常山药业:2021年第三季度报告

河北常山生化药业股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300255证券简称：常山药业公告编号：2021-35
河北常山生化药业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：
保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）741039767.2418.04%2158441271.3831.80%归属于上市公司股东的
50125991.97-32.23%207086054.351.20%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净48816334.10-31.68%201482592.03-0.20%利润（元）经营活动产生的现金流
————-142157545.2364.70%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.05-32.23%0.220.00%
稀释每股收益（元/股）0.05-32.23%0.220.00%
加权平均净资产收益率1.65%-0.93%7.02%-0.24%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）5120131094.264572556783.1411.98%
1河北常山生化药业股份有限公司2021年第三季度报告
归属于上市公司股东的
3045623851.872847580472.066.95%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-12500.50的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定3109986.438641357.80额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-993130.75-974401.83
减：所得税影响额105226.37778716.17
少数股东权益影响额（税后）701971.441272276.98
合计1309657.875603462.32--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
（一）资产负债表项目
1、应收款项融资期末较期初减少81.39%，主要是银行承兑汇票票据贴现所致。
2、其他流动资产期末较期初增加248.00%，主要是待抵扣进项税增加所致。
3、其他权益工具投资期末较期初减少49.75%，主要是香港子公司持有的NantHealthInc股票股价下跌所致。
4、开发支出期末较期初增加30.27%，主要是艾本那肽资本化研发支出增加所致。
5、短期借款期末较期初增加41.06%，主要是短期借款增加所致。
6、应交税费期末较期初减少69.69%，主要是缴纳上一年延期税款所致。
7、其他应付款期末较期初增加54.28%，主要是代垫款项及借款增加所致。
8、一年内到期的非流动负债期末较期初增加2183.26%，主要是长期借款转一年内到期的非流动负债所致。
9、长期借款期末较期初减少47.70%，主要是长期借款转一年内到期的非流动负债所致。
（二）利润表项目
1、营业收入本期较上年同增加31.80%，主要是国内水针制剂和出口原料药收入增加所致。
2、营业成本本期较上年同期增加80.78%，主要是国内水针制剂及出口原料药销量增加同时叠加原材料价格上涨所致。
3、信用减值损失较上年同期增加46.57%，主要是本期计提坏账准备减少所致。
4、营业外收入较上年同期减少61.33%，主要是本期赔款收入减少所致。
5、营业外支出较上年同期减少73.26%，主要是本期对外捐赠减少所致。
6、少数股东损益较上年同期减少74.66%，主要是本期控股子公司亏损增加所致。
（三）现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净流入额较上年同期增加64.70%，主要是本期国内水针制剂及出口原料药销
2河北常山生化药业股份有限公司2021年第三季度报告
量增加造成本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加53.63%，主要是本期购买固定资产、无形资产和其
他长期资产较上年同期增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净流入额较上年同期减少30.49%，主要是本期取得借款收到的现金较上年同
期减少同时偿还债务支付现金较上年同期增加所致。
4、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加126.13%，主要是经营活动产生的现金流净额较上年同期增加所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数357450
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
高树华境内自然人35.69%333644728250233546质押244400000国投高科技投资
国有法人12.56%117403020有限公司河北华旭化工有
境内非国有法人3.42%32002400限公司
陈曦境内自然人2.42%22622788
刘辉境内自然人1.62%15134128
陶明顺境内自然人0.76%7104863
孙朝辉境内自然人0.42%3890000上海复熙资产管
理有限公司－复
其他0.41%3800166熙混合12号私募证券投资基金大连洪善商贸有
境内非国有法人0.32%2952900限公司
王伟境内自然人0.29%2710330前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量国投高科技投资有限公司117403020人民币普通股117403020高树华83411182人民币普通股83411182河北华旭化工有限公司32002400人民币普通股32002400陈曦22622788人民币普通股22622788刘辉15134128人民币普通股15134128陶明顺7104863人民币普通股7104863孙朝辉3890000人民币普通股3890000
上海复熙资产管理有限公司－复
3800166人民币普通股3800166
熙混合12号私募证券投资基金大连洪善商贸有限公司2952900人民币普通股2952900
3河北常山生化药业股份有限公司2021年第三季度报告
王伟2710330人民币普通股2710330
上述股东关联关系或一致行动的陈曦系河北华旭化工有限公司董事长龚九春的侄子，除此之外，公司未知其他前十名股说明东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司股东陈曦除通过普通证券账户持有11122788股外，还通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股11500000股，合计持股22622788股；公司股东刘辉除通过普通证券账户持有57800股外，还通过中国银河证券股份有限公司客户信前10名股东参与融资融券业务股用交易担保证券账户持股15076328股，合计持股15134128股；公司股东陶明顺除通东情况说明（如有）过普通证券账户持有4104863股外，还通过新时代证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持股3000000股，合计持股7104863股；公司股东上海复熙资产管理有限公司－复熙混合12号私募证券投资基金通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户持股3800166股，合计持股3800166股。
前10名股东中存在回购专户的特2020年度，公司通过集中竞价交易方式回购股份数量为15906000股，占公司总股本别说明的比例为1.70%，截至本报告期末，前述股份存放于公司回购专用证券账户中。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数
2022年6月28
高树华2502335460250233546高管离职后锁定日高管锁定股份任职期间每年解锁高晓东114750001147500高管锁定其当年所持有公司股份总数的
25%
2022年7月22
蔡浩6740250674025高管离职后锁定日高管锁定股份任职期间每年解锁张志英5737500573750高管锁定其当年所持有公司股份总数的
25%
高管锁定股份任职期间每年解锁黄国胜5569450556945高管锁定其当年所持有公司股份总数的
25%
高管锁定股份任职期间每年解锁王军8606275000161062高管锁定其当年所持有公司股份总数的
25%
高管锁定股份任职期间每年解锁李治华0142500142500高管锁定其当年所持有公司股份总数的
25%
4河北常山生化药业股份有限公司2021年第三季度报告
合计2532718280217500253489328----
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河北常山生化药业股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金570417752.34481016236.99结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款282158248.70387300920.58
应收款项融资7429505.4039914937.64
预付款项174055393.67157685575.37应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款37529100.4931813055.83
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货2294261880.351886950438.19合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产51102991.1414684969.27
流动资产合计3416954872.092999366133.87
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
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长期股权投资
其他权益工具投资9132647.2518175321.79其他非流动金融资产
投资性房地产3461531.02
固定资产724492199.14752937272.27
在建工程397086487.40311255575.19生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产276460651.49251601157.70
开发支出195636451.77150174635.75
商誉3555776.223555776.22长期待摊费用
递延所得税资产14305791.9719879894.15
其他非流动资产79044685.9165611016.20
非流动资产合计1703176222.171573190649.27
资产总计5120131094.264572556783.14
流动负债：
短期借款1427308973.621011859164.43向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款70092375.1782354007.21
预收款项90247293.03104339653.80
合同负债51382141.5360971765.26卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬29039612.3927474424.46
应交税费22628939.9574655953.17
其他应付款65397378.1942388393.95
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债137203965.286009120.84
其他流动负债1765337.652018452.64
流动负债合计1895066016.811412070935.76
非流动负债：
6河北常山生化药业股份有限公司2021年第三季度报告
保险合同准备金
长期借款147174444.44281411690.27应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益28395084.8725366779.36
递延所得税负债257667.79479370.14其他非流动负债
非流动负债合计175827197.10307257839.77
负债合计2070893213.911719328775.53
所有者权益：
股本934966878.00934966878.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积526841889.26526841889.26
减：库存股120010884.81120010884.81
其他综合收益-70175864.64-61133190.10专项储备
盈余公积166470688.49166470688.49一般风险准备
未分配利润1607531145.571400445091.22
归属于母公司所有者权益合计3045623851.872847580472.06
少数股东权益3614028.485647535.55
所有者权益合计3049237880.352853228007.61
负债和所有者权益总计5120131094.264572556783.14
法定代表人：高晓东主管会计工作负责人：王军会计机构负责人：王军
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2158441271.381637611319.05
其中：营业收入2158441271.381637611319.05利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1933766897.051405472840.96
7河北常山生化药业股份有限公司2021年第三季度报告
其中：营业成本849338449.36469826418.20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加20098476.3415688687.79
销售费用816095513.87712246284.03
管理费用92034213.5278783933.57
研发费用106404718.5484614578.27
财务费用49795525.4244312939.10
其中：利息费用42690967.4739375298.70
利息收入930136.251184435.21
加：其他收益8641357.807723878.66投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-749850.89-1403547.01
列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）232565881.24238458809.74
加：营业外收入48573.17125619.34
减：营业外支出1035475.503872007.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）231578978.91234712421.33
减：所得税费用26526431.6331254788.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列）205052547.28203457633.07
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
205052547.28203457633.07号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
8河北常山生化药业股份有限公司2021年第三季度报告
1.归属于母公司所有者的净利润207086054.35204621888.32
2.少数股东损益-2033507.07-1164255.25
六、其他综合收益的税后净额-9042674.547546075.14归属母公司所有者的其他综合收益
-9042674.547546075.14的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-9042674.547546075.14合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-9042674.547546075.14值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额196009872.74211003708.21归属于母公司所有者的综合收益
198043379.81212167963.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额-2033507.07-1164255.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.220.22
（二）稀释每股收益0.220.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：高晓东主管会计工作负责人：王军会计机构负责人：王军
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
9河北常山生化药业股份有限公司2021年第三季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金2385154405.101670811729.90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4490855.212733743.19
收到其他与经营活动有关的现金18365130.4412255488.60
经营活动现金流入小计2408010390.751685800961.69
购买商品、接受劳务支付的现金1355891011.50940925093.43客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
100183606.1380482278.85
金
支付的各项税费166692529.23182466958.74
支付其他与经营活动有关的现金927400789.12884608301.59
经营活动现金流出小计2550167935.982088482632.61
经营活动产生的现金流量净额-142157545.23-402681670.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5646000.001830000.00
投资活动现金流入小计5646000.001830000.00
购建固定资产、无形资产和其他
172400088.55110949835.94
长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
10河北常山生化药业股份有限公司2021年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金3054000.001409000.00
投资活动现金流出小计175454088.55112358835.94
投资活动产生的现金流量净额-169808088.55-110528835.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1336493978.001498290724.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1336493978.001498290724.00
偿还债务支付的现金909990724.00798210600.00
分配股利、利润或偿付利息支付
48394223.8051958349.75
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金2000000.00106997073.15
筹资活动现金流出小计960384947.80957166022.90
筹资活动产生的现金流量净额376109030.20541124701.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1277461.92-112906.61影响
五、现金及现金等价物净增加额62865934.5027801287.63
加：期初现金及现金等价物余额454650445.04551174551.83
六、期末现金及现金等价物余额517516379.54578975839.46
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，执行该准则，对公司财务报表列示无影响。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
河北常山生化药业股份有限公司董事会
2021年10月27日
11