掌趣科技:2021年第三季度报告

北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300315证券简称：掌趣科技公告编号：2021-044
北京掌趣科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）360369157.37-18.11%1179610513.12-13.67%归属于上市公司股东的
57797767.2040.08%244867254.10-49.48%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净67623711.64-35.84%245607148.45-34.32%利润（元）经营活动产生的现金流
————106762836.11-62.05%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.020.00%0.09-50.00%
稀释每股收益（元/股）0.020.00%0.09-50.00%
加权平均净资产收益率1.01%0.30%4.34%-4.25%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）6411588199.446219925872.933.08%归属于上市公司股东的
5759888593.575531401325.574.13%
所有者权益（元）
1北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-4743.59-13062.87的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定3176265.806117768.51额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生其他非流动金融资产的
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、-20632021.49-21921050.08公允价值变动损失交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出262672.681636240.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目2326390.418654625.98
减：所得税影响额-5045491.75-4785583.58
合计-9825944.44-739894.35--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、应收账款较上年末增加32%，主要系新上线产品交易账期延长所致。
2、其他流动资产较上年末减少57%，主要系收到以前年度预缴企业所得税退税。
3、其他权益工具投资较上年末增加35%，主要系本期新增投资所致。
4、使用权资产主要系公司自2021年执行新租赁准则确认房屋租赁的使用权资产。
5、长期待摊费用较上年末减少48%，主要系装修费摊销所致。
6、其他非流动资产较上年末减少42%，主要系外购版权进入受益期，相应转入无形资产核算所致。
7、预收账款较上年末增加204%，主要系预收房租款增加所致。
8、应付职工薪酬较上年末减少45%，主要系本期支付跨期奖金所致。
2北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
9、一年内到期的非流动负债主要系将租赁负债按照流动性重分类至本项目列示所致。
10、租赁负债主要系公司自2021年执行新租赁准则确认房屋租赁的租赁负债。
11、公允价值变动收益较上年同期减少118%，主要系确认其他非流动金融资产公允价值变动损失所致。
12、信用减值损失较上年同期减少44%，主要系计提坏账准备减少所致。
13、营业外收入较上年同期减少72%，主要系上年同期收到赔偿款较大所致。
14、营业外支出较上年同期减少94%，主要系上年同期支付捐赠款较大所致。
15、所得税费用较上年同期减少90%，主要系利润总额下降，及上年同期适用优惠税率占比较少所致。
16、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少62%，主要系本期收入下降、新上线产品交易账期延长所致。
17、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少134%，主要系上年同期收到深圳国金天吉创业投资企业（有限合伙）项目分配款较大，以及本期新增对苏州工业园南山三期创业投资合伙企业的投资所致。
18、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少92%，主要系本期主要为支付部分房屋租赁费。上年同期主
要为支付公司股份回购款。
19、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少100%，主要系经营活动、投资活动及筹资活动影响所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数1733760
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
刘惠城境内自然人6.05%166890761125168071质押27950000
姚文彬境内自然人5.02%138315673林芝腾讯科技有境内非国有法
3.97%109609726
限公司人中国工商银行股
份有限公司－广
发中证传媒交易其他1.03%28364050型开放式指数证券投资基金北京掌趣科技股
份有限公司－第
其他1.01%27862843二期员工持股计划香港中央结算有
境外法人0.91%25095398限公司青岛城投金融控
国有法人0.84%23094688股集团有限公司中国农业银行股
其他0.54%14789500
份有限公司－中
3北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
证500交易型开放式指数证券投资基金
叶颖涛境内自然人0.30%8172832中国工商银行股
份有限公司－易
方达创业板交易其他0.28%7771018型开放式指数证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量姚文彬138315673人民币普通股138315673林芝腾讯科技有限公司109609726人民币普通股109609726刘惠城41722690人民币普通股41722690
中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证28364050人民币普通股28364050券投资基金
北京掌趣科技股份有限公司－第
27862843人民币普通股27862843
二期员工持股计划香港中央结算有限公司25095398人民币普通股25095398青岛城投金融控股集团有限公司23094688人民币普通股23094688
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资14789500人民币普通股14789500基金叶颖涛8172832人民币普通股8172832
中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证7771018人民币普通股7771018券投资基金上述股东关联关系或一致行动的
上述股东之间，未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
说明前10名股东参与融资融券业务股无
东情况说明（如有）
注：前10名股东中存在北京掌趣科技股份有限公司回购专用证券账户，报告期末持股数量25714489股，期末持股比例为0.93%。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
4北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数在其担任公司董
事、高管期间遵刘惠城12516807100125168071高管锁定股守相关股份管理规定在其担任公司董
事、高管期间遵贾唐丽100500010050高管锁定股守相关股份管理规定在其担任公司董
事、高管期间遵崔美玲4030010075030225高管锁定股守相关股份管理规定遵守有关离任董程莉450000045000高管锁定股监高股份管理规定
合计125263421100750125253346----
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金2477186644.412464223742.86结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款348457148.96264373339.31应收款项融资
预付款项84041450.54111340041.23应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
5北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
其他应收款5718599.797007464.78
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货21211645.6123690123.26合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产7412015.3917089063.25
流动资产合计2944027504.702887723774.69
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1263877023.391196212300.81
其他权益工具投资106830348.3679170258.04
其他非流动金融资产243731286.20247797771.70
投资性房地产65309924.4067053230.07
固定资产16881909.2218422970.63在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产47421944.12
无形资产35039613.4627824730.65开发支出
商誉1612833769.431612833769.43
长期待摊费用3546439.566826462.23
递延所得税资产66514340.4466397743.42
其他非流动资产5574096.169662861.26
非流动资产合计3467560694.743332202098.24
资产总计6411588199.446219925872.93
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款194916838.04174834955.63
预收款项1380773.35453866.41
合同负债224126520.45236172624.12卖出回购金融资产款
6北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬105319632.70192245037.64
应交税费18345826.8416624654.68
其他应付款8809065.217072544.83
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债20153919.32
其他流动负债7184588.157317836.77
流动负债合计580237164.06634721520.08
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债23176073.39长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债20000000.0020000000.00
递延收益942118.06969647.44
递延所得税负债19435516.3224915778.85
其他非流动负债7908734.047917600.99
非流动负债合计71462441.8153803027.28
负债合计651699605.87688524547.36
所有者权益：
股本2757484192.002757484192.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3816913667.533816913667.53
减：库存股200023268.34200023268.34
其他综合收益-530763732.25-514383746.15专项储备
盈余公积150323143.76150323143.76一般风险准备
未分配利润-234045409.13-478912663.23
归属于母公司所有者权益合计5759888593.575531401325.57少数股东权益
7北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
所有者权益合计5759888593.575531401325.57
负债和所有者权益总计6411588199.446219925872.93
法定代表人：刘惠城主管会计工作负责人：黄迎春会计机构负责人：黄迎春
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1179610513.121366394682.76
其中：营业收入1179610513.121366394682.76利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本992294184.181019064699.95
其中：营业成本327355541.22342837134.45利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2501791.022802700.18
销售费用234785854.01325364324.88
管理费用79870140.3366845578.76
研发费用365048507.52286008922.89
财务费用-17267649.92-4793961.21
其中：利息费用1743980.81
利息收入17309821.6816654642.48
加：其他收益14372394.4919667110.58投资收益（损失以“－”号填
74444511.3690649749.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
74444511.3666809201.70
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-21521050.08121245602.32“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-2343793.50-4210618.91
列）资产减值损失（损失以“-”号填1136986.491212883.08
8北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
列）资产处置收益（损失以“-”号填-13062.87
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）253392314.83575894709.44
加：营业外收入1823354.196417951.73
减：营业外支出187113.663020384.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）255028555.36579292276.76
减：所得税费用10161301.2697164114.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列）244867254.10482128162.18
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
244867254.10482128162.18号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润244867254.10484688081.37
2.少数股东损益-2559919.19
六、其他综合收益的税后净额-16379986.10-46371877.19归属母公司所有者的其他综合收益
-16379986.10-46371877.19的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
3496700.781770368.57
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
-63389.54-65166.68他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
3560090.321835535.25
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-19876686.88-48142245.76收益
1.权益法下可转损益的其他
678775.12549604.56
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-20555462.00-48691850.32
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额228487268.00435756284.99
9北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
归属于母公司所有者的综合收益
228487268.00438316204.18
总额
归属于少数股东的综合收益总额0.00-2559919.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.090.18
（二）稀释每股收益0.090.18
法定代表人：刘惠城主管会计工作负责人：黄迎春会计机构负责人：黄迎春
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1119153588.371346383998.76客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还13936975.5314437100.42
收到其他与经营活动有关的现金37573056.6842401273.49
经营活动现金流入小计1170663620.581403222372.67
购买商品、接受劳务支付的现金236085789.53261206899.34客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
505439152.64400903422.08
金
支付的各项税费36429405.9376473299.00
支付其他与经营活动有关的现金285946436.37383312800.82
经营活动现金流出小计1063900784.471121896421.24
经营活动产生的现金流量净额106762836.11281325951.43
二、投资活动产生的现金流量：
10北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
收回投资收到的现金95263306.03267620651.56
取得投资收益收到的现金23840547.86
处置固定资产、无形资产和其他
226219.341109.87
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金400000.00400000.00
投资活动现金流入小计95889525.37291862309.29
购建固定资产、无形资产和其他
33192920.6512355335.64
长期资产支付的现金
投资支付的现金140000000.0050470467.41质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计173192920.6562825803.05
投资活动产生的现金流量净额-77303395.28229036506.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金300000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
300000.00
收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计300000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金15795374.08198503055.56
筹资活动现金流出小计15795374.08198503055.56
筹资活动产生的现金流量净额-15795374.08-198203055.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-13306701.79-31452089.36影响
五、现金及现金等价物净增加额357364.96280707312.75
加：期初现金及现金等价物余额2444852365.771662891942.93
六、期末现金及现金等价物余额2445209730.731943599255.68
法定代表人：刘惠城主管会计工作负责人：黄迎春会计机构负责人：黄迎春
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
11北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金2464223742.862464223742.86结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款264373339.31264373339.31应收款项融资
预付款项111340041.23106691375.11-4648666.12应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款7007464.787007464.78
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货23690123.2623690123.26合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产17089063.2517089063.25
流动资产合计2887723774.692883075108.57-4648666.12
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1196212300.811196212300.81
其他权益工具投资79170258.0479170258.04
其他非流动金融资产247797771.70247797771.70
投资性房地产67053230.0767053230.07
固定资产18422970.6318422970.63在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产56185964.3556185964.35
12北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
无形资产27824730.6527824730.65开发支出
商誉1612833769.431612833769.43
长期待摊费用6826462.236826462.23
递延所得税资产66397743.4266397743.42
其他非流动资产9662861.269662861.26
非流动资产合计3332202098.243388388062.5956185964.35
资产总计6219925872.936271463171.1651537298.23
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款174834955.63174834955.63
预收款项453866.41453866.41
合同负债236172624.12236172624.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬192245037.64192245037.64
应交税费16624654.6816624654.68
其他应付款7072544.837072544.83
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
17142959.0017142959.00
负债
其他流动负债7317836.777317836.77
流动负债合计634721520.08651864479.0817142959.00
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债34394339.2334394339.23长期应付款长期应付职工薪酬
13北京掌趣科技股份有限公司2021年第三季度报告
预计负债20000000.0020000000.00
递延收益969647.44969647.44
递延所得税负债24915778.8524915778.85
其他非流动负债7917600.997917600.99
非流动负债合计53803027.2888197366.5134394339.23
负债合计688524547.36740061845.5951537298.23
所有者权益：
股本2757484192.002757484192.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3816913667.533816913667.53
减：库存股200023268.34200023268.34
其他综合收益-514383746.15-514383746.15专项储备
盈余公积150323143.76150323143.76一般风险准备
未分配利润-478912663.23-478912663.23归属于母公司所有者权益
5531401325.575531401325.57
合计少数股东权益
所有者权益合计5531401325.575531401325.57
负债和所有者权益总计6219925872.936271463171.1651537298.23调整情况说明财政部于2018年12月7日修订发布了《企业会计准则21号--租赁》(财会[2018]35号（以下简称)“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并执行企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。按照前述通知及企业会计准则的规定和要求，于2021年1月1日起执行新租赁准则，并对会计报表相应科目进行调整。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
北京掌趣科技股份有限公司董事会
2021年10月27日
14