华录百纳:2021年第三季度报告

北京华录百纳影视股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300291证券简称：华录百纳公告编号：2021-090
北京华录百纳影视股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）106321387.24354.72%535990479.23627.92%归属于上市公司股东的
51101379.67494.53%59404308.8669.26%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净45493260.44284.74%43408059.84182.44%利润（元）经营活动产生的现金流
————106732398.3881.51%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.0556449.69%0.064850.00%
稀释每股收益（元/股）0.0556449.69%0.064749.77%
加权平均净资产收益率1.40%1.81%1.63%0.50%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4152328538.373856919024.497.66%归属于上市公司股东的
3686724163.723604240736.112.29%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
1北京华录百纳影视股份有限公司2021年第三季度报告
年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-34275.4714628.52的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定550838.491159099.30额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、5083765.3414087131.80交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1050000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8009.3231222.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目884.79375715.00
减：所得税影响额-14912.72429138.53
少数股东权益影响额（税后）-2.68292409.31
合计5608119.2315996249.02--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目增减变动及原因
（1）货币资金期末余额100802.82万元，较上年度期末160483.90万元减少37.19%，主要系报告期公司现金流动性管理影响所致。
（2）交易性金融资产期末余额78338.09万元，较上年度期末20375.60万元增加284.47%，主要系报告期公司现金流动性管理影响所致。
（3）应收票据期末余额9338.16万元，较上年度期末3888.16万元增加140.17%，主要系报告期内部分客户以票据支付增加所致。
（4）预付款项期末余额24856.71万元，较上年度期末42277.55万元减少41.21%，主要系公司进行项目规划及周期性管理所致。
（5）使用权资产期末余额19796.95万元，上年度期末金额为0.00万元，主要系报告期公司适用新租赁准则所致。
（6）商誉期末余额16090.90万元，上年度期末金额为0.00万元，主要系报告期内光云动漫纳入合并报表范围所致。
（7）合同负债期末余额9274.01万元，较上年度期末2551.37万元增加263.49%，主要系报告期内预收客户业务款及公司合并范围增加所致。
（8）租赁负债期末余额9182.60万元，上年度期末金额为0.00万元，主要系报告期公司适用新租赁准则所致。
2、利润表项目增减变动及原因
（1）营业收入前三季度金额为53599.05万元，较上年同期7363.30万元增加627.92%，主要系报告期内公司前期储备剧集项目陆续达到收入确认时点所致。
（2）营业成本前三季度金额为43032.64万元，较上年同期8409.91万元增加411.69%，主要系报告期内公司前期储备剧集项
目陆续达到收入确认时点，同步结转成本所致。
（3）税金及附加前三季度金额为151.84万元，较上年同期49.62万元增加206.01%，主要系报告期内公司计提的房产税增加所致。
2北京华录百纳影视股份有限公司2021年第三季度报告
（4）销售费用前三季度金额为3871.04万元，较上年同期933.13万元增加314.85%，主要系报告期内公司新业务培育期投入
增大、业务宣传增加所致。
（5）财务费用前三季度金额为-1060.15万元，较上年同期-599.71万元减少76.78%，主要系报告期内公司银行存款利息增加所致。
（6）投资收益前三季度金额为3775.06万元，较上年同期8298.69万元减少54.51%，主要系上期公司以摊余成本计量的金融资产终止确认收益及理财产品收益较多所致。
（7）其他收益前三季度金额为153.48万元，较上年同期339.2万元减少54.75%，主要系上期公司收到的政府补助较多所致。
（8）公允价值变动收益前三季度金额为82.49万元，较上年同期-41.64万元增加298.11%，主要系报告期内公司交易性金融资产公允价值变动收益增加所致。
（9）信用减值损失前三季度金额为-524.83万元，较上年同期2503.38万元减少120.96%，主要系报告期内公司应收账款增加，依会计政策计提的的信用减值损失增加所致。
（10）所得税费用前三季度金额为244.13万元，较上期年同1338.79万元减少81.76%，主要系报告期内递延所得税费用减少所致。
3、现金流量表项目增减变动及原因
（1）经营活动产生的现金流量净额前三季度金额为10673.24万元，较上年同期5880.30万元增加81.51%，主要系报告期内公司项目规划及周期管理所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额前三季度金额为-68522.85万元，较上年同期105572.58万元减少164.91%，主要系报告期内公司进行股权投资及现金流动性管理所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额前三季度金额为-4166.42万元，较上年同期-567.4万元减少634.30%，主要系报告期内公司适用新租赁准则所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数215960
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量盈峰集团有限公
境内非国有法人29.32%269423037108122842质押101936941司华录资本控股有
国有法人7.03%64590028限公司
刘德宏境内自然人5.34%49076000
何剑锋境内自然人4.45%40903059深圳市蓝火投资管理企业（有限境内非国有法人3.26%2994985912115504质押29800000合伙）质押21030000
胡刚境内自然人2.29%210300189515682冻结21030018
博时基金－招商
银行－博时基金
其他1.54%14177694
－三新跃升1号资产管理计划深圳市高新投集
国有法人1.09%100000007000000团有限公司长城国融投资管
国有法人1.02%9404537理有限公司
3北京华录百纳影视股份有限公司2021年第三季度报告
质押700000
胡杰境内自然人1.01%92722034972203冻结700000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量盈峰集团有限公司161300195人民币普通股161300195华录资本控股有限公司64590028人民币普通股64590028刘德宏49076000人民币普通股49076000何剑锋40903059人民币普通股40903059深圳市蓝火投资管理企业（有限合
17834355人民币普通股17834355
伙）
博时基金－招商银行－博时基金
14177694人民币普通股14177694
－三新跃升1号资产管理计划胡刚11514336人民币普通股11514336长城国融投资管理有限公司9404537人民币普通股9404537陈亚涛7678752人民币普通股7678752陈万源6248647人民币普通股6248647上述股东关联关系或一致行动的
盈峰集团有限公司与何剑锋为一致行动人。胡刚、胡杰与另一股东李慧珍为一致行动人。
说明
前10名股东参与融资融券业务股股东陈万源通过普通证券账户持有1305500股，通过信达证券股份有限公司客户信用东情况说明（如有）交易担保证券账户持有4943147，实际合计持有6248647股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数股东履行完毕《发行股份及支付现金购买资产张亚红252002510200251500000首发后限售股协议》中的相关
承诺、保证及税务等相关条款。
合计2520025102002501500000----
三、其他重要事项
√适用□不适用2021年6月22日公司召开第四届董事会第二十一次会议及第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于回购注销公司2019年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》、《关于变更注册资本并修订的议案》。2021年10月12日
公司召开2021年第三次临时股东大会审议通过上述议案，公司将回购注销2019年限制性股票激励计划的部分限制性股票共计25万股，本次回购注销完成后，公司总股本将由918996518股减至918746518股，注册资本将由人民币918996518元减至918746518元。
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四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1008028238.501604839038.42结算备付金拆出资金
交易性金融资产783380886.56203755974.84衍生金融资产
应收票据93381580.0038881600.00
应收账款511699777.40424042910.17应收款项融资
预付款项248567106.24422775511.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款15621735.109289331.63
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货382943424.34352966789.99
合同资产251179.72持有待售资产
一年内到期的非流动资产35587360.3835587360.38
其他流动资产16021368.3722101702.98
流动资产合计3095482656.613114240220.15
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资351224912.79327322061.64
其他权益工具投资74475000.0074475000.00其他非流动金融资产
投资性房地产203183007.19209205875.32
固定资产2444983.841703205.19在建工程
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生产性生物资产油气资产
使用权资产197969466.67
无形资产1295424.58开发支出
商誉160909032.10
长期待摊费用8014499.7072318477.49
递延所得税资产30406477.9630731107.77
其他非流动资产26923076.9326923076.93
非流动资产合计1056845881.76742678804.34
资产总计4152328538.373856919024.49
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款6172083.955179660.26
预收款项107000.0016240.46
合同负债92740115.9425513724.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬4792800.799623922.56
应交税费15152943.476710212.35
其他应付款201518567.72192314025.52
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债41734486.84
其他流动负债3754502.291530823.47
流动负债合计365972501.00240888609.01
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债91825997.00
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长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5000000.005000000.00
递延所得税负债264008.36其他非流动负债
非流动负债合计97090005.365000000.00
负债合计463062506.36245888609.01
所有者权益：
股本918996518.00918996518.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积4865688854.304847600326.75
减：库存股792500.007925000.00其他综合收益专项储备
盈余公积33769220.3633769220.36一般风险准备
未分配利润-2130937928.94-2188200329.00
归属于母公司所有者权益合计3686724163.723604240736.11
少数股东权益2541868.296789679.37
所有者权益合计3689266032.013611030415.48
负债和所有者权益总计4152328538.373856919024.49
法定代表人：方刚主管会计工作负责人：张静萍会计机构负责人：梁坤
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入535990479.2373633048.23
其中：营业收入535990479.2373633048.23利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本513311814.74138359804.05
其中：营业成本430326442.7284099055.48利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
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保单红利支出分保费用
税金及附加1518412.17496202.04
销售费用38710416.729331272.05
管理费用53358031.4350430352.28研发费用
财务费用-10601488.30-5997077.80
其中：利息费用6562309.95-1349884.38
利息收入17319530.475680769.30
加：其他收益1534814.303391990.98投资收益（损失以“－”号填
37750613.3782986855.50
列）
其中：对联营企业和合营企业
24487648.26-1739990.72
的投资收益以摊余成本计量的金融
41083144.41
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
824911.72-416399.59“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-5248320.7825033842.07
列）资产减值损失（损失以“-”号填
12051.31
列）资产处置收益（损失以“-”号填
117904.47-5308.35
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）57670638.8846264224.79
加：营业外收入89603.94906654.14
减：营业外支出162402.68-859180.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）57597840.1448030059.42
减：所得税费用2441342.3613387856.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列）55156497.7834642203.08
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
55156497.7834642203.08号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润59404308.8635097058.12
2.少数股东损益-4247811.08-454855.04
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
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1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额55156497.7834642203.08归属于母公司所有者的综合收益
59404308.8635097058.12
总额
归属于少数股东的综合收益总额-4247811.08-454855.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.06480.0432
（二）稀释每股收益0.06470.0432
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：方刚主管会计工作负责人：张静萍会计机构负责人：梁坤
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金567779441.32318149430.88客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金
9北京华录百纳影视股份有限公司2021年第三季度报告
收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还23883.89
收到其他与经营活动有关的现金20155732.3358976037.87
经营活动现金流入小计587935173.65377149352.64
购买商品、接受劳务支付的现金357027698.30219964243.76客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
58216786.7833477765.51
金
支付的各项税费5115815.213142266.71
支付其他与经营活动有关的现金60842474.9861762027.85
经营活动现金流出小计481202775.27318346303.83
经营活动产生的现金流量净额106732398.3858803048.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金4093084997.974611261427.24
取得投资收益收到的现金13875760.6635995567.84
处置固定资产、无形资产和其他
80000.004493.00
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1866267.49
投资活动现金流入小计4107040758.634649127755.57
购建固定资产、无形资产和其他
4879052.0890535760.36
长期资产支付的现金
投资支付的现金4761300000.003496100000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
26090203.48
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金6766198.26
投资活动现金流出小计4792269255.563593401958.62
投资活动产生的现金流量净额-685228496.931055725796.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
10北京华录百纳影视股份有限公司2021年第三季度报告
取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金5000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
720000.0057093.75
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金40944163.85616865.40
筹资活动现金流出小计41664163.855673959.15
筹资活动产生的现金流量净额-41664163.85-5673959.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-128831.19影响
五、现金及现金等价物净增加额-620289093.591108854886.61
加：期初现金及现金等价物余额1594534298.39323867744.70
六、期末现金及现金等价物余额974245204.801432722631.31
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1604839038.421604839038.42结算备付金拆出资金
交易性金融资产203755974.84203755974.84衍生金融资产
应收票据38881600.0038881600.00
应收账款424042910.17424042910.17应收款项融资
预付款项422775511.74421523375.75-1252135.99应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款9289331.639289331.63
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货352966789.99352966789.99
11北京华录百纳影视股份有限公司2021年第三季度报告
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动
35587360.3835587360.38
资产
其他流动资产22101702.9822101702.98
流动资产合计3114240220.153112988084.16-1252135.99
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资327322061.64327322061.64
其他权益工具投资74475000.0074475000.00其他非流动金融资产
投资性房地产209205875.32209205875.32
固定资产1703205.191703205.19在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产211150527.62211150527.62无形资产开发支出商誉
长期待摊费用72318477.495231306.94-67087170.55
递延所得税资产30731107.7730731107.77
其他非流动资产26923076.9326923076.93
非流动资产合计742678804.34886742161.41144063357.07
资产总计3856919024.493999730245.57142811221.08
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款5179660.265179660.26
预收款项16240.4616240.46
合同负债25513724.3925513724.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬9623922.569623922.56
12北京华录百纳影视股份有限公司2021年第三季度报告
应交税费6710212.356710212.35
其他应付款192314025.52192285912.79-28112.73
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
36836167.5136836167.51
负债
其他流动负债1530823.471530823.47
流动负债合计240888609.01277696663.7936808054.78
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债108145075.10108145075.10长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5000000.005000000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计5000000.00113145075.10108145075.10
负债合计245888609.01390841738.89144953129.88
所有者权益：
股本918996518.00918996518.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积4847600326.754847600326.75
减：库存股7925000.007925000.00其他综合收益专项储备
盈余公积33769220.3633769220.36一般风险准备
未分配利润-2188200329.00-2190342237.80-2141908.80归属于母公司所有者权益
3604240736.113602098827.31-2141908.80
合计
少数股东权益6789679.376789679.37
所有者权益合计3611030415.483608888506.68-2141908.80
负债和所有者权益总计3856919024.493999730245.57142811221.08
13北京华录百纳影视股份有限公司2021年第三季度报告
调整情况说明无。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
北京华录百纳影视股份有限公司董事会
2021年10月27日
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