聚力文化:2021年第三季度报告

浙江聚力文化发展股份有限公司2021年第三季度报告
股票代码：002247股票简称：聚力文化公告编号：2021-062
浙江聚力文化发展股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中
财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
4.审计师发表非标意见的事项
√适用□不适用
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度财务报告进行了审计，并于2021年4月20日出具了保留意见的审计报告。公司董事会对该非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况说明如下：
1.非标准审计意见涉及事项的详细情况
因公司被中国证券监督管理委员会立案调查未有结论，对公司游戏文化业务部分应收账款和其他应收款形成的真实性或合理性未能获取充分、适当的审计证据，年审会计师对公司2019年度财务报表出具了保留意见。截止2020年12月31日，公司已经处置了相关游戏文化业务，立案调查仍未有结论。上述事项对公司2020年度财务报表的对应数据以及2020年度股权处置收益可能产生影响。
截止2020年12月31日，公司对广东省深圳市中级人民法院就北京腾讯文化传媒有限公司起诉天津点我信息科技有限公司、苏州美生元信息科技有限公司和公司的一审判决不服，向广东省高级人民法院提起上诉。鉴于该诉讼涉及的事实情况，结合律师说明函、专家论证意见书以及法律法规的相关规定，公司管理层认为公司与苏州美生元信息科技有限公司之间不构成财产混同，故未对上述诉讼事项计提相关损失。截止审计报告出具日，由于广东省高级人民法院对该诉讼尚未判决，年审会计师无法获取充分、适当的审计证据确定是否有必要对上述计提做出调整，也无法确定应调整的金额。
2.保留意见涉及事项的变化及进展情况
（1）中国证监会对公司的立案调查已出具结论
公司于2021年8月2日收到中国证监会浙江监管局《行政处罚决定书》。2021年8月，公司根据《行政处罚决定书》认定的情况对前期财务报表进行了更正，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就公司前期财务报表更正情况出具了《重要前期差错更正情况的鉴证报告》。
（2）与北京腾讯文化传媒有限公司诉讼事项未计提相关损失和负债广东省深圳市中级人民法院一审判决天津点我信息科技有限公司应向北京腾讯文化传媒有限
1浙江聚力文化发展股份有限公司2021年第三季度报告
公司支付欠款261032468.74元及违约金、苏州美生元信息科技有限公司对上述债务承担连带责任、
公司对苏州美生元信息科技有限公司的上述债务承担连带清偿责任。基于该案件事实，结合律师说明函、专家论证意见书以及法律法规的相关规定，公司管理层认为公司与苏州美生元信息科技有限公司之间不构成财产混同，故未对上述诉讼事项计提相关损失和负债。为维护公司及全体股东的合法权益，公司通过增强律师团队力量、组织律师和相关专家补充证据材料等积极进行应对。目前，二审法院尚未对本案做出判决。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同年初至报告期末比本报告期年初至报告期末期增减上年同期增减
营业收入（元）306938074.79-3.31%870246488.0523.66%
归属于上市公司股东的净利润（元）16720559.30-31.95%67216739.95-59.36%归属于上市公司股东的扣除非经常性
15229249.52-36.77%63156983.77145.31%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）————-23149403.09-160.82%
基本每股收益（元/股）0.02-33.33%0.08-57.89%
稀释每股收益（元/股）0.02-33.33%0.08-57.89%
加权平均净资产收益率2.51%-1.62%10.49%-21.08%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1119604257.181018077012.239.97%归属于上市公司股东的所有者权益
674598124.56607381384.6111.07%
（元）
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
474224.741222367.81销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量614323.481775200.46持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
886177.782150498.62
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32963.9652065.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目87988.73
减：所得税影响额450452.261228364.91
合计1491309.784059756.18--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用
2浙江聚力文化发展股份有限公司2021年第三季度报告
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1.应收账款：期末较期初增加273.33%，主要原因系公司按惯例于年末对应收账款进行全面催收清理，年初对信用良好的客户继续给予较为宽松的信用政策。
2.应收款项融资：期末较期初减少63.66%，主要原因系应收票据背书支付应付款项所致。
3.其他流动资产：期末较期初减少49.41%，主要原因系公司购买的理财产品较期初减少所致。
4.投资性房地产：期末较期初增加62.59%，主要原因系用于对外出租的房屋增加所致。
5.在建工程：期末较期初减少34.91%，主要原因系在建工程完工转固定资产所致。
6.递延所得税资产：期末较期初增加123.28%，主要原因系：（1）期末应收账款坏账准备计提
增加相应增加递延所得税资产的计提；（2）子公司高新技术企业正在重新认定申报中，按照谨慎性原则当期所得税按照25%计提。
7.其他非流动资产：期末较期初减少32.53%，主要原因系预付设备款转在建工程所致。
8.应付票据：期末较期初增加132.24%，主要原因系原材料采购量增加相应增加票据支付所致。
9.合同负债：期末数较期初数减少32.70%，主要原因系预收货款较期初减少所致。
10.预计负债：期末数较期初数减少89.87%，主要原因系公司因承担担保责任向相关银行履行
了连带清偿义务所致。
11.营业成本：本期较上年同期上升35.40%，主要原因系：（1）营业收入增加相应增加营业成
本；（2）原材料价格上涨导致直接成本增加。
12.销售费用：本期较上年同期减少45.82%，主要原因系：（1）公司已将文娱业务处置，本期
销售费用不再包含原文娱业务子公司销售费用；（2）公司于2020年1月1日起执行新收入准则，本期将与收入直接相关的运输费计入营业成本。
13.财务费用：本期较上年同期下降92.77%，主要原因系公司已将文娱业务处置，本期财务费
用不再包含原文娱业务子公司贷款利息。
14.投资收益：本期较上年同期下降99.57%，主要原因系公司去年上半年处置北京帝龙文化有
限公司100%股权形成了较大金额的投资收益所致。
15.信用减值损失：本期较上年同期减少96.96%，主要原因系上年同期公司处置北京帝龙文化，
对相关其他应收款计提坏账准备，同时上年同期因不再将北京帝龙文化纳入合并范围，公司对前期公司为北京帝龙文化下属公司提供的担保计提预计负债所致。
16.资产减值损失：本期较上年同期减少102.76%，主要原因系公司上年同期对文娱版块相关资
产计提较大金额减值准备所致。
17.营业外收入：本期较上年同期减少49.66%，主要原因系本期保险理赔和运输理赔较上年同期减少所致。
18.营业外支出：本期较上年同期下降99.63%，主要原因系上年同期因原文娱业务涉诉事项计
提较大金额预计负债所致。
19.所得税费用：本期较上年同期增加131.60%，（1）本期应税利润总额较上年同期增加相应增
3浙江聚力文化发展股份有限公司2021年第三季度报告
加当期所得税的计提；（2）子公司高新技术企业正在重新认定申报中，按照谨慎性原则当期所得税按照25%计提。
20.经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期下降160.82%，主要原因系本报告期内销售增加，采购原材料增加票据保证金所致。
21.投资活动产生的现金流量净额:本期较上年同期下降71.95%，主要原因系本期投资理财产品
到期赎回金额较上年同期减少所致。
22.筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加64.95%，主要原因系本期承担担保责
任支付的现金较去年同期偿还银行贷款和承担担保责任支付的现金减少所致。
23.期末现金及现金等价物净增加额：本期较上年同期下降77.66%，主要原因系是随经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量变动所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数265580
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量条件的股份数量股份状态数量质押80436363
余海峰境内自然人9.45%8043636380436363冻结80436363
西藏恩和建筑工程有限公司境内非国有法人5.88%5000000050000000
卜静静境内自然人5.00%42550000
姜飞雄境内自然人4.35%3698460027738450
姜筱雯境内自然人4.14%3520506020606060
杭州哲信信息技术有限公司境内非国有法人3.47%2953535329535353质押29535353
上海谦荀贸易有限公司境内非国有法人3.38%28755500苏州聚力互盈投资管理中心质押28190000
境内非国有法人3.31%2819595928195959（有限合伙）冻结10000000
浙江帝龙控股有限公司境内非国有法人3.28%27900000
姜祖功境内自然人2.28%19400000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量卜静静42550000人民币普通股42550000上海谦荀贸易有限公司28755500人民币普通股28755500浙江帝龙控股有限公司27900000人民币普通股27900000姜祖功19400000人民币普通股19400000姜丽琴15000000人民币普通股15000000姜筱雯14599000人民币普通股14599000
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姜飞雄9246150人民币普通股9246150
天津紫田企业管理咨询合伙企业（有限合伙）8860563人民币普通股8860563姜尤尤8338921人民币普通股8338921常东升7547754人民币普通股7547754
上述股东中，卜静静、浙江帝龙控股有限公司、姜祖功、姜丽琴、上述股东关联关系或一致行动的说明姜筱雯、姜飞雄为一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
（一）经营情况简介
报告期内，公司从事的主要业务为中高端建筑装饰贴面材料的研发、设计、生产和销售，主要产品包括三聚氰胺装饰纸（印刷装饰纸和浸渍纸）、高性能装饰板（装饰纸饰面板）、PVC装饰材料（PVC家具膜和PVC地板膜）等产品。由于相关客户在2021年上半年进行了提前备货，公司2021年上半年订单量较去年同期有较大幅度的增长；2021年第三季度订单量回落至去年同期水平，公司装饰贴面材料业务2021年第三季度的营业收入较2020年第三季度下降3.31%；2021年1-9月，公司建筑装饰贴面材料业务实现营业收入87024.65万元，较去年同期增长29.30%。原材料价格上涨对公司建筑装饰贴面材料业务的主营业务成本持续产生影响，公司建筑装饰贴面材料业务2021年第三季度的毛利率较今年上半年进一步下降，2021年1-9月公司建筑装饰贴面材料业务实现净利润与去年基本持平。
2021年1-9月，公司合并报表营业收入87024.65万元，全部为建筑装饰贴面材料业务收入，较
去年同期的合并报表营业收入增长23.66%。2021年1-9月，公司实现合并报表归母净利润6721.67万元，由于公司去年上半年处置北京帝龙文化有限公司100%股权形成了较大金额的投资收益，公司本报告期的合并报表归母净利润较去年同期下降了59.36%。
（二）公司面临的风险和应对措施
北京腾讯文化传媒有限公司起诉天津点我、美生元及公司合同纠纷一案，广东省深圳市中级人民法院的一审判决天津点我向北京腾讯支付尚欠款项261032468.74元及违约金，美生元应对天津点我的上述债务承担连带清偿责任，公司应对美生元的上述债务承担连带清偿责任。公司认为一审判决认定事实错误，为坚决维护公司及全体股东的合法权益，公司已在规定的时间内提起了上诉。
基于该案件的事实，经征求律师等专业人员意见，公司截至目前未就该案件计提相关损失和负债。
二审法院目前尚未对本案做出判决，敬请广大投资者及时关注公司相关公告并注意投资风险。公司在前期披露的《2021年半年度报告》全文第三节《管理层讨论与分析》的“公司面临的风险和应对措施”中对公司可能面对的风险进行了陈述，敬请投资者认真阅读并注意投资风险。
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四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江聚力文化发展股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金173266219.69207093797.80结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款292838239.7778440379.99
应收款项融资27196416.3174836658.77
预付款项8123100.718231887.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2846723.872337931.59
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货128296086.48108915076.16合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产47149349.6693189819.97
流动资产合计679716136.49573045551.93
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产28817785.5717724367.95
固定资产316510780.29325745186.19
在建工程2386901.253667280.73
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生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产79443642.6984347496.67开发支出商誉
长期待摊费用1348273.421859086.96
递延所得税资产5007637.472242791.80
其他非流动资产6373100.009445250.00
非流动资产合计439888120.69445031460.30
资产总计1119604257.181018077012.23
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据130877620.1456355170.30
应付账款187381388.69159772585.19预收款项
合同负债8405088.5012489104.30卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬66889362.9775015530.19
应交税费16089408.6912753604.77
其他应付款17277470.8815983639.09
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债9069157.279089784.53
流动负债合计435989497.14341459418.37
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
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长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债6763381.3166737192.58
递延收益2253254.172499016.67递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计9016635.4869236209.25
负债合计445006132.62410695627.62
所有者权益：
股本850870049.00850870049.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3024174478.733024174478.73
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积57325565.0357325565.03一般风险准备
未分配利润-3257771968.20-3324988708.15
归属于母公司所有者权益合计674598124.56607381384.61少数股东权益
所有者权益合计674598124.56607381384.61
负债和所有者权益总计1119604257.181018077012.23
法定代表人：陈智剑主管会计工作负责人：杜锡琦会计机构负责人：杜锡琦
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入870246488.05703744539.92
其中：营业收入870246488.05703744539.92利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本804036603.60660744077.91
其中：营业成本684361010.59505438251.35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
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税金及附加5615083.285856742.24
销售费用24379589.1144998285.83
管理费用58395847.7665958621.58
研发费用30657804.8129815571.29
财务费用627268.058676605.62
其中：利息费用470980.5811706683.66
利息收入1160041.403564840.87
加：其他收益23556476.8521918079.38
投资收益（损失以“－”号填列）2150498.62494564996.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-645168.96以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-11238003.92-369657835.49
资产减值损失（损失以“-”号填列）95575.22-3459728.80
资产处置收益（损失以“-”号填列）812291.22756218.33
三、营业利润（亏损以“－”号填列）81586722.44187122191.62
加：营业外收入526130.661045208.24
减：营业外支出63988.6017063777.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）82048864.50171103622.80
减：所得税费用14832124.556404216.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列）67216739.95164699406.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）67216739.95164699406.08
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润67216739.95165378568.57
2.少数股东损益-679162.49
六、其他综合收益的税后净额-249049.69
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-249049.69
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-249049.69
1.权益法下可转损益的其他综合收益34223.67
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
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6.外币财务报表折算差额-283273.36
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额67216739.95164450356.39
归属于母公司所有者的综合收益总额67216739.95165129518.88
归属于少数股东的综合收益总额-679162.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.080.19
（二）稀释每股收益0.080.19
法定代表人：陈智剑主管会计工作负责人：杜锡琦会计机构负责人：杜锡琦
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金472901635.03487465159.11客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还21725179.3522310374.06
收到其他与经营活动有关的现金6247861.8555413267.59
经营活动现金流入小计500874676.23565188800.76
购买商品、接受劳务支付的现金310220453.36310876758.54客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金113367569.84123724118.87
支付的各项税费45858894.3436985133.02
支付其他与经营活动有关的现金54577161.7855538675.96
经营活动现金流出小计524024079.32527124686.39
经营活动产生的现金流量净额-23149403.0938064114.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
10浙江聚力文化发展股份有限公司2021年第三季度报告
取得投资收益收到的现金2150498.626375146.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2062522.473369935.95处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金592000000.00645000000.00
投资活动现金流入小计596213021.09654745082.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金16630734.1815712728.16投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金551392402.74538529595.47
投资活动现金流出小计568023136.92554242323.63
投资活动产生的现金流量净额28189884.17100502758.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金624307.51
筹资活动现金流入小计624307.51
偿还债务支付的现金167386621.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现金613423.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金59973811.271327576.13
筹资活动现金流出小计59973811.27169327620.72
筹资活动产生的现金流量净额-59349503.76-169327620.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-831108.56-275355.83
五、现金及现金等价物净增加额-55140131.24-31036103.38
加：期初现金及现金等价物余额185215441.69114672174.37
六、期末现金及现金等价物余额130075310.4583636070.99
（二）财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用√不适用
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
浙江聚力文化发展股份有限公司董事会
2021年10月28日
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