香雪制药:2021年第三季度报告

广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300147证券简称：香雪制药公告编号：2021-120
广州市香雪制药股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并年初至报本报告期告期末比上年同期比上年同年初至报上年同期本报告期上年同期期增减告期末增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后
700940786780000267800002223645224944612494461
营业收入（元）3.38%-10.34%
0.577.807.80584.17040.41040.41
归属于上市公司股东的净利润-33412776749185.6749185.16894395147886621478866
-595.06%-88.58%
（元）5.717979.350.4620.46
归属于上市公司股东的扣除非经-3723516-1466197-1466197-2439.57-1476220136532001365320
-110.81%
常性损益的净利润（元）5.42.20.20%5.332.0802.08
经营活动产生的现金流量净额————————16836747-1237784-12377841460.23%
1广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
（元）0.088.168.16
基本每股收益（元/股）-0.050.010.01-600.00%0.030.220.22-86.36%
稀释每股收益（元/股）-0.050.010.01-600.00%0.030.220.22-86.36%
加权平均净资产收益率-0.91%0.19%0.19%-1.10%0.47%4.15%4.15%-3.68%本报告期末比上年度上年度末本报告期末末增减调整前调整后调整后
总资产（元）11636374813.189778169416.0112196636876.12-4.59%归属于上市公司股东的所有者权
3645831960.523616535739.893612685390.090.92%益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
11458459.9336144180.02家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易-1756136.676582068.32性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6794379.20-13892979.90
减：所得税影响额904129.421129642.83
少数股东权益影响额（税后）-1818575.07-3952975.07
合计3822389.7131656600.68--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用资产负债表项目增减变动幅度变动原因说明
货币资金-72.77%本期还债导致减少
交易性金融资产-84.05%本期处置交易性金融资产及持有的交易性金融资产
2广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
公允价值下降
应收款项融资-64.20%本期持有应收票据减少
其他应收款-85.87%大股东还款
其他非流动金融资产 114.18% 本期购买 SIRNAOMICS LTD股权
使用权资产100.00%本期执行新租赁准则
应付票据88.35%本期应付票据增多
应交税费-57.25%本期实际交纳税费增多
一年内到期的非流动负债51.08%一年内到期的短期借款增加
因南岳资产公司案件，上期确认的预计负债本期确认预计负债-100.00%为损失，无新增预计负债递延所得税负债2615.46%本期新增应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债利润表项目增减变动幅度变动原因说明
税金及附加34.46%本期疫情税费减免减少
研发费用44.18%本期在研项目投入增加
利息费用33.64%本期融资利率上升
其他收益67.25%本期计入损益的与经营相关政府补助增加
投资收益-246.28%本期投资收益减少
公允价值变动收益163.35%本期持有的以公允价值计量的金融资产升值所致
信用减值损失71.36%本期应收款项收回，计提坏账准备减少资产减值损失390.93%已计提减值准备的存货本期实现销售，减值准备转回资产处置收益-99.04%本期资产处置减少
本期营业收入减少，财务费用、研发费用增加，造成营业利润-61.52%盈利下降
营业外收入67.46%本期收回改制前款项
本期营业收入减少，财务费用、研发费用增加，造成利润总额-66.40%盈利下降
所得税费用95.33%本期疫情所得税减免减少
净利润-73.49%本期营业收入减少，盈利下降现金流量表项目增减变动幅度变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额1460.23%本期经营付款减少
本期转让持有的纳泰生物股权、部分 AthenexInc.收回投资收到的现金100.00%股票
处置固定资产、无形资产和其他
-71.11%本期处置固定资产减少长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
-100.00%本期无处置子公司及其他营业单位收款的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金160.60%本期收到股权交易定金及理财到期款增加
本期收到股权交易定金、理财到期款、处置股权款增
投资活动现金流入小计66.61%加
购建固定资产、无形资产和其他
-42.19%本期减少在建项目及研发项目投入长期资产支付的现金
本期购买 SIRNAOMICS LTD公司股权及增加对南岳
投资支付的现金615.99%资产公司投资
支付其他与投资活动有关的现金-71.20%本期购买理财减少
投资活动现金流出小计-39.45%本期在建项目及研发项目投入减少、理财投资减少
投资活动产生的现金流量净额63.32%本期在建项目及研发投入减少
吸收投资收到的现金16247.33%本期收到投资增加
子公司吸收少数股东投资收到的16247.33%本期收到投资增加
3广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
现金
取得借款收到的现金-29.57%本期银行融资减少
收到其他与筹资活动有关的现金2269.85%本期短期融资增加
偿还债务支付的现金91.24%本期偿还银行借款增加
支付其他与筹资活动有关的现金1980.48%本期偿还短期融资增加
筹资活动现金流出小计121.28%本期偿还借款增加
筹资活动产生的现金流量净额-114.36%本期偿还借款增加汇率变动对现金及现金等价物的
232.33%本期外币汇率变动所致
影响
现金及现金等价物净增加额-162.98%本期偿还借款增多，融资减少期末现金及现金等价物余额-83.23%本期偿还借款增多，融资减少二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复报告期末普通股股东总数49199的优先股股东总数（如0有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量广州市昆仑投境内非国有法质押166345629
26.22%1733905780
资有限公司人冻结12552772广州市罗岗自境内非国有法
4.06%268322600
来水有限公司人
张毅境内自然人1.60%105715660
陈建境内自然人1.13%75000000
华夏基金－农
业银行－华夏
其他0.53%35335000中证金融资产管理计划
#李晨境内自然人0.40%26650960
刘武雄境内自然人0.29%19039000
#陈辉煌境内自然人0.25%16827000
#黄学应境内自然人0.19%12792600
#潘朝晖境内自然人0.19%12308650前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量广州市昆仑投资有限公司173390578人民币普通股173390578
4广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
广州市罗岗自来水有限公司26832260人民币普通股26832260张毅10571566人民币普通股10571566陈建7500000人民币普通股7500000
华夏基金－农业银行－华夏
3533500人民币普通股3533500
中证金融资产管理计划
#李晨2665096人民币普通股2665096刘武雄1903900人民币普通股1903900
#陈辉煌1682700人民币普通股1682700
#黄学应1279260人民币普通股1279260
#潘朝晖1230865人民币普通股1230865上述股东关联关系或一致行
广州市昆仑投资有限公司为公司控股股东，上述股东之间的关系不详。
动的说明
李晨通过普通证券账户持有公司535000股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2130096股，合计持有公司2665096股；
陈辉煌通过普通证券账户持有公司0股，通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1682700股，合计持有公司1682700股；黄前10名股东参与融资融券业
学应通过普通证券账户持有公司10100股，通过申万宏源证券有限公司客务股东情况说明（如有）
户信用交易担保证券账户持有公司1269160股，合计持有公司1279260股；潘朝晖通过普通证券账户持有公司300000股，通过湘财证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司930865股，合计持有公司
1230865股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州市香雪制药股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
5广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金164816445.61605209582.11结算备付金拆出资金
交易性金融资产3083389.5219336861.66衍生金融资产应收票据
应收账款1126499023.191039039752.56
应收款项融资67020404.08187220485.20
预付款项61233011.3655442600.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款103664955.96733588546.20
其中：应收利息27894625.0028390937.50应收股利买入返售金融资产
存货861508017.65839809553.09合同资产
持有待售资产140853516.06132150629.06一年内到期的非流动资产
其他流动资产140016275.36119559705.70
流动资产合计2668695038.793731357715.62
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资121309817.63129064011.02
其他权益工具投资302984401.00263780978.30
其他非流动金融资产107427687.4650156567.52
投资性房地产218453165.35222112260.06
固定资产2040666500.382004560119.96
在建工程3812377359.713425803839.56
生产性生物资产777571.60741150.40油气资产
使用权资产1676625.13
6广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
无形资产1062209428.661084256005.28
开发支出415324252.27355873793.62
商誉626610344.14626610344.14
长期待摊费用36338599.8139582509.41
递延所得税资产20013108.7121225191.88
其他非流动资产201510912.54241512389.35
非流动资产合计8967679774.398465279160.50
资产总计11636374813.1812196636876.12
流动负债：
短期借款2084798108.632881303514.38向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据235578724.98125076962.30
应付账款797445020.00675924020.00预收款项
合同负债99251546.4085006082.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬26475183.0830888367.91
应交税费14451490.4533807631.47
其他应付款2655098509.722793766488.09
其中：应付利息
应付股利25830252.4034830252.40应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债31481149.8132704800.89
一年内到期的非流动负债202489388.41134027429.74
其他流动负债10917670.109839506.92
流动负债合计6157986791.586802344804.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款633273462.83725719155.27
应付债券230975013.72221195953.71
其中：优先股
7广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
永续债租赁负债
长期应付款76370218.7786444018.77长期应付职工薪酬
预计负债36064425.37
递延收益76961297.4975661216.46
递延所得税负债637729.0923485.13其他非流动负债
非流动负债合计1018217721.901145108254.71
负债合计7176204513.487947453059.37
所有者权益：
股本661361435.00661476335.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2157043626.252141760984.25
减：库存股20108884.7620490352.76
其他综合收益4906909.904203944.82专项储备
盈余公积105373822.86105373822.86一般风险准备
未分配利润737255051.27720360655.92
归属于母公司所有者权益合计3645831960.523612685390.09
少数股东权益814338339.18636498426.66
所有者权益合计4460170299.704249183816.75
负债和所有者权益总计11636374813.1812196636876.12
法定代表人：王永辉主管会计工作负责人：卢锋会计机构负责人：牛晓燕
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2236452584.172494461040.41
其中：营业收入2236452584.172494461040.41利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2209442626.362314738729.75
8广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
其中：营业成本1619661538.201778126684.58利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加15848570.4311786993.14
销售费用221247099.25238813512.15
管理费用202697820.09173391746.14
研发费用49336607.3434219547.32
财务费用100650991.0578400246.42
其中：利息费用98149947.7573446103.91
利息收入1750055.621725890.75
加：其他收益43461624.5925986467.33投资收益（损失以“－”-5609439.19-1619900.82号填列）
其中：对联营企业和合
-8277617.06-1619900.82营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损
4094959.72-6464171.58失以“－”号填列）信用减值损失（损失以
5255195.263066697.84“-”号填列）资产减值损失（损失以
2825359.23-971161.16“-”号填列）资产处置收益（损失以
4848.15503291.30“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）77042505.57200223533.57
加：营业外收入3009053.261796882.48
减：营业外支出16902033.1614082884.45四、利润总额（亏损总额以“－”
63149525.67187937531.60号填列）
减：所得税费用15415217.807891712.75
9广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列）47734307.87180045818.85
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
47734307.87180045818.85“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净
16894395.35147886620.46
利润
2.少数股东损益30839912.5232159198.39
六、其他综合收益的税后净额933731.97-1388996.33归属母公司所有者的其他综合
933731.97-1388996.33
收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
933731.97-1388996.33
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
933731.97-1388996.33
差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额48668039.84178656822.52
归属于母公司所有者的综合17828127.32146497624.13
10广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
收益总额归属于少数股东的综合收益
30839912.5232159198.39
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.030.22
（二）稀释每股收益0.030.22
法定代表人：王永辉主管会计工作负责人：卢锋会计机构负责人：牛晓燕
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
2275089147.882535966666.22
现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还12360427.0516496697.47收到其他与经营活动有关
96416292.62113265837.49
的现金
经营活动现金流入小计2383865867.552665729201.18
购买商品、接受劳务支付的
1547489527.492021633142.74
现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项
11广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支
252706881.34221074505.82
付的现金
支付的各项税费107037527.1589317142.74支付其他与经营活动有关
308264461.49346082258.04
的现金
经营活动现金流出小计2215498397.472678107049.34
经营活动产生的现金流量净额168367470.08-12377848.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金11471250.00
取得投资收益收到的现金388540.93319559.82
处置固定资产、无形资产和
13000.0045000.00
其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单
71529337.00
位收到的现金净额收到其他与投资活动有关
299200000.00114810184.82
的现金
投资活动现金流入小计311072790.93186704081.64
购建固定资产、无形资产和
478320670.98827467521.22
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金86140000.0012030933.84质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关
50931403.51176848295.98
的现金
投资活动现金流出小计615392074.491016346751.04
投资活动产生的现金流量净额-304319283.56-829642669.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金147126000.00900000.00
其中：子公司吸收少数股东
147126000.00900000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金2127053000.003020080000.00收到其他与筹资活动有关
1303419708.1055000000.00
的现金
筹资活动现金流入小计3577598708.103075980000.00
偿还债务支付的现金2897988115.271515337302.00
12广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息
131167881.53154534982.13
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润支付其他与筹资活动有关
745267182.6035821869.43
的现金
筹资活动现金流出小计3774423179.401705694153.56
筹资活动产生的现金流量净额-196824471.301370285846.44
四、汇率变动对现金及现金等价
179753.47-135839.64
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-332596531.31528129489.24
加：期初现金及现金等价物
477163232.32333948799.99
余额
六、期末现金及现金等价物余额144566701.01862078289.23
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金605209582.11605209582.11结算备付金拆出资金
交易性金融资产19336861.6619336861.66衍生金融资产应收票据
应收账款1039039752.561039039752.56
应收款项融资187220485.20187220485.20
预付款项55442600.0455442600.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
13广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
其他应收款733588546.20733588546.20
其中：应收利息28390937.5028390937.50应收股利买入返售金融资产
存货839809553.09839809553.09合同资产
持有待售资产132150629.06132150629.06一年内到期的非流动资产
其他流动资产119559705.70119559705.70
流动资产合计3731357715.623731357715.62
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资129064011.02129064011.02
其他权益工具投资263780978.30263780978.30其他非流动金融资
50156567.5250156567.52
产
投资性房地产222112260.06222112260.06
固定资产2004560119.962004560119.96
在建工程3425803839.563425803839.56
生产性生物资产741150.40741150.40油气资产
使用权资产3700967.773700967.77
无形资产1084256005.281084256005.28
开发支出355873793.62355873793.62
商誉626610344.14626610344.14
长期待摊费用39582509.4139582509.41
递延所得税资产21225191.8821225191.88
其他非流动资产241512389.35241512389.35
非流动资产合计8465279160.508468980128.273700967.77
资产总计12196636876.1212200337843.803700967.77
流动负债：
短期借款2881303514.382881303514.38向中央银行借款拆入资金
14广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
交易性金融负债衍生金融负债
应付票据125076962.30125076962.30
应付账款675924020.00675924020.00预收款项
合同负债85006082.9685006082.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬30888367.9130888367.91
应交税费33807631.4733807631.47
其他应付款2793766488.092793766488.09
其中：应付利息
应付股利34830252.4034830252.40应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债32704800.8932704800.89一年内到期的非流
134027429.74136721415.422693985.68
动负债
其他流动负债9839506.929839506.92
流动负债合计6802344804.666805038790.342693985.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款725719155.27725719155.27
应付债券221195953.71221195953.71
其中：优先股永续债
租赁负债1006982.091006982.09
长期应付款86444018.7786444018.77长期应付职工薪酬
预计负债36064425.3736064425.37
递延收益75661216.4675661216.46
递延所得税负债23485.1323485.13其他非流动负债
非流动负债合计1145108254.711146115236.801006982.09
负债合计7947453059.377951154027.143700967.77
15广州市香雪制药股份有限公司2021年第三季度报告
所有者权益：
股本661476335.00661476335.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2141760984.252141760984.25
减：库存股20490352.7620490352.76
其他综合收益4203944.824203944.82专项储备
盈余公积105373822.86105373822.86一般风险准备
未分配利润720360655.92720360655.92归属于母公司所有者权
3612685390.093612685390.09
益合计
少数股东权益636498426.66636498426.66
所有者权益合计4249183816.754249183816.75
负债和所有者权益总计12196636876.1212200337843.893700967.77
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
广州市香雪制药股份有限公司董事会
2021年10月27日
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