天瑞仪器:2021年第三季度报告

江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300165证券简称：天瑞仪器公告编号：2021-093
江苏天瑞仪器股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）206366073.04-12.42%611846115.7912.95%归属于上市公司股东的
-10751321.07-126.01%4132159.30-81.84%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-15948128.89-4531.02%-1802463.45-93.57%利润（元）经营活动产生的现金流
————-277162184.18349.19%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）-0.0216-124.17%0.0083-83.16%
稀释每股收益（元/股）-0.0216-124.17%0.0083-83.16%
加权平均净资产收益率-0.63%-3.17%0.24%-1.17%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）3259158575.062564439469.5927.09%归属于上市公司股东的
1691655224.411692340284.79-0.04%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
1江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-32659.38-981262.97的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
2020年闵行先进企业扶
持资金5万元、上海市科学技术委员会项目拨款
（项目编号：16142200700）20万元、华漕镇2021年企业扶持
资金162万元、昆山高新技术产业开发区科学技术与知识产权局优秀科
创企业拨款50万元、昆山市高新技术产业开发区经济发展局2021年第三批推进经济高质量发展财政扶持专项资金
267.3万元、昆山市科技
术局2020年省科学技术
奖励10万元、昆山市人计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务民政府金融工作办公室
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定6391575.008761575.00企业利用资本市场实现额或定量持续享受的政府补助除外）
高质量发展奖励72.2万
元、昆山高新技术产业开发区科学技术与知识产权局企业知识产权工作
站奖励20万元、苏发改
服务发〔2021〕179号2021年省级现代服务业发展
专项资金181万元、江宁区2021年第七批科技发展计划及项目经费5万
元、上海市科学技术委员会项目拨款（项目编
16142200700）20万元、中国科学院沈阳应用生态研究所210100084课题
转拨款44万元、2021年进口贴息19.45万元等；
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益373808.22985068.49
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
2江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、-545000.84-1571182.97交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-72793.50-176085.09其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额918121.681057473.97
少数股东权益影响额（税后）0.0026015.74
合计5196807.825934622.75--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、2021年9月末资产、负债表变动情况
单位：万元期末比期初项目期末余额期初余额变动幅度变动原因增减额
（%）
主要原因是收到银保监办发【2019】133号通知
应收款项融资961.19640.46320.7450.08%
6+9银行承兑汇票增加。
预付款项21921.618291.4013630.22164.39%主要原因是材料采购尚未验收入库。
应收利息173.33102.6870.6568.81%主要原因是本期计提存款利息增加。
合同资产1086.58450.61635.96141.13%主要原因是销售质保金增加。
主要原因是在建雅安、安岳城镇污水处理设施建
其他流动资产5696.672305.863390.81147.05%
设 PPP 项目设备采购，而使留抵增值税增加。
主要原因是在建雅安、安岳城镇污水处理设施建
在建工程82411.9429205.8453206.10182.18%
设 PPP 项目及沁水璟盛厂房工程增加。
主要原因是控股子公司安岳天瑞取得土地使用
无形资产2611.241859.73751.5140.41%权。
3江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
主要原因是子公司贝西生物本期新增研究开发
开发支出542.01322.70219.3167.96%的“甲型/乙型流感病毒抗原检测试剂盒的开发”项目，增加资本化支出。
其他非流动资产2256.141284.43971.7175.65%主要原因是一年以上未到期的质保金增加。
主要原因是雅安水务、安岳天瑞工程性应付账款
应付账款35827.5221998.8513828.6762.86%增加。
预收款项29.8392.90-63.07-67.89%主要原因是预收账款减少。
主要原因是因销售订单增加以及尚未确认收入
合同负债25267.5113602.4311665.0885.76%而收到预收款。
应付职工薪酬1534.792287.15-752.36-32.90%主要原因是去年年终奖在本报告期支付。
主要原因是本期末应交增值税、应交企业所得税
应交税费575.132489.68-1914.55-76.90%费减少。
主要原因是在建雅安城镇污水处理设施建设
长期借款43236.005009.7238226.28763.04%
PPP 项目贷款增加。
主要原因是享受政府补助研发项目增加，该政府递延收益500.98270.49230.4985.21%
补助与收益相关，执行总额法核算所致。
2、2021年1-9月利润表项目变动情况
单位：万元期末比期初项目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因增减额
（%）
研发费用5536.754025.311511.4537.55%主要原因是本期研发项目增加。
投资收益（损失以“－”号填-58.61152.33-210.95-138.48%主要原是本期投资损失增加
列）信用减值损失（损失以“-”-861.70-3481.122619.42-75.25%主要原因是本期计提坏账准备减少号填列）资产减值损失（损失以“-”
4.23-443.10447.33-100.95%主要原因是本期计提存货跌价准备减少。
号填列）主要原因是去年同期处置厦门质谱和福建资产处置收益（损失以“-”分公司从事的“基质辅助激光解吸电离飞行-98.134485.33-4583.46-102.19%号填列） 时间质谱仪（MALDI-TOF）”业务及相关的资产所获得的收益计入去年当期损益。
营业外收入38.55117.40-78.85-67.16%主要原因是本期收到政府补贴收入减少。
营业外支出58.9699.93-40.97-41.00%主要原因是商业赔款比去年同期减少。
主要原因是本期利润总额比去年减少，相所得税费用776.221556.29-780.07-50.12%应减少所得税费用。
3、2021年1-9月现金流量表变动情况
单位：万元期末比期初项目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因增减额
（%）
主要原因是因本期 PPP 工程项目建设带
经营活动产生的现金流量净额-27716.22-6170.31-21545.91-349.19%来的采购增加，以及支付与经营相关的往来款增加。
主要原因是本期购建固定资产支付的现
投资活动产生的现金流量净额-24424.56-12447.02-11977.53-96.23%金增加。
4江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
主要原因是本期 PPP 工程项目长期借款
筹资活动产生的现金流量净额44590.0712287.3232302.75262.90%增加。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数228840
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
刘召贵境内自然人29.04%144326306115699592
应刚境内自然人4.73%2352389023523889
赵学伟境内自然人2.06%1025224610252246中证乾元资本管
理有限公司－中
其他2.00%99379170证乾元涛动周期
2号私募基金
袁钫芳境内自然人1.11%55329585532958
王宏境内自然人0.91%45391954539195国联证券股份有
国有法人0.88%43618100限公司
刘勇境内自然人0.52%26043000
朱英境内自然人0.46%22815000
陈信燕境内自然人0.41%20352602035260前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量刘召贵28626714人民币普通股28626714
中证乾元资本管理有限公司－中
9937917人民币普通股9937917
证乾元涛动周期2号私募基金国联证券股份有限公司4361810人民币普通股4361810刘勇2604300人民币普通股2604300朱英2281500人民币普通股2281500花田生1763978人民币普通股1763978中国国际金融香港资产管理有限
1660030人民币普通股1660030
公司－客户资金2胡冰1611100人民币普通股1611100谢小林1522900人民币普通股1522900李绍炯1300500人民币普通股1300500
上述股东关联关系或一致行动的上述股东中，朱英女士与应刚先生是母子关系。其他股东之间未知是否存在关联关系，说明也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股公司股东中证乾元资本管理有限公司－中证乾元涛动周期2号私募基金通过普通证券
东情况说明（如有）账户持有0股，通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有9937917
5江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告股，实际合计持有9937917股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数在任期间每年按
持股总数的75%锁定。解除系办理转托管手续而刘召贵140000000243004080115699592高管锁定股增加的限售股在可转让额度相应划转后解除限售。
在任期间每年按
应刚235238890023523889高管锁定股持股总数的75%锁定。
在任期间每年按
杜颖莉1404000001404000高管锁定股持股总数的75%锁定。
在任期间每年按
持股总数的75%
肖廷良1320000001320000高管离职锁定锁定，离职后半年内，按持股总数的100%锁定。
在任期间每年按
刘美珍73275000732750高管锁定股持股总数的75%锁定。
第一次解锁：自新增股份上市之
日（2020年10月15日）起满12个月后，可解锁的股份数量为其自本次发行股份购买资产获得的全部上市公司股
发行股份购买资份的70%；第二
赵学伟102522460010252246产并募集配套资次解锁：自新增金产生的限售股股份上市之日
（2020年10月
15日）起满24个月后，可解锁的股份数量为其自本次发行股份购买资产获得的全部上市公司股
份的20%；第三
次解锁：自新增
6江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
股份上市之日
（2020年10月
15日）起满36个月后，可解锁的股份数量为其自本次发行股份购买资产获得的全部上市公司股份的10%。
第一次解锁：自新增股份上市之
日（2020年10月15日）起满12个月后，可解锁的股份数量为其自本次发行股份购买资产获得的全部上市公司股
份的70%；第二
次解锁：自新增股份上市之日
（2020年10月
15日）起满24
发行股份购买资个月后，可解锁王宏4539195004539195产并募集配套资的股份数量为其金产生的限售股自本次发行股份购买资产获得的全部上市公司股
份的20%；第三
次解锁：自新增股份上市之日
（2020年10月
15日）起满36个月后，可解锁的股份数量为其自本次发行股份购买资产获得的全部上市公司股份的10%。
自新增股份上市发行股份购买资袁钫芳、陈信燕之日（2020年10
136343890013634389产并募集配套资等34名交易对方月15日）起12金产生的限售股个月内不转让。
发行股份购买资已于2021年7月刘勇25210025210000产并募集配套资
12日解除限售。
金产生的限售股发行股份购买资中国国际金融股已于2021年7月
2100840210084000产并募集配套资
份有限公司12日解除限售。
金产生的限售股
财通基金－融投通达富1号私募发行股份购买资
证券投资基金－已于2021年7月
25210025210000产并募集配套资
财通基金深融112日解除限售。
金产生的限售股号单一资产管理计划上海众錾商务咨发行股份购买资已于2021年7月
4200000420000000询合伙企业（有产并募集配套资12日解除限售。7江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告限合伙）金产生的限售股
合计202211509311054480171106061----
三、其他重要事项
√适用□不适用1、2021年7月7日，公司召开第五届董事会第二次（临时）会议、第五届监事会第二次（临时）会议，审议通过了《关于终止向特定对象发行股票事项并撤回申请文件的议案》，决定终止向特定对象发行股票事项并向深圳证券交易所（以下简称“深交所”）申请撤回相关申请文件。2021年7月12日，公司收到深交所《关于终止对江苏天瑞仪器股份有限公司申请向特定对象发行股票审核的决定》（深证上审〔2021〕360号）。
2、2021年8月，公司全资子公司河南省天瑞环境科技有限公司变更了经营范围和住所，变更后的经营范围为：一般项
目：资源循环利用服务技术咨询；环保咨询服务；生物饲料研发；饲料原料销售；畜牧渔业饲料销售；生物有机肥料研发；
肥料销售；仪器仪表销售；生态环境监测及检测仪器仪表销售；实验分析仪器销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：餐厨垃圾处理；肥料生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。变更后的住所为：河南省平顶山市郏县王集乡南环路东段南侧289。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏天瑞仪器股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金380959342.76462696662.28结算备付金拆出资金
交易性金融资产45000000.0060000000.00
衍生金融资产0.000.00
应收票据18041731.0415133361.51
应收账款278072647.84323033767.51
应收款项融资9611930.006404557.61
预付款项219216137.3482913954.42应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款22459266.3926218861.13
其中：应收利息1733257.131026801.81
应收股利0.000.00买入返售金融资产
存货598084276.76482131426.81
合同资产10865786.114506142.17持有待售资产
一年内到期的非流动资产0.000.00
8江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
其他流动资产56966675.2423058554.59
流动资产合计1639277793.481486097288.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款275977.86236566.06
长期股权投资58526765.3854576348.36
其他权益工具投资97750000.0098250000.00
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产20177168.2519869906.85
固定资产195921313.37210541323.82
在建工程824119372.63292058393.54生产性生物资产油气资产
使用权资产3212714.310.00
无形资产26112399.8818597334.84
开发支出5420087.403226953.74
商誉359063374.18359063374.18
长期待摊费用6740227.599077704.39
递延所得税资产0.000.00
其他非流动资产22561380.7312844275.78
非流动资产合计1619880781.581078342181.56
资产总计3259158575.062564439469.59
流动负债：
短期借款381898343.98310148308.46向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据0.000.00
应付账款358275236.42219988508.24
预收款项298283.25928954.09
合同负债252675099.00136024331.94卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬15347929.2922871529.93
应交税费5751250.7524896752.30
其他应付款28650365.1327537008.65
其中：应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
9江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债0.000.00
其他流动负债27932807.4122981065.59
流动负债合计1070829315.23765376459.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款432360000.0050097222.22
应付债券0.000.00
其中：优先股永续债
租赁负债4051691.980.00
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债7789273.407200639.25
递延收益5009789.792704924.45
递延所得税负债0.000.00
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计449210755.1760002785.92
负债合计1520040070.40825379245.12
所有者权益：
股本496990870.00496990870.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股永续债
资本公积786996181.89786996181.89
减：库存股0.000.00
其他综合收益0.000.00
专项储备6600817.706449953.52
盈余公积79669070.5779669070.57一般风险准备
未分配利润321398284.25322234208.81
归属于母公司所有者权益合计1691655224.411692340284.79
少数股东权益47463280.2546719939.68
所有者权益合计1739118504.661739060224.47
负债和所有者权益总计3259158575.062564439469.59
法定代表人：刘召贵主管会计工作负责人：吴照兵会计机构负责人：吴志进
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
10江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入611846115.79541694348.22
其中：营业收入611846115.79541694348.22利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本609881490.79539139192.49
其中：营业成本307290329.89287112450.53利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加5266165.394540728.66
销售费用162632488.06137312731.43
管理费用74056590.5963450685.72
研发费用55367528.2040253053.82
财务费用5268388.666469542.33
其中：利息费用8618332.414857235.46
利息收入3368040.431004254.18
加：其他收益21207812.8825298744.49投资收益（损失以“－”号填-586114.481523341.63
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-8617026.41-34811214.53
列）资产减值损失（损失以“-”号填
42305.96-4430966.78
列）资产处置收益（损失以“-”号填-981262.9744853314.44
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）13030339.9834988374.98
加：营业外收入385532.601174044.33
减：营业外支出589613.69999309.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）12826258.8935163109.72
减：所得税费用7762195.1915562855.53
11江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列）5064063.7019600254.19
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
5064063.7019600254.19号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润4132159.3022751988.84
2.少数股东损益931904.40-3151734.65
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额5064063.7019600254.19归属于母公司所有者的综合收益
4132159.3022751988.84
总额
归属于少数股东的综合收益总额931904.40-3151734.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.00830.0493
（二）稀释每股收益0.00830.0493
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
12江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
法定代表人：刘召贵主管会计工作负责人：吴照兵会计机构负责人：吴志进
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金651007302.72646495746.20客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还16561804.9014193670.92
收到其他与经营活动有关的现金121533727.3951147593.25
经营活动现金流入小计789102835.01711837010.37
购买商品、接受劳务支付的现金545032561.89370489524.36客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
198565185.60166476082.69
金
支付的各项税费63798098.5452206763.23
支付其他与经营活动有关的现金258869173.16184367700.48
经营活动现金流出小计1066265019.19773540070.76
经营活动产生的现金流量净额-277162184.18-61703060.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金500000.000.00
取得投资收益收到的现金1841131.591401114.18
处置固定资产、无形资产和其他
28034000.0017144237.31
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金235000000.00166000000.00
13江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
投资活动现金流入小计265375131.59184545351.49
购建固定资产、无形资产和其他
271591027.5936942991.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金7470000.00276355.31质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
0.0072296253.14
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金230559659.69199500000.00
投资活动现金流出小计509620687.28309015599.95
投资活动产生的现金流量净额-244245555.69-124470248.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金7500000.007500000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
7500000.007500000.00
收到的现金
取得借款收到的现金715562266.13268283127.09
收到其他与筹资活动有关的现金199900.38407199.76
筹资活动现金流入小计723262166.51276190326.85
偿还债务支付的现金252254275.71141263975.27
分配股利、利润或偿付利息支付
25107195.0012053191.01
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计277361470.71153317166.28
筹资活动产生的现金流量净额445900695.80122873160.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-40840.051271993.07影响
五、现金及现金等价物净增加额-75547884.12-62028155.21
加：期初现金及现金等价物余额455222662.28338338526.98
六、期末现金及现金等价物余额379674778.16276310371.77
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金462696662.28462696662.280.00
结算备付金0.00
拆出资金0.00
交易性金融资产60000000.0060000000.000.00
14江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
衍生金融资产0.000.000.00
应收票据15133361.5115133361.510.00
应收账款323033767.51323033767.510.00
应收款项融资6404557.616404557.610.00
预付款项82913954.4282837195.38-76759.04
应收保费0.00
应收分保账款0.00
应收分保合同准备金0.00
其他应收款26218861.1326218861.130.00
其中：应收利息1026801.811026801.810.00
应收股利0.000.000.00
买入返售金融资产0.00
存货482131426.81482131426.810.00
合同资产4506142.174506142.170.00
持有待售资产0.00一年内到期的非流动
0.000.000.00
资产
其他流动资产23058554.5923058554.590.00
流动资产合计1486097288.031486020528.99-76759.04
非流动资产：
发放贷款和垫款0.00
债权投资0.000.000.00
其他债权投资0.000.000.00
长期应收款236566.06236566.060.00
长期股权投资54576348.3654576348.360.00
其他权益工具投资98250000.0098250000.000.00
其他非流动金融资产0.000.000.00
投资性房地产19869906.8519869906.850.00
固定资产210541323.82210541323.820.00
在建工程292058393.54292058393.540.00
生产性生物资产0.00
油气资产0.00
使用权资产0.003779663.913779663.91
无形资产18597334.8418597334.840.00
开发支出3226953.743226953.740.00
商誉359063374.18359063374.180.00
长期待摊费用9077704.399077704.390.00
递延所得税资产0.000.000.00
其他非流动资产12844275.7812844275.780.00
非流动资产合计1078342181.561082121845.473779663.91
资产总计2564439469.592568142374.463702904.87
流动负债：
短期借款310148308.46310148308.460.00
15江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
向中央银行借款0.00
拆入资金0.00
交易性金融负债0.000.000.00
衍生金融负债0.000.000.00
应付票据0.000.000.00
应付账款219988508.24219988508.240.00
预收款项928954.09928954.090.00
合同负债136024331.94136024331.940.00
卖出回购金融资产款0.00
吸收存款及同业存放0.00
代理买卖证券款0.00
代理承销证券款0.00
应付职工薪酬22871529.9322871529.930.00
应交税费24896752.3024896752.300.00
其他应付款27537008.6527537008.650.00
其中：应付利息0.000.000.00
应付股利0.000.000.00
应付手续费及佣金0.00
应付分保账款0.00
持有待售负债0.000.000.00一年内到期的非流动
0.000.000.00
负债
其他流动负债22981065.5922576177.86-404887.73
流动负债合计765376459.20764971571.47-404887.73
非流动负债：
保险合同准备金0.00
长期借款50097222.2250097222.220.00
应付债券0.000.000.00
其中：优先股0.00
永续债0.00
租赁负债0.004590722.994590722.99
长期应付款0.000.000.00
长期应付职工薪酬0.000.000.00
预计负债7200639.257200639.250.00
递延收益2704924.452704924.450.00
递延所得税负债0.000.000.00
其他非流动负债0.000.000.00
非流动负债合计60002785.9264593508.914590722.99
负债合计825379245.12829565080.384185835.26
所有者权益：
股本496990870.00496990870.000.00
其他权益工具0.000.000.00
其中：优先股0.00
16江苏天瑞仪器股份有限公司2021年第三季度报告
永续债0.00
资本公积786996181.89786996181.890.00
减：库存股0.000.000.00
其他综合收益0.000.000.00
专项储备6449953.526449953.520.00
盈余公积79669070.5779669070.570.00
一般风险准备0.00
未分配利润322234208.81321751278.42-482930.39归属于母公司所有者权益
1692340284.791691857354.40-482930.39
合计
少数股东权益46719939.6846719939.680.00
所有者权益合计1739060224.471738577294.08-482930.39
负债和所有者权益总计2564439469.592568142374.463702904.87调整情况说明
2021年1月1日执行新租赁准则调整公司2021年年初财务报表相关情况：
项目2020/12/31（变更前）2021/1/1（变更后）调整金额（元）金额金额
预付款项82913954.4282837195.38-76759.04
使用权资产0.003779663.913779663.91
其他流动负债22981065.5922576177.86-404887.73
租赁负债0.004590722.994590722.99
未分配利润322234208.81321751278.42-482930.39根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。
本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
江苏天瑞仪器股份有限公司董事会
2021年10月26日
17