光电股份:北方光电股份有限公司2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600184证券简称：光电股份
北方光电股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人董事长、总经理、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）
保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告比上年同期末比上年项目本报告期年初至报告期末期增减变同期增减变
动幅度(%)动幅度(%)
营业收入447164924.64-19.021603671126.5845.01归属于上市公司股东
18330587.24-46.4045879228.5010.64
的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益15998574.49-47.8836328325.31-17.67的净利润经营活动产生的现金
不适用不适用-593680590.18不适用流量净额
基本每股收益（元/股）0.04-42.860.0912.50
稀释每股收益（元/股）0.04-42.860.0912.50
加权平均净资产收益减少0.18增加0.16
0.731.90率（%）个百分点个百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产5323742705.575105760279.044.27
1/132021年第三季度报告
归属于上市公司股东
2428758590.772399619760.541.21
的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币年初至报告期末项目本报告期金额说明金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产处置资产
64835.37297941.28减值准备的冲销部分）收益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性--
的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
2961267.5011146093.80政府补助
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-293999.99-219119.92扶贫支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目--
减：所得税影响额400090.131674011.97
少数股东权益影响额（税后）--
合计2332012.759550903.19
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
当年生产经营活动正常开展，以及产品营业收入＿年初至报告期末45.01结构和销量变动影响，军民营业收入均有所增加
归属于上市公司股东的净利润＿本当年生产科研任务按年初计划有序推
-46.40
报告期进，以及产品结构和销量变动影响归属于上市公司股东的扣除非经常本报告期归属于上市公司股东的净利
-47.88
性损益的净利润＿本报告期润同比减少本报告期归属于上市公司股东的净利
基本每股收益（元/股）＿本报告期-42.86润同比减少本报告期归属于上市公司股东的净利
稀释每股收益（元/股）＿本报告期-42.86润同比减少
二、股东信息普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数28101无
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
2/132021年第三季度报告
质押、标记或持有有限冻结情况持股比股东名称股东性质持股数量售条件股
例(%)份数量股份数量状态
中兵投资管理有限责任公司国有法人11693534322.980无0
北方光电集团有限公司国有法人10358247320.360无0
湖北华光新材料有限公司国有法人6300375012.380无0
兵工财务有限责任公司国有法人180000003.540无0
红塔创新投资股份有限公司国有法人162950003.20未知-
招商证券股份有限公司未知73112451.440未知-中国建设银行股份有限公司
－国泰中证军工交易型开放未知44964110.880未知-式指数证券投资基金
中信建投证券股份有限公司未知22431000.440未知-珠海阿巴马资产管理有限公
司－阿巴马行稳致远5号私募未知21500000.420未知-证券投资基金中国建设银行股份有限公司
－富国中证军工指数型证券未知20305150.40未知-投资基金前10名无限售条件股东持股情况持有无限售股份种类及数量股东名称条件流通股股份种类数量的数量中兵投资管理有限责任公司116935343人民币普通股116935343北方光电集团有限公司103582473人民币普通股103582473湖北华光新材料有限公司63003750人民币普通股63003750兵工财务有限责任公司18000000人民币普通股18000000红塔创新投资股份有限公司16295000人民币普通股16295000招商证券股份有限公司7311245人民币普通股7311245
中国建设银行股份有限公司－国泰中证军
4496411人民币普通股4496411
工交易型开放式指数证券投资基金中信建投证券股份有限公司2243100人民币普通股2243100
珠海阿巴马资产管理有限公司－阿巴马行
2150000人民币普通股2150000
稳致远5号私募证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－富国中证军
2030515人民币普通股2030515
工指数型证券投资基金
前十名股东中，北方光电集团有限公司、湖北华光新材料有限公司、中兵投资管理有限责任公
上述股东关联关系或一致行动的说明司、兵工财务有限责任公司的同一实际控制人为中国兵器工业集团有限公司，根据《上市公司收购管理办法》的规定，上述四股东为一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融不适用
资融券及转融通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
3/132021年第三季度报告
四、季度财务报表审计意见类型
□适用√不适用财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:北方光电股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1370035567.632115404263.42结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据348536643.48851884264.00
应收账款545038160.10253649721.15
应收款项融资38529605.0053631174.04
预付款项799538036.1751316175.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款21634348.5523780093.60
其中：应收利息
应收股利3310532.60买入返售金融资产
存货784218477.33399989804.24合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产615701.361278035.76
流动资产合计3908146539.623750933532.11
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资193286477.62181610286.42其他权益工具投资其他非流动金融资产
4/132021年第三季度报告
投资性房地产8331238.838640969.33
固定资产857206731.37863484095.59
在建工程142862009.46141053552.08生产性生物资产油气资产
使用权资产34828228.99
无形资产95988465.9187308477.37
开发支出10149230.3819229288.64商誉长期待摊费用
递延所得税资产35591199.4836862204.02
其他非流动资产37352583.9116637873.48
非流动资产合计1415596165.951354826746.93
资产总计5323742705.575105760279.04
流动负债：
短期借款50031319.44向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据368956319.05937445512.66
应付账款992500333.35602893732.41预收款项
合同负债1377581671.811006955467.60卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬35180338.4434695539.98
应交税费2043952.722188079.82
其他应付款48955976.0150176544.89
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债194208.24161082.16
流动负债合计2825412799.622684547278.96
非流动负债：
保险合同准备金长期借款
5/132021年第三季度报告
应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债37451120.80
长期应付款18597362.787969958.06长期应付职工薪酬预计负债
递延收益11622044.8311722494.71
递延所得税负债1900786.771900786.77其他非流动负债
非流动负债合计69571315.1821593239.54
负债合计2894984114.802706140518.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）508760826.00508760826.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1354816870.801354816870.80
减：库存股其他综合收益
专项储备775490.42726781.43
盈余公积58050714.2758050714.27一般风险准备
未分配利润506354689.28477264568.04归属于母公司所有者权益（或股东权
2428758590.772399619760.54
益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计2428758590.772399619760.54负债和所有者权益（或股东权
5323742705.575105760279.04
益）总计
公司负责人：李克炎主管会计工作负责人：袁勇会计机构负责人：宋晓梅合并利润表
2021年1—9月
编制单位：北方光电股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2021年前三季度2020年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入1603671126.581105889580.12
其中：营业收入1603671126.581105889580.12利息收入已赚保费
6/132021年第三季度报告
手续费及佣金收入
二、营业总成本1566875381.081058565084.60
其中：营业成本1366539901.82939632480.42利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2210169.151189124.47
销售费用8436916.407668741.99
管理费用106843165.3876379079.12
研发费用97482379.9343724403.61
财务费用-14637151.60-10028745.01
其中：利息费用-310768.95-877061.34
利息收入14410932.708608242.99
加：其他收益114947.35202083.30
投资收益（损失以“－”号填列）11653827.131974106.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益11653827.131974106.15以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）-790024.641559882.97
资产减值损失（损失以“－”号填列）34960.508885.60
资产处置收益（损失以“－”号填列）64835.3766940.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列）47874291.2151136394.01
加：营业外收入323985.99104208.88
减：营业外支出305000.009709258.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）47893277.2041531344.87
减：所得税费用2014048.7062934.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）45879228.5041468410.83
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填45879228.5041468410.83列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以45879228.5041468410.83“-”号填列）
7/132021年第三季度报告
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额45879228.5041468410.83
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额45879228.5041468410.83
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.090.08
（二）稀释每股收益(元/股)0.090.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：李克炎主管会计工作负责人：袁勇会计机构负责人：宋晓梅合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：北方光电股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1857117724.59751840693.98客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额
8/132021年第三季度报告
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金55862517.4439137771.45
经营活动现金流入小计1912980242.03790978465.43
购买商品、接受劳务支付的现金2066731227.331074548937.60客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金361025661.63300118997.31
支付的各项税费14566952.928448362.14
支付其他与经营活动有关的现金64336990.3341892580.51
经营活动现金流出小计2506660832.211425008877.56
经营活动产生的现金流量净额-593680590.18-634030412.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金3288168.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收407300.00
89427.10
回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3695468.5389427.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支92011835.34
43085269.46
付的现金
投资支付的现金31500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4926453.76
投资活动现金流出小计92011835.3479511723.22
投资活动产生的现金流量净额-88316366.81-79422296.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金50000000.00
9/132021年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计50000000.00
偿还债务支付的现金50000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金17068135.0419322414.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金5262565.31
筹资活动现金流出小计72330700.3519322414.46
筹资活动产生的现金流量净额-72330700.3530677585.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-22877.02-44814.21
五、现金及现金等价物净增加额-754350534.36-682819936.92
加：期初现金及现金等价物余额2113514586.761229177874.16
六、期末现金及现金等价物余额1359164052.40546357937.24
公司负责人：李克炎主管会计工作负责人：袁勇会计机构负责人：宋晓梅
2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金2115404263.422115404263.42结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据851884264.00851884264.00
应收账款253649721.15253649721.15
应收款项融资53631174.0453631174.04
预付款项51316175.9051316175.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款23780093.6023780093.60
其中：应收利息
应收股利3310532.603310532.60买入返售金融资产
存货399989804.24399989804.24合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1278035.761278035.76
流动资产合计3750933532.113750933532.11
非流动资产：
10/132021年第三季度报告
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资181610286.42181610286.42其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产8640969.338640969.33
固定资产863484095.59863484095.59
在建工程141053552.08141053552.08生产性生物资产油气资产
使用权资产6723688.516723688.51
无形资产87308477.3787308477.37
开发支出19229288.6419229288.64商誉长期待摊费用
递延所得税资产36862204.0236862204.02
其他非流动资产16637873.4816637873.48
非流动资产合计1354826746.931361550435.446723688.51
资产总计5105760279.045112483967.556723688.51
流动负债：
短期借款50031319.4450031319.44向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据937445512.66937445512.66
应付账款602893732.41602893732.41预收款项
合同负债1006955467.601006955467.60卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬34695539.9834695539.98
应交税费2188079.822188079.82
其他应付款50176544.8950176544.89
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
11/132021年第三季度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债161082.16161082.16
流动负债合计2684547278.962684547278.96
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债6723688.516723688.51
长期应付款7969958.067969958.06长期应付职工薪酬预计负债
递延收益11722494.7111722494.71
递延所得税负债1900786.771900786.77其他非流动负债
非流动负债合计21593239.5428316928.056723688.51
负债合计2706140518.502712864207.016723688.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）508760826.00508760826.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1354816870.801354816870.80
减：库存股其他综合收益
专项储备726781.43726781.43
盈余公积58050714.2758050714.27一般风险准备
未分配利润477264568.04477264568.04归属于母公司所有者权益
2399619760.542399619760.54（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权
2399619760.542399619760.54
益）合计负债和所有者权益（或
5105760279.045112483967.556723688.51股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
备注(受重要影
影响金额(2021会计政策变更的内容和原因审批程序响的报表项目
年1月1日)
名称和金额)
12/132021年第三季度报告
因执行新租赁准则，本公司对首次执行日前已存在的合同，选择不重新评估是否包含租赁，公司第六届在财务报表附注中披露这一事实，并一致应用董事会第十使用权资产6723688.51于所有在首次执行日前已存在的合同，不调整二次会议可比期间信息。
因执行新租赁准则，本公司对首次执行日前已存在的合同，选择不重新评估是否包含租赁，公司第六届在财务报表附注中披露这一事实，并一致应用董事会第十租赁负债6723688.51于所有在首次执行日前已存在的合同，不调整二次会议可比期间信息。
其他说明：
财政部于2018年12月修订发布《企业会计准则第21号—租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称：新租赁准则），根据新租赁准则要求，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。
本公司存在首次执行日前已有的租赁合同，即全资子公司新华光公司租赁华光公司设备、土地使用权及办公楼，本公司选择首次执行日对其不再进行重新评估是否包含租赁，在剩余租赁年限按新租赁准则相关规定进行核算。
本公司根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整公司2021年1月1日财务报表相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。
本公司因无法取得租赁内含利率，选取了在类似经济环境下为获得与使用权资产价值的资产，租赁期间3-5年的兵工财务公司贷款利率4.4%为折现率，2021年1月1日确认使用权资产6723688.51元，租赁负债7173888.71元，未确认融资费用450200.20元。
特此公告。
北方光电股份有限公司董事会
2021年10月28日