*ST华昌:2021年第三季度报告

华昌达智能装备集团股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300278 证券简称：*ST华昌 公告编号：2021—124
华昌达智能装备集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末增减同期增减
营业收入（元）466224740.0340.22%1247696770.2319.07%
归属于上市公司股东的净利-77323203.53-899.87%-200221173.95-114.90%润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润-61273904.95-4212.93%-162990013.46-118.03%
（元）经营活动产生的现金流量净
————-33318954.77-127.87%额（元）
基本每股收益（元/股）-0.1314-918.60%-0.3449-156.05%
稀释每股收益（元/股）-0.1314-918.60%-0.3449-156.05%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2882499263.362670035772.327.96%
归属于上市公司股东的所有-514921794.19-312869726.29-64.58%
者权益（元）
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(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部4062379.47-分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政2150964.834716871.75-府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费181593.03651398.22-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-18400298.79-46821224.81-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，108973.26151627.83-以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-39320.76140954.28-
减：所得税影响额51210.15133167.23-
合计-16049298.58-37231160.49--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
(一)资产负债表项目：
1、交易性金融资产：本报告期交易性金融资产期末余额较期初减少90.70%，主要系结构性存款到期所致；
2、预付款项：本报告期预付款项期末余额较期初增加453.53%，主要系预付采购款增加所致；
3、存货：本报告期存货期末余额较期初增加47.08%，主要系在制项目增加所致；
4、其他流动资产：本报告期其他流动资产期末余额较期初减少46.71%，主要系进项税金留抵额减少所致；
5、投资性房地产：本报告期投资性房地产期末余额较期初增加33.36%，主要系部分厂房用于出租后转入投资性房地产所致；
6、其他非流动资产：本报告期其他非流动资产期末余额较期初减少54.45%，主要系一年以上合同资产减少所致；
7、其他应付款：本报告期其他应付款期末余额较期初减少31.10%主要系应付限制性股票回购款减少所致；
8、合同负债：本报告期合同负债期末余额较期初增加73.26%，主要系项目预收款增加所致；
9、一年内到期的非流动负债：本报告期一年内到期的非流动负债期末余额较期初减少99.66%，主要系债券“20华昌置”的本
息已兑付所致；
10、其他流动负债：本报告期内其他流动负债期末余额较期初增加46.94%，主要系定向融资产品增加所致；
11、递延收益：本报告期递延收益期末余额较期初减少47.99%，主要系国家专项补助减少所致；
12、库存股：本报告期库存股期末余额较期初减少74.86%，主要系21467000股限制性股票已回购注销所致。
(二)利润表项目：
1、财务费用：年初到报告期末，财务费用较上期同比增加64.77%，主要系融资规模、融资成本同比上升所致；
2、其他收益：年初到报告期末，其他收益较上期同比减少65.67%，主要系国家专项补助减少所致；
3、投资收益：年初到报告期末，投资收益较上期同比增加8930.01%，主要系处置子公司产生的投资收益增加所致；
4、信用减值损失：年初到报告期末，信用减值损失较上期同比增加178.43%，主要系本期坏账准备计提增加所致；
5、资产减值损失：年初到报告期末，资产减值损失较上期同比减少194.92%，主要系本期存货减值损失减少所致；
6、营业外支出：年初到报告期末，营业外支出较上期同比增加33.68%，主要系本期预计负债增加所致；
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(三)现金流量表项目：
1、经营活动产生的现金流量净额：年初到报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额同比减少127.87%，系经营性现金
流出规模较经营性现金流入规模同比增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额：年初到报告期末，公司投资活动产生的现金流量净额同比增加610.96%，系公司结构性
存款到期收回投资性现金流入规模同比增加所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额：年初到报告期末，公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少117.08%，系公司报告期
筹资性现金流流入规模减少所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数249720
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况持有有限售条
质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量石河子德梅柯投资合伙企业（有质押122100000境内非国有法人21.27%122442778122442778限合伙）冻结122442778质押41950000
颜华境内自然人7.29%41950790100冻结41950790
深圳市高新投保证担保有限公司境内非国有法人2.88%166000000
深圳市高新投集团有限公司国有法人2.43%140000000
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投·永利33号证券投资集合其他2.43%139986000资金信托计划
陈华南境内自然人1.24%71591000质押5900000
陈泽境内自然人1.03%59216384441228冻结5921638
张晓森境内自然人0.89%51000000
张海彬境内自然人0.85%49000000
张胜敏境内自然人0.69%40000000前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份股份种类股东名称数量股份种类数量颜华41950690人民币普通股41950690深圳市高新投保证担保有限公司16600000人民币普通股16600000深圳市高新投集团有限公司14000000人民币普通股14000000
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·永利33号13998600人民币普通股13998600证券投资集合资金信托计划陈华南7159100人民币普通股7159100张晓森5100000人民币普通股5100000张海彬4900000人民币普通股4900000张胜敏4000000人民币普通股4000000
深圳前海盛世辰金投资企业（有限合伙）3400900人民币普通股3400900
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单萍2113900人民币普通股2113900
石河子德梅柯投资合伙企业（有限合伙）、陈泽为一致行动人；深圳
市高新投保证担保有限公司、深圳市高新投集团有限公司为一致行动上述股东关联关系或一致行动的说明人；除此公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如无。有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股期初限售股本期解除本期增加期末限售股股东名称限售原因拟解除限售日期数限售股数限售股数数颜华所持有的因重大资产重组承诺限售部
分股份尚不会解除限售，若未来发生司法首发后限售股拍卖交割，则公司将根据股份拍卖受让者颜华240010024000000100（重大资产重组提出解限申请后，办理相应股份的解除限承诺）、司法冻结售，并按规则披露提示性公告；报告期内，其限售股减少系司法拍卖交割导致限售股减少。
石河子德梅首发后限售股柯投资合伙12244277800122442778重大资产重组承诺限售部分尚不会解除限（重大资产重组企业（有限售，如解除将按规则披露提示性公告。承诺）合伙）
陈泽4441228004441228高管锁定股每年解除其股份总数的25%。
胡东群2446543002446543高管锁定股每年解除其股份总数的25%。
1、其于2021年3月12日被选举为公司董
其中106250事，其部分股份将被锁定为高管锁定股，股每年解锁其股份总数的25%，其所持为高管锁定股，易继强1462500014625040000106250股限售股为高管锁定股；2、公司股为股权2020年业绩仍未达成，激励计划第三个限激励限售股（第售期的40000股限制性股票不予解锁并将三个限售期）
被回购注销，公司会尽快安排资金进行回购注销。
1、本期限售股解限65000股为其高管锁定股解锁部分（其已于2021年3月24日离
65000职，其全部股份将锁定至2021年9月25其中股为日，且上述6个月锁定期后，其仍需遵守高管锁定股，华家蓉260000650000195000130000原任期届满（2023年5月18日）后6个月股为股权内每年转让的股份不超过其所持有本公司激励限售股（第三个限售期）股份总数的25%）；2、公司2020年业绩仍未达成，激励计划第三个限售期的130000股限制性股票不予解锁并将被回购注销，公司会尽快安排资金进行回购注销。
2018年限制性股公司2020年业绩仍未达成，激励计划剩余
其他限售股7040000007040000票激励计划处于第三个限售期的限制性股票不予解锁并将
股东第三个限售期限被全部回购注销，公司会尽快安排资金进售股份（除易继行回购注销。4华昌达智能装备集团股份有限公司2021年第三季度报告
强、华家蓉2名授予对象以外的股权激励限售
股）
合计13917689924650000136711899----
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、涉诉事项
1）延续至报告期内，公司因股东颜华个人信贷问题牵涉的已决诉讼3个（尚未完全执行），即武汉国创案件、邵天裔
案件及汉信小贷案件，导致公司子公司上海德梅柯100%股权、西安龙德100%股权、公司持有的上海咸兴1.2亿元的份额仍被司法冻结，及公司部分账户被冻结。公司全资子公司上海德梅柯与华工法利莱购销合同纠纷诉讼，双方已就所欠债务达成分期还款协议。上述案件进展及披露情况与公司披露的《2021年半年度报告》中第六节“重要事项”中“八、诉讼事项”一致。
2）报告期内，公司全资子公司上海德梅柯就其与江铃控股有限公司存在的承揽合同纠纷，向江西省南昌市中级人民法院提起民事诉讼，截至报告期末，本案尚未开庭审理，详情见公司于2021年9月24日披露的《关于公司全资子公司提起诉讼事项的公告》。
3）截至本报告日，董事长、总裁陈泽因公司债务纠纷及个人债务被列入失信被执行人及限制高消费人员的状态不变，
子公司湖北德梅柯因买卖合同纠纷被列入失信被执行人及华昌达因武汉国创案件被列入失信被执行人状态不变。
2、限制性股票回购注销事项
截至本报告日，公司2018年限制性股票激励计划仍存余尚未解除限售的721万股限制性股票。
2021年4月27日，公司召开第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第九次会议，并于2021年5月20日召开2020年年度股东大会审议通过了《关于2020年业绩未达到限制性股票解除限售条件暨回购注销已授予但尚未解除限售部分限制性股票的议案》，因原6名激励对象离职，不再符合激励条件，公司决定回购注销其已授予但尚未解除限售的全部限制性股票，同时根据公司2020年度经审计的财务报告，2020年度公司业绩为亏损，公司层面业绩考核未达标，因此公司决定对第三个限售期的限制性股票进行回购注销。公司本次回购已授予但尚未解除限售部分限制性股票合计721万股，回购价格为4.5元/股，回购资金数量按此回购价格加上银行同期存款利息计算。截至本报告日，公司尚未办理完成回购注销事宜。
3、破产重整事项2021年6月，公司债权人高新投集团向法院申请对公司重整。2021年8月，公司与高新投集团签订了《重整投资框架协议》、《债务豁免协议》，详情见公司于2021年9月1日披露的《关于公司与债权人签订、暨关联交易的公告》。截至目前，法院尚未正式受理公司重整申请，公司处于预重整阶段的状态不变。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华昌达智能装备集团股份有限公司
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金420116551.15509646324.08结算备付金拆出资金
交易性金融资产397367.144273269.45衍生金融资产应收票据
应收账款552055637.36501153439.88
应收款项融资53027438.4148860802.35
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预付款项146980232.7226553114.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款125969325.28121611791.20
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货542979411.53369180678.37
合同资产41770724.8337760150.63持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产22393709.7442021994.87
流动资产合计1905690398.161661061565.59
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款26958042.0031317733.22长期股权投资
其他权益工具投资120000000.00120000000.00其他非流动金融资产
投资性房地产51041229.1438273211.14
固定资产357372164.20383309769.05
在建工程2471405.432471405.43生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产86963851.2292930167.74开发支出
商誉318667760.18318667760.18
长期待摊费用3469875.504600873.10
递延所得税资产3207654.762790393.00
其他非流动资产6656882.7714612893.87
非流动资产合计976808865.201008974206.73
资产总计2882499263.362670035772.32
流动负债：
短期借款446719518.56442652855.53向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据54931170.6349161730.36
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应付账款485201147.75423021947.38预收款项
合同负债638579266.48368560726.41卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬50326280.6452289131.04
应交税费48444794.7658808590.96
其他应付款99420610.50144300337.11
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债557506.31166047622.13
其他流动负债668701623.74455075564.78
流动负债合计2492881919.372159918505.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款390191991.61353012573.48应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债505093563.67458572945.17
递延收益2218708.944265755.82
递延所得税负债6384694.116434919.01其他非流动负债
非流动负债合计903888958.33822286193.48
负债合计3396770877.702982204699.18
所有者权益：
股本575716412.00597183412.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积871303035.15946437535.15
减：库存股32445000.00129046500.00
其他综合收益-37300182.10-35469288.15专项储备
盈余公积12957394.0212957394.02
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一般风险准备
未分配利润-1905153453.26-1704932279.31
归属于母公司所有者权益合计-514921794.19-312869726.29
少数股东权益650179.85700799.43
所有者权益合计-514271614.34-312168926.86
负债和所有者权益总计2882499263.362670035772.32
法定代表人：陈泽主管会计工作负责人：陈泽会计机构负责人：卜海燕
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1247696770.231047880680.19
其中：营业收入1247696770.231047880680.19利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1396721897.581141365743.80
其中：营业成本1106895927.87904246798.81利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3939445.114414132.46
销售费用31960680.0631569856.52
管理费用109017067.5799276317.85
研发费用21488464.2926951937.67
财务费用123420312.6874906700.49
其中：利息费用121805083.2972966494.37
利息收入1307509.322399443.09
加：其他收益4716871.7513738131.58投资收益（损失以“－”号填4034258.7544676.12列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
8华昌达智能装备集团股份有限公司2021年第三季度报告公允价值变动收益（损失以151627.83“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-12705442.5216198899.87填列）资产减值损失（损失以“-”号7910518.55-8333956.32填列）资产处置收益（损失以“-”号28120.726667.63填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-144889172.27-71830644.73
加：营业外收入1273273.461759578.93
减：营业外支出47953543.9935873110.51四、利润总额（亏损总额以“－”号填-191569442.80-105944176.31列）
减：所得税费用8668899.63-12542443.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-200238342.43-93401732.41
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-200238342.43-93401732.41号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-200221173.95-93168748.88
2.少数股东损益-17168.48-232983.53
六、其他综合收益的税后净额-1864345.06-5042125.94
归属母公司所有者的其他综合收益-1830893.96-4800918.94的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综-1830893.96-4800918.94合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
9华昌达智能装备集团股份有限公司2021年第三季度报告
6.外币财务报表折算差额-1830893.96-4800918.94
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的-33451.10-241207.00税后净额
七、综合收益总额-202102687.49-98443858.35
归属于母公司所有者的综合收益-202052067.91-97969667.82总额
归属于少数股东的综合收益总额-50619.58-474190.53
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.3449-0.1347
（二）稀释每股收益-0.3449-0.1347
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈泽主管会计工作负责人：陈泽会计机构负责人：卜海燕
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1110910920.911017690829.63客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还36149.2350334.48
收到其他与经营活动有关的现金131731812.33172965624.33
经营活动现金流入小计1242678882.471190706788.44
购买商品、接受劳务支付的现金837316186.42552138435.22客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现223157557.69303259309.65
10华昌达智能装备集团股份有限公司2021年第三季度报告
金
支付的各项税费55179072.0334698503.89
支付其他与经营活动有关的现金160345021.10181060180.17
经营活动现金流出小计1275997837.241071156428.93
经营活动产生的现金流量净额-33318954.77119550359.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金4000000.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他49000.002907250.70长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1003130.98
投资活动现金流入小计5052130.982907250.70
购建固定资产、无形资产和其他2371617.653336776.92长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金485812.95
投资活动现金流出小计2857430.6003336776.92
投资活动产生的现金流量净额2194700.38-429526.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金258499850.00461660000.00
收到其他与筹资活动有关的现金113396338.44143223696.28
筹资活动现金流入小计371896188.44604883696.28
偿还债务支付的现金270042530.41189276193.59
分配股利、利润或偿付利息支付39782870.2316018938.65的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金108980115.72124905837.13
筹资活动现金流出小计418805516.36330200969.37
筹资活动产生的现金流量净额-46909327.92274682726.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的-2416964.31-3840592.71影响
五、现金及现金等价物净增加额-80450546.62389962967.49
加：期初现金及现金等价物余额494426112.62169539741.49
六、期末现金及现金等价物余额413975566.00559502708.98
11华昌达智能装备集团股份有限公司2021年第三季度报告
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明本公司执行新租赁准则对2021年9月30日合并及母公司资产负债表各项目无影响。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
华昌达智能装备集团股份有限公司董事会
2021年10月26日
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