保龄宝:2021年第三季度报告

保龄宝生物股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002286证券简称：保龄宝公告编号：2021-092
保龄宝生物股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）815251756.0455.00%2076758624.4334.64%归属于上市公司股东的
95782796.24831.96%160328126.88198.72%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净86191564.651328.19%136717403.16198.03%利润（元）经营活动产生的现金流
————288318344.61-41.81%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.26766.67%0.43186.67%
稀释每股收益（元/股）0.26766.67%0.43186.67%
加权平均净资产收益率5.67%5.03%9.60%6.22%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2912555946.912615727298.1111.35%归属于上市公司股东的
1738327223.711599359459.638.69%
所有者权益（元）
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(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定3214714.659658427.49额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2271093.81除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、6864003.0213090718.40交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出10452.3398529.74
减：所得税影响额497938.411508045.72
合计9591231.5923610723.72--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
2020年12月31
类别报表项目2021年9月30日变动比率变动原因日主要原因系本期营业收入增加使账期内应
应收账款316677630.33206597346.5453.28%收账款增加所致；
预付款项35785658.0814702209.44143.40%主要原因系本期预付原料款增加所致；
其他应收款13176927.5783519110.79-84.22%主要原因系本期收回往来款所致；
在建工程421832.65137411394.73-99.69%主要原因系本期扩建项目完工转资所致；
长期待摊费用9122764.225483038.4866.38%主要原因系本期设备填充物增加所致；
合并主要原因系应收账款坏账准备增加使计提
资产递延所得税资产3398414.162174409.1156.29%递延所得税增加所致；
负债
短期借款362495061.93235335916.6754.03%主要原因系本期借款增加所致；
表项
目应付账款197427079.18291573725.15-32.29%主要原因系本期支付原料款增加所致；
合同负债29432444.5320298549.2145.00%主要原因系本期预收货款增加所致；
应付职工薪酬30811879.1523361219.6531.89%主要原因系本期应付工资增加所致；
应交税费22887677.466721620.52240.51%主要原因系本期应交所得税增加所致；
主要原因系本期应付单位往来款增加所
其他应付款11158120.036133660.4381.92%致；
未分配利润507840792.08369668025.2037.38%主要原因系本期净利润增加所致；
合并上年初至上年报告变动比率/变动金报表项目年初至报告期末变动原因
利润期末额（元）表项主要原因系本期公司产能及市场需求增加
营业收入2076758624.431542499534.0734.64%目使主营业务收入增加所致；
2保龄宝生物股份有限公司2021年第三季度报告
销售费用29807936.8622520924.1532.36%主要原因系本期销售人员薪酬增加所致；
主要原因系本期新产品、新工艺开发力度
研发费用10829505.785221166.56107.42%增加所致；
主要原因系本期收到的计入当期损益的政
其他收益9658427.496863713.9440.72%府补助以及验收通过的与收益相关的政府补助增加所致；
投资收益9536028.114176908.97128.30%主要原因系本期取得证券投资收益所致；
主要原因系本期应收账款增加计提坏账准
信用减值损失-2669352.006156485.85-8825837.85备增加所致；
主要原因系代糖产品需求旺盛，赤藓糖醇归属于母公司所产品产能增加，赤藓糖醇价格较2020年同
160328126.8853670976.82198.72%
有者的净利润期有较大涨幅并带动相关产品价格上涨所致；
上年初至上年报告变动比率/变动金报表项目年初至报告期末变动原因
期末额（元）
合并经营活动产生的主要原因系本期支付原料款增加所致；288318344.61495469857.08-41.81%现金流量净额现金
流量投资活动产生的主要原因系本期支付工程款增加以及证券-148539179.07-27034737.33-121504441.74表项现金流量净额投资增加所致；
目筹资活动产生的主要原因系本期偿还借款的金额较上年同-43017940.20-312384188.51269366248.31现金流量净额期减少所致；
现金及现金等价主要原因系支付原料款、工程款以及证券
96056679.50152022343.10-36.81%
物净增加额投资增加使现金流量净减少加所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数417850
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
北京永裕投资管质押/司法再冻
境内非国有法人12.80%4727339008000000理有限公司结宁波趵朴富通资产管理中心（有境内非国有法人10.33%381392440限合伙）
刘宗利境内自然人6.30%232682600
高艳明境内自然人3.75%138624180
薛建平境内自然人0.97%35784720
王乃强境内自然人0.97%35784720
杨远志境内自然人0.97%35784720中信里昂资产管
理有限公司－客境外法人0.81%29806000户资金
中国工商银行－华安安信消费服
境内非国有法人0.76%28026000务股票型证券投资基金
3保龄宝生物股份有限公司2021年第三季度报告
司银涛境内自然人0.59%21640960前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量北京永裕投资管理有限公司47273390人民币普通股47273390宁波趵朴富通资产管理中心（有限
38139244人民币普通股38139244
合伙）刘宗利23268260人民币普通股23268260高艳明13862418人民币普通股13862418薛建平3578472人民币普通股3578472王乃强3578472人民币普通股3578472杨远志3578472人民币普通股3578472
中信里昂资产管理有限公司－客
2980600人民币普通股2980600
户资金
中国工商银行－华安安信消费服
2802600人民币普通股2802600
务股票型证券投资基金司银涛2164096人民币普通股2164096
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的其他说明：北京永裕投资管理有限公司质押的800万股公司股票，目前处于司法再说明冻结状态。具体内容详见公司2021年10月12日在指定信息披露媒体披露的《关于控股股东部分股份被司法再冻结的公告》。
前10名股东参与融资融券业务情本公司股票非融资融券标的证券。
况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
受低糖、无糖健康饮食趋势的影响，公司下游市场对功能糖产品需求旺盛。报告期内，公司益生元、膳食纤维等主导产品产销两旺，赤藓糖醇等部分产品供不应求。在此背景下，公司经营层审时度势、抢抓机遇，着力提升趋势把握能力、全链条协同制造能力、高质量产品交付能力，将市场机会转化为经营效益。
一是提升趋势把握能力。加强市场信息的收集和整理分析，及时全面准确掌握一手信息，以数据为基础做好市场研判，洞察市场机会和客户需求，提高内部决策效率和市场反映速度，通过价格管理新机制实现盈利。
二是提升全链条协同制造能力。对现有产线进行生产调整和优化组合，充分发挥各产线的专业制造优势，挖潜力，降成本，扩产能。同时对老产线进行工艺技术改造，实现装备升级、产品升级、价值升级，将公司制造优势进一步放大。
三是提升高质量产品交付能力。以客户需求为中心，以客户满意为标准，严格落实食品生产相关法律法规，从全产业链上严把质量关，确保输出的每一批次产品都是精品，以良好的品牌形象赢得市场信赖。
2021年前三季度，公司实现营业收入20.77亿元，同比增长34.64%。归属于上市公司股东的净利润
1.60亿元，同比增长198.72%，公司盈利能力获得显著提升，经营业绩超同期、超预期、超历史，为提前
达成全年预算目标奠定了坚实基础。
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四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：保龄宝生物股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金595157813.30485251133.80结算备付金拆出资金
交易性金融资产99103876.48衍生金融资产应收票据
应收账款316677630.33206597346.54
应收款项融资650000.00
预付款项35785658.0814702209.44应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款13176927.5783519110.79
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货209333534.51216361804.10合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2302867.421724137.95
流动资产合计1272188307.691008155742.62
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资234522897.15233597159.88其他权益工具投资
其他非流动金融资产6000000.006000000.00投资性房地产
固定资产1242150743.201086952803.21
在建工程421832.65137411394.73
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生产性生物资产油气资产
使用权资产12116535.27
无形资产130316070.85133601558.40开发支出商誉
长期待摊费用9122764.225483038.48
递延所得税资产3398414.162174409.11
其他非流动资产2318381.722351191.68
非流动资产合计1640367639.221607571555.49
资产总计2912555946.912615727298.11
流动负债：
短期借款362495061.93235335916.67向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债1124410.00
应付票据431190000.00371330000.00
应付账款197427079.18291573725.15预收款项
合同负债29432444.5320298549.21卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬30811879.1523361219.65
应交税费22887677.466721620.52
其他应付款11158120.036133660.43
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债4984423.97
其他流动负债1855746.141651394.94
流动负债合计1093366842.39956406086.57
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债8217183.25
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长期应付款10792000.0010792000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益61852697.5649169751.91递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计80861880.8159961751.91
负债合计1174228723.201016367838.48
所有者权益：
股本369256000.00369256000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积802071109.68800861353.56
减：库存股
其他综合收益-1493075.30-584182.72
专项储备1083671.60589537.94
盈余公积59568725.6559568725.65一般风险准备
未分配利润507840792.08369668025.20
归属于母公司所有者权益合计1738327223.711599359459.63少数股东权益
所有者权益合计1738327223.711599359459.63
负债和所有者权益总计2912555946.912615727298.11
法定代表人：戴斯觉主管会计工作负责人：王延军会计机构负责人：温文秀
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2076758624.431542499534.07
其中：营业收入2076758624.431542499534.07利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1912547277.131495677599.50
其中：营业成本1792710020.891386794494.41利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
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保单红利支出分保费用
税金及附加12461455.4113026970.70
销售费用29807936.8622520924.15
管理费用57295543.9359244791.04
研发费用10829505.785221166.56
财务费用9442814.268869252.64
其中：利息费用13775940.2110305046.38
利息收入3473118.403958524.27
加：其他收益9658427.496863713.94投资收益（损失以“－”号填
9536028.114176908.97
列）
其中：对联营企业和合营企业
3484602.424176908.97
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
7039292.71“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-2669352.006156485.85
列）资产减值损失（损失以“-”号填-1260739.19-878484.47
列）资产处置收益（损失以“-”号填-69571.70
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）186515004.4263070987.16
加：营业外收入116369.48149404.81
减：营业外支出17839.74407777.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）186613534.1662812614.43
减：所得税费用26285407.289141637.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）160328126.8853670976.82
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
160328126.8853670976.82号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润160328126.8853670976.82
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额-908892.58-4472561.27归属母公司所有者的其他综合收益
-908892.58-4472561.27的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
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1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-908892.58-4472561.27收益
1.权益法下可转损益的其他
861071.67-2684430.89
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备-955748.50
6.外币财务报表折算差额-814215.75-1788130.38
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额159419234.3049198415.55归属于母公司所有者的综合收益
159419234.3049198415.55
总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.430.15
（二）稀释每股收益0.430.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：戴斯觉主管会计工作负责人：王延军会计机构负责人：温文秀
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2174896584.931702625963.25客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金
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收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还25663588.3625375035.11
收到其他与经营活动有关的现金116386344.57230380144.87
经营活动现金流入小计2316946517.861958381143.23
购买商品、接受劳务支付的现金1816538574.431152086072.50客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
99551442.7184752124.91
金
支付的各项税费39792114.1737062890.56
支付其他与经营活动有关的现金72746041.94189010198.18
经营活动现金流出小计2028628173.251462911286.15
经营活动产生的现金流量净额288318344.61495469857.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金145234484.95
取得投资收益收到的现金12717950.663643211.20
处置固定资产、无形资产和其他
117646.12448024.40
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2297025.42
投资活动现金流入小计158070081.736388261.02
购建固定资产、无形资产和其他
87530346.3033422998.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金219078914.50质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计306609260.8033422998.35
投资活动产生的现金流量净额-148539179.07-27034737.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
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取得借款收到的现金299277000.00215000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金4000000.0071000000.00
筹资活动现金流入小计303277000.00286000000.00
偿还债务支付的现金298287000.00360050000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
35007940.2021334188.51
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金13000000.00217000000.00
筹资活动现金流出小计346294940.20598384188.51
筹资活动产生的现金流量净额-43017940.20-312384188.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-704545.84-4028588.14影响
五、现金及现金等价物净增加额96056679.50152022343.10
加：期初现金及现金等价物余额245051133.80174487499.77
六、期末现金及现金等价物余额341107813.30326509842.87
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
本次会计政策变更及公司适用新租赁准则是根据财政部相关文件的要求进行的合理变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》的相关规定。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
保龄宝生物股份有限公司董事会
2021年10月27日
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