32451317.9618424690.9376.13%目的投入以及新增研发项目影响所致。
长期待摊费用79043.84790438.43-90.00%主要系报告期装修费摊销所致。
主要系报告期购买设备预付款影响所
其他非流动资产11755937.623767629.70212.02%致。
主要系报告期货款未达到结算条件影响
合同负债1790466.391115934.6860.45%所致。
一年内到期的非295404868.371202135471.27-75.43%主要系南昌工控借款延期影响所致。
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流动负债主要系期初未终止确认的已背书未到期
其他流动负债6782401.8839054491.27-82.63%商业承兑汇票及建信融通本期终止确认影响所致。
租赁负债1704275.3890786.871777.23%主要系租入办公楼影响所致。
长期应付款1006000000.0026000000.003769.23%主要系南昌工控借款延期影响所致。
主要系报告期注销回购的限制性股票影
库存股-558125.00-100.00%响所致。
2、合并利润表项目重大变动原因说明（单位：元）：
报表项目2021年1-9月2020年1-9月较上年同期变动比例变动原因说明
主要系受LED行业市场回暖，以及南昌营业收入1467608177.07862299270.4570.20%蓝绿芯片项目产能释放，致使公司营业收入增加影响所致。
主要系职工薪酬增加及按照限制性股票
销售费用14383135.6810935540.1531.53%授予日的公允价值确认的股份支付费用影响所致。
主要系公司根据市场需求，新增研发项研发费用64573724.9845037792.5243.38%目影响所致。
主要系报告期内收到财政贴息冲减利息
财务费用48585676.4374906568.07-35.14%支出影响所致。
主要系部分长账龄应收账款收回致使坏
信用减值损失21242688.04-2605916.25-915.17%账准备减少影响所致。
主要系计提存货跌价准备减少影响所
资产减值损失-1732511.19-63429213.52-97.27%致。
主要系报告期内处置固定资产影响所
资产处置收益-1014.30-100.00%致。
营业外收入103788.801140986.77-90.90%主要系上期收到赔偿款收入影响所致。
主要系报告期内材料退货款无法收回影
营业外支出877205.02151205.76480.14%响所致。
主要系应纳税所得额增加致使缴纳当期
所得税费用45629619.338527434.48435.09%所得税费用增加，以及递延所得税费用增加影响所致。
主要系报告期内，受益于LED行业市场回暖，南昌蓝绿芯片项目产能释放，产品结构的调整，以及三个生产基地运营净利润163955160.79-240646855.98168.13%效率及资产利用率的提升，致使公司营业收入、产品毛利率同比有所上升，同时公司资产减值损失的计提金额同比下降，致使净利润同比上升影响所致。
3、合并现金流量表项目重大变动原因说明（单位：元）：
报表项目2021年1-9月2020年1-9月较上年同期变动比例变动原因说明
主要系受LED行业市场回暖，以及南昌销售商品、提供劳
868504302.64636477369.3036.45%蓝绿芯片项目产能释放，营业收入增加
务收到的现金致使回款增加影响所致。
主要系报告期内收到的增值税返还减少
收到的税费返还14446718.16101908863.95-85.82%影响所致。
主要系报告期内缴纳的增值税、企业所
支付的各项税费78419539.9941962849.3686.88%得税增加影响所致。
处置固定资产、无形资产和其他长
8240.0020000000.00-99.96%主要系上期收回拆迁补偿款影响所致。
期资产收回的现金净额
处置子公司及其-90936500.00-100.00%主要系上期收到转让联营企业处置款影
3厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
他营业单位收到响所致。
的现金净额
购建固定资产、无主要系乾照光电南昌基地项目（一期）
形资产和其他长 建设以及VCSEL、高端LED芯片等半导
114093157.81174152039.52-34.49%
期资产支付的现体研发生产项目支出本期减少影响所金致。
取得借款收到的主要系本期收到银行借款增加影响所
408735775.66312210494.4430.92%现金致。
支付其他与筹资主要系本期支付融资租赁款减少影响所
33761192.6080343111.66-57.98%
活动有关的现金致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数842630
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量深圳和君正德资产管理有限公司
－正德远盛产业其他8.48%600000000--创新结构化私募基金山西黄河股权投资管理有限公司
其他4.50%318600000--
－太行产业并购私募基金深圳和君正德资产管理有限公司
其他3.18%224800000--
－正德鑫盛一号投资私募基金中国建设银行股
份有限公司－南
其他0.63%44469000--方科技创新混合型证券投资基金
毛诚忠境内自然人0.45%31524450--长治市南烨实业
境内非国有法人0.40%28500180--集团有限公司
高远平境内自然人0.35%24660000--
叶孙义境内自然人0.28%20047370--
王斌境内自然人0.27%19430000--
李振兴境内自然人0.26%18673000--前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量深圳和君正德资产管理有限公司
60000000人民币普通股60000000
－正德远盛产业创新结构化私募
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基金山西黄河股权投资管理有限公司
31860000人民币普通股31860000
－太行产业并购私募基金深圳和君正德资产管理有限公司
22480000人民币普通股22480000
－正德鑫盛一号投资私募基金
中国建设银行股份有限公司－南
4446900人民币普通股4446900
方科技创新混合型证券投资基金毛诚忠3152445人民币普通股3152445长治市南烨实业集团有限公司2850018人民币普通股2850018高远平2466000人民币普通股2466000叶孙义2004737人民币普通股2004737王斌1943000人民币普通股1943000李振兴1867300人民币普通股1867300
上述股东关联关系或一致行动的1、正德远盛、正德鑫盛及福建卓丰构成一致行动关系
说明2、南烨集团、太行基金、王岩莉及建云物资构成一致行动关系
1、公司前10名无限售条件股东毛诚忠通过普通证券账户持有公司股票2198645股，
通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票953800股，实际前10名股东参与融资融券业务股合计持有3152445股。
东情况说明（如有）2、公司前10名无限售条件股东王斌通过普通证券账户持有公司股票24500股，通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1918500股，实际合计持有1943000股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数
高管锁定股，每金张育25785000257850高管锁定股年解除持股总数
的25%
高管锁定股，每蔡海防150000015000高管锁定股年解除持股总数
的25%在任期届满前离职的，在其就任时确定的任期内商敬军120001200000高管锁定股和任期届满后的六个月内继续遵守限制性规定
合计284850120000272850----
三、其他重要事项
√适用□不适用
5厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
公司2020年11月18日召开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十五次会议及2020年12月4日召开2020年第
四次临时股东大会审议通过了公司创业板向特定对象发行A股股票的相关议案，关于公司向特定对象发行股票申请于2021年8月17日获得深圳证券交易所受理，另于2021年8月27日收到深圳证券交易所出具的《关于厦门乾照光电股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2021〕020225号），问询函回复已于2021年9月22日提交并对外公告。具体内容详见公司刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门乾照光电股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金436550167.06511432164.18结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据92166838.16108208511.97
应收账款841285905.66774224228.07
应收款项融资397927153.74204203019.71
预付款项18865821.8715024792.69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款42652790.9341747964.24
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货397773541.18366732364.69合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产202834886.82256640812.41
流动资产合计2430057105.422278213857.96
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
6厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
长期应收款
长期股权投资67521357.0966366673.06其他权益工具投资
其他非流动金融资产16530028.0116530028.01投资性房地产
固定资产3176511857.703392481902.19
在建工程127432218.9888007703.90生产性生物资产油气资产
使用权资产6315967.16
无形资产156044021.62166105092.20
开发支出32451317.9618424690.93商誉
长期待摊费用79043.84790438.43
递延所得税资产158890852.14182969893.46
其他非流动资产11755937.623767629.70
非流动资产合计3753532602.123935444051.88
资产总计6183589707.546213657909.84
流动负债：
短期借款623542134.02568803873.67向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据115398495.51147413497.32
应付账款403757639.54428922876.23预收款项
合同负债1790466.391115934.68卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬32300173.7638558165.66
应交税费13383758.1912121579.45
其他应付款32229587.0134333528.38
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债295404868.371201693838.16
其他流动负债6782401.8839054491.27
流动负债合计1524589524.672472017784.82
7厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款751058882.99959581778.33应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1704275.38
长期应付款1006000000.0026000000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益328382788.12366432056.58
递延所得税负债33368495.7636279314.68其他非流动负债
非流动负债合计2120514442.251388293149.59
负债合计3645103966.923860310934.41
所有者权益：
股本707390811.00707515811.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1552569296.801531818817.40
减：库存股558125.00其他综合收益专项储备
盈余公积67237589.7967237589.79一般风险准备
未分配利润209271815.8944654001.77
归属于母公司所有者权益合计2536469513.482350668094.96
少数股东权益2016227.142678880.47
所有者权益合计2538485740.622353346975.43
负债和所有者权益总计6183589707.546213657909.84
法定代表人：金张育主管会计工作负责人：叶惠娟会计机构负责人：叶惠娟
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1467608177.07862299270.45
其中：营业收入1467608177.07862299270.45利息收入已赚保费手续费及佣金收入
8厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
二、营业总成本1321636429.131068638572.31
其中：营业成本1072100026.54839568955.71利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加11029030.118720811.69
销售费用14383135.6810935540.15
管理费用110964835.3989468904.17
研发费用64573724.9845037792.52
财务费用48585676.4374906568.07
其中：利息费用45620881.1776190558.43
利息收入3693070.765939438.83
加：其他收益50919066.7845361498.95投资收益（损失以“－”号填-6041780.93-6096269.83
列）
其中：对联营企业和合营企业
1154684.03-431214.05
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
21242688.04-2605916.25
列）资产减值损失（损失以“-”号填-1732511.19-63429213.52
列）资产处置收益（损失以“-”号填-1014.30
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）210358196.34-233109202.51
加：营业外收入103788.801140986.77
减：营业外支出877205.02151205.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）209584780.12-232119421.50
减：所得税费用45629619.338527434.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列）163955160.79-240646855.98
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
163955160.79-240646855.98号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
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（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润164617814.12-240531992.61
2.少数股东损益-662653.33-114863.37
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额163955160.79-240646855.98归属于母公司所有者的综合收益
164617814.12-240531992.61
总额
归属于少数股东的综合收益总额-662653.33-114863.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.23-0.34
（二）稀释每股收益0.23-0.34
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：金张育主管会计工作负责人：叶惠娟会计机构负责人：叶惠娟
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
10厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金868504302.64636477369.30客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还14446718.16101908863.95
收到其他与经营活动有关的现金104187194.1585932901.70
经营活动现金流入小计987138214.95824319134.95
购买商品、接受劳务支付的现金358123053.98413754304.83客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
268725599.67243160338.06
金
支付的各项税费78419539.9941962849.36
支付其他与经营活动有关的现金67449609.1758178879.81
经营活动现金流出小计772717802.81757056372.06
经营活动产生的现金流量净额214420412.1467262762.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金260722.76
处置固定资产、无形资产和其他
8240.0020000000.00
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
90936500.00
的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计268962.76110936500.00
购建固定资产、无形资产和其他
114093157.81174152039.52
长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
11厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计114093157.81174152039.52
投资活动产生的现金流量净额-113824195.05-63215539.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金408735775.66312210494.44
收到其他与筹资活动有关的现金1300000.00
筹资活动现金流入小计410035775.66312210494.44
偿还债务支付的现金469000000.00423000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
77654398.0269825172.85
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金33761192.6080343111.66
筹资活动现金流出小计580415590.62573168284.51
筹资活动产生的现金流量净额-170379814.96-260957790.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-322065.29-279.48影响
五、现金及现金等价物净增加额-70105663.16-256910846.18
加：期初现金及现金等价物余额455133979.89653368129.84
六、期末现金及现金等价物余额385028316.73396457283.66
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金511432164.18511432164.18结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据108208511.97108208511.97
应收账款774224228.07774224228.07
应收款项融资204203019.71204203019.71
预付款项15024792.6914992342.69-32450.00
12厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款41747964.2441747964.24
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货366732364.69366732364.69合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产256640812.41256640812.41
流动资产合计2278213857.962278181407.96-32450.00
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资66366673.0666366673.06其他权益工具投资
其他非流动金融资产16530028.0116530028.01投资性房地产
固定资产3392481902.193392481902.19
在建工程88007703.9088007703.90生产性生物资产油气资产
使用权资产564869.98564869.98
无形资产166105092.20166105092.20
开发支出18424690.9318424690.93商誉
长期待摊费用790438.43790438.43
递延所得税资产182969893.46182969893.46
其他非流动资产3767629.703767629.70
非流动资产合计3935444051.883936008921.86564869.98
资产总计6213657909.846214190329.82532419.98
流动负债：
短期借款568803873.67568803873.67向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据147413497.32147413497.32
13厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
应付账款428922876.23428922876.23预收款项
合同负债1115934.681115934.68卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬38558165.6638558165.66
应交税费12121579.4512121579.45
其他应付款34333528.3834333528.38
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
1201693838.161202135471.27441633.11
负债
其他流动负债39054491.2739054491.27
流动负债合计2472017784.822472459417.93441633.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款959581778.33959581778.33应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债90786.8790786.87
长期应付款26000000.0026000000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益366432056.58366432056.58
递延所得税负债36279314.6836279314.68其他非流动负债
非流动负债合计1388293149.591388383936.4690786.87
负债合计3860310934.413860843354.39532419.98
所有者权益：
股本707515811.00707515811.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1531818817.401531818817.40
减：库存股558125.00558125.00其他综合收益专项储备
14厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
盈余公积67237589.7967237589.79一般风险准备
未分配利润44654001.7744654001.77归属于母公司所有者权益
2350668094.962350668094.96
合计
少数股东权益2678880.472678880.47
所有者权益合计2353346975.432353346975.43
负债和所有者权益总计6213657909.846214190329.82532419.98调整情况说明根据财政部2018年12月7日发布的《关于修订印发的通知》(财会【2018】35号)（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。本公司于2021年1月1日起开始执行新租赁准则，公司对原采用的相关会计政策做相应变更。
根据新准则及相关衔接规定，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
厦门乾照光电股份有限公司董事会
2021年10月25日
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