振东制药:2021年第三季度报告

山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300158证券简称：振东制药公告编号：2021-105
山西振东制药股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）1405877197.840.58%4052411075.8820.16%
归属于上市公司股东102352976.1314.64%323014194.1556.04%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益93513394.16147.12%263213350.65108.49%
的净利润（元）经营活动产生的现金
————231978903.7186.36%
流量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.099614.64%0.314456.03%
稀释每股收益（元/股）0.099614.64%0.314456.03%
加权平均净资产收益1.76%0.15%5.60%1.86%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
1山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
总资产（元）7693012731.107603158973.631.18%
归属于上市公司股东5784765017.995644844285.032.48%
的所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定10832218.3268007177.00额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3446564.001603169.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目-4110948.05-2995010.58
减：所得税影响额1303419.046774634.56
少数股东权益影响额（税后）24833.2639857.60
合计8839581.9759800843.50--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目大幅变动情况及原因
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额变动幅度变动原因
货币资金637400508.68926344901.64-31.19%本期归还借款及分配股利所致
预付款项394708739.19277921976.1242.02%本期预付货款增加所致
其他应收款150857115.5797621993.9654.53%本期往来款及备用金增加所致
持有待售资产2647785393.51401102442.21560.13%本期取消安欣及其子公司出售行为及将朗迪制药及其子公司划分为持有待售资产所致
其他流动资产96706520.7649318427.4896.09%本期理财产品增加所致
长期应收款1110824.002513003.14-55.80%本期计提坏账所致
在建工程41944698.389561029.24338.70%本期泰盛制药原料药车间项目等增加所致
使用权资产557961.72100.00%本期根据新租赁准则，确认使用权资产所致
商誉40727997.452335293006.54-98.26%本期将收购朗迪制药时形成的商誉划分为持有待售资产所致
长期待摊费用7851403.5519733247.46-60.21%本期摊销金额增加及转入其他流动资产所致
其他非流动资产55804504.4835283542.6658.16%本期预付设备、工程款增加所致
2山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
应付账款505894501.04289311404.0974.86%本期泰盛制药及中药材公司应付货款增加所致
应付职工薪酬24434618.4335471641.45-31.12%本期支付上年度计提年薪所致
持有待售负债127466647.64179826470.58-29.12%本期取消安欣及其子公司出售行为及将朗迪制药及其子公司划分为持有待售负债所致
一年内到期的非流动负1500000.00-100.00%本期特别流转资金减少所致债
其他流动负债7191257.0414059904.40-48.85%本期预收货款减少所致
租赁负债474940.22100.00%本期根据新租赁准则，确认租赁负债所致
长期应付款85086910.00183261266.08-53.57%本期归还中国农发重点建设基金款及扶贫贷款所致
递延收益50926099.7677962449.08-34.68%本期转入其他收益所致
递延所得税负债1086067.43-100.00%本期转入持有待售负债所致
2、利润项目大幅变动情况及原因
单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数变动幅度变动原因
信用减值损失2388066.59-55874162.98-104.27%本期坏账损失减少所致
营业外收入4698609.59879229.73434.40%本期中药材收保险赔款所致
营业外支出2905488.65-22733647.40112.78%因上期冲减预计负债使本期增加所致
所得税费用77152114.8028137199.08174.20%本期当期所得税费用增加所致
3、现金流量表项目大幅变动情况及原因
单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数变动幅度变动原因
经营活动产生的现231978903.71124478465.0486.36%本期购买商品、接受劳务支付的现金减金流量净额少所致
投资活动产生的现-140493308.40103290370.68-236.02%本期购买理财等产品投资较收回的增加金流量净额所致
筹资活动产生的现-232164495.10274620715.23-184.54%本期分配现金股利增加所致金流量净额
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
33680报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数0
优先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量山西振东健康境内非国有法
产业集团有限37.35%3837319260质押268596800人公司
3山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
王恩环境内自然人2.86%294221990质押23000000中泰证券资管
－山西振东制药股份有限公
司第二期员工
持股计划－中其他1.96%201676080泰资管振东制药员工持股2号单一资产管理计划
吕志境内自然人1.82%187459480上海通怡投资管理有限公司
－通怡麒麟12其他1.71%175940000号私募证券投资基金
李细海境内自然人0.85%87640518764051质押5831802山西振东制药股份有限公司
其他0.74%76000000
－第一期员工持股计划
北京通冠资本境内非国有法0.67%68800000管理有限公司人
李咸蔚境内自然人0.59%60125480
林曙阳境内自然人0.40%41232000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量山西振东健康产业集团有限公383731926人民币普通股383731926司王恩环29422199人民币普通股29422199
中泰证券资管－山西振东制药股份有限公司第二期员工持股20167608人民币普通股20167608
计划－中泰资管振东制药员工持股2号单一资产管理计划吕志18745948人民币普通股18745948
上海通怡投资管理有限公司－通怡麒麟12号私募证券投资基17594000人民币普通股17594000金
山西振东制药股份有限公司－7600000人民币普通股7600000
第一期员工持股计划北京通冠资本管理有限公司6880000人民币普通股6880000李咸蔚6012548人民币普通股6012548林曙阳4123200人民币普通股4123200刘文炜3864200人民币普通股3864200
上述股东关联关系或一致行动上述股东中，山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东，未知其它股东是否存的说明在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
10公司股东吕志普通股证券账户369100股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用前名股东参与融资融券业务
交易担保证券账户持有18376848股，实际合计持有18745948股。公司股东林曙阳股东情况说明（如有）
普通股证券账户0股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
4山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
有4123200股，实际合计持有4123200股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期李细海11685402292135187640512022年1月15高管锁定股日每年按照上年李安平17372041737204末持有股份数高管锁定股
的25%解除限售董迷柱67231735743910297562022年1月15高管锁定股日每年按照上年李仁虎633792633792末持有股份数高管锁定股
的25%解除限售每年按照上年金志祥578964578964末持有股份数高管锁定股
的25%解除限售每年按照上年马士锋202400100000302400末持有股份数高管锁定股
的25%解除限售宁潞宏61250737501350002022年1月15高管锁定股日每年按照上年李志旭6987540000109875末持有股份数高管锁定股
的25%解除限售每年按照上年末持有股份数游蓉丽276501000037650高管锁定股
的25%解除限售刘近荣90000900002022年1月15高管锁定股日王旭文015000150002022年1月15高管锁定股日
合计15758854292135159618913433692----
三、其他重要事项
√适用□不适用
5山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告2021年8月17日，公司与上海方朗企业管理有限责任公司（以下简称“上海方朗”）签署了《股权出售协议》，公司将持有的北京振东朗迪制药有限公司100%股权转让给上海方朗。相应《关于出售全资子公司股权的议案》经2021年8月17日召开的第五届董事会第一次会议和2021年9月2日召开的2021年第四次临时股东大会审议通过。2021年10月9日，国家市场监督管理总局下发《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》（反垄断审查决定〔2021〕591号）：“根据《中华人民共和国反垄断法》第二十五条规定，经初步审查决定对本次交易不实施进一步审查，公司从即日起可以实施集中。”本次交易的后续工作正在推进中。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山西振东制药股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金637400508.68926344901.64结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据98304272.93108099662.50
应收账款1064225160.761133930515.73应收款项融资
预付款项394708739.19277921976.12应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款150857115.5797621993.96
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货938298619.74825076233.84合同资产
持有待售资产2647785393.51401102442.21一年内到期的非流动资产
其他流动资产96706520.7649318427.48
流动资产合计6028286331.143819416153.48
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
6山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
长期应收款1110824.002513003.14长期股权投资
其他权益工具投资57865038.4355865038.43其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产992342280.75932352627.35
在建工程41944698.389561029.24
生产性生物资产1316309.791480848.51油气资产
使用权资产557961.72
无形资产253962167.13199495241.17
开发支出188269503.70163031132.07
商誉40727997.452335293006.54
长期待摊费用7851403.5519733247.46
递延所得税资产22973710.5829134103.58
其他非流动资产55804504.4835283542.66
非流动资产合计1664726399.963783742820.15
资产总计7693012731.107603158973.63
流动负债：
短期借款450000000.00413114963.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1560000.00
应付账款505894501.04289311404.09预收款项
合同负债83388898.88108153110.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬24434618.4335471641.45
应交税费63642203.0870614514.18
其他应付款534290450.46595643467.82
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债127466647.64179826470.58
一年内到期的非流动负债1500000.00
其他流动负债7191257.0414059904.40
流动负债合计1797868576.571707695476.30
7山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债474940.22
长期应付款85086910.00183261266.08长期应付职工薪酬预计负债
递延收益50926099.7677962449.08
递延所得税负债1086067.43其他非流动负债
非流动负债合计136487949.98262309782.59
负债合计1934356526.551970005258.89
所有者权益：
股本1027494660.001027494660.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3762314237.723762314237.72
减：库存股
其他综合收益-1894018.97-1893885.76专项储备
盈余公积107762792.13107762792.13一般风险准备
未分配利润889087347.11749166480.94
归属于母公司所有者权益合计5784765017.995644844285.03
少数股东权益-26108813.44-11690570.29
所有者权益合计5758656204.555633153714.74
负债和所有者权益总计7693012731.107603158973.63
法定代表人：李安平主管会计工作负责人：刘长禄会计机构负责人：刘长禄
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4052411075.883372459057.38
其中：营业收入4052411075.883372459057.38利息收入已赚保费手续费及佣金收入
8山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
二、营业总成本3748460771.133201913473.76
其中：营业成本1512282682.591256514318.45利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加43394278.7640666561.50
销售费用1804634948.621578480519.83
管理费用229321945.01192098598.28
研发费用148433168.11123913669.71
财务费用10393748.0410239805.99
其中：利息费用14055814.4611678782.05
利息收入4473893.122109348.37
加：其他收益68007177.0069473626.08投资收益（损失以“－”号14962208.2013862962.77填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-365.92“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”2388066.59-55874162.98号填列）资产减值损失（损失以“-”434744.39597240.40号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）389742500.93198604883.97
加：营业外收入4698609.59879229.73
减：营业外支出2905488.65-22733647.40四、利润总额（亏损总额以“－”号391535621.87222217761.10填列）
减：所得税费用77152114.8028137199.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）314383507.07194080562.02
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以45533638.66194080562.02“－”号填列）
9山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告2.终止经营净利润（净亏损以268849868.41“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润323014194.15207002431.47
2.少数股东损益-8630687.08-12921869.45
六、其他综合收益的税后净额-133.21-3466.34
归属母公司所有者的其他综合收-133.21-3466.34益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综-133.21-3466.34合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-133.21-3466.34
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额314383373.86194077095.68
归属于母公司所有者的综合收323014060.94206998965.13益总额
归属于少数股东的综合收益总-8630687.08-12921869.45额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.31440.2015
（二）稀释每股收益0.31440.2015
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李安平主管会计工作负责人：刘长禄会计机构负责人：刘长禄
10山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现4248175851.823397715816.75金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4440332.48
收到其他与经营活动有关的现96510512.0497204645.73金
经营活动现金流入小计4349126696.343494920462.48
购买商品、接受劳务支付的现1343087787.361482126064.41金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的352174346.62312419202.76现金
支付的各项税费431052855.99248012870.68
支付其他与经营活动有关的现1990832802.661327883859.59金
经营活动现金流出小计4117147792.633370441997.44
经营活动产生的现金流量净额231978903.71124478465.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金486866287.001890125000.00
取得投资收益收到的现金1227292.1112480532.99
11山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
处置固定资产、无形资产和其18232.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计488093579.111902623764.99
购建固定资产、无形资产和其89660823.43110569394.31他长期资产支付的现金
投资支付的现金538166287.001688764000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支759777.08付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计628586887.511799333394.31
投资活动产生的现金流量净额-140493308.40103290370.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金324650100.00504450000.00
收到其他与筹资活动有关的现26028638.0830713523.86金
筹资活动现金流入小计350678738.08535163523.86
偿还债务支付的现金382449017.29158850000.00
分配股利、利润或偿付利息支187857199.9471832710.90付的现金
其中：子公司支付给少数股东8273622.87
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现12537015.9529860097.73金
筹资活动现金流出小计582843233.18260542808.63
筹资活动产生的现金流量净额-232164495.10274620715.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-140678899.79502389550.95
加：期初现金及现金等价物余937275983.86465559165.47额
六、期末现金及现金等价物余额796597084.07967948716.42
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
12山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金926344901.64926344901.64结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据108099662.50108099662.50
应收账款1133930515.731133930515.73应收款项融资
预付款项277921976.12277921976.12应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款97621993.9697621993.96
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货825076233.84825076233.84合同资产
持有待售资产401102442.21401102442.21一年内到期的非流动资产
其他流动资产49318427.4849318427.48
流动资产合计3819416153.483819416153.48
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款2513003.142513003.14长期股权投资
其他权益工具投资55865038.4355865038.43其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产932352627.35932352627.35
在建工程9561029.249561029.24
生产性生物资产1480848.511480848.51油气资产
使用权资产16205162.5716205162.57
无形资产199495241.17199495241.17
13山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
开发支出163031132.07163031132.07
商誉2335293006.542335293006.54
长期待摊费用19733247.4615445554.81-4287692.65
递延所得税资产29134103.5829134103.58
其他非流动资产35283542.6635283542.66
非流动资产合计3783742820.153795660290.0711917469.92
资产总计7603158973.637615076443.5511917469.92
流动负债：
短期借款413114963.00413114963.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款289311404.09289311404.09预收款项
合同负债108153110.78108153110.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬35471641.4535471641.45
应交税费70614514.1870614514.18
其他应付款595643467.82595643467.82
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债179826470.58179826470.58
一年内到期的非流动1500000.001500000.00负债
其他流动负债14059904.4014059904.40
流动负债合计1707695476.301707695476.30
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债20336658.1520336658.15
长期应付款183261266.08183261266.08长期应付职工薪酬预计负债
14山西振东制药股份有限公司2021年第三季度报告
递延收益77962449.0877962449.08
递延所得税负债1086067.431086067.43其他非流动负债
非流动负债合计262309782.59282646440.7420336658.15
负债合计1970005258.891990341917.0420336658.15
所有者权益：
股本1027494660.001027494660.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3762314237.723762314237.72
减：库存股
其他综合收益-1893885.76-1893885.76专项储备
盈余公积107762792.13107762792.13一般风险准备
未分配利润749166480.94740747292.71-8419188.23
归属于母公司所有者权益5644844285.035636425096.80-8419188.23合计
少数股东权益-11690570.29-11690570.29
所有者权益合计5633153714.745624734526.51-8419188.23
负债和所有者权益总计7603158973.637615076443.5511917469.92调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用□不适用会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目对2021年1月1日余额的影响金额合并母公司
对首次执行日前的租赁确认使用权资使用权资产16205162.57产
长期待摊费用-4287692.65
执行新租赁准则确认的与原经营租赁租赁负债20336658.15相关的租赁负债
首次执行日对年初留存收益的影响金未分配利润-8419188.23额
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
山西振东制药股份有限公司董事会
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