方直科技:2021年第三季度报告

深圳市方直科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300235证券简称：方直科技公告编号：2021-048
深圳市方直科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否年初至报告期末比本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末上年同期增减
营业收入（元）39741797.09-30.07%89865982.60-15.12%归属于上市公司股东的净利
15025361.77-28.71%25376143.25-33.25%润（元）
归属于上市公司股东的扣除13790345.73-29.06%21117439.39-36.39%
非经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净
————-3715670.9464.40%额（元）
基本每股收益（元/股）0.0895-28.74%0.1512-33.25%
稀释每股收益（元/股）0.0895-28.74%0.1512-33.25%
加权平均净资产收益率2.28%-0.98%3.85%-2.07%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）694853758.60678658437.042.39%归属于上市公司股东的所有
665565599.47649420166.172.49%者权益（元）
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(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-19748.15-40191.33固定资产处置计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定247623.171773712.99政府资助额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益1180030.753071118.30理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出45310.00205855.60其他
减：所得税影响额217873.68751465.65
少数股东权益影响额（税后）326.05326.05
合计1235016.044258703.86--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
项目名称变动金额（万元）变动比例变动原因
交易性金融资产5000.0050.00%主要系本报告期，利用闲置资金购买银行理财产品增加所致。
主要系秋季开学旺季，教育系统征订业务确认收入，形成的应收账应收账款1811.2853.48%款较大所致。
预付款项809.7971.09%主要系报告期内项目软硬件设备采购增加所致。
主要系在不影响公司主营业务发展的前提下，公司为符合条件的员其他应收款149.11146.58%工提供限制额度的首套商品房购房免息借款所致。
主要系报告期因公司业务开展的需要，购置项目软硬件设备采购增存货309.7081.23%加所致。
其他流动资产-67.21-28.46%主要系年初留存的进项税额在本期进行抵扣所致。
无形资产-61.79-38.53%主要系公司无形资产摊销所致。
合同负债380.39373.67%主要系报告期内销售合同的预收款项增加所致。
应付职工薪酬-695.57-91.82%主要系上年末计提的薪酬在本年度内支付所致。
主要系销售旺季教育系统征订业务确认的收入增加，使增值税和企应交税费499.5518.58%业所得税同步增加。
其他应付款-287.00-41.23%主要系支付了上年末计提的版权费所致。
2深圳市方直科技股份有限公司2021年第三季度报告
其他流动负债50.61476.78%主要系合同负债金额增加，税金相应增加所致。
主要系随着行业技术的不断升级，为充分满足客户需求，公司加大研发费用681.0443.34%了教育产品的研发投入。
其他收益82.1935.82%主要系本报告期取得的政府资助款项高于去年同期所致。
信用减值损失（损失主要系期末应收账款余额较去年同期减少，相应计提坏帐准备减少
86.82126.93%以“－”号填列）所致。
营业外收入-20.47-49.83%主要系去年同期确认了部分与资产有关的政府资助款项所致。
营业外支出3.992191.65%主要系固定资产报废处置所致。
经营活动产生的现金
672.1364.40%主要系本报告期，销售商品收到的现金较上年同期增加较多所致。
流量净额
投资活动产生的现金主要系本报告期，利用闲置资金购买银行理财产品结算周期差异所-13999.20-153.28%流量净额致。
筹资活动产生的现金主要系去年同期公司向宁波银行办理短期借款1300万元，补充流动-832.78-922.35%流量净额资金所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数182910
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
黄元忠境内自然人17.17%2881062321607967质押5459998
黄晓峰境内自然人13.01%2183847716378858
陈克让境内自然人10.44%1751847813138858质押8500000北京嘉豪伟业投资中
境内非国有法人4.71%7906340心（有限合伙）深圳市前海永诚资产
管理有限公司-永诚1其他1.87%3144152号证券私募基金
衷唯菁境内自然人0.59%995600
杨颖境内自然人0.55%926100926053
张文凯境内自然人0.55%923871692903
麦容章境内自然人0.37%625200
邱婉境内自然人0.35%588001前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
北京嘉豪伟业投资中心（有限合伙）7906340人民币普通股7906340
3深圳市方直科技股份有限公司2021年第三季度报告
黄元忠7202656人民币普通股7202656黄晓峰5459619人民币普通股5459619陈克让4379620人民币普通股4379620
深圳市前海永诚资产管理有限公司-永诚
13144152人民币普通股3144152号证券私募基金
衷唯菁995600人民币普通股995600麦容章625200人民币普通股625200邱婉588001人民币普通股588001屠世顺574300人民币普通股574300李安安539400人民币普通股539400
公司实际控制人黄元忠先生同黄晓峰先生、陈克让先生为一致行动人。公司未知上述股东关联关系或一致行动的说明上述其他无限售流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况无说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、向特定对象发行股票事项
重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
2020年04月08日
公司第四届董事会第九次会议、第四届董事会第十二次会议和2020年第
2020年05月15日 www.cninfo.com.cn
一次临时股东大会审议通过了公司向特定对象发行股票的相关议案
2020年06月29日公司于2020年7月7日收到深交所出具的《关于受理深圳市方直科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审〔2020〕352 2020年07月08日 www.cninfo.com.cn号）公司于2020年7月27日收到深交所上市审核中心出具的《关于深圳市方2020年08月11日直科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2020〕020079号）。公司于2020年8月11日在巨潮资讯网上披露《深www.cninfo.com.cn圳市方直科技股份有限公司与平安证券股份有限公司关于深圳市方直2020年09月02日科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复》；鉴
于公司已于2020年8月26日披露了《2020年半年度报告》，公司会同中
4深圳市方直科技股份有限公司2021年第三季度报告
介机构对前述《审核问询函》回复进行了修订，对有关财务数据进行了更新并对审核问询函回复公开披露。
公司于2020年9月2日收到深交所上市审核中心出具的《关于深圳市方直
2020年09月02日 www.cninfo.com.cn科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》公司于2020年9月3日收到深交所上市审核中心出具的《关于深圳市方直科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见落实函》 2020年09月03日 www.cninfo.com.cn
【审核函〔2020〕020182号】公司于2020年9月8日向深交所递交《关于深圳市方直科技股份有限公司
2020年09月08日 www.cninfo.com.cn申请向特定对象发行股票的审核中心意见落实函之回复》公司于2020年11月9日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市方直科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监
2020年11月17日 www.cninfo.com.cn许可【2020】2950号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请，批复自同意注册之日起12个月内有效。
鉴于公司尚未向特定对象发行股票，为确保本次向特定对象发行股票工作的顺利推进，有效衔接股东大会决议的有效期，公司于2021年7月2日、2021年7月3日
2021年7月19日分别召开了第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十六次会议及2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于延长公司向特定对象发行股票股东大会决议有效期的议案》《关于延长授权董 www.cninfo.com.cn事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜有效期的议案》，董事
2021年7月19日
会提请股东大会将本次向特定对象发行股票的股东大会决议有效期、授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的有效期自原届满之日起延长至中国证监会出具的批复有效期届满日。
2、2021年7月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》在内的多项政策、规章和规定。方直科技深刻认识“双减”政策的重大意义，并认真贯彻落实相关政策的精神，公司将持续为中小学教学信息化打造综合解决方案，在“人工智能+教育”方向进行探索和布局。为教师提供同步备课资料、精品课堂资源、授课工具、海量同步题库，轻松解决备课难题，帮助教师提高课堂效率；为学生提供趣味学习内容、个性学习空间、多样互动课堂、智能学情分析，让学生学习更有趣、高效；为学校提供教务、教学、评价管理综合应用，辅助学校领导决策管理，实现学校教学质量的全面提升，助力推动教育信息化建设，为区域教育实现更高质量发展提供有效路径。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市方直科技股份有限公司
单位：元
5深圳市方直科技股份有限公司2021年第三季度报告
项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金257902649.61319510759.17结算备付金拆出资金
交易性金融资产150000000.00100000000.00衍生金融资产应收票据
应收账款51980419.0833867652.77应收款项融资
预付款项19489238.1511391319.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2508354.921017251.24
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货6909514.163812525.71
合同资产898425.00898425.00持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1689463.582361572.05
流动资产合计491378064.50472859505.25
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资119269903.36119257008.91其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产82560919.1084690626.13在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产351809.42
无形资产985908.811603827.31开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产307153.41247469.44
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其他非流动资产
非流动资产合计203475694.10205798931.79
资产总计694853758.60678658437.04
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款12942575.6512618119.07预收款项
合同负债4821892.461017990.47卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬619795.787575526.57
应交税费5957766.81963130.31
其他应付款4091059.326961077.36
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债612270.19106152.75
流动负债合计29045360.2129241996.53
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债351809.42长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计351809.42
负债合计29397169.6329241996.53
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所有者权益：
股本167831090.00167831090.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积281759762.25281759762.25
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积28826145.2226519160.70一般风险准备
未分配利润187148602.00173310153.22
归属于母公司所有者权益合计665565599.47649420166.17
少数股东权益-109010.50-3725.66
所有者权益合计665456588.97649416440.51
负债和所有者权益总计694853758.60678658437.04
法定代表人：黄元忠主管会计工作负责人：贺林英会计机构负责人：廖晓莉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入89865982.60105878950.53
其中：营业收入89865982.60105878950.53利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本66386643.3669624538.97
其中：营业成本28134323.0337327414.39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1091960.981190250.84
销售费用11901221.9411199294.04
管理费用8052315.188771643.58
研发费用22522362.0315711997.06
财务费用-5315539.80-4576060.94
其中：利息费用514347.23
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利息收入5072981.565108772.72
加：其他收益3116377.622294481.51
投资收益（损失以“－”号填列）2734012.753768750.98
其中：对联营企业和合营企业的投
-337105.55-191434.38资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）184178.98-683973.01
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）29513908.5941633671.04
加：营业外收入206090.00410802.93
减：营业外支出41669.261818.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）29678329.3342042655.66
减：所得税费用4407470.924077259.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列）25270858.4137965396.46
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
25270858.4137965396.46列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润25376143.2538017140.43
2.少数股东损益-105284.84-51743.97
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
9深圳市方直科技股份有限公司2021年第三季度报告
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额25270858.4137965396.46
归属于母公司所有者的综合收益总额25376143.2538017140.43
归属于少数股东的综合收益总额-105284.84-51743.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.15120.2265
（二）稀释每股收益0.15120.2265
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：黄元忠主管会计工作负责人：贺林英会计机构负责人：廖晓莉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金87666495.7670562404.87客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1674193.783335558.80
收到其他与经营活动有关的现金31141017.3031195853.41
经营活动现金流入小计120481706.84105093817.08
购买商品、接受劳务支付的现金29183647.5425617477.63客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
10深圳市方直科技股份有限公司2021年第三季度报告
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金35866750.7629098409.46
支付的各项税费7272044.675446418.11
支付其他与经营活动有关的现金51874934.8155368441.82
经营活动现金流出小计124197377.78115530747.02
经营活动产生的现金流量净额-3715670.94-10436929.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金260000000.00445000001.00
取得投资收益收到的现金3071118.303960185.36
处置固定资产、无形资产和其他长
68050.00100.00期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计263139168.30448960286.36
购建固定资产、无形资产和其他长
1450896.97280061.80期资产支付的现金
投资支付的现金310350000.00357350000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计311800896.97357630061.80
投资活动产生的现金流量净额-48661728.6791330224.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金13000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计13000000.00
偿还债务支付的现金5000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
9230709.958902895.09现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计9230709.9513902895.09
筹资活动产生的现金流量净额-9230709.95-902895.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-61608109.5679990399.53
加：期初现金及现金等价物余额319510759.17313625415.81
六、期末现金及现金等价物余额257902649.61393615815.34
11深圳市方直科技股份有限公司2021年第三季度报告
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用√不适用
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
深圳市方直科技股份有限公司董事会
2021年10月28日
12