华发股份:华发股份2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600325证券简称：华发股份
珠海华发实业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事局及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
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一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至本报告报告期期比上末比上年同期上年同期上年同期年同期项目本报告期增减变年初至报告期末增减变动幅度动幅度
(%)
(%)调整前调整后调整后调整前调整后调整后
营业收入7896388309.165895685872.555895685872.5533.9428669506960.5728761747256.7828761747256.78-0.32归属于上市公司
365803729.77288680264.52288747221.8226.692052601336.611754576103.611755085262.5216.95
股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经
396026114.49348216064.22348216064.2213.731804682735.351782644795.801782644795.801.24
常性损益的净利润经营活动产生的
不适用不适用不适用不适用26652320925.1315967982585.8615967959988.7466.91现金流量净额基本每股收益
0.140.080.0875.000.870.720.7220.83（元/股）
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稀释每股收益
0.140.080.0875.000.870.720.7220.83（元/股）增加增加
加权平均净资产0.741.34
2.001.281.2611.9010.7710.56
收益率（%）个百分个百分点点本报告期末比上年度末增减变上年度末
本报告期末动幅度(%)调整前调整后调整后
总资产352192053281.01321844234775.72321877900375.729.42归属于上市公司
股东的所有者权21786034426.9720953107925.3320986746073.773.81益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
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(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值12576407.38337923482.11准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业2436137.086956515.55务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合-4792.15并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值-17391061.8418988461.36业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回5504.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-103197864.42-102594493.55
减：所得税影响额-26386417.0764461330.29
少数股东权益影响额（税后）-48967580.01-51105253.86
合计-30222384.72247918601.26
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
交易性金融资产-91.68主要系处置部分金融资产所致
预付款项-37.35主要系预付地价款减少所致
本期处置部分从事建筑装饰行业的子公司，合同资产-98.68相应合同资产减少所致
长期股权投资36.40主要系对联营合营公司的投资增加所致
其他非流动金融资产-100.00主要系本年处置金融资产所致主要系本期根据新租赁准则将长期资产租赁
长期待摊费用-66.36费用转入使用权资产所致
短期借款-85.73主要系短期融资减少所致
应付票据138.99主要系应付商业承兑汇票增加所致
合同负债34.32主要系房屋销售回款增加所致
应交税费-43.68主要系应缴企业所得税减少所致主要系处置长期股权投资产生的投资收益增
投资收益46.95加所致
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营业外收入36.52主要系违约金收入增加所致
营业外支出55.83主要系捐赠支出增加所致
经营活动产生的现金流量净额66.91主要系销售回款增加所致
投资活动产生的现金流量净额-32.46主要系投资净流出减少所致
筹资活动产生的现金流量净额-87.16主要系融资净流入减少所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数537700
东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或持有有限持股比冻结情况股东名称股东性质持股数量售条件股
例(%)份数量股份数量状态
珠海华发集团有限公司国有法人51237908324.200无
珠海华发综合发展有限公司国有法人908772804.290无中央汇金资产管理有限责任
国有法人662371203.130无公司
香港中央结算有限公司其他530398582.510无
招商银行股份有限公司－上
证红利交易型开放式指数证其他390026631.840无券投资基金
广东恒健资本管理有限公司国有法人290546261.370无
王秀娟境内自然人183274000.870无
张忠刚境内自然人175338330.830无
王春兰境内自然人162700000.770无中国农业银行股份有限公司
－富国中证500指数增强型其他155232000.730无
证券投资基金（LOF）前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量珠海华发集团有限公司512379083人民币普通股512379083珠海华发综合发展有限公司90877280人民币普通股90877280中央汇金资产管理有限责任
66237120人民币普通股66237120
公司香港中央结算有限公司53039858人民币普通股53039858
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招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证39002663人民币普通股39002663券投资基金广东恒健资本管理有限公司29054626人民币普通股29054626王秀娟18327400人民币普通股18327400张忠刚17533833人民币普通股17533833王春兰16270000人民币普通股16270000中国农业银行股份有限公司
－富国中证500指数增强型15523200人民币普通股15523200
证券投资基金（LOF）上述股东关联关系或一致行珠海华发综合发展有限公司为珠海华发集团有限公司下属子公司；
动的说明未知其他流通股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。
前10名股东及前10名无限张忠刚通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票售股东参与融资融券及转融13926793股；王春兰通过证券公司客户信用交易担保证券账户
通业务情况说明（如有）持有公司股票1602000股。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用1、公司第十届董事局第五次会议、2021年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司提供反担保的议案》，就公司合作开发的房地产项目公司拟开展的供应链融资、购房尾款等融资业务，合作项目公司的另一股东提供全额担保，公司或指定下属子公司根据同股同权原则，按照公司在合作项目公司的持股比例为上述股东提供反担保，具体详见公司于2021年7月31日披露的公告（公告编号：2021-063）。
2、公司第十届董事局第五次会议、2021年第六次临时股东大会审议通过了《关于华发集团为公司融资提供担保及公司向其提供反担保暨关联交易的议案》，公司控股股东珠海华发集团有限公司（以下简称“华发集团”）拟为公司及合并报表范围内子公司的各类融资业务提供连带责任保证担保，具体详见公司于2021年7月31日披露的公告（公告编号：2021-064）。
3、公司第十届董事局第五次会议、2021年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司开展供应链资产专项计划的议案》，公司拟以供应商对公司及下属子公司的应收账款债权作为基础资产，开展供应链资产专项计划业务，具体详见公司于2021年7月31日披露的公告（公告编号：2021-062）。
4、公司就珠海铧国商贸有限公司（以下简称“铧国商贸”）融资提供担保并调整了相应的担
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保额度5亿元，上述融资及担保含五矿信托-恒信国兴550号-华兴系列1号集合资金信托计划，融资期限为2021年8月20日至2022年11月20日。上述担保金额及额度调整在公司2021年第一次临时股东大会授权范围内。
5、公司第十届董事局第六次会议审议通过了《关于制定的议案》《关于制定的议案》。具体详见公司于2021年8月20日披露的公告（公告编号：2021-067）。
6、公司第十届董事局第七次会议审议通过了《关于向关联方申请商业保理融资暨关联交易的议案》，公司全资子公司铧国商贸拟将其应收账款转让给华金国际商业保理（珠海）有限公司（以下简称“华金保理”），由华金保理为其开展应收账款保理融资业务。具体详见公司于2021年8月31日披露的公告（公告编号：2021-070）。
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四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:珠海华发实业股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金50077473577.6243641759491.34结算备付金拆出资金
交易性金融资产17450000.00209645238.66衍生金融资产
应收票据5553558.44
应收账款109516946.5495220632.72应收款项融资
预付款项3456114883.615516614667.91应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1248630361.821032147130.23
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货222554717112.39211375308376.44
合同资产12239320.86928885135.38持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产37763152181.1429695437269.25
流动资产合计315239294383.98292500571500.37
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款131726755.32
长期股权投资19549341031.7414332673901.31
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其他权益工具投资100000.00100000.00
其他非流动金融资产528243424.66
投资性房地产10119521119.149048826324.62
固定资产964701698.43829895845.60
在建工程248474400.11324099237.86生产性生物资产油气资产
使用权资产1404077549.62
无形资产211030435.17200998167.13开发支出商誉
长期待摊费用137110775.00407576694.23
递延所得税资产4168675132.503699915279.94
其他非流动资产18000000.005000000.00
非流动资产合计36952758897.0329377328875.35
资产总计352192053281.01321877900375.72
流动负债：
短期借款1321856810.979266296622.94向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债174801030.2882986186.77
应付票据903581509.67378091235.59
应付账款35625160414.5327728708057.04
预收款项421647842.83419389934.41
合同负债70067799737.7552163553605.87卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬47503926.6994114307.02
应交税费1028896908.091826774912.79
其他应付款18967330385.2522423301309.02
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债28715171474.1129773199386.79
其他流动负债8473794651.8011620404716.58
流动负债合计165747544691.97155776820274.82
非流动负债：
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保险合同准备金
长期借款85935665792.0079410655220.74
应付债券20799496240.1118608043775.76
其中：优先股永续债
租赁负债1044770589.10长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益3632521.016031517.47
递延所得税负债172271575.40171821472.83
其他非流动负债4443000000.004525515246.00
非流动负债合计112398836717.62102722067232.80
负债合计278146381409.59258498887507.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）2117188116.002117219616.00
其他权益工具6078867927.516178867927.51
其中：优先股
永续债6078867927.516178867927.51
资本公积699948764.46708070845.76
减：库存股9652290.0022259535.00
其他综合收益169220894.75171591248.41专项储备
盈余公积1068918465.891068918465.89一般风险准备
未分配利润11661542548.3610764337505.20归属于母公司所有者权益（或股东权
21786034426.9720986746073.77
益）合计
少数股东权益52259637444.4542392266794.33
所有者权益（或股东权益）合计74045671871.4263379012868.10
负债和所有者权益（或股东权益）
352192053281.01321877900375.72
总计
公司负责人：李光宁主管会计工作负责人：罗彬会计机构负责人：陈新云合并利润表
2021年1—9月
编制单位：珠海华发实业股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入28669506960.5728761747256.78
其中：营业收入28669506960.5728761747256.78
10/172021年第三季度报告
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本25260414172.4925804909086.61
其中：营业成本20740348052.4121721408277.38利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1845591655.961935733887.34
销售费用1066765719.70898346506.31
管理费用1386005605.791118019944.62
研发费用25322048.971815755.55
财务费用196381089.66129584715.41
其中：利息费用990993873.05907373151.66
利息收入783063941.82717370658.42
加：其他收益16257488.6815341290.69投资收益（损失以“－”
597512694.48406617593.42号填列）
其中：对联营企业和合营
204259910.80351730957.06
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失-38021874.82-62480297.39以“－”号填列）信用减值损失（损失以-43033270.10-35558807.24“－”号填列）资产减值损失（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以
1681034.61-51960.14“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号
3943488860.933280705989.51
填列）
加：营业外收入34240678.3725081459.39
减：营业外支出140780405.4590341649.75
11/172021年第三季度报告四、利润总额（亏损总额以“－”
3836949133.853215445799.15号填列）
减：所得税费用1015571432.36694499169.72五、净利润（净亏损以“－”号
2821377701.492520946629.43
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损
2821377701.492520946629.43以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
2052601336.611755085262.52利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以
768776364.88765861366.91“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-7562687.8216100471.23
（一）归属母公司所有者的其
-2370353.6616099654.37他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
-2370353.6616099654.37合收益
（1）权益法下可转损益的其
3593453.61-1515118.52
他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-1040077.1511834772.09
（7）其他-4923730.125780000.80
（二）归属于少数股东的其他
-5192334.16816.86综合收益的税后净额
12/172021年第三季度报告
七、综合收益总额2813815013.672537047100.66
（一）归属于母公司所有者的
2050230982.951771184916.89
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
763584030.72765862183.77
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.870.72
（二）稀释每股收益(元/股)0.870.72
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-4792.15元上期被合并方实现的净利润为：-9591.38元。
公司负责人：李光宁主管会计工作负责人：罗彬会计机构负责人：陈新云合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：珠海华发实业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金53845474630.7834631804958.12客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还790188053.01328715774.89
收到其他与经营活动有关的现金2662873758.682178206941.37
经营活动现金流入小计57298536442.4737138727674.38
购买商品、接受劳务支付的现金17300533800.1011377294032.99客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金2506756116.892097750010.67
13/172021年第三季度报告
支付的各项税费8059801829.905670902517.25
支付其他与经营活动有关的现金2779123770.452024821124.73
经营活动现金流出小计30646215517.3421170767685.64
经营活动产生的现金流量净额26652320925.1315967959988.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金7137008877.963849381287.33
取得投资收益收到的现金143422552.35211098945.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资
15755982.89280575.98
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
16837096.59
金净额
收到其他与投资活动有关的现金769895.134729055.22
投资活动现金流入小计7296957308.334082326960.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资
17192729480.5627225419793.14
产支付的现金
投资支付的现金12563280684.1414116353083.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2706191880.00
投资活动现金流出小计32462202044.7041341772876.14
投资活动产生的现金流量净额-25165244736.37-37259445915.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金11392733543.555232180500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
11392733543.553732180500.00
现金
取得借款收到的现金66334826293.5892170724528.92
收到其他与筹资活动有关的现金71916333.3392970021.18
筹资活动现金流入小计77799476170.4697495875050.10
偿还债务支付的现金64269271671.1148602284374.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金7932040842.426606719366.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金278430733.19861108237.49
筹资活动现金流出小计72479743246.7256070111978.35
筹资活动产生的现金流量净额5319732923.7441425763071.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响5913993.42-56114938.55
五、现金及现金等价物净增加额6812723105.9220078162206.65
加：期初现金及现金等价物余额42611233319.9425786803575.17
六、期末现金及现金等价物余额49423956425.8645864965781.82
公司负责人：李光宁主管会计工作负责人：罗彬会计机构负责人：陈新云
14/172021年第三季度报告
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金43641759491.3443641759491.34结算备付金拆出资金
交易性金融资产209645238.66209645238.66衍生金融资产
应收票据5553558.445553558.44
应收账款95220632.7295220632.72应收款项融资
预付款项5516614667.915509995210.53-6619457.38应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1032147130.231032147130.23
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货211375308376.44211375308376.44
合同资产928885135.38928885135.38持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产29695437269.2529695437269.25
流动资产合计292500571500.37292493952042.99-6619457.38
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资14332673901.3114332673901.31
其他权益工具投资100000.00100000.00
其他非流动金融资产528243424.66528243424.66
投资性房地产9048826324.629048826324.62
固定资产829895845.60829895845.60
在建工程324099237.86324099237.86生产性生物资产油气资产
使用权资产1170139465.541170139465.54
15/172021年第三季度报告
无形资产200998167.13200998167.13开发支出商誉
长期待摊费用407576694.23143233000.85-264343693.38
递延所得税资产3699915279.943699915279.94
其他非流动资产5000000.005000000.00
非流动资产合计29377328875.3530283124647.51905795772.16
资产总计321877900375.72322777076690.50899176314.78
流动负债：
短期借款9266296622.949266296622.94向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债82986186.7782986186.77
应付票据378091235.59378091235.59
应付账款27728708057.0427728708057.04
预收款项419389934.41419389934.41
合同负债52163553605.8752163553605.87卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬94114307.0294114307.02
应交税费1826774912.791826774912.79
其他应付款22423301309.0222423301309.02
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债29773199386.7929856898278.3983698891.60
其他流动负债11620404716.5811620404716.58
流动负债合计155776820274.82155860519166.4283698891.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款79410655220.7479410655220.74
应付债券18608043775.7618608043775.76
其中：优先股永续债
租赁负债815477423.18815477423.18长期应付款长期应付职工薪酬
16/172021年第三季度报告
预计负债
递延收益6031517.476031517.47
递延所得税负债171821472.83171821472.83
其他非流动负债4525515246.004525515246.00
非流动负债合计102722067232.80103537544655.98815477423.18
负债合计258498887507.62259398063822.40899176314.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）2117219616.002117219616.00
其他权益工具6178867927.516178867927.51
其中：优先股
永续债6178867927.516178867927.51
资本公积708070845.76708070845.76
减：库存股22259535.0022259535.00
其他综合收益171591248.41171591248.41专项储备
盈余公积1068918465.891068918465.89一般风险准备
未分配利润10764337505.2010764337505.20归属于母公司所有者权益
20986746073.7720986746073.77（或股东权益）合计
少数股东权益42392266794.3342392266794.33所有者权益（或股东权
63379012868.1063379012868.10
益）合计负债和所有者权益（或
321877900375.72322777076690.50899176314.78股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
2020年12月31日合并资产负债表各项目金额已对本期发生的同一控制下企业合并进行调整重述。
特此公告。
珠海华发实业股份有限公司董事局
2021年10月27日