中光学:2021年第三季度报告

中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002189证券简称：中光学公告编号：2021-063
中光学集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）913847230.456.97%3086331249.8921.46%归属于上市公司股东的
27589357.42-9.38%106066180.3225.41%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净21408398.42-22.46%86935360.5425.46%利润（元）经营活动产生的现金流
————-277577738.27-66.48%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.11-4.42%0.4025.00%
稀释每股收益（元/股）0.11-4.42%0.4025.00%
加权平均净资产收益率1.75%-0.38%6.90%0.87%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4031219466.583475881684.2815.98%
1中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
归属于上市公司股东的
1547185669.401484298588.314.24%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-594.3029700.50的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定7077019.3420784932.33额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费813118.692501223.79中光一区借款利息
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1026589.48-1110554.27联营企业镀邦光电非经
其他符合非经常性损益定义的损益项目516063.221493727.81常性损益的影响
减：所得税影响额1067862.263777423.31
少数股东权益影响额（税后）130196.21790787.07
合计6180959.0019130819.78--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√适用□不适用联营企业镀邦光电非经常性损益的影响。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
（一）资产负债表项目
1.货币资金较年初减少360128591.13元，下降38.93%，主要是本期现金支付采购款及投资项目支付增加所致。
2.应收票据较年初减少24447165.79元，下降36.66%，主要是本期应收票据到期所致。
3.应收账款较年初增加669874970.10元，增长87.78%，主要是本期销售收入增加，光电防务货款未到回款期。
4.应收款项融资较年初增加16666151.26元，增长154.21%，主要是本期收到银行承兑汇票所致。
5.预付账款较年初增加58604519.30元，增长50.41%，主要是本期业务量增长，公司备货增加所致。
6.在建工程较年初增加55087569.93元，增长353.7%，主要是本期在建项目增加所致。
7.长期待摊费用较年初增加201035.06元，增长87.68%，主要是本期摊销费用增加所致。
8.短期借款较年初增加109460000.00元，增长32.62%，主要是本期借款增加所致。
9.应付票据较年初减少114390229.34元，下降55.31%，主要是本期应付票据到期承付所致。
10.应付账款较年初增加412221724.85元，增长55.52%，主要是本期业务量增长，公司备货增加所致。
11.预收账款较年初减少105000.00元，下降46.88%，主要是本期部分合同完成履约所致。
12.递延收益较年初减少6040899.22元，下降39.14%，主要是本期递延收益结转计入当期损益所致。
13.库存股较年初减少4100796.98元，下降36.08%，主要是本期限制性股票达到第一次解锁条件解除回购义务所致。
14.少数股东权益较年初增加55199481.79元，增长158.18%，主要是本期新设子公司所致。
（二）利润表项目
1.财务费用同比增加4010196.72元，增长100.57%，主要是本期借款增长，利息费用增加所致。
2中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
2.投资收益同比减少6711947.07元，下降400.75%，主要是本期联营企业亏损所致。
3.信用减值损失同比增加4937732.94元，增长112.55%，主要是本期计提坏账损失增加所致。
4.资产减值损失同比减少8964782.07元，下降83.91%，主要是上期计提资产减值损失所致。
5.资产处置收益同比增加29700.50元，增长100%，主要是本期处置固定资产所致。
6.营业外收入同比减少705161.12元，下降89.65%，主要是上期收到违约滞纳金所致。
7.所得税费用同比减少939629.25元，下降34.37%，主要是本期研发费用加计扣除比例同比提高。
8.少数股东损益同比增加10685124.33元，增长238.21%，主要是本期合资公司盈利所致。
（三）现金流量表项目
1.支付的各项税费同比增加10899309.26元，增长40.74%，主要是本期缴纳税费增加所致。
2.支付的其他与经营活动有关的现金同比减少43657106.93元，下降36.95%，主要是本期票据到期，票据保证金变动所致。
3.取得投资收益收到的现金同比增加122300.00元，增长234.74%，主要是本期收到联营企业分红所致。
4.收到的其他与投资活动有关的现金同比增加54064789.24元，增长209.67%，主要是本期收到项目款所致。
5.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比增加133379113.37元，增长170.35%，主要是本期固定资产投
资支出增加所致。
6.支付的其他与投资活动有关的现金同比减少114151326.00元，下降100%，主要是上期支付三供一业专项应付款所致。
7.收到其他与筹资活动有关的现金同比减少5980498.59元，下降100%，主要是上期收到保理融资款项。
8.偿还债务所支付的现金同比增加81786549.97元，增长36.03%，主要是本期偿还借款所致。
9.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比增加30504099.82元，增长90.31%，主要是本期分配股利及支付利息增加所致。
10.汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加3246030.16元，主要是本期汇率变动所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数266640
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量中国兵器装备集
国有法人39.39%10335955638522488团有限公司
李飚境内自然人3.05%80000000南方工业资产管
国有法人2.61%68443510理有限责任公司
易方达基金－中央汇金资产管理
有限责任公司－
其他2.08%54579000
易方达基金－汇金资管单一资产管理计划南阳市金坤光电
仪器有限责任公境内非国有法人1.43%37608480司深圳市旅游（集团）股份有限公境内非国有法人0.99%25851460司
赖垂燕境内自然人0.88%23114120
朱水胜境内自然人0.80%21000000
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肖连栋境内自然人0.80%20878280
王雄境外自然人0.55%14526000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量中国兵器装备集团有限公司64837068人民币普通股64837068李飚8000000人民币普通股8000000南方工业资产管理有限责任公司6844351人民币普通股6844351
易方达基金－中央汇金资产管理
有限责任公司－易方达基金－汇5457900人民币普通股5457900金资管单一资产管理计划南阳市金坤光电仪器有限责任公
3760848人民币普通股3760848
司
深圳市旅游（集团）股份有限公司2585146人民币普通股2585146赖垂燕2311412人民币普通股2311412朱水胜2100000人民币普通股2100000肖连栋2087828人民币普通股2087828王雄1452600人民币普通股1452600
上述股东关联关系或一致行动的中国兵器装备集团有限公司、南方工业资产管理有限责任公司存在关联关系，属于一致说明行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情不适用
况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
一、募集资金投资项目情况
截至2021年9月30日，公司的募集资金具体使用情况如下：
计划使用利息收入净额募集资金剩序号项目名称投资总额募集资金已使用募集资金（扣除手续费）余金额金额
1智能化光电侦察及要地防御25092200926199.84749.5214641.68
系统生产线建设项目
2军民两用光电技术创新平台799779975905.83467.192558.36
建设项目
3投影显示系统配套能力建设797449741074.920.003899.08
项目
4支付中介机构费用-20001402.520.00597.48
合计410633506314583.111216.7121696.6
二、报告期对外投资情况投资截至9月被投资公司资投资金额持股比金主要业务合作方经营期限30日的进
名称方（万元）例来展情况式源中光学（上微纳光学技术及相关产品新204051.00%自霖鼎光学（上自公司《营业已完成工
4中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告海）科技有的研发、设计、检测、量产设有海）执照》签发之商登记
限公司定型工艺等技术支持及服资有限公司、南日起三十年务金阳投资集团有限公司
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中光学集团股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金565020280.00925148871.13结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据42239861.4566687027.24
应收账款1432963602.08763088631.98
应收款项融资27473567.3510807416.09
预付款项174865433.07116260913.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款93877121.9987865793.08
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货575751371.60547727059.37
合同资产6839200.007949271.50持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产28297700.7135480537.46
流动资产合计2947328138.252561015521.62
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资209415468.58214626983.43
5中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
其他权益工具投资12008254.8712008254.87其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产459848444.77398551147.75
在建工程70662109.6215574539.69生产性生物资产油气资产
使用权资产30834932.99
无形资产59223208.1161936840.45开发支出
商誉5730163.305730163.30
长期待摊费用430318.65229283.59
递延所得税资产51286566.5751233640.49
其他非流动资产184451860.87154975309.09
非流动资产合计1083891328.33914866162.66
资产总计4031219466.583475881684.28
流动负债：
短期借款445000000.00335540000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据92420340.11206810569.45
应付账款1154746305.59742524580.74
预收款项118988.55223988.55
合同负债246312913.95217055765.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬50593678.9568085877.65
应交税费38126782.9432081464.99
其他应付款81602446.0690817050.12
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债202435045.01201731789.96
其他流动负债22435019.3019815459.15
流动负债合计2333791520.461914686545.94
非流动负债：
保险合同准备金
6中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
长期借款5062233.98应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债31150978.27
长期应付款18643368.1520544968.32长期应付职工薪酬预计负债
递延收益9393413.5415434312.76
递延所得税负债959503.19959503.19其他非流动负债
非流动负债合计60147263.1542001018.25
负债合计2393938783.611956687564.19
所有者权益：
股本262406166.00262525166.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积664334217.51661589796.24
减：库存股7266235.6711367032.65
其他综合收益3107016.643107016.64
专项储备12908550.7911388175.06
盈余公积33645545.8133645545.81一般风险准备
未分配利润578050408.32523409921.21
归属于母公司所有者权益合计1547185669.401484298588.31
少数股东权益90095013.5734895531.78
所有者权益合计1637280682.971519194120.09
负债和所有者权益总计4031219466.583475881684.28
法定代表人：李智超主管会计工作负责人：魏全球会计机构负责人：韩桂全
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3086331249.892540924662.02
其中：营业收入3086331249.892540924662.02利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2975894416.772461870967.25
其中：营业成本2722247145.102217383809.06
7中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加8194546.046639758.57
销售费用29773074.3129968933.90
管理费用82632218.0483781856.54
研发费用125049617.24120108989.86
财务费用7997816.043987619.32
其中：利息费用13625568.629070512.65
利息收入8499529.6510293445.92
加：其他收益20784932.3317510591.04投资收益（损失以“－”号填-5037114.851674832.22
列）
其中：对联营企业和合营企业
-5037114.851674832.22的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-9324977.63-4387244.69
列）资产减值损失（损失以“-”号填-1718734.40-10683516.47
列）资产处置收益（损失以“-”号填
29700.50
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）115170639.0783168356.87
加：营业外收入81374.11786535.23
减：营业外支出1191928.381131509.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）114060084.8082823382.53
减：所得税费用1794422.692734051.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列）112265662.1180089330.59
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
112265662.1180089330.59号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润106066180.3284574973.13
8中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
2.少数股东损益6199481.79-4485642.54
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额112265662.1180089330.59归属于母公司所有者的综合收益
106066180.3284574973.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额6199481.79-4485642.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.400.32
（二）稀释每股收益0.400.32
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李智超主管会计工作负责人：魏全球会计机构负责人：韩桂全
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2753739031.352380440369.35
9中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还10877089.5413933265.78
收到其他与经营活动有关的现金73084383.8282400378.24
经营活动现金流入小计2837700504.712476774013.37
购买商品、接受劳务支付的现金2644286305.762209425323.58客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
358844906.57289176968.76
金
支付的各项税费37653267.3426753958.08
支付其他与经营活动有关的现金74493763.31118150870.24
经营活动现金流出小计3115278242.982643507120.66
经营活动产生的现金流量净额-277577738.27-166733107.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金174400.0052100.00
处置固定资产、无形资产和其他
5000.00
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金79850878.1025786088.86
投资活动现金流入小计80025278.1025843188.86
购建固定资产、无形资产和其他
211676902.8978297789.52
长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金114151326.00
10中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
投资活动现金流出小计211676902.89192449115.52
投资活动产生的现金流量净额-131651624.79-166605926.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金29000000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
29000000.00
收到的现金
取得借款收到的现金420000000.00338894461.11
收到其他与筹资活动有关的现金5980498.59
筹资活动现金流入小计449000000.00344874959.70
偿还债务支付的现金308786549.97227000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
64281331.1633777231.34
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金2435411.532206299.94
筹资活动现金流出小计375503292.66262983531.28
筹资活动产生的现金流量净额73496707.3481891428.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-828263.84-4074294.00影响
五、现金及现金等价物净增加额-336560919.56-255521899.53
加：期初现金及现金等价物余额894610301.54804946660.03
六、期末现金及现金等价物余额558049381.98549424760.50
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金925148871.13925148871.13结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据66687027.2466687027.24
应收账款763088631.98763088631.98
应收款项融资10807416.0910807416.09
预付款项116260913.77116260913.77应收保费应收分保账款
11中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
应收分保合同准备金
其他应收款87865793.0887865793.08
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货547727059.37547727059.37
合同资产7949271.507949271.50持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产35480537.4635480537.46
流动资产合计2561015521.622561015521.62
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资214626983.43214626983.43
其他权益工具投资12008254.8712008254.87其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产398551147.75396479348.89-2071798.86
在建工程15574539.6915574539.69生产性生物资产油气资产
使用权资产2071798.862071798.86
无形资产61936840.4561936840.45开发支出
商誉5730163.305730163.30
长期待摊费用229283.59229283.59
递延所得税资产51233640.4951233640.49
其他非流动资产154975309.09154975309.09
非流动资产合计914866162.66914866162.66
资产总计3475881684.283475881684.28
流动负债：
短期借款335540000.00335540000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据206810569.45206810569.45
应付账款742524580.74742524580.74
预收款项223988.55223988.55
12中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
合同负债217055765.33217055765.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬68085877.6568085877.65
应交税费32081464.9932081464.99
其他应付款90817050.1290817050.12
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
201731789.96201731789.96
负债
其他流动负债19815459.1519815459.15
流动负债合计1914686545.941914686545.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款5062233.985062233.98应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债654722.54654722.54
长期应付款20544968.3219890245.78-654722.54长期应付职工薪酬预计负债
递延收益15434312.7615434312.76
递延所得税负债959503.19959503.19其他非流动负债
非流动负债合计42001018.2542001018.25
负债合计1956687564.191956687564.19
所有者权益：
股本262525166.00262525166.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积661589796.24661589796.24
减：库存股11367032.6511367032.65
其他综合收益3107016.643107016.64
专项储备11388175.0611388175.06
盈余公积33645545.8133645545.81一般风险准备
13中光学集团股份有限公司2021年第三季度报告
未分配利润523409921.21523409921.21归属于母公司所有者权益
1484298588.311484298588.31
合计
少数股东权益34895531.7834895531.78
所有者权益合计1519194120.091519194120.09
负债和所有者权益总计3475881684.283475881684.28调整情况说明
公司于2012年5月与天元清水光学（上海）有限公司签订《设备租赁合同》租赁一批机器设备，租赁期为10年，并分期支付该租赁事项对应的租金。截止2020年12月31日，固定资产净额2071798.86元，剩余未支付融资租赁款2386512.50元。
在原有租赁准则下，公司在“固定资产”和“长期应付款”科目核算该租赁事项，公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，执行新租赁准则后，公司将融资租赁固定资产转入“使用权资产”科目核算，将剩余未支付的融资租赁款转入“租赁负债”科目核算。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
中光学集团股份有限公司董事会
2021年10月25日
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