科恒股份:2021年第三季度报告

江门市科恒实业股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300340证券简称：科恒股份公告编号：2021-067
江门市科恒实业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）932209070.2876.33%2366582425.1999.03%归属于上市公司股东的
14576704.57141.71%22660066.69132.44%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净12952540.52135.21%8433331.89109.29%利润（元）经营活动产生的现金流
————163370375.59336.65%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.0687141.71%0.1068132.43%
稀释每股收益（元/股）0.0687141.71%0.1068132.43%
加权平均净资产收益率2.07%4.53%3.22%8.14%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
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总资产（元）4103066932.622544495783.2661.25%归属于上市公司股东的
716763467.09693607813.563.34%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-2499343.95-2555072.42的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定3693814.6415630723.01额或定量持续享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3546333.39
除上述各项之外的其他营业外收入和支出559573.59108830.70
减：所得税影响额129880.232504079.88
合计1624164.0514226734.80--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目：
项目2021年9月30日2020年12月31日变动比率变动原因主要系本期销售规模较上年同期大幅增
货币资金138417917.2764395548.18114.95%长，报告期末销售回款大幅增加及本期票据保证金大幅增加所致主要系本期销售规模大幅增长使得应收账
应收账款1168120383.81641855023.9881.99%款同步增长所致主要系报告期内收到的银行承兑汇票增多
应收款项融资143240086.2541988829.68241.14%所致
主要系本期新能源行业需求旺盛，导致原材料供应紧张，进而导致原材料价格大幅预付款项245871767.9271979545.82241.59%上涨，公司为了满足生产需求，对部分主要原材料提前支付货款进行锁价锁量，使得本期预付款大幅增加主要系报告期内押金及投标保证金增多所
其他应收款18511221.5612303349.3150.46%致
存货1186383897.14675221177.1575.70%主要系本期销售规模大幅增长使得公司备
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货及发出商品大幅增加所致主要系报告期末未抵扣增值税进项税增多
其他流动资产49960090.8335994993.5338.80%所致
主要系英德子公司K2厂房在建工程增加及
在建工程25155028.193590627.85600.57%浩能在建生产线增加所致
使用权资产68651718.29主要系本期公司执行新租赁准则所致
无形资产99949856.5048213623.12107.31%主要系本期新购入土地所致主要系本期子公司浩能科技装修费用大幅
长期待摊费用10404254.293317060.20213.66%增长所致主要系本期利用银行授信敞口开具银行承
应付票据270897542.28170622562.6658.77%兑汇票支付供应商增多所致主要系本期销售规模较上年同期大幅增
应付账款1384377288.81662540725.18108.95%长，使得公司采购金额大幅增长，导致公司应付账款大幅增大主要系本期公司子公司浩能科技新接订单
合同负债899420538.61353078851.25154.74%较多，使得收到的订单预收款大幅增加所致主要系2020年期末计提的年终奖和工资在
应付职工薪酬15506011.2330385828.53-48.97%本期支付所致
主要系本期销售规模大幅增长，使得应交应交税费9030335.463643572.39147.84%税费大幅增长
其他应付款30128206.3956735430.95-46.90%主要系本期偿还关联借款所致
租赁负债55609684.42主要系本期公司执行新租赁准则所致
长期应付款19392907.80主要系本期公司执行新租赁准则所致
2、利润表项目：
项目2021年1-9月2020年1-9月变动比率变动原因
主要系新能源行业需求旺盛，使得本期销一、营业总收入2366582425.191189051591.4399.03%售规模大幅增加所致
二、营业总成本2388786078.101288676674.4885.37%主要系本期销售规模大幅增加所致主要系销售规模增长使得应交税金大幅增
税金及附加3688896.901170937.62215.04%长所致主要系本期销售规模增长使得运费和工资
销售费用35660300.5623193942.3253.75%同步增长所致
主要系本期收入大幅增加，公司加大研发研发费用125936908.4782556372.7152.55%投入所致
加：其他收益25247337.5217769584.4142.08%主要系本期政府补助大幅增加所致投资收益（损失以主要系与上年同期相比，上年同期处置子-3878895.7410001573.20-138.78%“－”号填列）公司深汕浩能确认投资收益所致信用减值损失（损主要系本期应收账款坏账准备计提较上年-31368263.70-12814719.69-144.78%失以“-”号填列）同期增多所致主要系2020年期末已计提跌价的存货在报资产减值损失（损
57399119.33-9588190.43698.64%告期内完成收入确认并结转成本，冲回已失以“-”号填列）计提的存货跌价所致五、净利润（净亏损以“－”主要系本期销售规模大幅增长，使得公司
23371221.73-69648513.87133.56%号填列）盈利能力大幅提升
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3、现金流量表项目：
项目2021年1-9月2021年1-9月变动比率变动原因主要系本期公司子公司浩能科技新接订单经营活动产生的现金流量净
163370375.59-69035482.72336.65%较多，使得收到的订单预收款大幅增加所
额致主要系本期公司子公司湖南科恒投资约投资活动产生的现金流量净
-94222836.06112085967.03-184.06%5600万购入土地及子公司英德科恒和深圳额
浩能产线扩建，新购入生产设备所致主要系本期销售规模大幅增加，使得公司筹资活动产生的现金流量净
-6092781.19-44549256.5586.32%资金需求大幅增加，从而导致借款增加所额致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数268330
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
万国江境内自然人14.36%3045397524168200质押19276361株洲高科集团有
境内非国有法人5.89%125000000限公司
程建军境内自然人1.29%27304622730462质押2030460
唐芬境内自然人1.28%27066770质押299997
陈荣境内自然人1.19%25320932528438
万涛境内自然人1.02%21705950
JPMORGAN
CHASE
BANKNATION 境外法人 0.90% 1909832 0
AL
ASSOCIATION
唐维境外自然人0.89%18945491894549
卿前鹏境内自然人0.71%15111000
杜冬境内自然人0.71%15020000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量株洲高科集团有限公司12500000人民币普通股12500000万国江6285775人民币普通股6285775唐芬2706677人民币普通股2706677万涛2170595人民币普通股2170595
JPMORGAN CHASE
1909832人民币普通股1909832
BANKNATIONAL ASSOCIATION
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卿前鹏1511100人民币普通股1511100杜冬1502000人民币普通股1502000赵国信1233400人民币普通股1233400徐燕1098500人民币普通股1098500
中国建设银行股份有限公司－嘉实中证稀土产业交易型开放式指1053900人民币普通股1053900数证券投资基金万国江与唐芬为配偶关系；万国江与万涛为兄弟关系；程建军与程荣为配偶关系；公司上述股东关联关系或一致行动的
未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关说明系
股东卿前鹏通过普通账户持有103100股，通过东方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1408000股，合计持有1511100股；股东杜冬通过普通账户持有前10名股东参与融资融券业务股
705000股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有797000股，
东情况说明（如有）
合计持有1502000股；股东赵国信通过普通账户持有841100股，通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有392300股，合计持有1233400股
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
拟变更控股股东、实际控制人及向特定对象发行股票事项：
2020年10月29日，公司实际控制人万国江及其一致行动人唐芬与株洲高科集团有限公司签署了《股份转让协议》，万国江、唐芬拟将持有的合计公司12500000股股份协议转让给株洲高科，占公司总股本的5.89%；经公司2020年10月29日召开的第四届董事会第三十六次会议审议通过《关于的议案》等相关议案，株洲高科与公司签署了《附生效条件的股份认购协议》株洲高科拟认购公司本次向特定对象发行的A股股票，拟认购金额为人民币70000.00万元。
上述协议转让及发行认购完成后，株洲高科将合计持有上市公司75905797股，占上市公司发行后总股本的27.55%。2020年12月份股份转让事项实施完毕，株洲高科已成为持股公司5%以上股东。
向特定对象发行股票事宜已经株洲高新技术产业开发区管理委员会批准，经营者集中事项已通过国家市场监督管理总局反垄断局的审查，向特定对象发行股票事宜已经公司股东大会审议通过并报送深交所审核。因根据反馈意见对类金融业务、相关财务性投资的处置工作时间存在不确定性，已向深交所申请中止审核，申请中止时间不超过三个月。2021年9月23日，公司收到深交所同意中止审核的回复。公司申请中止审核本次向特定对象发行股票申请文件，不会对公司生产经营活动产生重大不利影响。公司正在积极协调推进上述事项的处置工作，待相关工作完成后，将及时向深交所申请恢复审核。
公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，后续向特定对象发行股票事项需经深交所审核
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通过及中国证监会同意注册后方可实施。敬请广大投资者注意投资风险。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金138417917.2764395548.18结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据40000.00506296.43
应收账款1168120383.81641855023.98
应收款项融资143240086.2541988829.68
预付款项245871767.9271979545.82应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款18511221.5612303349.31
其中：应收利息
应收股利45.03买入返售金融资产
存货1186383897.14675221177.15合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产49960090.8335994993.53
流动资产合计2950545364.781544244764.08
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资202740240.37206619136.11
其他权益工具投资62862000.0065890514.00其他非流动金融资产
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投资性房地产217381.31227230.82
固定资产439027451.72417124545.81
在建工程25155028.193590627.85生产性生物资产油气资产
使用权资产68651718.29
无形资产99949856.5048213623.12开发支出
商誉119127330.22119127330.22
长期待摊费用10404254.293317060.20
递延所得税资产97353567.4197847517.42
其他非流动资产27032739.5438293433.63
非流动资产合计1152521567.841000251019.18
资产总计4103066932.622544495783.26
流动负债：
短期借款542849800.00449050000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据270897542.28170622562.66
应付账款1384377288.81662540725.18预收款项
合同负债899420538.61353078851.25卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬15506011.2330385828.53
应交税费9030335.463643572.39
其他应付款30128206.3956735430.95
其中：应付利息408855.55应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债28100534.7667202375.38
其他流动负债91777559.5924302703.56
流动负债合计3272087817.131817562049.90
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
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其中：优先股永续债
租赁负债55609684.42
长期应付款19392907.80
长期应付职工薪酬1655563.871655563.87预计负债
递延收益35648158.9029982176.56递延所得税负债
其他非流动负债206603.77206603.77
非流动负债合计112512918.7631844344.20
负债合计3384600735.891849406394.10
所有者权益：
股本212144720.00212144720.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积869550616.13869550616.13
减：库存股
其他综合收益412117.40专项储备
盈余公积30441145.9630441145.96一般风险准备
未分配利润-395373015.00-418940785.93
归属于母公司所有者权益合计716763467.09693607813.56
少数股东权益1702729.641481575.60
所有者权益合计718466196.73695089389.16
负债和所有者权益总计4103066932.622544495783.26
法定代表人：万国江主管会计工作负责人：李树生会计机构负责人：马丽琴
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2366582425.191189051591.43
其中：营业收入2366582425.191189051591.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2388786078.101288676674.48
其中：营业成本2116841824.921092286652.19利息支出手续费及佣金支出
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退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3688896.901170937.62
销售费用35660300.5623193942.32
管理费用72626525.8562260945.76
研发费用125936908.4782556372.71
财务费用34031621.4027207823.88
其中：利息费用33829468.3425144989.82
利息收入2421695.00738449.64
加：其他收益25247337.5217769584.41投资收益（损失以“－”号填-3878895.7410001573.20
列）
其中：对联营企业和合营企业
-4388895.74-3341393.21的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-31368263.70-12814719.69
列）资产减值损失（损失以“-”号填
57399119.33-9588190.43
列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）25195644.50-94256835.56
加：营业外收入1889437.13861068.75
减：营业外支出4335678.992000013.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）22749402.64-95395780.28
减：所得税费用-621819.09-25747266.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列）23371221.73-69648513.87
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
23371221.73-69648513.87号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润22660066.69-69853198.24
2.少数股东损益711155.04204684.37
六、其他综合收益的税后净额-412117.40733757.60
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归属母公司所有者的其他综合收益
-412117.40733757.60的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-412117.40733757.60合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-412117.40733757.60值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额22959104.33-68914756.27归属于母公司所有者的综合收益
22247949.29-69119440.64
总额
归属于少数股东的综合收益总额711155.04204684.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.1068-0.3293
（二）稀释每股收益0.1068-0.3293
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：万国江主管会计工作负责人：李树生会计机构负责人：马丽琴
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2204899321.481198488126.48客户存款和同业存放款项净增加额
10江门市科恒实业股份有限公司2021年第三季度报告
向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还9566090.5342540635.97
收到其他与经营活动有关的现金101059943.4573806336.11
经营活动现金流入小计2315525355.461314835098.56
购买商品、接受劳务支付的现金1691996096.411151993026.80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
148556718.84121531489.77
金
支付的各项税费42124038.2320911889.74
支付其他与经营活动有关的现金269478126.3989434174.97
经营活动现金流出小计2152154979.871383870581.28
经营活动产生的现金流量净额163370375.59-69035482.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金4838770.76
取得投资收益收到的现金1253800.00
处置固定资产、无形资产和其他
-161300.00长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
103615829.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金25632118.80
投资活动现金流入小计4838770.76130340447.80
购建固定资产、无形资产和其他
99061606.8218254480.77
长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计99061606.8218254480.77
投资活动产生的现金流量净额-94222836.06112085967.03
11江门市科恒实业股份有限公司2021年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金395480000.00200800000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计395480000.00200800000.00
偿还债务支付的现金374010699.01217318813.25
分配股利、利润或偿付利息支付
27562082.1828030443.30
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计401572781.19245349256.55
筹资活动产生的现金流量净额-6092781.19-44549256.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.0164.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额63054758.35-1498707.80
加：期初现金及现金等价物余额35673074.2716518356.50
六、期末现金及现金等价物余额98727832.6215019648.70
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金64395548.1864395548.18结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据506296.43506296.43
应收账款641855023.98641855023.98
应收款项融资41988829.6841988829.68
预付款项71979545.8271979545.82应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款12303349.319992679.34-2310669.97
12江门市科恒实业股份有限公司2021年第三季度报告
其中：应收利息
应收股利45.0345.03买入返售金融资产
存货675221177.15675221177.15合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产35994993.5335994993.53
流动资产合计1544244764.081541934094.11-2310669.97
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资206619136.11206619136.11
其他权益工具投资65890514.0065890514.00其他非流动金融资产
投资性房地产227230.82227230.82
固定资产417124545.81417124545.81
在建工程3590627.853590627.85生产性生物资产油气资产
使用权资产65197915.0365197915.03
无形资产48213623.1248213623.12开发支出
商誉119127330.22119127330.22
长期待摊费用3317060.203317060.20
递延所得税资产97847517.4297847517.42
其他非流动资产38293433.6338293433.63
非流动资产合计1000251019.181065448934.2165197915.03
资产总计2544495783.262607383028.3262887245.06
流动负债：
短期借款449050000.00449050000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据170622562.66170622562.66
应付账款662540725.18662540725.18预收款项
合同负债353078851.25353078851.25卖出回购金融资产款
13江门市科恒实业股份有限公司2021年第三季度报告
吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬30385828.5330385828.53
应交税费3643572.393643572.39
其他应付款56735430.9556735430.95
其中：应付利息408855.55408855.55应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
67202375.3879659353.9112456978.53
负债
其他流动负债24302703.5624302703.56
流动负债合计1817562049.901830019028.4312456978.53
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债50430266.5350430266.53长期应付款
长期应付职工薪酬1655563.871655563.87预计负债
递延收益29982176.5629982176.56递延所得税负债
其他非流动负债206603.77206603.77
非流动负债合计31844344.2082274610.7350430266.53
负债合计1849406394.101912293639.1662887245.06
所有者权益：
股本212144720.00212144720.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积869550616.13869550616.13
减：库存股
其他综合收益412117.40412117.40专项储备
盈余公积30441145.9630441145.96一般风险准备
未分配利润-418940785.93-418940785.93
归属于母公司所有者权益693607813.56693607813.56
14江门市科恒实业股份有限公司2021年第三季度报告
合计
少数股东权益1481575.601481575.60
所有者权益合计695089389.16695089389.16
负债和所有者权益总计2544495783.262607383028.3262887245.06调整情况说明
财政部于2018年发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会2018[35]号），本公司自2021年1月
1日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目作出调整：
单位：元币种：人民币科目调整前调整后
其他应收款12303349.319992679.34
使用权资产65197915.03
一年内到期的非流动负债67202375.3879659353.91
租赁负债50430266.53
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
江门市科恒实业股份有限公司董事会
2021年10月27日
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